南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
南通江海电容器股份有限公司
2013 半年度报告
2013-029
2013 年 08 月
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 06 月 30 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人陈卫东、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管
人员)朱烨梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................... 26
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................... 29
第八节 财务报告 ........................................................................................................................................... 30
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................................. 123
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 江海股份 股票代码 002484
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南通江海电容器股份有限公司
公司的外文名称（如有） Nantong Jianghai Capacitor Co. Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）JHCC
公司的法定代表人 陈卫东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王汉明 潘培培
江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79
联系地址
号 号
电话 0513-86726006 0513-86726006
传真 0513-86571812 0513-86571812
电子信箱 whm@jianghai.com info@jianghai.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 511,025,301.11 485,354,563.46 5.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） 60,337,703.18 44,966,957.05 34.18%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
57,409,732.41 42,739,073.81 34.33%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 27,682,272.60 58,553,489.83 -52.72%
基本每股收益（元/股） 0.2901 0.2162 34.18%
稀释每股收益（元/股） 0.2901 0.2162 34.18%
加权平均净资产收益率（%） 4.35% 3.48% 0.87%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,711,265,639.33 1,647,370,624.26 3.88%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,407,007,925.11 1,357,070,221.93 3.68%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 60,337,703.18 44,966,957.05 1,407,007,925.11 1,357,070,221.93
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 60,337,703.18 44,966,957.05 1,407,007,925.11 1,357,070,221.93
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -87,915.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,943,640.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -527,253.55
减：所得税影响额 651,989.89
少数股东权益影响额（税后） 748,509.86
合计 2,927,970.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
1、报告期公司实现营业收入511,025,301.11元，归属于上市公司股东的净利润60,337,703.18元，同比分别增长5.29％和34.18％。
截 止 2013 年 6 月 30 日 ， 公 司 总 资 产 为 1,711,265,639.33 元 ， 同 比 增 长 3.88 ％ ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 为
1,407,007,925.11元，同比增长3.68％。
报告期主要采取了以下措施：
1）小型电容器的整合；
2）在现有客户里生根、提高供货份额；
3）高分子固体电容器、薄膜电容器技术、工艺提升和市场拓展；
4）拳头产品工业类电容器从材料配套和产能上提供保障；
5）多方面降低电容器及其材料成本。
2、公司优势和存在的困难
公司巩固和发展了优良客户，技术和品牌优势彰显，全产业链竞争态势即将形成，应对市场变化和抗风险能力进一步增强。
但日元大幅贬值加剧了市场竞争，给生产经营带来挑战。
二、主营业务分析
概述
报告期公司营业收入同比增长5.29％，主营产品电解电容器市场需求稳定，重点客户配套比重提高。报告期归属于上市公司
股东的净利润同比增长34.18％，主要有三大因素：一是产品结构的调整即工业类电容器的比重继续提高，二是化成箔因电
价下调致使成本大幅下降盈利大增，三是电容器成本的下降大于销售降价。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 511,025,301.11 485,354,563.46 5.29%
营业成本 390,262,241.05 388,881,990.60 0.35%
销售费用 18,403,287.84 17,665,294.31 4.18%
管理费用 36,668,864.07 34,948,591.30 4.92%
财务费用 -4,366,872.78 -3,653,238.91 -5%
本期不断调整产品结
构，控股的化成箔厂电
所得税费用 12,111,150.44 6,244,232.73 93.96%
价下调，利润上升，所
得税费用同步上升。
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研发投入 15,872,700.00 14,980,200.00 5.96%
经营活动产生的现金流 报告期部分客户延长了
27,682,272.60 58,553,489.83 -52.72%
量净额 付款期
投资活动产生的现金流 报告期减缓了固定资产
-35,265,816.28 -56,027,702.89 37.06%
量净额 投资力度
报告期子公司"凤翔海
源储能材料有限公司"
向银行借款 4997.79 万
元，归还银行借款 3000
筹资活动产生的现金流
2,542,026.48 -1,347,620.95 51.32% 万元；母公司及子公司
量净额
凤翔海源、内蒙古海立
电子材料有限公司分配
现金股利 1743.59 万元
所致
经营活动、投资活动及
现金及现金等价物净增
-6,359,320.59 962,259.34 -760.87% 筹资活动产生的现金流
加额
变动引起的
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
小型引线式电容器生产整合取得阶段效果，薄膜电容器、高分子固体电容器技术研发、工艺研究及市场开拓进展顺利，产品
结构和市场结构进一步优化，电容器产业链中化成箔产品的管控和盈利能力显著提升。公司获得国家驰名商标称号，应对市
场竞争和持续盈利能力不断提高。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电子元件 425,886,699.43 320,936,151.70 24.64% 4.16% -0.9% 18.52%
电子材料 74,550,221.15 61,716,944.28 17.21% 13.33% 7.95% 31.48%
分产品
电容器 425,886,699.43 320,936,151.70 24.64% 4.16% -0.9% 18.52%
化成箔及加工费 66,026,384.59 56,359,529.20 14.64% 11.89% 5.9% 49.12%
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螺旋式酚醛盖板 8,523,836.56 5,357,415.08 37.15% 25.88% 35.54% -10.77%
分地区
内销 327,980,170.52 241,364,103.39 26.41% 12.73% 5.03% 25.69%
外销 172,456,750.06 141,288,992.60 18.07% -6.13% -6.57% 2.18%
四、核心竞争力分析
公司已着手构建铝电解电容器、薄膜电容器、超级电容器三大产品群，工业用电解电容器竞争优势显现，技术和市场的整合
能力进一步提升。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
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本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 无
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 77,820.85
报告期投入募集资金总额 3,677.8
已累计投入募集资金总额 42,329.52
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
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（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2011 年
工业类电容器技改扩
否 8,000 8,000 282.48 7,879.76 98.5% 07 月 01 1,588.49 是 否
产项目
日
2012 年
高性能高压化成箔技
否 9,000 9,000 04 月 01 否 是
改扩产项目
日
2012 年
高分子固体铝电解电
否 5,000 5,000 119.22 819.58 16.39% 04 月 01 否 否
容器技改扩产项目
日
承诺投资项目小计 -- 22,000 22,000 401.7 8,699.34 -- -- 1,588.49 -- --
超募资金投向
2013 年
中高压化成箔项目 否 6,120 0 6,120 100% 04 月 01 263.64 是 否
日
平板电视和变频空调 2013 年
用铝电解电容器技改 否 9,500 1,665.21 7,623.39 80.25% 09 月 30 306.55 否 否
扩产项目 日
2013 年
建设研发、营销、行政
否 4,940 35.2 210.04 4.25% 09 月 30 否 否
中心项目
日
2013 年
高压大容量薄膜电容
否 20,000 1,575.68 4,676.76 23.38% 12 月 30 否 否
器
日
归还银行贷款（如有） -- 10,000 10,000 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 5,000 5,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 55,560 3,276.09 33,630.19 -- -- 570.19 -- --
合计 -- 22,000 77,560 3,677.79 42,329.53 -- -- 2,158.68 -- --
截至 2013 年 6 月 30 日高性能高压化成箔技改扩产项目、高分子固体铝电解电容器技改扩产项目未
未达到计划进度或预 能按照原计划实施，其中：（1）高性能高压化成箔技改扩产项目：本项目建设地点位于内蒙古乌兰
计收益的情况和原因 察布市经济技术开发区集宁工业园区，并由公司控股子公司内蒙古海立电子材料有限公司负责实施。
（分具体项目） 由于化成箔产品的主要成本为电费，而内蒙古地区的电价提高幅度较大，公司如按计划实施该项目
将无法取得预期收益，因此该项目未能按计划实施。（2）高分子固体铝电解电容器技改扩产项目因
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市场拓展进展缓慢、大规模量产尚需时日，因此未能按计划实施。
项目可行性发生重大 高性能高压化成箔技改扩产项目‖因电价发生变化，项目产品成本大幅提高，对其可行性公司将审慎
变化的情况说明 评估
适用
1.公司于 2010 年 10 月 18 日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用超额募集资
金投资新项目——中高压化成箔项目的议案》，同意使用 6,120.00 万元投资新项目——中高压化成箔
项目，截至 2012 年 3 月 31 日，已投入 6,120.00 万元，该募集资金账户已使用完毕，余下的金额一
直在交账户维护费，因此于 2013 年 4 月 28 日将余下的 4565.22 元利息转入该项目的非募集资金账
户，该募集资金账户已注销；同时审议通过了《关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》，同
意用 10,000.00 万元偿还银行贷款。2、公司于 2011 年 8 月 22 日召开第二届董事会第二次会议，审
超募资金的金额、用途 议通过了《关于使用部分超募资金投资设立南通新江海动力电子有限公司的议案》，同意使用
及使用进展情况 20,000.00 万元投资设立南通新江海动力电子有限公司，组建―高压大容量薄膜电容器‖生产线，截至
2011 年 12 月 31 日，已投入 20,000.00 万元成立南通新江海动力电子有限公司，截至 2013 年 6 月 30
日为组建―高压大容量薄膜电容器‖生产线已使用 4，676.76 万元；审议并通过了《关于使用部分超
募资金实施平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目的议案》，同意使用 9,500 万元投资新
项目---平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目，截至 2013 年 6 月 30 日已投入 7，623.39
万元；审议并通过了《关于使用部分超募资金建设研发、营销、行政中心项目的议案》，同意使用
4,940 万元投资新项目---建设研发、营销、行政中心项目，截至 2013 年 6 月 30 日已投入资金 210.04
万元。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过,于 2011 年 3 月用闲置募集资金暂时补充流动资金
5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2011 年 3 月 16 日-2011 年 9 月 16 日，已于 2011 年
9 月 13 日归还。 经公司第二届董事会第三次会议审议通过,于 2011 年 10 月用闲置募集资金暂时补
充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2011 年 9 月 28 日-2012 年 3 月 28 日，
用闲置募集资金暂时 已于 2012 年 3 月 12 日归还。
补充流动资金情况 经公司第二届董事会第七次会议审议通过,于 2012 年 3 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000
万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2012 年 3 月 22 日-2012 年 9 月 22 日。经公司第二届董事
会第十二次会议审议通过,于 2012 年 9 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不
超过 6 个月,起止时间为 2012 年 9 月 18 日-2013 年 3 月 18 日。经公司第二届董事会第十五次会议审
议通过,于 2013 年 3 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过一年,起止时
间为 2013 年 3 月 27 日-2014 年 3 月 27 日。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户。
用途及去向
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（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
无
说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
工业类电容器技改扩产项目 2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
高性能高压化成箔技改扩产项目 2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
高分子固体铝电解电容器技改扩产项目 2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
中高压化成箔项目 2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
平板电视和变频空调用铝电解电容器技
2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
改扩产项目
建设研发、营销、行政中心项目 2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
高压大容量薄膜电容器 2013 年 08 月 28 日 巨潮资讯网
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
南通海立电 215,836,165 114,346,473 161,514,082 14,380,789. 11,518,238.
