雏鹰农牧集团股份有限公司独立董事

              关于更换会计师事务所的事前认可意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》及《雏鹰农牧集团股份有限公司独立董事工作
制度》等有关规定，我们作为雏鹰农牧集团股份有限公司（以下简称“公司”） 的
独立董事，对公司第三届董事会第二十次（临时）会议的相关资料进行了认真审
阅，现对《关于更换会计师事务所的议案》发表事前认可意见如下：
    中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计资格，
具有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务审计和相关
专项审计工作的要求。此次更换会计师事务所不会损害全体股东和投资者的合法
权益，也不会影响公司财务报表的审计质量，且审议程序合法合规。因此我们同
意将公司 2017 年度审计机构由大信会计师事务所（特殊普通合伙）更换为中兴
华会计师事务所（特殊普通合伙），并同意将《关于更换会计师事务所的议案》
提交公司第三届董事会第二十次（临时）会议审议。


    独立董事：


             程学斌      王爱国     陈琪     窦龙斌




                                               雏鹰农牧集团股份有限公司
                                                 二〇一八年一月十一日