烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人杨君敏、主管会计工作负责人隋君美及会计机构负责人(会计主管人员)王云龙声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 972,546,326.32 347,264,497.19 180.06%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 729,815,537.44 143,400,507.18 408.94%
股本（股） 60,000,000.00 45,000,000.00 33.33%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
12.16 3.19 281.19%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 99,125,281.13 28.94% 264,254,150.40 18.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,608,034.82 37.48% 33,622,330.23 7.76%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 20,328,538.82 232.20%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.3388 199.15%
基本每股收益（元/股） 0.2601 3.09% 0.5604 -19.18%
稀释每股收益（元/股） 0.2601 3.09% 0.5604 -19.18%
加权平均净资产收益率（%） 3.57% -63.57% 7.70% -71.03%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
3.50% -68.58% 7.57% -72.72%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,459,650.08
合计 1,459,650.08 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 11,680烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
2
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
陈金和 156,648 人民币普通股
张建雄 130,000 人民币普通股
胡俊 70,590 人民币普通股
狄秋虎 70,054 人民币普通股
郑盛勇 68,400 人民币普通股
周雅娟 68,000 人民币普通股
孙慧君 63,000 人民币普通股
陈光准 61,900 人民币普通股
王极源 56,100 人民币普通股
唐祥珍 56,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金本期比上年同期增加1234.77%，增加53148.34 万元，主要是公司收到募集资金所致；
2.应收帐款本期比上年同期增加53.95%，增加1431.42 万元，主要是公司销售量增加；
3.其他应收款本期比上年同期减少66.80%，减少453.66 万元，主要是公司上市发行费用冲减所致；
4.预付帐款本期比上年同期增加1137.80%，增加6551.44 万元，主要是公司募集资金项目预付款增加；
5.在建工程本期比上年同期增加345.41%，增加105.79 万元，主要是公司项目建设增加；
6.应付票据本期比上年同期增加2020.00%，增加5050.00 万元，主要是公司采购原材料办理银行承兑汇票；
7.应付帐款本期比上年同期减少40.30%，减少1160.23 万元，主要是公司对部分款项结算所致；
8.预收款项本期比上年同期减少36.48%，减少763.09 万元，主要是公司销售量增加，发货及时；
9.应交税费本期比上年同期减少64.43%，减少741.60 万元，主要是公司本期应交增值税比去年同期较少
10.其他应付款本期比上年同期增加88.66%，增加397.18 万元，主要是公司募集资金发行费用应付款增加；
11.一年内到期的非流动负债本期比上年同期减少100.00%，减少700.00 万元，主要是公司偿还长期借款所致；
12.实收资本本期比上年同期增加33.33%，增加1500.00 万元，主要是公司募集资金发行1500 万股票上市所致；
13.资本公积本期比上年同期3100.23%，增加53779.27 万元，主要是公司收到超募资金所致；
14.未分配利润本期比上年同期增加46.43%，增加3362.23 万元，主要是公司本期实现利润增加所致；
15.营业税金及附加本期比上年同期增加117.52%，增加120.17 万元，主要是公司应交增值税金和出口免抵税额增加所致；
16.资产减值损失本期比上年同期增加179.08%，增加36.56 万元，主要是公司往来款项坏帐损失及存货跌价准备变动所致；
17.营业外收入本期比上年同期减少74.45%，减少307.58 万元，主要是公司收到补贴款较去年同期减少所致；
18.经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加232.20%，增加3570.51 万元，主要是公司本期销售商品、提供劳务收
到的现金增加及购买商品、接受劳务收到的现金减少所致；
19.投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加170.92%，增加3135.48 万元，主要是公司募集资金项目投资付款所致；
20.筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加1550.10%，增加52692.73 万元，主要是公司收到募集资金所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
3
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
公司2010 年10 月11 日第一届董事会第十三次会议审议通过了使用部分超募资金归还银行贷款，披露内容已刊登在10 月12
日的《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。信息披露日之后至季报披露之前，
已归还招远市农村信用联社金岭信用社2200 万元、烟台商业银行招远支行3000 万元、恒丰银行招远支行1000 万元、华夏银
行烟台北马路支行3000 万元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺
1.发行人控股股
东招远市君兴投
资管理中心承
诺。2. 发行人股
东招远金都投资
有限公司承诺。
3.招远金都投资
有限公司股东中
同时担任发行人
董事、监事、高
级管理人员的杨
君敏、李玉林、
隋君美、张代敏、
杨东敏、陈晓宇、
韩振帮、马殿云、
王美荣、马菊萍
承诺。4.其余股东
承诺5. 发行人
实际控制人招远
市金岭镇人民政
府承诺。
1.发行人控股股东招远
市君兴投资管理中心承
诺：“自股票上市之日起
三十六个月内，不转让
或者委托他人管理本企
业法人已持有的发行人
股份，也不由发行人回
购该部分股份。”2.发行
人股东招远金都投资有
限公司承诺：“自发行人
首次公开发行股票上市
之日起十二个月内，不
向任何其他方转让或委
托他人管理本公司本次
公开发行前已持有的发
行人股份，也不由发行
人回购该部分股份。前
述限售期满后，本公司
每年转让的发行人股份
不超过本公司持有的发
行人股份总数的百分之
二十五。”3.招远金都投
资有限公司股东中同时
担任发行人董事、监事、
高级管理人员的杨君
敏、李玉林、隋君美、
张代敏、杨东敏、陈晓
宇、韩振帮、马殿云、
王美荣、马菊萍承诺：
“自发行人首次公开发
严格履行承诺烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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行股票并上市之日起十
二个月内不向任何其他
方转让所持金都投资的
出资，在锁定十二个月
后每年向任何其他方转
让的出资不超过所持金
都投资出资总额的百分
之二十五；在其离任本
公司董事、监事、高级
管理人员职务后半年
内，不转让其所持有的
金都投资的出资。”4.其
余股东承诺：“自股票上
市之日起十二个月内，
不转让或者委托他人管
理本公司已持有的发行
人股份，也不由发行人
回购该部分股份。”5.发
行人实际控制人招远市
金岭镇人民政府承诺：
“自股票上市之日起三
十六个月内，不转让或
者委托他人管理本法人
间接持有的发行人股
份，也不由发行人回购
该部分股份。”
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
为：
2010 年度净利润同比变动幅10.00% ～～ 20.00%
度的预计范围
无
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 42,954,617.01
业绩变动的原因说明 无