参股公司 电子元件 电容器 20357860
子有限公司 .58 .55 .96 73 84
内蒙古海立
124,641,941 94,458,171. 69,414,569. 6,490,056.2 8,536,197.1
电子材料有 子公司 电子材料 化成箔 53330100
.90 36 43 7 6
限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
14
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20% 至 50%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
8,344.96 至 10,431.2
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,954.13
元）
预计三季度将延续二季度的市场需求和产能利用情况，工业类电容器市场
业绩变动的原因说明
需求仍然良好。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
以2012年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金
转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 208,000,000
现金分红总额（元）（含税） 10,400,000.00
可分配利润（元） 285,952,147.74
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以截止 2013 年 6 月 30 日总股本 208,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元（含税）。
共分配现金股利人民币 10,400,000.00 元，此次分配后剩余可分配利润留待以后年度分配。
15
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
1、公司市场变动情况；2、
公司目前的产能利用率情
况；3、内蒙化成箔募投项
南京证券（陈平），
目的进展情况、宝鸡和内
景顺长城（杨锐
2013 年 01 月 18 日 公司 实地调研 机构 蒙化成箔开工情况以及两
文），平安资产（陈
大地区的电价情况；4、薄
明）
膜电容器项目进展情况；
5、2012 年进行的下游扩张
情况；
1、现阶段公司产能利用率
和产品结构情况；2、化成
信达证券（吴漪），
箔的产能、电价等情况；3、
2013 年 02 月 27 日 公司 实地调研 机构 民生通惠（唐敏），
固体高分子项目进展情
宏源证劵（沈建锋）
况；4、如何看待升高的电
子元器件市场需求；
1、现阶段公司产品结构情
国海证券（钱文
况；2、化成箔的产能、电
礼），银华基金（李
价等情况；3、固体高分子
晓星），光大证劵
2013 年 05 月 17 日 公司 实地调研 机构 项目进展情况；4、薄膜电
（封化），纽银基金
容器进展情况；。5、关于
（罗彦、赵红源），
超级电容器项目的进展情
兴业证券（秦媛媛）
况
16
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
2、出售资产情况
本期初 资产出 与交易
所涉及 所涉及
起至出 出售对 售为上 对方的
交易价 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 售日该 公司的 市公司 关联关 披露日 披露索
出售日 格（万 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 资产为 影响 贡献的 系（适 期 引
元） 原则 易 否已全 否已全
上市公 （注 3） 净利润 用关联
部过户 部转移
司贡献 占净利 交易情
17
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
的净利 润总额 形）
润（万 的比例
元） (%)
3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
南通海立
采购原材 市场价格
电子有限 84.52 0.26%
料 相对浮动
公司
南通海立
采购产成 市场价格
电子有限 1,742.95 49.96%
品 相对浮动
公司
南通海声
采购原材 市场价格
电子有限 6.83 0.02%
料 相对浮动
公司
南通海声
采购产成 市场价格
电子有限 332.19 9.52%
品 相对浮动
公司
南通海立
销售原材 市场价格
电子有限 304.75 32.42%
料 相对浮动
公司
南通海立
销售产成 市场价格
电子有限 380.75 0.89%
品 相对浮动
公司
南通海立
销售加工 市场价格
电子有限 2,901.27 43.94%
费 相对浮动
公司
南通海立 销售酚醛 市场价格
381.67 44.78%
电子有限 盖板 相对浮动
18
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
南通海声
销售原材 市场价格
电子有限 140.63 14.96%
料 相对浮动
公司
南通海声
销售产成 市场价格
电子有限 444.22 1.04%
品 相对浮动
公司
南通海声
销售加工 市场价格
电子有限 559.56 8.47%
费 相对浮动
公司
南通海立
电子有限 房屋租赁 28.95
公司
南通海立
电子有限 物业管理 26.4
公司
南通海立
电子有限 水电空调 91.89
公司
南通海声
电子有限 房屋租赁 28.95
公司
南通海声
电子有限 物业管理 26.4
公司
南通海声
电子有限 水电空调 85.32
公司
合计 -- -- 7,567.27 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
19
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
20
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
南通海立电子有限 2012 年 06 2012 年 07 月
2,000 400 一般保证 一年 否 是
公司 月 13 日 25 日
南通海立电子有限 2012 年 06 2012 年 07 月
2,000 350 一般保证 一年 否 是
公司 月 13 日 20 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
2,000 750
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
2,000 750
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
2,000 750
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
2,000 750
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.53%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
21
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
1、法人股东香
港亿威及香港
亿威的实际控
制人方铿先生
分别承诺：在公
司股票上市之
日起三十六个
月内，不会转让
或者委托他人
公司股东及董
管理，也不要求 2010 年 09 月 29 报告期内严格
首次公开发行或再融资时所作承诺 事、监事、高级 36 个月
公司回购本人 日 履行了承诺
管理人员
直接或间接持
有的公司股份。
2、自然人股东
朱祥、陈卫东、
陆军、邵国柱、
顾洪钟、顾义
明、徐永华、王
军、王汉明、丁
继华、邱枫、朱
22
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
亮靓、宋国华、
邵美娟、韩永
飞、言骅、朱益
辉、李平、徐志
友、丰骏、姚建
军、刘兴华、金
俊、顾宇红、钱
波生、陆亚平、
金育炎、李美
云、朱烨梅、蒋
志德、印险峰、
楼小俊、李三
华、葛建华、朱
祥、赵建保、刘
华、彭美霞、何
霄云、姜汉兵、
金楠、朱军、钱
友兵、孙效裕、
金恒、丁晓锋、
张红卫分别承
诺：在公司股票
上市之日起三
十六个月内，不
会转让或者委
托他人管理，也
不要求公司回
购本人直接或
间接持有的公
司股份。3、担
任本公司董事、
监事、高级管理
人员职务的股
东陈卫东、陆
军、邵国柱、顾
洪钟、顾义明、
徐永华、王军、
王汉明、丁继
华、宋国华、邵
美娟分别承诺：
除上述锁定期
外，本人在担任
公司董事/监事/
高级管理人员
期间每年转让
23
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
的股份不超过
本人所持有本
公司股份总数
的 25%；本人从
公司离职后半
年内，不转让本
人所持有的本
公司股份，在申
报离任六个月
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售本公司股
票数量占其所
持有本公司股
票总数的比例
不超过 50%。
公司在盈利、现
金流能满足正
常经营和长期
发展的前提下，
应积极推行现
2012 年 07 月 31 报告期内严格
其他对公司中小股东所作承诺 公司 金分配方式，每 2014 年底到期
日 履行了承诺
年以现金方式
分配的利润不
低于当年实现
的可分配利润
的 10%
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
24
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
无
25
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
156,000,0 156,000,0
一、有限售条件股份 75% 75%
00 00
78,000,00 78,000,00
3、其他内资持股 37.5% 37.5%
0 0
78,000,00 78,000,00
境内自然人持股 37.5% 37.5%
0 0
78,000,00 78,000,00
4、外资持股 37.5% 37.5%
0 0
78,000,00 78,000,00
其中：境外法人持股 37.5% 37.5%
0 0
52,000,00 52,000,00
二、无限售条件股份 25% 25%
0 0
52,000,00 52,000,00
1、人民币普通股 25% 25%
0 0
208,000,0 208,000,0
三、股份总数 100% 100%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
26
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,593
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
億威投資有限公 78,000, 78,000,
境外法人 37.5% 0 0
司 000 000
32,760, 32,760,
朱祥 境内自然人 15.75% 0 0 质押 25,900,000
000 000
6,240,0 6,240,0
陈卫东 境内自然人 3% 0 0
00 00
4,680,0 4,680,0
陆军 境内自然人 2.25% 0 0
00 00
3,120,0 3,120,0
邵国柱 境内自然人 1.5% 0 0
00 00
2,730,0 2,730,0
顾洪钟 境内自然人 1.31% 0 0
00 00
2,340,0 2,340,0
王军 境内自然人 1.13% 0 0
00 00
2,340,0 2,340,0
徐永华 境内自然人 1.13% 0 0
00 00
2,340,0 2,340,0
顾义明 境内自然人 1.13% 0 0
00 00
1,560,0 1,560,0
王汉明 境内自然人 0.75% 0 0
00 00
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 本公司与上述股东均无关联关系，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股
说明 东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
薛瑞霄 540,000 人民币普通股 540,000
27
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廖泳州 400,000 人民币普通股 400,000
方汉桥 393,120 人民币普通股 393,120
黄景辉 360,020 人民币普通股 360,020
王成平 310,688 人民币普通股 310,688
中国银行－长盛电子信息产业股
289,411 人民币普通股 289,411
票型证券投资基金
曾国斌 281,450 人民币普通股 281,450
王斌 246,930 人民币普通股 246,930
周朝辉 224,675 人民币普通股 224,675
林树海 196,369 人民币普通股 196,369
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 本公司与上述股东均无关联关系，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股
前 10 名股东之间关联关系或一致 东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
28
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 05 月 29
方铿 董事、副董事长 离职 个人原因
日
2013 年 06 月 15
方仁德 董事、副董事长 任免
日
29
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 574,301,289.43 580,302,390.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 43,877,699.16 37,366,277.85
应收账款 287,467,919.33 261,481,431.94
预付款项 15,231,602.16 7,070,832.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,707,500.43 1,785,384.44
应收股利
其他应收款 4,788,926.81 3,925,712.86
买入返售金融资产
存货 215,410,006.33 192,540,077.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 3,000,000.00
流动资产合计 1,146,784,943.65 1,087,472,107.06
30
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,107,158.61 62,019,787.81
投资性房地产 7,641,051.04 7,321,283.64
固定资产 385,939,287.72 379,114,441.00
在建工程 63,727,263.83 69,115,919.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,243,400.62 39,390,152.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,822,533.86 2,936,932.54
其他非流动资产
非流动资产合计 564,480,695.68 559,898,517.20
资产总计 1,711,265,639.33 1,647,370,624.26
流动负债：
短期借款 19,977,975.63
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,100,000.00 15,100,000.00
应付账款 148,974,232.11 150,488,229.85
预收款项 3,037,147.16 4,448,877.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,301,160.17 2,898,009.97
应交税费 -4,198,691.94 -5,246,315.56
31
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 198,133.32 16,683.32
应付股利 84,541.28
其他应付款 27,694,157.03 24,215,883.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 208,168,654.76 191,921,369.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,600,000.00 1,600,000.00
非流动负债合计 1,600,000.00 1,600,000.00
负债合计 209,768,654.76 193,521,369.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,000,000.00 208,000,000.00
资本公积 810,796,815.40 810,796,815.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 54,600,627.07 54,600,627.07
一般风险准备
未分配利润 333,610,482.64 283,672,779.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,407,007,925.11 1,357,070,221.93
少数股东权益 94,489,059.46 96,779,033.16
所有者权益（或股东权益）合计 1,501,496,984.57 1,453,849,255.09
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,711,265,639.33 1,647,370,624.26
计
32
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
2、母公司资产负债表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 387,034,561.49 394,461,257.01
交易性金融资产
应收票据 17,332,049.60 19,359,148.49
应收账款 235,739,677.75 208,891,817.06
预付款项 10,316,264.79 14,164,452.72
应收利息 3,921,500.43 1,785,384.44
应收股利 1,381,393.50
其他应收款 19,615,590.77 18,292,641.30
