烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨君敏、主管会计工作负责人隋君美及会计机构负责人(会计主管人员) 王云龙声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,252,413,128.61 1,187,809,929.52 5.44%
归属于上市公司股东的所有
870,371,410.28 802,199,542.21 8.5%
者权益（元）
股本（股） 216,000,000.00 120,000,000.00 80%
归属于上市公司股东的每股
4.0295 6.685 -39.72%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 196,299,766.65 45.41% 418,261,275.56 1.17%
归属于上市公司股东的净利
30,242,514.26 33.57% 74,171,868.07 50.44%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 77,970,266.67 126.09%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.361 25.61%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.14 -25.81% 0.3434 -16.43%
稀释每股收益（元/股） 0.14 -25.81% 0.3434 -16.43%
加权平均净资产收益率（%） 3.54% 0.6% 8.86% 2.39%
扣除非经常性损益后的加权
1.54% -1.44% 6.86% 0.36%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
18,790,137.90
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 937,909.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,959,207.09
合计 16,768,840.20 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无 0.00 无
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 7,582
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
石河子金都投资有限公司 9,342,000 人民币普通股 9,342,000
2
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中国农业银行－中邮核心优选
7,631,179 人民币普通股 7,631,179
股票型证券投资基金
中国工商银行－诺安股票证券
4,576,983 人民币普通股 4,576,983
投资基金
张肃宁 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
中国工商银行－国联安德盛小
3,812,000 人民币普通股 3,812,000
盘精选证券投资基金
招商银行－中邮核心主题股票
3,040,321 人民币普通股 3,040,321
型证券投资基金
阳江市金科投资有限公司 3,039,500 人民币普通股 3,039,500
中国银行－工银瑞信核心价值
2,921,026 人民币普通股 2,921,026
股票型证券投资基金
宏源证券股份有限公司客户信
1,890,300 人民币普通股 1,890,300
用交易担保证券账户
周志芳 1,506,100 人民币普通股 1,506,100
公司董事、监事、高级管理人员持有石河子金都投资有限公司股份，石河子金都投资有限公
股东情况的说明 司是公司第二大股东，持有公司 17.30%的股份。对于其他股东，公司未知他们之间是否存
在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.资产负债表项目
（1）预付账款期末余额较年初余额增长53.73%，主要原因是公司报告期内预付项目工程款所致。
（2）其他流动资产期末余额较年初余额减少100.00%，主要原因是本期抵扣前期增值税留抵税额所致。
（3）固定资产期末余额较年初余额增长53.90%，主要原因是报告期内购建固定资产增加所致。
（4）短期借款期末余额较年初余额增加31.33%，主要原因是本期新增银行贷款所致。
（5）应付账款期末余额较年初余额减少60.09%，主要原因是支付上期采购豌豆、淀粉款所致。
（6）预收帐款期末余额交年初余额增加39.76%，主要原因是公司销售粉丝、豌豆等预收货款增加所致。
（7）应付职工薪酬期末余额较年初余额增长80.80%，主要原因是公司9月份工资在10月份发放所致。
（8）应付利息期末余额较年初余额减少100.00%，主要原因是本期支付前期计提利息支出所致。
（9）实收资本期末余额较年初增加80.00%，主要原因是2011年度利润分配以资本公积金向全体股东每10股转8股所致。
2.利润表项目
（1）财务费用本期金额较上期金额增加335.32%，主要原因是短期借款同期相比增加，利息支出增加所致。
（2）营业外收入本期金额较上期金额增加1868.20%，主要原因是本期公司收到政府补助款增加所致。
（3）营业外支出本期金额较上期金额减少96.11%，主要原因是去年同期处置固定资产损失所致。
3.现金流量表
（1）经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加126.09%，主要原因是本期公司销售商品收到的现金同期相比
增加，购买商品、接受劳务支付的现金同期相比减少所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加81.80%，主要原因是本期取得借款收到的现金同期相比增加所
致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3
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2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1、本公司控股
股东招远市君
兴投资管理中
心承诺：“自公
司首次公开发
行股票上市之
1、公司控股股
日起三十六个
东招远市君兴
月内，不转让或
投资管理中心；
者委托他人管
2、公司股东石
理本法人已持
河子金都投资
有的公司股份，
有限公司（原招
也不由公司回
远金都投资有
购该部分股
限公司）；3、石
份。” 2、公
河子金都投资
司股东石河子
有限公司（原招
金都投资有限
远金都投资有
公司（原招远金
限公司）股东中 2010 年 09 月 21
发行时所作承诺 都投资有限公 严格履行
同时担任本公 日
司）承诺：“自
司董事、监事、
公司首次公开
高级管理人员
发行股票上市
的杨君敏、李玉
之日起十二个
林、隋君美、张
月内，不向任何
代敏、杨东敏、
其他方转让或
陈晓宇、韩振
委托他人管理
帮、马殿云、王
本公司本次公
美荣、马菊萍；
开发行前已持
4、公司实际控
有的公司股份，
制人招远市金
也不由公司回
岭镇人民政府。
购该部分股份。
前述限售期满
后，本公司每年
转让的公司股
份不超过本公
司持有的公司
4
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股份总数的百
分之二十五。”
3、石河子金都
投资有限公司
（原招远金都
投资有限公司）
股东中同时担
任本公司董事、
监事、高级管理
人员的杨君敏、
李玉林、隋君
美、张代敏、杨
东敏、陈晓宇、
韩振帮、马殿
云、王美荣、马
菊萍承诺：“自
公司首次公开
发行股票上市
之日起十二个
月内不向任何
其他方转让所
持金都投资的
出资，在锁定十
二个月后每年
向任何其他方
转让的出资不
超过所持金都
投资出资总额
的百分之二十
五；在其离任公
司董事、监事、
高级管理人员
职务后半年内，
不转让其所持
有的金都投资
的出资。”4、本
公司实际控制
人招远市金岭
镇人民政府承
诺：“自股票上
市之日起三十
六个月内，不转
让或者委托他
人管理本法人
间接持有的公
司股份，也不由
公司回购该部
分股份。”
公司与控股股
东、实际控制人
本公司控股股 及其控制的企
东招远市招远 业之间不存在
市君兴投资管 同业竞争情形。
2010 年 08 月 16
其他对公司中小股东所作承诺 理中心和本公 同时控股股东 严格履行
日
司实际控制人 和实际控制人
招远市金岭镇 公开承诺：其单
人民政府。 独或共同控制
的其他企业或
经济组织(不含
5
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本公司)将不再
发展同类业务。
若发生同业竞
争，其单独或共
同控制的其他
企业或经济组
织(不含本公司)
将自动退出。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否 √ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
