关于对雏鹰农牧集团股份有限公司及相关当事人
                  给予公开谴责处分的公告


    经查明，雏鹰农牧集团股份有限公司（以下简称“雏鹰退”）及

相关当事人存在以下违规行为：

    一、对外投资转让事项未履行审议程序和信息披露义务

    2017 年，雏鹰退通过处置平潭沣石 1 号投资管理合伙企业（有

限合伙）实现投资收益 9,000 万元，占 2016 年经审计净利润的 10.79%。

雏鹰退未就该事项履行审议程序和信息披露义务。

    2018 年 3 月 2 日，雏鹰退控制的深圳泽赋农业产业投资基金有

限合伙企业（有限合伙）（以下简称“泽赋基金”）与平潭润岭投资

合伙企业（有限合伙）签订《出资份额转让协议》，转让所持的宁波

申星股权投资合伙企业（有限合伙）的部分份额，该笔份额转让产生

投资收益 51,123.51 万元，占 2017 年度经审计净利润的 61.34%。2018

年 7 月 20 日，双方签订《解除协议》，终止转让前述份额。直至 2018

年 7 月 27 日，雏鹰退才在《关于签订解除协议的公告》中披露前述

事项。雏鹰退未按规定就泽赋基金转让出资份额与后续签订解除协议

事项履行审议程序和信息披露义务。

    二、重大诉讼、仲裁事项未及时披露

    2019 年 4 月 13 日，雏鹰退披露《关于诉讼进展、新增诉讼以及

债务逾期的提示性公告》，新增诉讼、仲裁事项 56 件，涉及金额共

计 282,346 万元，其中，发生在 2018 年的 39 件，涉及金额 259,451
万元，占 2017 年度经审计净资产 52.27%。雏鹰退未及时就上述重大