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：烟台双塔食品股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
5
货币资金 574,526,346.28 574,526,346.28 43,042,948.66 43,042,948.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 40,846,231.31 40,846,231.31 26,532,046.70 26,532,046.70
预付款项 71,272,324.82 71,272,324.82 5,757,972.32 5,757,972.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,254,474.04 2,254,474.04 6,791,027.46 6,791,027.46
买入返售金融资产
存货 149,190,187.82 149,190,187.82 138,417,599.09 138,417,599.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 838,089,564.27 838,089,564.27 220,541,594.23 220,541,594.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 114,339,458.35 114,339,458.35 107,313,102.27 107,313,102.27
在建工程 1,364,161.90 1,364,161.90 306,269.26 306,269.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,106,944.04 18,106,944.04 18,475,397.65 18,475,397.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 145,559.32 145,559.32 151,709.71 151,709.71
递延所得税资产 500,638.44 500,638.44 476,424.07 476,424.07
其他非流动资产
非流动资产合计 134,456,762.05 134,456,762.05 126,722,902.96 126,722,902.96
资产总计 972,546,326.32 972,546,326.32 347,264,497.19 347,264,497.19
流动负债：
短期借款 136,651,926.60 136,651,926.60 117,000,000.00 117,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
6
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 53,000,000.00 53,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
应付账款 17,184,938.22 17,184,938.22 28,787,250.50 28,787,250.50
预收款项 13,288,551.42 13,288,551.42 20,919,403.47 20,919,403.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,537,210.45 3,537,210.45 4,968,824.38 4,968,824.38
应交税费 4,094,444.89 4,094,444.89 11,510,428.31 11,510,428.31
应付利息
应付股利
其他应付款 8,451,536.62 8,451,536.62 4,479,694.39 4,479,694.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 236,208,608.20 236,208,608.20 197,165,601.05 197,165,601.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,522,180.68 6,522,180.68 6,698,388.96 6,698,388.96
非流动负债合计 6,522,180.68 6,522,180.68 6,698,388.96 6,698,388.96
负债合计 242,730,788.88 242,730,788.88 203,863,990.01 203,863,990.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
资本公积 555,139,551.61 555,139,551.61 17,346,851.61 17,346,851.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,641,971.76 8,641,971.76 8,641,971.76 8,641,971.76
一般风险准备
未分配利润 106,034,014.07 106,034,014.07 72,411,683.81 72,411,683.81
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计729,815,537.44 729,815,537.44 143,400,507.18 143,400,507.18
少数股东权益
所有者权益合计 729,815,537.44 729,815,537.44 143,400,507.18 143,400,507.18
负债和所有者权益总计 972,546,326.32 972,546,326.32 347,264,497.19 347,264,497.19烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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公司负责人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
4.2 本报告期利润表
编制单位：烟台双塔食品股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 99,125,281.13 99,125,281.13 76,878,038.95 76,878,038.95
其中：营业收入 99,125,281.13 99,125,281.13 76,878,038.95 76,878,038.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 81,171,765.03 81,171,765.03 63,973,104.21 63,973,104.21
其中：营业成本 73,610,804.87 73,610,804.87 59,007,523.74 59,007,523.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 627,873.28 627,873.28 417.45 417.45
销售费用 1,935,260.33 1,935,260.33 1,426,450.60 1,426,450.60
管理费用 3,582,000.06 3,582,000.06 2,544,676.97 2,544,676.97
财务费用 1,415,826.49 1,415,826.49 994,035.45 994,035.45
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
17,953,516.10 17,953,516.10 12,904,934.74 12,904,934.74
加：营业外收入 401,450.27 401,450.27 910,719.47 910,719.47
减：营业外支出 88,380.63 88,380.63 454.09 454.09
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
18,266,585.74 18,266,585.74 13,815,200.12 13,815,200.12
减：所得税费用 2,658,550.92 2,658,550.92 2,462,430.70 2,462,430.70
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
15,608,034.82 15,608,034.82 11,352,769.42 11,352,769.42
归属于母公司所有者的净15,608,034.82 15,608,034.82 11,352,769.42 11,352,769.42烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2601 0.2601 0.2523 0.2523
（二）稀释每股收益 0.2601 0.2601 0.2523 0.2523
七、其他综合收益