30% 至 50%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
91,344,224.04 至 105,397,181.58
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 70,264,787.72
业绩变动的原因说明 公司食用蛋白销售市场得到进一步拓宽，本年度内收到财政补贴款。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
募投项目进展情况、
2012 年 02 月 22 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者
经营业绩等。
募投项目进展情况、
2012 年 03 月 15 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者
经营业绩等。
6
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2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券
及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 广发基金
及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 国金证券
及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 海通证券
及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 建信基金
及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 诺安基金
及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 齐鲁证券
及发展规划等。
上海鼎锋资产管理 2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构
有限公司 及发展规划等。
2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券
及发展规划等。
中国国际金融有限 2012 年一季度业绩
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 及发展规划等。
项目建设情况及市
2012 年 06 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 东兴证券
场销售情况等。
项目建设情况及市
2012 年 06 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 银河证券
场销售情况等。
募投项目建设进展
2012 年 09 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 国金证券 情况及未来市场规
划
募投项目建设进展
2012 年 09 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 国泰基金 情况及未来市场规
划
项目建设情况、市场
2012 年 09 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 东方证券 销售情况、投资金矿
进展事宜
项目建设情况、市场
2012 年 09 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 海富通基金 销售情况、投资金矿
进展事宜
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
7
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1、合并资产负债表
编制单位：
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 177,628,201.24 216,839,027.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 50,205,844.91 52,112,447.40
预付款项 156,828,266.82 102,016,472.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,528,268.31 2,287,057.08
买入返售金融资产
存货 322,783,442.81 398,853,660.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,143,807.17
流动资产合计 709,974,024.09 784,252,471.70
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 243,243,688.05 158,057,148.17
在建工程 247,420,454.78 192,841,535.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,657,503.88 51,542,852.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 129,158.28 135,308.67
递延所得税资产 988,299.53 980,613.02
其他非流动资产
8
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非流动资产合计 542,439,104.52 403,557,457.82
资产总计 1,252,413,128.61 1,187,809,929.52
流动负债：
短期借款 260,000,000.00 197,974,537.20
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 52,142,758.34 130,663,970.52
预收款项 40,864,331.41 29,239,510.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,540,124.61 4,723,623.14
应交税费 7,733,997.26 9,433,452.50
应付利息 836,592.36
应付股利
其他应付款 6,333,217.77 5,836,274.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 976,748.94 602,091.12
流动负债合计 376,591,178.33 379,310,051.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,450,540.00 6,300,335.72
非流动负债合计 5,450,540.00 6,300,335.72
负债合计 382,041,718.33 385,610,387.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 399,139,551.61 495,139,551.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,101,319.91 21,101,319.91
一般风险准备
未分配利润 234,130,538.76 165,958,670.69
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外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 870,371,410.28 802,199,542.21
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 870,371,410.28 802,199,542.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,252,413,128.61 1,187,809,929.52
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
2、母公司资产负债表
编制单位：
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 174,438,465.67 214,006,799.44
交易性金融资产
应收票据
应收账款 48,563,436.60 51,912,248.91
预付款项 155,476,981.68 94,472,449.70
应收利息
应收股利
其他应收款 15,221,390.10 2,285,848.87
存货 319,572,532.04 393,845,109.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,532,974.45
