烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
烟台双塔食品股份有限公司
2015 年第一季度报告
2015 年 04 月
1
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨君敏、主管会计工作负责人隋君美及会计机构负责人(会计主
管人员)王云龙声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 245,707,554.34 217,673,956.59 12.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 46,000,240.13 28,583,636.20 60.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
44,537,327.61 27,856,508.43 59.88%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 92,950,181.17 66,567,318.85 39.63%
基本每股收益（元/股） 0.0910 0.0566 60.78%
稀释每股收益（元/股） 0.0910 0.0566 60.78%
加权平均净资产收益率 1.90% 2.82% -0.92%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,839,084,871.80 3,779,252,312.26 1.58%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,439,007,272.78 2,393,007,032.65 1.92%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,695,442.51
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,631.04
减：所得税影响额 258,161.03
合计 1,462,912.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
3
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 7,298
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
招远市君兴投资
境内非国有法人 32.94% 166,464,000 0 质押 72,744,000
管理中心
石河子金都投资
境内非国有法人 14.79% 74,736,000 56,052,000 质押 20,000,000
有限合伙企业
上银基金－浦发
银行－上银基金
境内非国有法人 3.13% 15,800,000 15,800,000
财富 26 号资产
管理计划
兴业全球基金－
工商银行－华融
国际信托－华
境内非国有法人 2.87% 14,500,000 14,500,000
融正弘 1 号权益
投资集合资金信
托计划
翟伟 境内自然人 2.57% 13,004,698 0
海通证券股份有
国有法人 2.37% 12,000,000 0
限公司
中国农业银行－
中邮核心优选股
国有法人 1.98% 9,991,367 0
票型证券投资基
金
前海开源基金－
光大银行－前海
境内非国有法人 1.50% 7,600,000 7,600,000
开源恒盈定增 1
号资产管理计划
财通基金－浦发
银行－财通基金
－浦发广州－富 境内非国有法人 1.49% 7,554,115 7,554,115
春定增 139 号资
产管理计划
财通基金－浦发 境内非国有法人 1.49% 7,554,115 7,554,115
4
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
银行－财通基金
－浦发广州－富
春定增 137 号资
产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
招远市君兴投资管理中心 166,464,000 人民币普通股 166,464,000
石河子金都投资有限合伙企业 18,684,000 人民币普通股 18,684,000
翟伟 13,004,698 人民币普通股 13,004,698
海通证券股份有限公司 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
中国农业银行－中邮核心优选股
9,991,367 人民币普通股 9,991,367
票型证券投资基金
中融国际信托有限公司－海通伞
4,931,993 人民币普通股 4,931,993
形宝 1 号证券投资集合资金信托
TEMASEK FULLERTON ALPHA
4,803,120 人民币普通股 4,803,120
PTE LTD
中国工商银行股份有限公司－广
4,703,059 人民币普通股 4,703,059
发行业领先股票型证券投资基金
全国社保基金一零一组合 4,478,139 人民币普通股 4,478,139
长江证券股份有限公司 4,029,267 人民币普通股 4,029,267
杨君敏先生为石河子金都投资有限合伙企业的合伙人，同时杨君敏先生担任招远市君兴
上述股东关联关系或一致行动的 投资管理中心的法人代表。除此之外，未知前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名
说明 无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属《上市公司收
购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目：
（1）预付账款期末较期初增长34.86%，主要原因系公司购置固定资产预付款增加所致。
（2）应收利息期末较期初增长482.47%，主要原因系公司募集资金保本理财应收利息增加所致。
（3）长期应收款期末较期初增长69.83%，主要原因系公司孙公司双声万隆（青岛）融资租赁公司开展售后回租业务增加所
致。
（4）在建工程期末较期初增长88.38%，主要原因系公司募集资金项目建设增加所致。
（5）应付职工薪酬期末较期初增长138.45%，主要原因系3月份工资4月发放所致。
（6）应交税费期末较期初增长59.92%，主要原因系3月末应交增值税、所得税增加所致。
（7）长期借款期末较期初增长71.31%，主要原因系银行长期借款增加所致。
（8）长期应付款期末较期初增长56.55%，主要原因系公司孙公司双盛万隆（青岛）融资租赁有限公司融资租赁收入应交增
值税销项税金额增加所致。
利润表项目：
（1）主营业务税金及附加同期相比增加85.33%，主要原因系本期增值税实现同期相比增加所致。
（2）财务费用同期相比减少134.79%，主要原因系募集资金保本理财利息收入增加所致。
（3）资产减值损失同期相比增长333.46%，主要系本期销售货款回收及时所致。
（4）营业外收入同期相比增加87.21%，主要原因系政府补助收入同期相比增加所致。
（5）营业外支出同期相比减少55.33%，主要原因系本期超市送货违约金减少所致。
（6）所得税费用同期相比增加83.60%，主要原因系利润总额同期相比增加所致。
现金流量表项目：
（1）经营活动产生的现金流量净额同期相比增加39.63%，主要原因系公司本期销售商品受到的现金同期相比增加33.36%所
致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同期相比减少492.51%，主要原因系公司投资支付的现金增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同期相比减少83.26%，主要原因系公司本期取得借款现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
6
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
诺
资产重组时所作承诺
财通基金管理
有限公司;上银 自烟台双塔食
基金管理有限 品股份有限公
公司;兴业全球 司本次非公开
基金管理有限 发行的股票上 2015 年 01 月 14
12 个月 正常履行
公司;前海开源 市之日起 12 个 日
基金管理有限 月内，不转让本
公司;北信瑞丰 公司所认购的
基金管理有限 上述股份。
公司;
本公司全体董
事承诺烟台双
塔食品股份有
限公司非公开
发行股票发行
情况报告暨上
烟台双塔食品 市公告书不存 2015 年 01 月 13
12 个月 正常履行
股份有限公司 在虚假记载、误 日
导性陈述或重