存货 137,370,812.47 125,474,620.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 812,711,850.80 782,429,321.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 397,984,789.11 396,897,418.31
投资性房地产 7,641,051.04 7,321,283.64
固定资产 223,205,214.06 212,406,348.32
在建工程 20,637,635.37 29,922,040.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,843,866.08 13,374,625.76
开发支出
商誉
33
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 1,028,730.14 868,669.42
其他非流动资产
非流动资产合计 666,341,285.80 660,790,385.86
资产总计 1,479,053,136.60 1,443,219,707.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 15,000,000.00
应付账款 95,676,745.09 102,300,917.91
预收款项 1,187,178.77 555,887.42
应付职工薪酬 1,125,582.40 1,767,271.95
应交税费 3,106,466.82 2,668,802.13
应付利息
应付股利
其他应付款 7,892,119.52 7,810,378.76
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,988,092.60 130,103,258.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,600,000.00 1,600,000.00
非流动负债合计 1,600,000.00 1,600,000.00
负债合计 120,588,092.60 131,703,258.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,000,000.00 208,000,000.00
资本公积 809,912,269.19 809,912,269.19
减：库存股
专项储备
34
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 54,600,627.07 54,600,627.07
一般风险准备
未分配利润 285,952,147.74 239,003,553.37
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,358,465,044.00 1,311,516,449.63
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,479,053,136.60 1,443,219,707.80
计
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
3、合并利润表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 511,025,301.11 485,354,563.46
其中：营业收入 511,025,301.11 485,354,563.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 444,913,434.10 441,359,291.12
其中：营业成本 390,262,241.05 388,881,990.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,900,897.10 1,742,402.17
销售费用 18,403,287.84 17,665,294.31
管理费用 36,668,864.07 34,948,591.30
财务费用 -4,366,872.78 -3,653,238.91
资产减值损失 2,045,016.82 1,774,251.65
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
35
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖号
6,059,006.89 4,644,198.60
填列）
其中：对联营企业和合营
6,047,075.39 4,646,756.95
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 72,170,873.90 48,639,470.94
加：营业外收入 5,040,162.69 4,115,827.24
减：营业外支出 711,692.17 1,337,089.60
其中：非流动资产处置损
136,289.05 834,776.54
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
76,499,344.42 51,418,208.58
列）
减：所得税费用 12,111,150.44 6,244,232.73
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 64,388,193.98 45,173,975.85
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 60,337,703.18 44,966,957.05
少数股东损益 4,050,490.80 207,018.80
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2901 0.2162
（二）稀释每股收益 0.2901 0.2162
七、其他综合收益
八、综合收益总额 64,388,193.98 45,173,975.85
归属于母公司所有者的综合收益
60,337,703.18 44,966,957.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,050,490.80 207,018.80
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
4、母公司利润表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 410,925,801.26 395,604,010.21
减：营业成本 320,174,437.88 314,839,865.98
36
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 1,618,925.47 1,345,235.85
销售费用 13,752,922.44 14,850,992.83
管理费用 26,626,883.77 25,242,647.93
财务费用 -3,439,105.96 -3,655,538.70
资产减值损失 1,067,071.43 1,343,483.88
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
13,548,468.89 6,509,007.22
列）
其中：对联营企业和合营企
6,047,075.39 4,646,756.95
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 64,673,135.12 48,146,329.66
加：营业外收入 1,364,489.57 3,475,848.24
减：营业外支出 594,154.90 1,320,571.08
其中：非流动资产处置损失 131,924.05 834,776.54
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
65,443,469.79 50,301,606.82
列）
减：所得税费用 8,094,875.42 5,546,149.40
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 57,348,594.37 44,755,457.42
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 57,348,594.37 44,755,457.42
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
5、合并现金流量表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 498,257,615.58 467,982,390.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
37
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,478,059.16 16,742,523.40
收到其他与经营活动有关的现金 11,606,288.11 7,591,463.64
经营活动现金流入小计 517,341,962.85 492,316,377.52
购买商品、接受劳务支付的现金 390,987,618.69 337,760,332.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
42,175,118.64 41,280,278.83
金
支付的各项税费 18,067,366.58 13,549,069.12
支付其他与经营活动有关的现金 38,429,586.34 41,173,207.14
经营活动现金流出小计 489,659,690.25 433,762,887.69
经营活动产生的现金流量净额 27,682,272.60 58,553,489.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,500,000.00 4,641,374.57
取得投资收益所收到的现金 11,931.50
处置固定资产、无形资产和其他
119,541.12 911,919.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,631,472.62 5,553,293.59
购建固定资产、无形资产和其他
38,397,288.90 61,580,996.48
长期资产支付的现金
38
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,897,288.90 61,580,996.48
投资活动产生的现金流量净额 -35,265,816.28 -56,027,702.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 49,977,975.63 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 49,977,975.63 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,435,949.15 1,347,620.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
6,255,923.22
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 47,435,949.15 31,347,620.95
筹资活动产生的现金流量净额 2,542,026.48 -1,347,620.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,317,803.39 -215,906.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,359,320.59 962,259.34
加：期初现金及现金等价物余额 574,272,390.02 555,274,775.89
六、期末现金及现金等价物余额 567,913,069.43 556,237,035.23
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
6、母公司现金流量表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
39
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 431,553,704.87 400,251,023.88
收到的税费返还 7,478,059.16 15,381,716.59
收到其他与经营活动有关的现金 3,176,084.13 3,701,100.41
经营活动现金流入小计 442,207,848.16 419,333,840.88
购买商品、接受劳务支付的现金 343,047,692.78 297,387,987.26
支付给职工以及为职工支付的现
29,126,787.10 30,743,568.19
金
支付的各项税费 10,255,271.16 8,409,644.88
支付其他与经营活动有关的现金 31,563,762.96 30,834,376.74
经营活动现金流出小计 413,993,514.00 367,375,577.07
经营活动产生的现金流量净额 28,214,334.16 51,958,263.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,641,374.57
取得投资收益所收到的现金 1,864,808.62
处置固定资产、无形资产和其他
47,158.64 911,919.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 47,158.64 7,418,102.21
购建固定资产、无形资产和其他
21,817,330.19 43,432,203.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,817,330.19 43,432,203.21
投资活动产生的现金流量净额 -21,770,171.55 -36,014,101.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
40
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
10,400,000.00 50,833.34
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,400,000.00 20,050,833.34
筹资活动产生的现金流量净额 -10,400,000.00 -50,833.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-970,858.13 -194,323.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,926,695.52 15,699,006.18
加：期初现金及现金等价物余额 388,461,257.01 345,374,017.55
六、期末现金及现金等价物余额 383,534,561.49 361,073,023.73
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
7、合并所有者权益变动表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
208,000 810,796, 54,600, 283,672, 96,779,03 1,453,849,
一、上年年末余额
,000.00 815.40 627.07 779.46 3.16 255.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
208,000 810,796, 54,600, 283,672, 96,779,03 1,453,849,
二、本年年初余额
,000.00 815.40 627.07 779.46 3.16 255.09
三、本期增减变动金额（减少 48,000, -48,000, 49,937,7 -2,289,97 47,647,729
以―－‖号填列） 000.00 000.00 03.18 3.70 .48
60,337,7 4,050,490 64,388,193
（一）净利润
03.18 .80 .98
（二）其他综合收益
60,337,7 4,050,490 64,388,193
上述（一）和（二）小计
03.18 .80 .98
（三）所有者投入和减少资本
41
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-10,400, -6,340,46 -16,740,46
（四）利润分配
000.00 4.50 4.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,400, -6,340,46 -16,740,46
配 000.00 4.50 4.50
4．其他
48,000, -48,000,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 48,000, -48,000,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
256,000 762,796, 54,600, 333,610, 94,489,05 1,501,496,
四、本期期末余额
,000.00 815.40 627.07 482.64 9.46 984.57
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
160,000 858,796, 40,682, 210,212, 94,524,44 1,364,216,
一、上年年末余额
,000.00 815.40 135.23 870.18 4.00 264.81
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
42
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
前期差错更正
其他
160,000 858,796, 40,682, 210,212, 94,524,44 1,364,216,
二、本年年初余额
,000.00 815.40 135.23 870.18 4.00 264.81
三、本期增减变动金额（减少 48,000, -48,000, 13,918, 73,459,9 2,254,589 89,632,990
以―－‖号填列） 000.00 000.00 491.84 09.28 .16 .28
97,778,4 2,876,192 100,654,59
（一）净利润
01.12 .03 3.15
（二）其他综合收益
97,778,4 2,876,192 100,654,59
上述（一）和（二）小计
01.12 .03 3.15
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
13,918, -24,318, -621,602. -11,021,60
（四）利润分配