流动资产合计 713,272,806.09 768,055,430.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 236,820,505.17 151,208,720.11
在建工程 247,419,854.78 192,840,935.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,016,401.33 48,793,211.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 129,158.28 135,308.67
递延所得税资产 792,584.03 784,897.52
其他非流动资产
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非流动资产合计 538,178,503.59 398,763,073.24
资产总计 1,251,451,309.68 1,166,818,503.99
流动负债：
短期借款 260,000,000.00 178,974,537.20
交易性金融负债
应付票据
应付账款 52,011,627.23 129,889,277.09
预收款项 40,225,661.41 28,609,420.03
应付职工薪酬 8,307,191.08 4,651,063.11
应交税费 8,194,538.62 9,430,277.20
应付利息 836,592.36
应付股利
其他应付款 5,253,004.51 4,738,221.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 976,748.94 602,091.12
流动负债合计 374,968,771.79 357,731,479.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,450,540.00 6,300,335.72
非流动负债合计 5,450,540.00 6,300,335.72
负债合计 380,419,311.79 364,031,815.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 399,139,551.61 495,139,551.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,101,319.91 21,101,319.91
一般风险准备
未分配利润 234,791,126.37 166,545,817.18
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 871,031,997.89 802,786,688.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,251,451,309.68 1,166,818,503.99
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
3、合并本报告期利润表
编制单位：
单位： 元
11
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 196,299,766.65 135,000,336.35
其中：营业收入 196,299,766.65 135,000,336.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 162,901,126.33 108,810,835.87
其中：营业成本 149,633,254.16 102,182,070.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,308,074.30 333,580.23
销售费用 6,016,922.65 2,921,720.86
管理费用 5,469,390.77 3,696,966.06
财务费用 2,302,575.53 -350,191.38
资产减值损失 -1,829,091.08 26,689.75
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,398,640.32 26,189,500.48
加 ：营业外收入 1,464,077.95 480,500.16
减 ：营业外支出 34,736.17 31,224.97
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,827,982.10 26,638,775.67
列）
减：所得税费用 4,585,467.84 3,997,098.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,242,514.26 22,641,677.22
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 30,242,514.26 22,641,677.22
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.1887
（二）稀释每股收益 0.14 0.1887
七、其他综合收益
12
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
八、综合收益总额 30,242,514.26 22,641,677.22
归属于母公司所有者的综合收益总
30,242,514.26 22,641,677.22
额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
4、母公司本报告期利润表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 193,025,159.32 135,000,336.35
减：营业成本 146,572,308.86 108,810,835.87
营业税金及附加 1,306,394.30 333,580.23
销售费用 6,009,728.65 2,921,720.86
管理费用 5,333,779.91 3,696,966.06
财务费用 2,300,536.30 -350,191.38
资产减值损失 -1,829,091.08 26,689.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”
0.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
0.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,331,502.38 26,189,500.48
加：营业外收入 1,464,077.95 480,500.16
减：营业外支出 34,736.17 31,224.97
其中：非流动资产处置损失 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,760,844.16 26,638,775.67
列）
减：所得税费用 4,582,767.84 3,997,098.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,178,076.32 22,641,677.22
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1397 0.1887
（二）稀释每股收益 0.1397 0.1887
六、其他综合收益
七、综合收益总额 30,178,076.32 22,641,677.22
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：
单位： 元
13
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 418,261,275.56 413,423,322.29
其中：营业收入 418,261,275.56 413,423,322.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 352,765,397.83 355,134,284.27
其中：营业成本 318,898,739.42 329,261,755.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,841,452.42 1,839,037.06
销售费用 12,476,197.79 11,331,294.41
管理费用 14,408,861.49 14,819,554.09
财务费用 5,088,903.28 -2,162,534.05
资产减值损失 51,243.43 45,177.23
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,495,877.73 58,289,038.02
加 ：营业外收入 19,776,533.42 1,004,804.95
减 ：营业外支出 48,486.13 1,247,487.65
