晶澳太阳能科技股份有限公司监事会

      关于公司向不特定对象发行 A 股可转换公司债券的

                            书面审核意见



    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民
共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办
法》（以下简称“《注册管理办法》”）等现行法律、法规及规范性文件及《晶
澳太阳能科技股份有限公司章程》的规定，作为晶澳太阳能科技股份有限公司（以
下简称“公司”）的监事，本着审慎原则，基于独立判断的立场，在全面了解和
审核相关文件后，发表书面审核意见如下：

    （1） 公司符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》《公司债券发行
与交易管理办法》《可转换公司债券管理办法》等相关法律法规的规定的向不特
定对象发行A股可转换公司债券的条件与要求。

    （2） 根据《注册管理办法》等全面实行股票发行注册制的相关规定的要
求以及公司本次发行的最新进展情况修订的本次向不特定对象发行A股可转换
公司债券方案和预案符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等有关法律、
法规和《公司章程》的相关规定。

    （3） 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益
保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场
健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《关于首发及再融资、重大资产重
组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关规定，
为保障中小投资者利益，公司就本次向不特定对象发行A股可转换公司债券事项
对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了具体的填补措施，相关主体出具了
关于确保向不特定对象发行A股可转换公司债券填补回报措施得以切实履行的
承诺。我们认为公司拟采取的填补措施可有效降低本次公开发行A股可转换公司
债券对公司即期收益的摊薄影响，充分保护公司股东特别是中小股东的利益。


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    （4） 公司编制《晶澳太阳能科技股份有限公司向不特定对象发行A股可转
换公司债券方案论证分析报告》综合考虑了公司所处行业和发展阶段、融资规划、
财务状况等情况，充分论证了本次发行实施的可行性和必要性，本次发行对象的
选择范围、数量和标准的适当性，本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合
理性，本次发行方案的公平性、合理性，本次发行对原股东权益或者即期回报摊
薄的影响及填补的具体措施，符合相关法律法规和规范性文件的规定。

    （5） 公司编制的《晶澳太阳能科技股份有限公司未来三年（2023年-2025
年）股东分红回报规划》，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红
有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市
公司现金分红（2022年修订）》（证监会公告[2022]3号）及《公司章程》等相
关规定，有利于完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，有助
于增强公司利润分配决策透明度和可操作性，不存在损害公司及公司其他股东利
益特别是中小股东利益的情形。

    （6） 公司修订本次向不特定对象发行A股可转换公司债券方案及相关事
项的审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。




    （以下无正文）




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（本页无正文，为《晶澳太阳能科技股份有限公司监事会关于公司向不特定对象
发行 A 股可转换公司债券的书面审核意见》之签字页）




监事：

                 李运涛                李京                李彬彬




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