491.84 491.84 87 2.87
13,918, -13,918,
1．提取盈余公积
491.84 491.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,400, -621,602. -11,021,60
配 000.00 87 2.87
4．其他
48,000, -48,000,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 48,000, -48,000,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 208,000 810,796, 54,600, 283,672, 96,779,03 1,453,849,
43
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
,000.00 815.40 627.07 779.46 3.16 255.09
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
208,000,00 809,912,26 54,600,627 239,003,55 1,311,516,
一、上年年末余额
0.00 9.19 .07 3.37 449.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
208,000,00 809,912,26 54,600,627 239,003,55 1,311,516,
二、本年年初余额
0.00 9.19 .07 3.37 449.63
三、本期增减变动金额（减少 46,948,594 46,948,594
以―－‖号填列） .37 .37
57,348,594 57,348,594
（一）净利润
.37 .37
（二）其他综合收益
57,348,594 57,348,594
上述（一）和（二）小计
.37 .37
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-10,400,00 -10,400,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
-10,400,00 -10,400,00
2．提取一般风险准备
0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
44
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
208,000,00 809,912,26 54,600,627 285,952,14 1,358,465,
四、本期期末余额
0.00 9.19 .07 7.74 044.00
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
160,000,00 857,912,26 40,682,135 170,532,09 1,229,126,
一、上年年末余额
0.00 9.19 .23 9.62 504.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,000,00 857,912,26 40,682,135 170,532,09 1,229,126,
二、本年年初余额
0.00 9.19 .23 9.62 504.04
三、本期增减变动金额（减少以 48,000,000 -48,000,00 13,918,491 68,471,453 82,389,945
―－‖号填列） .00 0.00 .84 .75 .59
92,789,945 92,789,945
（一）净利润
.59 .59
（二）其他综合收益
92,789,945 92,789,945
上述（一）和（二）小计
.59 .59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 13,918,491 -24,318,49 -10,400,00
45
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
.84 1.84 0.00
13,918,491 -13,918,49
1．提取盈余公积
.84 1.84
-10,400,00 -10,400,00
2．提取一般风险准备
0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
48,000,000 -48,000,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
48,000,000 -48,000,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
208,000,00 809,912,26 54,600,627 239,003,55 1,311,516,
四、本期期末余额
0.00 9.19 .07 3.37 449.63
法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
三、公司基本情况
南通江海电容器股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）是由南通江海电容器有限公司（以下简
称―有限公司‖）改制而成立。根据2008年5月22日有限公司董事会决议，决定以2007年12月31日作为股份公
司改制基准日，将南通江海电容器有限公司整体变更为南通江海电容器股份有限公司。各股东以经江苏天
衡会计师事务所天衡审字（2008）522号审计报告审定的截至2007年12月31日的净资产239,703,769.19元出
资，按1.9975：1比例折合股本120,000,000.00元，余额119,703,769.19元列入资本公积。2008年7月2日有限
公司改制申请获得中华人民共和国商务部商资批[2008]817号批件的批准，于2008年7月7日领取商外资资审
A字[2008]0131号批准证书，并于2008年8月8日领取了新的企业法人营业执照。至此，公司注册资本由
5,650.00万元人民币变更为12,000.00万元人民币。变更后的公司实收资本已经江苏天衡会计师事务所天衡
验字（2008）64号验资报告验证。股份公司改制完成后，公司的股权结构为：香港亿威投资有限公司出资
人民币6,000.00万元，占注册资本的50%；陈卫东等46名自然人出资人民币6,000.00万元，占注册资本的50%。
根据公司2009年3月18日召开的2008年度股东大会审议通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普
通股（A股）股票并上市的议案》，并经2010年9月6日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229号《关
于核准南通江海电容器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2010年9月15日采取―网下向配
售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合‖的方式，公开发行人民币普通股（A股）4,000
万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币20.50元。2010年9月29日公司股票在深圳证券交易所挂牌上
46
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
市。
根据公司2012年4月24日召开的2011年度股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配及资本公
积转增股本的议案》，公司实施了2011年度利润分配方案：以2011年12月31日公司总股本160,000,000股为
基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增3股，本次转增后公司总股本为 208,000,000 股。
公司所属行业为电子元器件制造业，细分行业为电容器制造业，主要经营范围：生产加工电容器及其
材料、配件、电容器设备、仪器、仪表及其配件；销售自产产品并提供相关的售后服务。公司营业执照注
册号为320683400002985，公司的注册地址为江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路79号。
公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、经
营层等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本
公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
47
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购
买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日
起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年
平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入
资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项单项金额在人民币 100 万元（含 100 万元）以上。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合一 账龄分析法 按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 应收款项的公司出现破产、清算、解散等事项，以及涉及法律诉讼的应收款项。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
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11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、周转材料、半成品、委托加工材料、库存商品和外购商品等
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销
包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并
日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司
投资，以企业合并成本作为投资成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法
确定投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的
长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
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（2）后续计量及损益确认
①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法
核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和
对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的
被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准
则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投
资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计
期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产
生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除
本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除
净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的
部分按相应比例转入当期损益。③其他股权投资其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，
对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额
低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理
层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公
平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资
产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于
该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最
高者。②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投
资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益。③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
52
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平
均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年 5% 4.75％
机器设备 10 年 5% 9.5％
电子设备 5年 5% 19％
运输设备 5年 5% 19％
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
53
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账
面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属
于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计
入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正
常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使
用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了
对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商
品收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
（2）会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
（2）确认递延所得税负债的依据
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司将已经做出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完
成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延
58
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面
价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
报告期，本公司无前期会计政策变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
报告期，本公司无前期重大会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税 17%
的增值额
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴流转税额 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
①母公司：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省
2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和
国企业所得税法》第二十八条规定，本公司减按15%的税率征收企业所得税。
②内蒙古海立电子材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发
战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%
的企业所得税优惠税率。
③绵阳江海电容器有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略
有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的企
业所得税优惠税率。
④凤翔海源储能材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战
略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的
企业所得税优惠税率。
2、税收优惠及批文
①母公司：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省
2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和
国企业所得税法》第二十八条规定，本公司减按15%的税率征收企业所得税。
②内蒙古海立电子材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发
战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%
的企业所得税优惠税率。
③绵阳江海电容器有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略
有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的企
业所得税优惠税率。
④凤翔海源储能材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战
略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的
企业所得税优惠税率。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产铝
电解电
容器用
螺栓式
酚醛盖
板；生
南通托
产率电
普电子 有限公 江苏省 生产型 355.20 3,764,0
解电容 0.00 100% 100% 是
