司司公公限限有有份份股股展展发发松松雪雪 2021 文全告报度年半年
雪松发展股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
1
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人韩刚、主管会计工作负责人廖崇康及会计机构负责人(会计主管
人员)廖崇康声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
公司存在重大疫情、自然灾害等不可抗力风险，经济周期风险和市场竞争
风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与
分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 19
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 20
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 35
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 36
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 37
3
4
。室公办会事董司公：点地置备件文查备、四
。件原本文告报度年半年 的名签人表代定法司公有载、三
2021
。稿原的告公及本正的件文司公有所的过露披开公内期告报、二
。表报务财的章盖并名签人责负构机计会、人责负作工计会管主、人责负司公有载、一
备查文件目录
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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元万币民人、元币民人 指 元万、元
年 2020 指 年上
日 月 年 日 月 年
30 6 -2021 1 1 2021 指 期告报本
域区和系体间空态生的合融机有业产、活生、态生、化文的建构
而向指为识标化文色特的化统系以，合整度深化体一行进源资性联关 指 镇小旅文
等源资业产、源资文人、源资然自色特地属对，业产游旅展发势优等
业产色特、源资文人、源资然自、位区托依是，镇小色特游旅化文即
所易交券证圳深 指 所交深
会员委理管督监券证国中 指 会监证国中
司公属下股控资全司公系，司公限有社行旅际国旅之松雪 指 社行旅际国旅之松雪
司公子资全司公系，司公限有）州广（技科服金松雪 指 服金松雪
司公子资全司公系，司公限有）州广（产物松雪 指 产物松雪
司公子资全司公系，司公限有展发游旅化文龙恐旅松市城诸 指 旅松城诸
司公子资全司公系，司公限有展发游旅化文旅松市兴嘉 指 旅松兴嘉
东股股控接间司公系，司公限有团集股控松雪 指 股控松雪
人动行致一东股股控司公系，司公限有资投凯君州广 指 凯君州广
东股股控司公系，司公限有资投游旅化文松雪州广 指 投文松雪
司公限有份股装男尔努希原，司公限有份股展发松雪 指 展发松雪 司公本 司公
/ /
容内义释 指 项义释
释义
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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日 月 年
29 04 ）有如（期日询查站网定指的露披告公时临
2021
sinoer0899@sinoer.cn 箱信子电司公
http://www.sinoer.com 址网司公
510700 码编政邮的址地公办司公
心中松雪号 道大创开区埔黄市州广省东广
2511 址地公办司公
262233 码编政邮的址地册注司公
号 道大王舜道街王舜市城诸省东山
7877 址地册注司公
用适不 用适 □ √
化变否是期告报在箱信子电、址网司公，码编政邮其及址地公办司公，址地册注司公
式方系联司公、 1
三、其他情况
sinoer0899@sinoer.cn sinoer0899@sinoer.cn 箱信子电
020-29141948 020-29141948 真传
020-29141948 020-29141948 话电
号 7877 道大王舜道街王舜市城诸省东山 楼 心中松雪号
12 2511 道大创开区埔黄市州广省东广 址地系联
宁海倪 明月梁 名姓
表代务事券证 书秘会事董
二、联系人和联系方式
刚韩 人表代定法的司公
）有如（写缩称名文外的司公
Cedar Development
Cedar Development Co.,Ltd. ）有如（称名文外的司公
展发松雪 ）有如（称简文中的司公
司公限有份股展发松雪 称名文中的司公
所易交券证圳深 所易交券证市上票股
展发松雪 ）有如（称简票股的后更变
002485 码代票股 展发松雪 称简票股
一、公司简介
第二节 公司简介和主要财务指标
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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。况情异差产资净和润利净中告报务财的露披则准计会国中照按与则准计会际国照按在存不期告报司公
用适不 用适 √ □
况情异差产资净和润利净中告报务财的露披则准计会国中照按与则准计会际国照按时同、 1
五、境内外会计准则下会计数据差异
。据数的后整调告报度年年 2020 据根为据数期同年上的润利净东股司公市上于属归：注备