八、综合收益总额 15,608,034.82 15,608,034.82 11,352,769.42 11,352,769.42
归属于母公司所有者的综
合收益总额
15,608,034.82 15,608,034.82 11,352,769.42 11,352,769.42
归属于少数股东的综合收
益总额
公司负责人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：烟台双塔食品股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 264,254,150.40 264,254,150.40 223,528,095.60 223,528,095.60
其中：营业收入 264,254,150.40 264,254,150.40 223,528,095.60 223,528,095.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 225,349,540.67 225,349,540.67 190,978,505.09 190,978,505.09
其中：营业成本 199,019,623.70 199,019,623.70 172,716,770.20 172,716,770.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,224,309.04 2,224,309.04 1,022,571.38 1,022,571.38
销售费用 7,563,322.10 7,563,322.10 4,776,795.85 4,776,795.85
管理费用 11,606,271.97 11,606,271.97 8,610,585.28 8,610,585.28
财务费用 4,774,584.60 4,774,584.60 4,055,915.87 4,055,915.87
资产减值损失 161,429.26 161,429.26 -204,133.49 -204,133.49
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
38,904,609.73 38,904,609.73 32,549,590.51 32,549,590.51
加：营业外收入 1,055,361.49 1,055,361.49 4,131,155.46 4,131,155.46
减：营业外支出 404,288.59 404,288.59 45,955.28 45,955.28
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
39,555,682.63 39,555,682.63 36,634,790.69 36,634,790.69
减：所得税费用 5,933,352.40 5,933,352.40 5,433,978.55 5,433,978.55
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
33,622,330.23 33,622,330.23 31,200,812.14 31,200,812.14
归属于母公司所有者的净
利润
33,622,330.23 33,622,330.23 31,200,812.14 31,200,812.14
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5604 0.5604 0.6934 0.6934
（二）稀释每股收益 0.5604 0.5604 0.6934 0.6934
七、其他综合收益
八、综合收益总额 33,622,330.23 33,622,330.23 31,200,812.14 31,200,812.14
归属于母公司所有者的综
合收益总额
33,622,330.23 33,622,330.23 31,200,812.14 31,200,812.14
归属于少数股东的综合收
益总额
公司负责人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：烟台双塔食品股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
277,229,256.91 277,229,256.91 273,360,577.75 273,360,577.75
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,524,816.32 1,524,816.32
收到其他与经营活动有关
的现金
5,059,512.29 5,059,512.29 4,029,134.90 4,029,134.90
经营活动现金流入小计282,288,769.20 282,288,769.20 278,914,528.97 278,914,528.97
购买商品、接受劳务支付的
现金
201,646,403.02 201,646,403.02 242,722,011.18 242,722,011.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
31,561,605.94 31,561,605.94 19,322,371.24 19,322,371.24
支付的各项税费 25,353,771.43 25,353,771.43 26,341,779.88 26,341,779.88
支付其他与经营活动有关
的现金
3,398,449.99 3,398,449.99 5,904,941.23 5,904,941.23
经营活动现金流出小计261,960,230.38 261,960,230.38 294,291,103.53 294,291,103.53
经营活动产生的现金
流量净额
20,328,538.82 20,328,538.82 -15,376,574.56 -15,376,574.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
41,685.00 41,685.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 41,685.00 41,685.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
49,765,536.98 49,765,536.98 18,410,785.87 18,410,785.87
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计49,765,536.98 49,765,536.98 18,410,785.87 18,410,785.87
投资活动产生的现金
流量净额
-49,765,536.98 -49,765,536.98 -18,369,100.87 -18,369,100.87烟台双塔食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
11
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 552,792,700.00 552,792,700.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,651,926.60 114,651,926.60 94,700,000.00 94,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
200,000.00 200,000.00
筹资活动现金流入小计667,644,626.60 667,644,626.60 94,700,000.00 94,700,000.00
偿还债务支付的现金 102,000,000.00 102,000,000.00 56,700,000.00 56,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
4,724,230.82 4,724,230.82 4,006,915.88 4,006,915.88
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计106,724,230.82 106,724,230.82 60,706,915.88 60,706,915.88
筹资活动产生的现金
流量净额
560,920,395.78 560,920,395.78 33,993,084.12 33,993,084.12
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额531,483,397.62 531,483,397.62 247,408.69 247,408.69
加：期初现金及现金等价物
余额
43,042,948.66 43,042,948.66 24,341,761.79 24,341,761.79
六、期末现金及现金等价物余额574,526,346.28 574,526,346.28 24,589,170.48 24,589,170.48
公司负责人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
烟台双塔食品股份有限公司
董事长：杨君敏
二〇一〇年十月二十二日