材料有 司 南通市 企业 万元 00.00
器、核
限公司
电、电
池使用
的化工
产品；
销售自
产产品
绵阳江 有限公 四川省 生产型 2,000.0 电容器 14,400, 0.00 72% 72% 是 7,677,9
61
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
海电容 司 绵阳市 企业 0 万元 及其相 000.00 00.00
器有限 关元器
公司 件制
造、销
售及进
出口，
电容器
制造技
术进出
口业务
及国内
技术转
让
生产、
销售高
性能铝
电解电
容器用
内蒙古
电极
海立电 内蒙古
有限公 生产型 5,330.0 箔、电 39,997, 23,614,
子材料 乌兰察 0.00 75% 75% 是
司 企业 1 万元 极箔生 600.00 500.00
有限公 布市
产线及
司
相关产
品、提
供相关
技术服
务
生产、
销售铝
电解电
容器用
中、高
压电极
箔，设
凤翔海
计制造
源储能 有限公 陕西省 生产型 12,000. 61,200, 61,436,
电极箔 0.00 51% 51% 是
材料有 司 宝鸡市 企业 00 万元 000.00 900.00
生产
限公司
线，并
提供相
关的服
务；本
公司经
营范围
内的进
62
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
出口业
务（国
家禁止
和限制
的除
外）
导电性
高分子
固体铝
电解电
容器的
南通海 设计、
润电子 有限公 江苏省 生产型 1,804.2 试验、 15,516, 1,759,7
0.00 86% 86% 是
有限公 司 南通市 企业 6 万元 制造以 100.00 00.00
司 及提供
技术及
其相关
服务；
销售自
产产品
薄膜电
容器及
其金属
化镀
膜、电
子基膜
材料的
加工、
制造、
销售以
南通新
及进出
江海动
有限公 江苏省 生产型 20,000. 口业 200,000
力电子 0.00 100% 100% 是
司 南通市 企业 00 万元 务；薄 ,000.00
有限公
膜电容
司
器设
备、仪
器、仪
表及其
配件的
加工、
制造、
销售及
其进出
口业
63
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
务；薄
膜电容
器技术
进出口
业务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
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被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 312,956.60 -- -- 236,550.77
人民币 -- -- 312,956.60 -- -- 234,286.25
日元 - 31,000.00 0.073049 2,264.52
银行存款： -- -- 567,313,037.32 -- -- 573,776,496.79
人民币 -- -- 540,777,445.92 -- -- 561,774,840.47
美元 4,233,395.84 6.1787 26,156,882.88 1,569,996.74 6.2855 9,868,214.50
港币 0.39 0.79655 0.31 0.39 0.81085 0.32
日元 5,645,651.00 0.062607 353,457.27 28,848,629.00 0.073049 2,107,363.50
66
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欧元 3,135.36 8.0536 25,250.94 3,135.28 8.3176 26,078.00
其他货币资金： -- -- 6,675,295.51 -- -- 6,289,342.46
信用卡存款 287,075.51 1.0000 287,075.51 259,342.46 1.0000 259,342.46
保证金 6,388,220.00 1.0000 6,388,220.00 6,030,000.00 1.0000 6,030,000.00
合计 -- -- 574,301,289.43 -- -- 580,302,390.02
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
货币资金2013年6月30日余额中除其他货币资金外不存在因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风
险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 43,877,699.16 37,366,277.85
合计 43,877,699.16 37,366,277.85
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
67
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
青岛海尔零部件采购有
2013 年 02 月 25 日 2013 年 08 月 25 日 6,783,264.21
限公司
华东工业设备安装股份
2013 年 01 月 05 日 2013 年 07 月 05 日 5,000,000.00
有限公司
华东工业设备安装股份
2013 年 01 月 04 日 2013 年 07 月 04 日 5,000,000.00
有限公司
广州市国美电器有限公
2013 年 06 月 14 日 2013 年 12 月 14 日 5,000,000.00
司
青岛海尔零部件采购有
2013 年 01 月 15 日 2013 年 07 月 15 日 3,824,708.07
限公司
合计 -- -- 25,607,972.28 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
募集资金定期存款利息 1,785,384.44 4,253,021.42 330,905.43 5,707,500.43
合计 1,785,384.44 4,253,021.42 330,905.43 5,707,500.43
68
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
组合一（账龄分析法组 293,245,45 5,777,533.9 266,304,8
100% 1.97% 100% 4,823,403.27 1.81%
合） 3.23 0 35.21
293,245,45 5,777,533.9 266,304,8
组合小计 100% 1.97% 100% 4,823,403.27 1.81%
3.23 0 35.21
293,245,45 5,777,533.9 266,304,8
合计 -- -- -- 4,823,403.27 --
3.23 0 35.21
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 285,080,064.38 97.22% 2,850,800.64 259,898,207.54 97.59% 2,598,982.08
1至2年 3,882,141.03 1.32% 388,214.10 2,751,463.50 1.03% 275,146.35
2至3年 1,962,152.96 0.67% 588,645.89 1,371,306.27 0.51% 411,391.88
3至4年 240,814.09 0.08% 120,407.05 1,458,399.89 0.55% 729,199.95
4至5年 1,254,072.76 0.43% 1,003,258.21 83,875.00 0.03% 67,100.00
69
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
5 年以上 826,208.01 0.28% 826,208.01 741,583.01 0.28% 741,583.01
合计 293,245,453.23 -- 5,777,533.90 266,304,835.21 -- 4,823,403.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
南通蓝宝石电子科 货款长期挂账、无法
货款 177,243.37 否
技发展有限公司 收回
合计 -- -- 177,243.37 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
70
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
A 非关联方 17,068,956.25 1 年以内 5.82%
B 非关联方 13,366,108.87 1 年以内 4.56%
C 非关联方 11,419,507.16 1 年以内 3.89%
D 非关联方 9,951,768.45 1 年以内 3.39%
E 非关联方 8,600,691.69 1 年以内 2.93%
合计 -- 60,407,032.42 -- 20.59%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
南通海立电子有限公司 合营公司 8,336,253.11 2.84%
南通海声电子有限公司 其他关联方 11,465,745.37 3.91%
合计 -- 19,801,998.48 6.75%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一（账龄分析法组
5,119,862.94 100% 330,936.13 6.46% 4,002,542.22 100% 76,829.36 1.92%
合）
71
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合小计 5,119,862.94 100% 330,936.13 6.46% 4,002,542.22 100% 76,829.36 1.92%
合计 5,119,862.94 -- 330,936.13 -- 4,002,542.22 -- 76,829.36 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 2,378,338.35 46.45% 23,783.38 3,888,652.75 97.15% 38,886.52
1至2年 2,676,566.04 52.28% 267,656.60 74,162.92 1.85% 7,416.29
2至3年 25,232.00 0.49% 7,569.60 7,000.00 0.17% 2,100.00
3至4年 8,800.00 0.17% 4,400.00 1,800.00 0.04% 900.00
4至5年 17,000.00 0.33% 13,600.00 17,000.00 0.42% 13,600.00
5 年以上 13,926.55 0.27% 13,926.55 13,926.55 0.35% 13,926.55
合计 5,119,862.94 -- 330,936.13 4,002,542.22 -- 76,829.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
72
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
南通海关 非关联方 2,360,000.00 1-2 年 46.09%
通州市平潮镇财政所 非关联方 400,000.00 1 年以内 7.81%
许敏 非关联方 150,000.00 1 年以内 2.93%
刘兴华 非关联方 101,000.00 1 年以内 1.97%
凌宏亮 非关联方 100,000.00 1 年以内 1.95%
合计 -- 3,111,000.00 -- 60.75%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
73
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 13,189,885.62 86.6% 3,456,339.96 48.88%
1至2年 2,020,556.52 13.27% 2,386,970.59 33.76%
2至3年 21,160.02 0.14% 1,194,838.85 16.9%
3 年以上 32,683.38 0.46%
合计 15,231,602.16 -- 7,070,832.78 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
南通市通州区地产发展
非关联方 7,400,000.00 1 年以内 土地出让金
中心
1-2 年 504, 873.42 元，
通州市供电局 非关联方 1,840,374.85 电费保证金
2-3 年 1,335,501.43 元
南通建诚运输公司 非关联方 320,980.92 1 年以内 往来款
秦国良 非关联方 290,000.00 1 年以内 往来款
张漾菲 非关联方 212,000.00 1 年以内 往来款
合计 -- 10,063,355.77 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
74
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期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 72,443,108.58 779,624.36 71,663,484.22 69,022,704.08 585,881.91 68,436,822.17
在产品 22,738,171.20 77,117.61 22,661,053.59 19,025,103.29 92,073.62 18,933,029.67
库存商品 125,522,675.43 6,096,279.05 119,426,396.38 109,962,968.73 5,616,715.87 104,346,252.86
周转材料 1,679,036.70 19,964.56 1,659,072.14 842,750.60 18,778.13 823,972.47
外购商品 654,393.49 654,393.49 654,393.49 654,393.49
合计 223,037,385.40 7,627,379.07 215,410,006.33 199,507,920.19 6,967,843.02 192,540,077.17
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 585,881.91 193,742.45 779,624.36
在产品 92,073.62 -14,956.01 77,117.61
库存商品 5,616,715.87 479,563.18 6,096,279.05
周转材料 18,778.13 1,186.43 19,964.56
外购商品 654,393.49 654,393.49
合 计 6,967,843.02 659,536.05 7,627,379.07
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
期末可变现价值低于账面价
原材料
值
库存商品 期末可变现价值低于账面价
75
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
值
期末可变现价值低于账面价
在产品
值
期末可变现价值低于账面价
周转材料
值
期末可变现价值低于账面价
外购商品
值
存货的说明
本期存货跌价准备转回的原因为原计提跌价准备的存货在本期进行重新加工，计提的跌价准备转回。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
3,000,000.00
合计 0.00 3,000,000.00
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
76
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持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
该公司系
中外合资
企业，根
南通海立
8,626,469 62,019,78 4,959,704 4,959,704 据合营合 4,959,704
电子有限 权益法 52.5% 50%
.97 7.81 .59 .59 同及章 .59
公司
程，其董
事会为公
司最高权
77
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
力机关，
董事会由
6 名董事
组成，其
中本公司
委派董事
3 名，日
立 AIC 株
式会社委
派董事 3
名。根据
《企业会
计准则
33 号-合
并会计报
表》的相
关规定，
公司不拥
有对南通
海立的控
制权。
8,626,469 62,019,78 4,959,704 4,959,704 4,959,704
合计 -- -- -- --
.97 7.81 .59 .59 .59
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 15,079,397.62 940,070.16 16,019,467.78
1.房屋、建筑物 15,079,397.62 940,070.16 16,019,467.78
二、累计折旧和累计
7,758,113.98 620,302.76 8,378,416.74
摊销合计
1.房屋、建筑物 7,758,113.98 620,302.76 8,378,416.74
78
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、投资性房地产账
7,321,283.64 319,767.40 7,641,051.04
面净值合计
1.房屋、建筑物 7,321,283.64 319,767.40 7,641,051.04
五、投资性房地产账
7,321,283.64 319,767.40 7,641,051.04
面价值合计
1.房屋、建筑物 7,321,283.64 319,767.40 7,641,051.04
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 359,392.74
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 578,133,259.78 30,151,898.90 4,398,431.94 603,886,726.74
其中：房屋及建筑物 156,520,257.69 5,797,177.68 940,070.16 161,377,365.21
机器设备 399,923,353.06 23,638,663.20 3,224,660.78 420,337,355.48
运输工具 7,536,468.45 398,460.81 233,701.00 7,701,228.26
办公电子设备 14,153,180.58 317,597.21 14,470,777.79 14,470,777.79
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 199,018,818.78 22,439,017.54 3,510,397.30 217,947,439.02