诉讼、仲裁事项履行信息披露义务。

    三、违规对外提供财务资助

    2017 年至 2018 年 9 月 30 日，雏鹰退及子公司合计为第三方提

供财务资助 119,870.91 万元，占 2017 年度经审计净资产的 24.15%。

直至 2018 年 10 月 24 日，雏鹰退才召开董事会审议上述事项并披露。

雏鹰退未及时就上述事项履行审议程序和信息披露义务。

    四、违规对外提供担保

    2018 年 1 月 24 日，雏鹰退在未履行用印审批流程的情况下，为

河南百顺农牧发展有限公司相关债务提供担保，担保金额为 2 亿元，

占雏鹰退 2017 年度经审计净资产的 18.64%。雏鹰退董事长兼首席执

行官侯建芳、副董事长侯五群、董事候斌在相关文件上签字，雏鹰退

未就上述对外担保事项履行审议程序和信息披露义务。

    五、业绩预告、业绩快报披露违规

    2017 年 10 月 26 日，雏鹰退披露《2017 年第三季度报告》，预

计 2017 年归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为

90,000 万元至 112,000 万元。2018 年 1 月 31 日，雏鹰退披露《2017

年年度业绩预告修正公告》，将预计净利润修正为 63,000 万元至

66,000 万元。2018 年 2 月 14 日，雏鹰退披露《2017 年度业绩快报》，

预计 2017 年度净利润为 64,629 万元。2018 年 3 月 31 日，雏鹰退披

露《2017 年度业绩快报修正及 2018 年第一季度预告的公告》，将 2017

年度净利润修正为 11,192 万元。2018 年 4 月 27 日，雏鹰退披露《2017
年年度报告》，2017 年度经审计的净利润为 4,519 万元。

    2019 年 1 月 31 日，雏鹰退披露《2018 年业绩预告》，预计 2018

年度净利润为-290,000 万元至-330,000 万元。2019 年 2 月 27 日，雏

鹰退披露《2018 年度业绩快报》，预计 2018 年度净利润为-304,073

万元。2019 年 4 月 25 日，雏鹰退披露《2018 年年度报告》，2018

年度经审计的净利润为-386,400 万元。

    雏鹰退在 2017 年度、2018 年度的业绩预告、业绩快报中预计的

净利润均不准确，与经审计的净利润存在较大差异，且业绩修正严重

滞后。雏鹰退未能按规定及时、准确地履行相关信息披露义务。

    六、2018 年财务报告被出具无法表示意见的审计报告

    2019 年 4 月 25 日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

对雏鹰退 2018 年财务报告出具了无法表示意见的审计报告，主要涉

及事项为：持续经营存在不确定性；对债权投资、财务资助等款项无

法获取充分、适当的审计证据以判断资产减值准备计提的合理性；未

完整提供未纳入合并范围的被投资单位审计报告和财务报表及子公

司汕头市东江畜牧有限公司 2018 年度财务资料；无法判断雏鹰退关

联方关系和关联交易披露的完整性和准确性；无法判断生物资产、固

定资产和在建工程列报的准确性；无法判断诉讼事项对财务报告产生

的影响；被中国证监会立案调查，无法判断立案调查结果对财务报表

的影响程度。

    雏鹰退的上述行为违反了本所《股票上市规则（2014 年修订）》

第 1.4 条、第 2.1 条、第 9.2 条、第 9.3 条、第 9.11 条、第 11.1.1 条、
第 11.3.3 条、第 11.3.7 条，本所《股票上市规则（2018 年 4 月修订）》

第 1.4 条、第 2.1 条、第 9.2 条、第 9.3 条、第 11.1.1 条，本所《股票

上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、第 9.11 条、

第 11.1.1 条、第 11.3.3 条、第 11.3.7 条和本所《中小企业板上市公司

规范运作指引（2015 年修订）》第 1.3 条、第 5.3.4 条、第 7.4.3 条、

第 7.4.4 条、第 8.3.4 条的规定。

    雏鹰退董事长兼首席执行官侯建芳未能恪尽职守、履行诚信勤勉

义务，违反了本所《股票上市规则（2014 年修订）》第 1.4 条、第

2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条，本所《股票上市规则（2018 年 4 月

修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条和本所《股票

上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、

第 3.1.6 条的规定，对雏鹰退上述违规行为负有重要责任。

    雏鹰退董事、副总裁兼财务总监杨桂红未能恪尽职守、履行诚信

勤勉义务，违反了本所《股票上市规则（2014 年修订）》第 1.4 条、

第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条，本所《股票上市规则（2018 年 4

月修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条和本所《股

票上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、

第 3.1.6 条的规定，对雏鹰退上述第三项、第四项、第五项、第六项

违规行为负有重要责任。

    雏鹰退时任董事、董事会秘书兼副总裁吴易得未能恪尽职守、履

行诚信勤勉义务，违反了本所《股票上市规则（2014 年修订）》第

1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条、第 3.2.2 条，本所《股票
上市规则（2018 年 4 月修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、

第 3.1.6 条、第 3.2.2 条和本所《股票上市规则（2018 年 11 月修订）》

第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条、第 3.2.2 条的规定，对

雏鹰退上述第一项、第二项违规行为负有重要责任。

    雏鹰退副董事长兼副总裁侯五群、董事候斌未能恪尽职守、履行

诚信勤勉义务，违反了本所《股票上市规则（2014 年修订）》第 1.4

条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条和本所《股票上市规则（2018

年 11 月修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条、第 3.1.6 条的规定，

对雏鹰退上述第四项违规行为负有重要责任。

    鉴于上述违规事实及情节，依据本所《股票上市规则（2018 年

11 月修订）》第 17.2 条、第 17.3 条、第 17.4 条和本所《中小企业板

上市公司公开谴责标准》第四条、第五条、第七条的规定，经本所纪

律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定：

    一、对雏鹰农牧集团股份有限公司给予公开谴责的处分；

    二、对雏鹰农牧集团股份有限公司董事长兼首席执行官侯建芳，

董事、副总裁兼财务总监杨桂红，副董事长兼副总裁侯五群，董事候

斌，时任董事、董事会秘书兼副总裁吴易得给予公开谴责的处分。

    对于雏鹰农牧集团股份有限公司及相关当事人上述违规行为及

本所给予的处分，本所将记入上市公司诚信档案，并向社会公开。

    本所重申：上市公司及其全体董事、监事和高级管理人员应严格

遵守《证券法》、《公司法》等法律法规及本所《股票上市规则》的规

定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。
深圳证券交易所

2019 年 9 月 26 日