大遗漏，并对其
首次公开发行或再融资时所作承诺 真实性、准确
性、完整性承担
个别和连带的
法律责任。
公司本次发行
保荐机构中信
建投证券股份
有限公司承诺：
本保荐机构（主
承销商）已经对
烟台双塔食品
股份有限公司
中信建投证券 2015 年 01 月 13
非公开发行股 12 个月 正常履行
股份有限公司 日
票发行情况报
告暨上市公告
书进行了核查，
确认烟台双塔
食品股份有限
公司非公开发
行股票发行情
况报告暨上市
7
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
公告书不存在
虚假记载、误导
性陈述或重大
遗漏，并对其真
实性、准确性和
完整性承担相
应的法律责任。
公司本次发行
律师北京市中
银律师事务所
承诺：本所及签
字律师已经阅
读烟台双塔食
品股份有限公
司非公开发行
股票发行情况
报告暨上市公
告书，确认发行
人非公开发行
股票发行情况
报告暨上市公
告书与本所出
具的法律意见
不存在矛盾。本
所及签字律师
北京市中银律 2015 年 01 月 13
对发行人的非 12 个月 正常履行
师事务所 日
公开发行股票
发行情况报告
暨上市公告书
中引用的法律
意见的内容无
异议，确认发行
人非公开发行
股票发行情况
报告暨上市公
告书不致因引
用法律意见的
内容出现虚假
记载、误导性陈
述或重大遗漏，
并对其真实性、
准确性和完整
性承担相应的
法律责任。
8
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
公司本次发行
审计机构大华
会计师事务所
（特殊普通合
伙）承诺：本所
及签字注册会
计师已阅读烟
台双塔食品股
份有限公司非
公开发行股票
发行情况报告
暨上市公告书，
确认发行人的
非公开发行股
票发行情况报
告暨上市公告
书中引用的有
关经审计的
2011、2012、
2013 年财务报
告内容，与本所
大华会计师事
出具的上述审 2015 年 01 月 13
务所（特殊普通 12 个月 正常履行
计报告的内容 日
合伙）
不存在矛盾，具
体报告文号为
大华审字[2012]
第 2949 号、大
华审字
[2013]004589
号、大华审字
[2014]004770
号。本所及签字
注册会计师对
发行人非公开
发行股票发行
情况报告暨上
市公告书中引
用上述审计报
告的内容无异
议，确认发行人
非公开发行股
票发行情况报
告暨上市公告
书不致因所引
9
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
用的内容出现
虚假记载、误导
性陈述或重大
遗漏，并对其真
实性、准确性和
完整性承担相
应的法律责任。
自公司首次公
开发行股票上
市之日起十二
个月内，不向任
何其他方转让
或委托他人管
理本公司本次
公开发行前已
石河子金都投
持有的公司股 2010 年 09 月 21
资有限合伙企 长期 正常履行
份，也不由公司 日
业
回购该部分股
份。前述限售期
满后，本公司每
年转让的公司
股份不超过本
公司持有的公
司股份总数的
百分之二十五。
其单独或共同
控制的其他企
业或经济组织
(不含本公司)将
招远市金岭镇 不再发展同类
人民政府;招远 业务。若发生同 2010 年 08 月 16
其他对公司中小股东所作承诺 长期 正常履行
市君兴投资管 业竞争，其单独 日
理中心 或共同控制的
其他企业或经
济组织(不含本
公司)将自动退
出。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
10
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
2015 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
60.00% 至 80.00%
动幅度
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
9,720.46 至 10,935.52
动区间（万元）
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润
6,075.29
（万元）
进一步加强市场开拓力度，销售情况持续良好，营业收入稳定增长；非公
业绩变动的原因说明 开发行股票募集资金 12.65 亿元于 2014 年 12 月底到账，半年度财务费用减
少
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
11
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台双塔食品股份有限公司
2015 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,535,312,215.21 1,783,232,804.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 68,293,902.65 95,171,394.53
预付款项 98,146,456.16 72,778,940.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 12,126,626.53 2,081,926.53
应收股利
其他应收款 992,301.37 656,965.87
买入返售金融资产
存货 259,640,902.34 327,297,535.28
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 322,671,992.35 227,491,167.97
流动资产合计 2,297,184,396.61 2,508,710,735.53
非流动资产：
发放贷款及垫款
12
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 513,143,214.28 302,148,820.62
长期股权投资 85,259,781.17 83,803,912.60
投资性房地产
固定资产 757,622,841.66 762,137,696.75
在建工程 133,032,307.59 70,620,927.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,256,796.46 48,090,107.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 395,041.03 401,129.26
递延所得税资产 3,190,493.00 3,338,982.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,541,900,475.19 1,270,541,576.73
资产总计 3,839,084,871.80 3,779,252,312.26
流动负债：
短期借款 1,117,335,896.63 1,180,915,675.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,983,891.15 43,245,284.44
预收款项 15,876,693.87 12,373,297.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,128,193.93 5,086,322.52
应交税费 27,891,601.73 17,440,767.57
13
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
应付利息 2,676,058.17
应付股利
其他应付款 2,752,351.65 3,006,902.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,206,968,628.96 1,264,744,307.37
非流动负债：
长期借款 165,266,267.00 96,472,267.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 9,368,949.12 5,984,508.79
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,473,753.94 19,044,196.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 193,108,970.06 121,500,972.24
负债合计 1,400,077,599.02 1,386,245,279.61
所有者权益：