其中：房屋及建筑物 36,339,676.87 3,560,756.06 260,910.02 39,639,522.91
机器设备 150,597,731.21 18,016,950.63 3,027,471.33 165,587,210.51
运输工具 4,625,948.45 411,308.96 222,015.95 4,815,241.46
办公电子设备 7,455,462.25 450,001.89 7,905,464.14
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
79
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、固定资产账面净值合计 379,114,441.00 -- 385,939,287.72
办公电子设备 --
办公电子设备 --
五、固定资产账面价值合计 379,114,441.00 -- 385,939,287.72
办公电子设备 --
本期折旧额 22,439,017.54 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 22,204,400.47 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新区 10KV 配电间（母公司） 4,290,000.00 4,290,000.00
80
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清洗中心（母公司） 64,091.00 64,091.00 64,091.00 64,091.00
化工仓库（母公司）
平板项目厂房（母公司） 16,006,057.98 16,006,057.98 15,971,709.24 15,971,709.24
平板项目设备（母公司） 26,355.55 26,355.55 30,969.55 30,969.55
平板项目厂房空调系统（母
公司）
研发、营销、行政中心大楼
1,414,235.00 1,414,235.00 1,062,235.00 1,062,235.00
（母公司）
工业类电容器技扩改项目
1,823,791.48 1,823,791.48 5,847,879.62 5,847,879.62
（母公司）
固体高分子铝电解电容器技
1,303,104.36 1,303,104.36 2,655,156.00 2,655,156.00
扩改项目（母公司）
高压化成机（内蒙古海立电
2,250,079.96 2,250,079.96
子材料有限公司）
公摊（内蒙古海立电子材料
109,495.00 109,495.00
有限公司）
二期工程（凤翔海源储能材
43,001,428.46 43,001,428.46 36,834,303.95 36,834,303.95
料有限公司）
便道工程（南通新江海动力
88,200.00 88,200.00
电子有限公司）
合计 63,727,263.83 63,727,263.83 69,115,919.32 69,115,919.32
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
新区
10KV 配 4,290,00 139,171. 4,429,17 募集资
681.00 100% 100.00
电间（母 0.00 00 1.00 金
公司）
清洗中
64,091.0 募集资 64,091.0
心（母公 100.00 6.41% 6.41
0 金 0
司）
化工仓
2,178,58 2,178,58 募集资
库（母公 240.00 100% 100.00
6.59 6.59 金
司）
81
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
平板项
目厂房 15,971,7 5,446,26 5,411,91 募集资 16,006,0
4,000.00 98% 100.00
（母公 09.24 6.08 7.34 金 57.98
司）
平板项
目设备 30,969.5 323,370. 327,984. 募集资 26,355.5
2,300.00 72% 72.00
（母公 5 42 42 金 5
司）
平板项
目厂房
196,000. 196,000. 募集资
空调系 1,600.00 100% 100.00
00 00 金
统（母公
司）
研发、营
销、行政
1,062,23 352,000. 募集资 1,414,23
中心大 4,940.00 2.86% 2.86
5.00 00 金 5.00
楼（母公
司）
工业类
电容器
5,847,87 2,332,50 6,356,59 募集资 1,823,79
技扩改 3,000.00 100% 100.00
9.62 7.52 5.66 金 1.48
项目（母
公司）
固体高
分子铝
电解电
2,655,15 1,303,10 2,655,15 募集资 1,303,10
容器技 1,000.00 43.72% 43.72
6.00 4.36 6.00 金 4.36
扩改项
目（母公
司）
高压化
成机（内
蒙古海 2,250,07 529,444. 2,779,52 自有资
102.00 220.58% 100.00
立电子 9.96 50 4.46 金
材料有
限公司）
公摊（内
蒙古海
109,495. 109,495. 自有资
立电子 11.06 100% 100.00
00 00 金
材料有
限公司）
二期工 11,000.0 36,834,3 6,167,12 39.09% 40.00 自有资 43,001,4
82
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程（凤翔 0 03.95 4.51 金 28.46
海源储
能材料
有限公
司）
便道工
程（南通
新江海 88,200.0 募集资 88,200.0
0.00
动力电 0 金 0
子有限
公司）
28,974.0 69,115,9 19,055,7 24,444,4 63,727,2
合计 -- -- -- --
6 19.32 74.98 30.47 63.83
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
83
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 48,217,287.90 2,830,188.68 51,047,476.58
土地使用权 39,876,335.30 39,876,335.30
软件 940,855.40 940,855.40
非专利技术 7,400,097.20 2,830,188.68 10,230,285.88
二、累计摊销合计 8,827,135.01 976,940.95 9,804,075.96
84
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土地使用权 3,399,609.67 397,505.40 3,797,115.07
软件 881,317.25 22,379.76 903,697.01
非专利技术 4,546,208.09 557,055.79 5,103,263.88
三、无形资产账面净值合计 39,390,152.89 1,853,247.73 41,243,400.62
土地使用权 36,476,725.63 -397,505.40 36,079,220.23
软件 59,538.15 -22,379.76 37,158.39
非专利技术 2,853,889.11 2,273,132.89 5,127,022.00
土地使用权
软件
非专利技术
无形资产账面价值合计 39,390,152.89 1,853,247.73 41,243,400.62
土地使用权 36,476,725.63 36,079,220.23
软件 59,538.15 37,158.39
非专利技术 2,853,889.11 5,127,022.00
本期摊销额 976,940.95 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
85
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,095,484.23 1,792,563.35
可抵扣亏损 675,433.71 1,008,009.88
合并抵销存货中未实现内部销售利润 51,615.92 136,359.31
小计 2,822,533.86 2,936,932.54
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 2,822,533.86 2,936,932.54
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,900,232.63 1,385,480.77 177,243.37 6,108,470.03
二、存货跌价准备 6,967,843.02 659,536.05 7,627,379.07
合计 11,868,075.65 2,045,016.82 177,243.37 13,735,849.10
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 19,977,975.63
合计 19,977,975.63
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
87
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,100,000.00 15,100,000.00
合计 10,100,000.00 15,100,000.00
下一会计期间将到期的金额 10,100,000.00 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 144,286,838.89 148,757,210.47
1至2年 3,358,564.16 853,668.91
2至3年 788,234.80 390,270.52
3 年以上 540,594.26 487,079.95
合计 148,974,232.11 150,488,229.85
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
南通海立电子有限公司 5,492,399.90 3,185,914.83
合计 5,492,399.90 3,185,914.83
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,029,672.53 4,444,575.07
1至2年 7,474.63 4,302.63
合计 3,037,147.16 4,448,877.70
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
南通海立电子有限公司 1,817,004.79 3,945,261.14
合计 1,817,004.79 3,945,261.14
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
159,637.84 26,731,889.41 26,890,962.16 565.09
贴和补贴
二、职工福利费 388,667.51 3,881,221.20 3,452,460.77 817,427.94
三、社会保险费 1,875,769.15 7,228,952.89 8,897,642.46 207,079.58
四、住房公积金 147,783.36 2,734,475.72 2,429,224.20 453,034.88
六、其他 326,152.11 1,006,771.64 509,871.07 823,052.68
工会经费 42,219.17 449,005.16 253,402.78 237,821.55
职工教育经费 283,932.94 557,766.48 256,468.29 585,231.13
合计 2,898,009.97 41,583,310.86 42,180,160.66 2,301,160.17
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -10,756,009.58 -9,253,252.69
企业所得税 5,551,705.39 3,248,322.42
个人所得税 15,865.90 10,823.88
城市维护建设税 266,537.32 244,432.04
房产税 224,634.95 164,416.81
土地使用税 153,901.40 148,881.01
教育费附加 254,817.45 241,789.15
印花税 135.90 287.54
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各项基金 89,719.33 -52,015.72
合计 -4,198,691.94 -5,246,315.56
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款借款利息 198,133.32 16,683.32
合计 198,133.32 16,683.32
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
84,541.28
合计 84,541.28 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,059,692.33 12,975,878.65
1至2年 5,488,752.66 3,345,093.20
2至3年 729,353.36 572,993.36
3 年以上 7,416,358.68 7,321,918.68
合计 27,694,157.03 24,215,883.89
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
南通海立电子有限公司 11,033,733.33 11,000,000.00
合计 11,033,733.33 11,000,000.00
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
91
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
92
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其中：2010X 重大科技创新专项 1,600,000.00 1,600,000.00
合计 1,600,000.00 1,600,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
以上国家拨入专门用途的拨款待研发项目完成后经有关部门技术鉴定后转入损益
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 208,000,000.00 208,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
93
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50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 810,796,815.40 810,796,815.40
合计 810,796,815.40 810,796,815.40
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 36,400,418.04 36,400,418.04
任意盈余公积 18,200,209.03 18,200,209.03
合计 54,600,627.07 54,600,627.07
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 283,672,779.46 --
调整后年初未分配利润 283,672,779.46 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,337,703.18 --
应付普通股股利 10,400,000.00
期末未分配利润 333,610,482.64 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
94
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54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 500,436,920.58 474,663,080.17
其他业务收入 10,588,380.53 10,691,483.29
营业成本 390,262,241.05 388,881,990.60
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元件 500,436,920.58 382,653,095.98 474,663,080.17 381,037,134.44
合计 500,436,920.58 382,653,095.98 474,663,080.17 381,037,134.44
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电容器 425,886,699.43 320,936,151.70 408,880,048.87 323,866,928.69
加工费 66,026,384.59 56,359,529.20 59,011,416.09 53,217,636.03
螺旋式酚醛盖板 8,523,836.56 5,357,415.08 6,771,615.21 3,952,569.72
合计 500,436,920.58 382,653,095.98 474,663,080.17 381,037,134.44
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 327,980,170.52 241,364,103.38 290,944,121.51 229,813,261.33
外销 172,456,750.06 141,288,992.60 183,718,958.66 151,223,873.11
合计 500,436,920.58 382,653,095.98 474,663,080.17 381,037,134.44
95
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
A 41,156,876.90 8.05%
B 32,507,621.35 6.36%
C 30,297,554.40 5.93%
D 28,754,115.74 5.63%
E 21,384,123.48 4.18%
合计 154,100,291.87 30.15%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 88,181.95 97,574.12
城市维护建设税 922,291.05 845,274.84
教育费附加 890,424.10 799,553.21
