赣锋锂业:平安证券股份有限公司关于公司为Minera Exar公司提供财务资助的核查意见2020-12-01
平安证券股份有限公司
关于江西赣锋锂业股份有限公司
为 Minera Exar 公司提供财务资助的核查意见
平安证券股份有限公司(以下简称“平安证券”或“保荐机构”)作为江西
赣锋锂业股份有限公司(以下简称“赣锋锂业”或“公司”)2020 年公开发行 A
股可转换公司债券(以下简称“可转债”)的保荐机构,根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》(2020 年修订)、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指
引》等有关规定,对上市公司对外提供财务资助的情况进行了审慎核查,具体情
况如下:
赣锋锂业于 2020 年 11 月 30 日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过
了《关于批准全资子公司赣锋国际通过控股子公司 Exar Capital 为控股子公司
Minera Exar 提供财务资助的议案》,同意全资子公司赣锋国际 GFL International
Co.,Limitied(以下简称“赣锋国际”)为控股子公司 Exar Capital BV(以下简称
“Exar Capital”)提供总额不超过 10,000 万美元的财务资助,并通过 Exar Capital
将该项财务资助提供给控股子公司阿根廷 Minera Exar 公司(以下简称“Minera
Exar”),用于推动 Minera Exar 公司 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的开发建设。
一、对外提供财务资助概述
公司于 2020 年 11 月 30 日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过了《关
于批准全资子公司赣锋国际通过控股子公司 Exar Capital 为控股子公司 Minera
Exar 提供财务资助的议案》,同意全资子公司赣锋国际为控股子公司 Exar Capital
提供总额不超过 10,000 万美元的财务资助,并通过 Exar Capital 将该项财务资助
提供给控股子公司阿根廷 Minera Exar 公司,用于推动 Minera Exar 公司
Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的开发建设。
本次交易不构成关联交易,亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规
定的重大资产重组,无需提交公司股东大会审议。
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二、财务资助对象的基本情况
1、Exar Capital 是荷兰的一家矿产投资与贸易公司,成立于 2018 年 10 月,
注册地址为 WTC Schiphol Airport, D Tower 11th Floor Schiphol Boulevard 359,
1118 BJ Amsterdam Schiphol(阿姆斯特丹史基浦机场大道 1118 号史基浦机场世
贸中心大厦 11 楼 D 座)。截至本报告出具日,Exar Capital 尚未上市。赣锋国际
持有 Exar Capital 51%的股权,美洲锂业持有 Exar Capital 49%的股权。
Exar Capital 最近一年又一期的财务数据:
单位:美元
2019 年 12 月 31 日 2020 年 6 月 30 日
指 标
(未经审计) (未经审计)
资产总额 194,775,632 230,914,715
净资产 22,610,532 34,735,249
2019 年度 2020 年 1 -6 月
指 标
(未经审计) (未经审计)
营业收入 - -
净利润 18,828,676 12,124,718
2、Minera Exar 是阿根廷的一家矿业和勘探公司,成立于 2006 年,注册地
址为 Palma de 4 Carrillo 54, Planta Baja Of. 7, San Salvador de Jujuy (4600)
Argentina。截至本报告出具日,Minera Exar 尚未上市。赣锋国际通过全资子公
司 Ganfeng Lithium Netherlands Co., B.V.(以下简称“荷兰赣锋”)持有 Minera Exar
51%的股权,美洲锂业持有 Minera Exar 49%的股权。
Minera Exar 最近一年又一期的财务数据:
单位:美元
2019 年 12 月 31 日 2020 年 6 月 30 日
指 标
(未经审计) (未经审计)
资产总额 449,471,698 468,178,780
净资产 230,356,469 230,356,469
2019 年度 2020 年 1 -6 月
指 标
(未经审计) (未经审计)
营业收入 - -
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净利润 - -
三、财务资助的主要内容
1、财务资助用途:本次赣锋国际通过 Exar Capital 为 Minera Exar 提供的财
务资助将全部用于 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的开发建设,年产能规划 4 万吨
电池级碳酸锂计划于 2021 年投产。
2、财务资助金额:赣锋国际为 Exar Capital 提供总额不超过 10,000 万美元
的财务资助,并通过 Exar Capital 将该项财务资助最终提供给 Minera Exar。
3、资金来源:自有资金。
4、年利率:公司获得 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目 4 万吨电池级碳酸锂的 76%
的包销权,因此,不单独计算贷款利息。
5、还款期限:每笔放款均为 7 年。
6、其他股东为 Exar Capital 和 Minera Exar 提供财务资助情况:美洲锂业按
持股比例提供同等条件的财务资助。
7、还款保证:Exar Capital 和 Minera Exar 将以 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目
的经营收益偿还贷款。
8、本次交易履行的审批情况
本次对外提供财务资助事项已经公司 2020 年 11 月 30 日召开的第五届董事
会第十五次会议审议通过,本事项无需提交公司股东大会审议。本次董事会会议
召集、召开及表决程序符合法律法规及公司章程的规定,会议做出的决议合法有
效。
四、本次提供财务资助的目的、对公司的影响及存在的风险
1、交易目的
本次交易是为了帮助推动 Minera Exar 位于阿根廷 Jujuy 省的 Cauchari-Olaroz
锂盐湖项目的投产进度,有利于公司业务拓展,提高核心竞争力,符合公司上下
游一体化和新能源汽车产业发展战略。
2、对公司的影响
本次交易会使公司现金流产生一定的净流出,但不会对公司正常的运营资金
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产生明显的影响。公司将加快推动 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的投产进度,本
次交易对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。
3、存在的风险
如果 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的投产进度不达预期,可能存在运营风险
和不能及时还款的风险。
五、风险控制及董事会意见
公司董事会认为:本次对外提供财务资助是为了帮助推动 Minera Exar 位于
阿根廷 Jujuy 省的 Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的投产进度,有利于公司业务拓展,
提高核心竞争力,符合公司上下游一体化和新能源汽车产业发展战略。本次借款
用途清楚,还款来源有保证,不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的
情形,决策程序合法、有效。
六、独立董事独立意见
赣锋国际本次通过控股子公司 Exar Capital 与美洲锂业按各自持股比例为
Minera Exar 提供财务资助,帮助推动 Minera Exar 位于阿根廷 Jujuy 省的
Cauchari-Olaroz 锂盐湖项目的投产进度,有利于公司业务拓展,提高核心竞争力,
符合公司上下游一体化和新能源汽车产业发展战略。本次财务资助事项根据平等
协商确定,条件公允、合理,程序符合相关规定,风险可控,不存在损害公司和
全体股东特别是中小股东利益的情形。
基于独立判断,公司独立董事同意赣锋国际通过控股子公司 Exar Capital 为
Minera Exar 提供财务资助。
七、保荐机构核查意见
公司上述对外提供财务资助事项已履行了必要的程序,且经过董事会审议通
过,公司独立董事发表了同意的独立意见,符合《公司法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求和《公司章程》的规定,保荐
机构对上述提供财务资助事项无异议。
(以下无正文)
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(此页无正文,为《平安证券股份有限公司关于江西赣锋锂业股份有限公司
为 Minera Exar 公司提供财务资助的核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人(签字):
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孟娜 周阳
平安证券股份有限公司
年 月 日
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