股本 505,356,000.00 505,356,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,375,026,759.17 1,375,026,759.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
14
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
盈余公积 56,373,717.86 56,373,717.86
一般风险准备
未分配利润 502,250,795.75 456,250,555.62
归属于母公司所有者权益合计 2,439,007,272.78 2,393,007,032.65
少数股东权益
所有者权益合计 2,439,007,272.78 2,393,007,032.65
负债和所有者权益总计 3,839,084,871.80 3,779,252,312.26
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,528,067,107.27 1,728,553,956.09
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 61,947,690.00 95,479,920.46
预付款项 97,337,833.52 74,455,432.66
应收利息 12,126,626.53 2,081,926.53
应收股利
其他应收款 2,736,608.54 2,416,393.86
存货 255,444,619.68 323,053,824.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 322,500,000.00 227,335,041.01
流动资产合计 2,280,160,485.54 2,453,376,494.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 140,750,765.17 139,294,896.60
投资性房地产
15
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
固定资产 751,762,411.02 756,162,790.00
在建工程 133,032,307.59 70,620,927.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,977,488.81 45,774,619.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 395,041.03 401,129.26
递延所得税资产 3,034,430.01 3,226,611.33
其他非流动资产
非流动资产合计 1,075,952,443.63 1,015,480,974.85
资产总计 3,356,112,929.17 3,468,857,469.61
流动负债：
短期借款 572,810,783.33 664,730,131.64
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 176,096,333.50 261,653,032.39
预收款项 14,903,020.23 11,892,354.23
应付职工薪酬 11,515,647.48 4,571,015.99
应交税费 27,324,942.59 17,016,698.61
应付利息 1,540,187.71
应付股利
其他应付款 48,149,823.85 48,427,149.73
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 850,800,550.98 1,009,830,570.30
非流动负债：
长期借款 48,988,827.00 48,988,827.00
应付债券
16
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,473,753.94 19,044,196.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,462,580.94 68,033,023.45
负债合计 918,263,131.92 1,077,863,593.75
所有者权益：
股本 505,356,000.00 505,356,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,375,026,759.17 1,375,026,759.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,373,717.86 56,373,717.86
未分配利润 501,093,320.22 454,237,398.83
所有者权益合计 2,437,849,797.25 2,390,993,875.86
负债和所有者权益总计 3,356,112,929.17 3,468,857,469.61
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 245,707,554.34 217,673,956.59
其中：营业收入 245,707,554.34 217,673,956.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 195,960,013.68 186,777,572.81
17
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
其中：营业成本 183,079,370.37 162,845,021.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,879,257.18 1,014,026.83
销售费用 8,230,984.19 8,243,333.73
管理费用 6,859,354.71 6,912,167.57
财务费用 -2,804,233.43 8,059,412.90
资产减值损失 -1,284,719.34 -296,390.19
加：公允价值变动收益（损失以
-1,612,674.29
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,455,868.57 2,215,949.93
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,203,409.23 31,499,659.42
加：营业外收入 1,758,565.76 939,376.70
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 37,492.21 83,932.26
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
52,924,482.78 32,355,103.86
列）
减：所得税费用 6,924,242.65 3,771,467.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,000,240.13 28,583,636.20
归属于母公司所有者的净利润 46,000,240.13 28,583,636.20
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
18
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 46,000,240.13 28,583,636.20
归属于母公司所有者的综合收益
46,000,240.13 28,583,636.20
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0910 0.0566
（二）稀释每股收益 0.0910 0.0566
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：王云龙
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 241,123,128.21 214,621,282.95
减：营业成本 180,420,109.32 161,619,002.24
19
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
营业税金及附加 1,864,738.15 991,146.05