合计 1,900,897.10 1,742,402.17 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 6,254,596.34 5,580,569.07
保险费 62,405.52 389,847.64
广告费 453,112.66 1,174,434.99
96
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业务宣传费 6,320.00 639,630.00
差旅费 864,929.51 799,935.53
工资及福利费 1,759,668.22 1,418,744.44
邮电费 557,811.70 392,171.10
办公用品费 20,517.50 13,537.12
招待费 3,359,073.28 1,927,867.76
劳务费 2,877,222.44 3,303,288.28
出国人员经费 489,636.38 700,799.00
仓储费 849,860.50 83,210.00
其他 848,133.79 1,241,259.38
合计 18,403,287.84 17,665,294.31
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
社会保险 1,401,337.23 1,498,184.52
机物料 783,677.70 630,499.64
水电费 600,224.68 554,261.02
保险费 439,270.74 395,164.37
邮电费 258,680.12 206,511.29
差旅费 883,255.29 843,447.35
修理费 554,156.33 182,893.61
车辆费 409,372.04 454,043.28
运杂费 555,649.06 506,570.99
仓库经费 119,642.06 170,687.03
出国人员经费 5,659.00 66,710.22
会议费 367,336.70 158,624.60
工会费 478,292.78 449,169.65
业务招待费 1,671,342.58 1,377,316.56
工资及工资附加 5,059,315.98 5,208,257.95
办公费 229,959.24 470,937.55
劳动保护费 37,574.01 343,847.91
劳务补助费 13,202.95
折旧 1,394,154.40 1,467,755.95
97
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教育经费 485,118.72 496,362.90
中介机构咨询费 1,046,244.38 1,140,839.00
无形资产摊销 919,059.36 1,031,779.50
其他税金 304,268.00 276,529.35
房产税 676,332.68 198,497.90
土地使用税 869,155.67 803,084.81
其他 1,247,043.61 1,023,193.75
技术开发费 15,872,741.71 14,980,217.65
合计 36,668,864.07 34,948,591.30
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 961,475.93 394,818.08
减：利息收入 -6,861,606.49 -4,442,548.55
汇兑损失 1,317,803.39 215,906.65
金融机构手续费 215,454.39 178,584.91
合计 -4,366,872.78 -3,653,238.91
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,047,075.39 4,646,756.95
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,558.35
其他 11,931.50
合计 6,059,006.89 4,644,198.60
98
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南通海立电子有限公司 6,047,075.39 4,646,756.95 被投资单位利润变动
合计 6,047,075.39 4,646,756.95 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,385,480.77 994,176.99
二、存货跌价损失 659,536.05 780,074.66
合计 2,045,016.82 1,774,251.65
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 48,373.12 43,178.00 48,373.12
政府补助 4,943,640.00 4,048,979.00 4,943,640.00
其他 48,149.57 23,670.24 48,149.57
合计 5,040,162.69 4,115,827.24 5,040,162.69
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
内蒙古自治区商务厅 2,100,000.00 外贸区域发展基金
乌兰察布市财政局 1,478,000.00 电价补贴资金
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关于下达 2011 年度第三批市级科技
南通市商标战略领导小组办公室
1,000,000.00 计划项目及财政资助科技经费的通
南通市通州区财政局
知
南通市财政局-南通市财政局财政
300,000.00 其他资源勘探电力信息等
结算中心
南通市通州区国库集中支付中心 39,640.00 专利补助
南通市财政局-南通市财政局财政
16,000.00 其他资源勘探电力信息等
结算中心
南通市通州区财政局 10,000.00 铝电解电容器标准化项目
风力发电及变频器用新型铝电解电
江苏省经济和信息化委员会 1,500,000.00
容器产业化
关于下达 2009 年度通州区科技成果
南通市通州区科学技术局、财政
700,000.00 转化计划项目财政拨款经费约的通
局
知
中共南通市通州区委、南通市通州与
南通市通州区委 48,000.00 人民政府关于大力实施人才强区战
略的意见
南通市通州区经济个信息化委员 关于印发通州区加快培育区级工业
1,161,000.00
会 大企业集团政策意见的通知
乌兰察布市集宁区经济和信息化
639,979.00 高压化成箔项目资金
局
合计 4,943,640.00 4,048,979.00 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 136,289.05 834,776.54 137,706.50
对外捐赠 1,000.00
地方基金 519,963.21 420,333.10 519,963.21
其他 54,022.46 80,979.96 54,022.46
合计 711,692.17 1,337,089.60 711,692.17
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
100
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项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,836,691.04 6,706,618.52
递延所得税调整 274,459.40 -462,385.79
合计 12,111,150.44 6,244,232.73
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发
行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股
数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报
告期期末的月份数。公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发
行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性
潜 在 普 通 股 情 况 下 ， 稀 释 每 股 收 益 可 参 照 如 下 公 式 计 算 ： 稀 释 每 股 收 益 =P1/(S0 ＋ S1 ＋
Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普
通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释
性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小
值。
本期归属于普通股股东的净利润60,337,703.18元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
57,406,933.54元，普通股加权平均数208,000,000股。本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益
60,337,703.18/208,000,000=0.2901元。扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润的基本每股收益
=57,406,933.54/208,000,000=0.2760元。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的政府补助 4,943,640.00
收到的利息 6,258,256.09
101
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其他 404,392.02
合计 11,606,288.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
招待费 5,030,415.86
仓储费 1,226,659.43
邮电费 816,491.82
运输费 9,725,041.85
保险费 501,676.26
差旅费 1,748,184.80
办公费 250,476.74
水电费 600,224.68
修理费 554,156.33
会议费 367,336.70
咨询费 1,046,244.38
广告费 453,112.66
业务宣传费 6,320.00
出国人员经费 495,295.38
技术研发费 13,340,620.15
其他 2,267,329.30
合计 38,429,586.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
102
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 64,388,193.98 45,173,975.85
加：资产减值准备 2,045,016.82 1,774,251.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,798,410.28 22,988,780.64
无形资产摊销 976,940.95 761,145.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
89,333.38 834,776.54
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 2,693,279.32 941,924.73
投资损失（收益以―－‖号填列） -6,059,006.89 -4,644,198.60
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 114,398.68 -462,385.79
存货的减少（增加以―－‖号填列） -23,529,465.21 -2,648,970.90
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -31,313,950.82 -27,522,363.73
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -4,402,677.89 21,356,553.98
其他 -118,200.00
经营活动产生的现金流量净额 27,682,272.60 58,553,489.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 567,913,069.43 556,237,035.23
103
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减：现金的期初余额 574,272,390.02 555,274,775.89
现金及现金等价物净增加额 -6,359,320.59 962,259.34
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 567,913,069.43 574,272,390.02
其中：库存现金 312,956.60 493,710.35
可随时用于支付的银行存款 567,313,037.32 555,215,969.91
可随时用于支付的其他货币资金 259,342.46 527,354.97
三、期末现金及现金等价物余额 567,913,069.43 574,272,390.02
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名 法定代表 母公司对 母公司对 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 本企业的 本企业的 终控制方 代码
104
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
持股比例 表决权比
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
南通托普电
有限责任公 江苏省南通
子材料有限 控股子公司 陈卫东 生产型企业 3552000 100% 100% 608363774
司 市
公司
绵阳江海电
有限责任公 四川省绵阳 75230834-
容器有限公 控股子公司 陈卫东 生产型企业 20000000 72% 72%
司 市 X
司
内蒙古海立
有限责任公 内蒙古乌兰
电子材料有 控股子公司 陈卫东 生产型企业 53300100 75% 75% 79719368-7
司 察布市
限公司
凤翔海源储
有限责任公 陕西省宝鸡
能材料有限 控股子公司 陈卫东 生产型企业 120000000 51% 51% 56375391-1
司 市
公司
南通海润电 有限责任公 江苏省南通
控股子公司 徐永华 生产性企业 18042600 86% 86% 57033039-4
子有限公司 司 市
南通新江海
有限责任公 江苏省南通
动力电子有 控股子公司 陆军 生产性企业 200000000 100% 100% 58663349-6
司 市
限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
南通海立
有限责任 江苏省南通
电子有限 山本贡 生产性企业 20357860 52.5% 50% 合营公司 720696384
公司 市
公司
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
105
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
南通海声电子有限公司 本公司合营公司之全资子公司 714184788
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南通海立电子有限 市场价格相对浮
采购原材料 845,219.22 0.26% 335,201.19 0.1%
公司 动
南通海立电子有限 市场价格相对浮
采购产成品 17,429,520.67 49.96% 11,593,726.57 26.81%
公司 动
南通海声电子有限 市场价格相对浮
采购原材料 68,301.20 0.02% 146,501.41 0.04%
公司 动
南通海声电子有限 市场价格相对浮
采购产成品 3,321,899.91 9.52% 5,289,048.35 12.23%
公司 动
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南通海立电子有限 市场价格相对浮
销售原材料 3,047,541.07 32.42% 4,060,710.47 44.32%
公司 动
南通海立电子有限 市场价格相对浮
销售产成品 3,807,508.00 0.89% 5,256,089.14 1.29%
公司 动
南通海立电子有限 市场价格相对浮
销售加工费 29,012,696.38 43.94% 24,179,338.95 40.97%
公司 动
南通海立电子有限 市场价格相对浮
销售酚醛盖板 3,816,737.85 44.78% 3,676,613.66 54.29%
公司 动
南通海声电子有限 市场价格相对浮
销售原材料 1,406,311.83 14.96% 908,850.21 9.92%
公司 动
南通海声电子有限 市场价格相对浮
销售产成品 4,442,205.12 1.04% 5,495,957.73 1.34%
公司 动
南通海声电子有限 销售加工费 市场价格相对浮 5,595,627.94 8.47% 4,761,289.60 8.07%
106
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司 动
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
南通江海电容器股 南通海立电子有限
4,000,000.00 2012 年 07 月 25 日 2013 年 07 月 25 日 否
份有限公司 公司
南通江海电容器股 南通海立电子有限
3,500,000.00 2012 年 07 月 20 日 2013 年 07 月 19 日 否
份有限公司 公司
关联担保情况说明
107
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
南通海立电子有限公司 2,000,000.00
南通海立电子有限公司 2,000,000.00
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南通海立电子有 转让南通海声电
资产转让 公允价值 5,793,769.35 100%
限公司 子有限公司股权
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南通海立电子有限
应收账款 8,336,253.11 83,362.53 12,011,066.15 120,110.66
公司
南通海声电子有限
应收账款 11,465,745.37 114,657.45 8,584,115.80 97,591.16
公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 南通海立电子有限公司 5,492,399.90 3,185,914.83
预收账款 南通海立电子有限公司 1,817,004.79 3,945,261.14
其他应付款 南通海立电子有限公司 11,033,733.33 11,000,000.00
108