其中：非流动资产处置损失 1,044,263.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
85,223,925.02 58,046,355.32
列）
减：所得税费用 11,052,056.95 8,742,062.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,171,868.07 49,304,292.50
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 74,171,868.07 49,304,292.50
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3434 0.4109
（二）稀释每股收益 0.3434 0.4109
七、其他综合收益
14
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
八、综合收益总额 74,171,868.07 49,304,292.50
归属于母公司所有者的综合收益总
74,171,868.07 49,304,292.50
额
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 414,331,333.95 413,423,322.29
减：营业成本 315,141,384.86 329,261,755.53
营业税金及附加 1,829,692.42 1,839,037.06
销售费用 12,469,003.79 11,331,294.41
管理费用 14,180,009.56 14,819,554.09
财务费用 5,093,381.04 -2,162,534.05
资产减值损失 51,243.43 45,177.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,566,618.85 58,289,038.02
加：营业外收入 19,776,533.42 1,004,804.95
减：营业外支出 48,486.13 1,247,487.65
其中：非流动资产处置损失 1,044,263.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
85,294,666.14 58,046,355.32
列）
减：所得税费用 11,049,356.95 8,742,062.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,245,309.19 49,304,292.50
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3437 0.4109
（二）稀释每股收益 0.3437 0.4109
六、其他综合收益
七、综合收益总额 74,245,309.19 49,304,292.50
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：
单位： 元
15
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 485,026,946.80 473,681,528.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,356,841.15 1,417,898.74
收到其他与经营活动有关的现金 28,272,835.23 3,999,062.00
经营活动现金流入小计 516,656,623.18 479,098,489.59
购买商品、接受劳务支付的现金 359,398,973.02 381,826,009.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,104,237.97 22,964,402.51
支付的各项税费 30,602,832.89 25,056,013.10
支付其他与经营活动有关的现金 24,580,312.63 14,766,303.73
经营活动现金流出小计 438,686,356.51 444,612,729.14
经营活动产生的现金流量净额 77,970,266.67 34,485,760.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
178,505,603.88 213,509,482.64
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,013.51
投资活动现金流出小计 178,520,617.39 213,509,482.64
16
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -178,520,617.39 -213,509,482.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 240,291,957.00 92,467,030.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,291,957.00 92,467,030.00
偿还债务支付的现金 165,566,494.20 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
13,385,937.84 18,726,083.37
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 178,952,432.04 58,726,083.37
筹资活动产生的现金流量净额 61,339,524.96 33,740,946.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,210,825.76 -145,282,775.56
加：期初现金及现金等价物余额 216,839,027.00 372,104,583.31
六、期末现金及现金等价物余额 177,628,201.24 226,821,807.75
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 481,035,032.47 473,681,528.85
收到的税费返还 3,356,841.15 1,417,898.74
收到其他与经营活动有关的现金 21,535,424.34 3,999,062.00
经营活动现金流入小计 505,927,297.96 479,098,489.59
购买商品、接受劳务支付的现金 355,897,678.22 381,826,009.80
支付给职工以及为职工支付的现金 23,877,057.28 22,964,402.51
支付的各项税费 30,596,075.29 25,056,013.10
支付其他与经营活动有关的现金 24,245,258.42 14,766,303.73
经营活动现金流出小计 434,616,069.21 444,612,729.14
经营活动产生的现金流量净额 71,311,228.75 34,485,760.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
17
烟台双塔食品股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
178,504,073.97 213,509,482.64
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,013.51
投资活动现金流出小计 178,519,087.48 218,509,482.64
投资活动产生的现金流量净额 -178,519,087.48 -218,509,482.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 240,291,957.00 92,467,030.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,291,957.00 92,467,030.00
偿还债务支付的现金 159,266,494.20 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
13,385,937.84 18,726,083.37
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 172,652,432.04 58,726,083.37
筹资活动产生的现金流量净额 67,639,524.96 33,740,946.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,568,333.77 -150,282,775.56
加：期初现金及现金等价物余额 214,006,799.44 372,104,583.31
六、期末现金及现金等价物余额 174,438,465.67 221,821,807.75
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
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