销售费用 7,992,855.99 7,826,404.15
管理费用 6,676,727.93 6,660,617.52
财务费用 -5,102,782.21 7,651,291.05
资产减值损失 -1,281,208.77 -296,390.19
加：公允价值变动收益（损失以
-1,612,674.29
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,455,868.57 2,215,949.93
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,008,556.37 30,772,487.77
加：营业外收入 1,758,181.76 939,376.70
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 37,470.51 83,932.26
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
53,729,267.62 31,627,932.21
填列）
减：所得税费用 6,873,346.23 3,481,404.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,855,921.39 28,146,527.64
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 46,855,921.39 28,146,527.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0927 0.0557
（二）稀释每股收益 0.0927 0.0557
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 306,060,468.77 229,499,764.23
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,080,065.91 2,019,679.81
收到其他与经营活动有关的现
1,592,063.16 2,173,341.27
金
经营活动现金流入小计 309,732,597.84 233,692,785.31
购买商品、接受劳务支付的现金 158,939,395.82 140,730,385.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
21
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
15,287,913.54 13,446,150.62
现金
支付的各项税费 16,247,423.08 7,662,160.05
支付其他与经营活动有关的现
26,307,684.23 5,286,769.91
金
经营活动现金流出小计 216,782,416.67 167,125,466.46
经营活动产生的现金流量净额 92,950,181.17 66,567,318.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 107,002,794.71
取得投资收益收到的现金 2,828,410.90
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 109,831,205.61
购建固定资产、无形资产和其他
104,915,980.21 29,346,636.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 210,994,393.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 315,910,373.87 29,346,636.82
投资活动产生的现金流量净额 -315,910,373.87 80,484,568.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 351,404,619.24 192,657,963.09
22
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 351,404,619.24 192,657,963.09
偿还债务支付的现金 371,145,527.22 334,121,810.10
分配股利、利润或偿付利息支付
5,219,489.08 7,646,931.47
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 376,365,016.30 341,768,741.57
筹资活动产生的现金流量净额 -24,960,397.06 -149,110,778.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -247,920,589.76 -2,058,890.84
加：期初现金及现金等价物余额 1,783,232,804.97 136,906,023.01
六、期末现金及现金等价物余额 1,535,312,215.21 134,847,132.17
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 296,548,388.75 233,164,697.10
收到的税费返还 1,805,151.45 1,622,441.05
收到其他与经营活动有关的现
1,586,935.13 46,535,406.78
金
经营活动现金流入小计 299,940,475.33 281,322,544.93
购买商品、接受劳务支付的现金 153,892,733.54 93,621,734.88
支付给职工以及为职工支付的
14,227,512.37 12,742,662.80
现金
支付的各项税费 15,951,358.44 7,649,647.91
支付其他与经营活动有关的现
17,679,331.61 5,030,466.63
金
经营活动现金流出小计 201,750,935.96 119,044,512.22
经营活动产生的现金流量净额 98,189,539.37 162,278,032.71
23
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 107,002,794.71
取得投资收益收到的现金 2,828,410.90
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 109,831,205.61
购建固定资产、无形资产和其他
104,879,886.77 29,272,914.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金 98,000,000.00 45,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 202,879,886.77 74,272,914.43
投资活动产生的现金流量净额 -202,879,886.77 35,558,291.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 279,226,178.91 140,665,875.37
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 279,226,178.91 140,665,875.37
偿还债务支付的现金 371,145,527.22 334,121,810.10
分配股利、利润或偿付利息支付
3,877,153.11 7,646,931.47
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 375,022,680.33 341,768,741.57
筹资活动产生的现金流量净额 -95,796,501.42 -201,102,866.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -200,486,848.82 -3,266,542.31
24
烟台双塔食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 1,728,553,956.09 136,054,373.50
六、期末现金及现金等价物余额 1,528,067,107.27 132,787,831.19
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
烟台双塔食品股份有限公司
董事长：杨君敏
二〇一五年四月二十九日
25