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，本公司对外提供担保的情况如下： 金额单位：人民币元
担保方 被担保方 担保的贷款金额 担保起始日 担保到期日
南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,000,000.00 2012-7-25 2013-7-25
南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2012-7-20 2013-7-19
合计 7,500,000.00
其他或有负债及其财务影响
109
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
1、资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司第二届董事会第十八次会议审议批准的《关于2013年度中期利润分配的预案》，公司拟以
2013年6月30日公司总股本20800万股为基数，向全体股东每 10 股发派现金股利人民币0.50元（含税），
共分配现金股利10,400,000.00元，此次分配后剩余未分配利润结转以后年度。上述利润分配预案尚待2013
年度第二次临时股东大会审议通过。
2、期后未决诉讼事项的说明
公司于2013年2月16日收到南通市中级人民法院出具的《应诉通知书》[(2013)通中商初字第0091号]及
相关诉讼资料。原告南通华容电子集团有限公司诉认为，1999年3月与公司前身南通江海电容器厂签订《承
包经营协议》，要求按协议约定支付累计承包金9,331,432.17元、逾期利息损失10,276,147.00元及诉讼费。
公司认为南通江海电容器厂改制为南通江海电容器有限公司的评估报告已经平潮镇政府及上级政府确认，
评估报告中列明的南通江海电容器厂改制资产中并不包含上述债务，如上述债务合法有效，该债务应由改
制前的产权方平潮镇政府负责处理。
上述诉讼已结束第二次庭审，尚未宣判，故难以准确预计诉讼结果。南通江海电容器厂改制为南通
江海电容器有限公司时参与改制的陈卫东等八名自然人股东将和原产权方平潮镇政府协商处理此事，并承
诺如公司因此承担赔偿责任，陈卫东等八名自然人股东将全额承担赔偿责任，本案对公司财务不会构成不
利影响。
110
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
111
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
组合一（账龄分析法组
239,122,128.20 100% 3,382,450.45 1.41% 211,736,326.78 100% 2,844,509.72 1.34%
合）
组合小计 239,122,128.20 100% 3,382,450.45 1.41% 211,736,326.78 100% 2,844,509.72 1.34%
合计 239,122,128.20 -- 3,382,450.45 -- 211,736,326.78 -- 2,844,509.72 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
233,412,092.42 97.61% 2,324,698.18 207,451,402.85 97.98% 2,063,064.70
1 年以内小
233,412,092.42 97.61% 2,324,698.18 207,451,402.85 97.98% 2,063,064.70
计
1至2年 3,514,757.71 1.47% 351,475.77 2,716,889.25 1.28% 271,688.93
2至3年 1,961,312.70 0.82% 588,393.81 1,371,306.27 0.65% 411,391.88
3至4年 230,965.37 0.1% 115,482.69 196,728.41 0.09% 98,364.21
4至5年 3,000.00 0% 2,400.00
合计 239,122,128.20 -- 3,382,450.45 211,736,326.78 -- 2,844,509.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
112
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
南通海声电子有限公司 5,355,608.63 53,556.09 3,948,972.73 39,489.73
南通海润电子有限公司 422,880.04 4,228.80 495,704.10 4,957.04
南通新江海动力电子有限公司 519,394.70 5,193.95 649,228.39 6,492.28
合计 6,297,883.37 62,978.84 5,093,905.22 50,939.05
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
A 非关联方 17,068,956.25 7.14%
B 非关联方 13,366,108.87 5.59%
C 非关联方 11,419,507.16 4.78%
113
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D 非关联方 9,951,768.45 4.16%
E 非关联方 8,600,691.69 3.6%
合计 -- 60,407,032.42 25.27%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一（账龄分析法组合） 19,652,759.66 100% 37,168.89 0.19% 18,313,359.66 100% 20,718.36 0.11%
组合小计 19,652,759.66 100% 37,168.89 0.19% 18,313,359.66 100% 20,718.36 0.11%
合计 19,652,759.66 -- 37,168.89 -- 18,313,359.66 -- 20,718.36 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
19,597,344.07 99.72% 15,973.44 18,278,572.18 99.81% 2,785.72
1 年以内小计 19,597,344.07 99.72% 15,973.44 18,278,572.18 99.81% 2,785.72
1至2年 33,689.04 0.17% 3,368.90 13,060.93 0.07% 1,306.09
114
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 6,000.00 0.03% 1,800.00
3至4年 7,800.00 0.04% 3,900.00 1,800.00 0.01% 900.00
5 年以上 13,926.55 0.07% 13,926.55 13,926.55 0.08% 13,926.55
合计 19,652,759.66 -- 37,168.89 18,313,359.66 -- 20,718.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
绵阳江海电容器有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
合计 18,000,000.00 18,000,000.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
115
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占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
绵阳江海电容器有限公司 子公司 18,000,000.00 91.59%
通州市平潮镇财政所 非关联方 400,000.00 2.04%
钱有兵 公司员工 100,000.00 0.51%
凌宏亮 公司员工 100,000.00 0.51%
陈瑜 公司员工 100,000.00 0.51%
合计 -- 18,700,000.00 95.16%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
南通托普
成本法核 3,764,000 3,764,000 3,764,000
电子材料 100% 100%
算 .00 .00 .00
有限公司
绵阳江海
成本法核 14,400,00 14,400,00 14,400,00
电容器有 72% 72%
算 0.00 0.00 0.00
限公司
内蒙古海
立电子材 成本法核 39,997,57 39,997,57 39,997,57
75% 75%
料有限公 算 5.00 5.00 5.00
司
凤翔海源
成本法核 61,200,00 61,200,00 61,200,00 51% 51%
储能材料
116
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司 算 0.00 0.00 0.00
南通海润
成本法核 15,516,05 15,516,05 15,516,05
电子有限 86% 86%
算 5.50 5.50 5.50
公司
南通新江
海动力电 成本法核 200,000,0 200,000,0 200,000,0
100% 100%
子有限公 算 00.00 00.00 00.00
司
该公司系
中外合资
企业，根
据合营合
同及章
程，其董
事会为公
司最高权
力机关，
董事会由
6 名董事
组成，其
中本公司
南通海立 委派董事
8,626,469 62,019,78 1,087,370 63,107,15 4,959,704
电子有限 权益法 52.5% 50% 3 名，日
.97 7.81 .80 8.61 .59
公司 立 AIC 株
式会社委
派董事 3
名。根据
《企业会
计准则
33 号-合
并会计报
表》的相
关规定，
公司不拥
有对南通
海立的控
制权。
343,504,1 396,897,4 1,087,370 397,984,7 4,959,704
合计 -- -- -- --
00.47 18.31 .80 89.11 .59
长期股权投资的说明
117
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 398,713,652.25 382,500,915.18
其他业务收入 12,212,149.01 13,103,095.03
合计 410,925,801.26 395,604,010.21
营业成本 320,174,437.88 314,839,865.98
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元件 398,713,652.25 310,884,422.67 382,500,915.18 305,436,414.45
合计 398,713,652.25 310,884,422.67 382,500,915.18 305,436,414.45
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电容器 398,713,652.25 310,884,422.67 382,500,915.18 305,436,414.45
合计 398,713,652.25 310,884,422.67 382,500,915.18 305,436,414.45
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外销 141,488,349.91 114,936,667.56 158,754,422.13 127,376,761.49
内销 257,225,302.34 195,947,755.11 223,746,493.05 178,059,652.96
合计 398,713,652.25 310,884,422.67 382,500,915.18 305,436,414.45
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
118
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
A 32,507,621.35 7.91%
B 28,754,115.74 7%
C 21,384,123.48 5.2%
D 16,102,223.93 3.92%
E 15,037,055.80 3.66%
合计 113,785,140.30 27.69%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,501,393.50 1,864,808.62
权益法核算的长期股权投资收益 6,047,075.39 4,646,756.95
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,558.35
合计 13,548,468.89 6,509,007.22
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
内蒙古海立电子材料有限公司 1,381,393.50 1,864,808.62 被投资单位分红
凤翔海源储能材料有限公司有限公司 6,120,000.00 被投资单位分红
合计 7,501,393.50 1,864,808.62 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南通海立电子有限公司 6,047,075.39 4,646,756.95 被投资单位利润变动
合计 6,047,075.39 4,646,756.95 --
投资收益的说明
119
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,348,594.37 44,755,457.42
加：资产减值准备 1,067,071.43 1,343,483.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,582,476.32 14,512,146.13
无形资产摊销 360,948.36 321,887.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
131,924.05 834,776.54
填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 970,858.13 245,156.63
投资损失（收益以―－‖号填列） -13,548,468.89 -6,497,483.27
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -160,060.72 -201,843.94
存货的减少（增加以―－‖号填列） -12,408,871.72 14,165,858.32
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -24,986,030.59 -34,483,289.76
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 5,855,893.42 16,973,638.23
经营活动产生的现金流量净额 28,214,334.16 51,958,263.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 383,534,561.49 361,073,023.73
减：现金的期初余额 388,461,257.01 345,374,017.55
现金及现金等价物净增加额 -4,926,695.52 15,699,006.18
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
120
南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -87,915.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,943,640.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -527,253.55
减：所得税影响额 651,989.89
少数股东权益影响额（税后） 748,509.86
合计 2,927,970.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 60,337,703.18 44,966,957.05 1,407,007,925.11 1,357,070,221.93
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 60,337,703.18 44,966,957.05 1,407,007,925.11 1,357,070,221.93
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.35% 0.2901 0.2901
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.14% 0.276 0.276
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额/本期金额 年初余额/上期金额 变动幅度 变动原因说明
预付账款 15,231,602.16 7,070,832.78 115.41% 主要为预付土地出让款和设备款增加。
应收利息 5,707,500.43 1,785,384.44 219.68% 主要为应收定期银行存款利息。
应付票据 10,100,000.00 15,100,000.00 -33.11% 主要为公司期末增加用银行承兑汇票支付货
款。
预收款项 3,037,147.16 4,448,877.70 -31.73% 主要为预收客户的货款减少。
财务费用 -4,366,872.78 -3,653,238.91 19.53% 主要为利息收入增加。
资产减值损失 主要为计提库存商品存货跌价准备。
投资收益 6,059,006.89 4,644,198.60 30.46% 主要为公司权益法核算公司本期利润增加。
营业外收入 5,040,162.69 4,115,827.24 22.46% 主要为本期收到政府补贴增加。
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南通江海电容器股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司董事长陈卫东先生签名的2013年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人陈卫东先生、主管会计工作负责人王军先生、会计机构负责人朱烨梅女士签字盖章的财务报告；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、刊载于http://www.cninfo.com.cn 上的公司2013 年度半年报报告电子文稿；
五、以上备查文件置备地点：公司证券部办公室。
南通江海电容股份有限公司
董事长： 陈卫东
二〇一三年八月二十八日
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