希努尔男装股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 邮编：100037
电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5
关于希努尔男装股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2019）030005 号
希努尔男装股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了希努尔男装股份有限
公司（以下简称“希努尔公司”）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019 年
4 月 15 日签发了中兴华审字（2019）第 030081 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，希努尔公司编制了后附的希努尔男装股份有限公司 2018
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是希努尔公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计希努尔公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对希努尔公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解希努尔公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2018 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为希努尔公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：希努尔男装股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谭正嘉
中国北京 中国注册会计师：杜岩
2019年4月15日
附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：希努尔男装股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018 年度占
占用方与上 上市公司核 2018 年度占 2018 年度偿 2018 年末
非经营性资金 2018 年初占 用累计发生 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用性质
占用 用资金余额 金额（不含利 原因
联关系 目 息（如有） 额 余额
息）
现大股东及其
附属企业
小 计
前大股东及其
附属企业
小 计
总 计
2018 年度往
往来方与上 上市公司核 2018 年度往 2018 年度偿 2018 年末
其它关联资金 2018 年初往 来累计发生 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 来资金的利 还累计发生 往来资金 往来性质
往来 来资金余额 金额（不含利 原因
联关系 目 息（如有） 额 余额
息）
诸城密州宾馆有限 原先为同一 应收销售
其他应收款 经营性往来
前大股东及其 公司 控股股东 299.48 936.64 1,186.32 款
附属企业 诸城市普兰尼奥男 原先为同一
预付款项 预付货款 经营性往来
装有限公司 控股股东 4,721.88 41,746.48 41,130.22
广州希创投资有限 上市公司子
上市公司的子 其他应收款 拆借款 非经营性往来
公司 公司 13.36 3,563.86 3,577.23
公司及其附属
西安天楠文化旅游 上市公司子
企业 其他应收款 拆借款 非经营性往来
开发有限公司 公司 21,248.76 1,150.00 20,098.76
江苏雪松超群国际 上市公司间
其他应收款 拆借款 非经营性往来
旅行社有限公司 接子公司 663.00 663.00
香格里拉市仁华置 上市公司子
其他应收款 拆借款 非经营性往来
业有限公司 公司 28,845.12 1,980.00 26,865.12
诸城市松旅恐龙文
上市公司子
化旅游发展有限公 其他应收款 拆借款 非经营性往来
公司
司 76,897.03 76,897.03
嘉善康辉西塘旅游
上市公司子
置业开发有限责任 其他应收款 拆借款 非经营性往来
公司
公司 13,082.22 129.00 12,953.22
嘉善康辉创世旅游 上市公司子
其他应收款 拆借款 非经营性往来
开发有限责任公司 公司
3,656.98 25.50 3,631.48
霍尔果斯希创文化 上市公司子
其他应收款 拆借款 非经营性往来
旅游有限公司 公司 2,806.47 2,806.47
广西灵水小镇文化 上市公司子
其他应收款 拆借款 非经营性往来
旅游有限公司 公司 5.06 5.06
关联自然人及
其控制的法人
其他关联人及
其附属企业
总 计 —— —— —— —— ——
5,034.72 193,451.62 - 129,544.78 63,553.64
说明：自 2018 年 10 月 1 日起，公司与诸城密州宾馆有限公司、诸城市普兰尼奥男装有限公司不再是关联方，累计发生额系 1-9 月的数据。
法定代表人：段冬东 主管会计工作的负责人：洪鸣 会计机构负责人：洪鸣