-0.13% 2,180,045,000.83 2,177,133,045.76 ）元（产资净的东股司公市上于属归
8.24% 3,373,890,257.70 3,651,852,937.31 ）元（产资总
减 末度年上 末期告报本
增末度年上比末期告报本
2.43% -2.59% -0.16% 率益收产资净均平权加
93.70% -0.1031 -0.0065 ）股 元（益收股每释稀
/
93.70% -0.1031 -0.0065 ）股 元（益收股每本基
/
88.52% -216,962,086.45 -24,913,366.62 ）元（额净量流金现的生产动活营经
89.52% -55,274,752.55 -5,790,617.96
）元（润利净的益
损性常经非除扣的东股司公市上于属归
93.71% -56,101,357.87 -3,526,660.49 ）元（润利净的东股司公市上于属归
42.90% 671,176,184.18 959,093,015.11 ）元（入收业营
减增期同年上比期告报本 期同年上 期告报本
否 是 √ □
据数计会度年前以述重或整调溯追需否是司公
四、主要会计数据和财务指标
。报年年 见参可体 2020
具，化变无期告报地置备告报度年半司公，址网的站网定指会监证国中的告报度年半载登，称名的纸报露披息信的定选司公
用适不 用适 √ □
化变否是期告报在点地置备及露披息信
点地置备及露披息信、 2
。 ：号编告公（ 告公的记登更
2021-041
变商工成完及称名司公更变于关《和） ：号编告公（》告公的式方系
2021-021
联及址地公办更变于关《、） ：号编告公（》告公的 程章司公 订修 ）有如（引索询查站网定指的露披告公时临
2021-019 > <
及围范营经、址地册注更变拟于关《的上》报时券证《和》报日券证《、》报
券证海上《、》报券证国中《及 网讯资潮巨见详容内体具
www.cninfo.com.cn
日 月 年
09 08 2021
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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。形情的目项的益损性常经为定界目项
益损性常经非的举列、义定》益损性常经非 号 第告公性释解露披息信司公的券证行发开公《据根将在存不期告报司公
—— 1
用适不 用适
√ □
因原明说
应，目项的益损性常经为定界目项益损性常经非的举列中》益损性常经非 号 第告公性释解露披息信司公的券证行发开
—— 1
公《把及以，目项益损性常经非的定界义定》益损性常经非 号 第告公性释解露披息信司公的券证行发开公《据根司公对
—— 1
-- 2,263,957.47 计合
379,557.39 ）后税（额响影益权东股数少
235,611.11 额响影税得所：减
-6,980.91 出支和入收外业营他其的外之项各述上除
1,653,272.10
益损的生产动
变值价允公产地房性资投的量计续后行进式模值价允公用采
140,660.81 益损的产资理管或资投人他托委
1,092,173.97
）外除助补府政的受享量定或额定准标一
统家国照按，关相切密务业业企与（助补府政的益损期当入计
明说 额金 目项
元：位单
用适不 用适
□ √
六、非经常性损益项目及金额
。况情异差产资净和润利净中告报务财的露披则准计会国中照按与则准计会外境照按在存不期告报司公
用适不 用适
√ □
况情异差产资净和润利净中告报务财的露披则准计会国中照按与则准计会外境照按时同、 2
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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。彰益得相，展发同协，合配互相镇小旅文与社行旅。展发
环闭链业产旅文成形，道渠及源资、区景下旗司公托依，业开市州广市城心核区湾大在店营直牌品家 社行旅际国旅之松雪
5
司公属下股控资全司公，内期告报。索探店营直展开极积，局布域区点重焦聚，准标务服牌品化优续持务业社行旅司公
。标地新城古的后之街方四、车水大继是，阵矩品产旅文的色特具独成形，等跳打火篝
西纳和乐音谣民、食美帮马、台光观景全 眼之江丽 合结巷花研大江丽；动活牌品旅文色特地当为成年三续连，验体色特等
” “
福祈山转、饰服遗非、舞庄锅、宴桌长合融，动活年跨舞庄锅暨宴桌长人千 福祈 长生光向 办举巷花宗克独拉里格香
2021” “
。貌风的同不出现呈求需游旅地当绕围，式方活生代现合融，景背化文史历、观景然自的有特地各合结镇小旅文下旗司公
。设建牌品强加，营运镇小旅文耕深，化变求需游旅应顺） （ 1
。设建牌品旅文力助，化元多销营场市，势趋化变费消应顺，展发业行旅文代时情疫后据根司公，年半上年 2021
式模营运旅文代时情疫后索探，务业旅文复恢极积、 1
析分务业营主）二（
。行履续继同合单长售销的署签已对务业装服司公，内期告报
务业装服、 3
。务服合综和理管链应供的式站一、条链全、种品多供提户用为
，力能业产等控风、营运、道渠、源资的域领品商宗大在司公托依，用应的域领品商宗大在技科兴新等据数大、网联物、链
块区索探极积台平。合结相下线、上线，体一于务服融金、统系流物、理管控风、理管化字数上线、拓开务业下线、 业 ERP
企宗大集，台平技科 链智松雪 下旗。新创式模务业索探极积，代迭展发台平技科焦聚，进求中稳，营经健稳持坚司公
” “
务服合综和理管营运链应供、 2
。理管营直为
整调式模营经作合由索探，准标务服牌品化优续持，市城心核区湾大及南西、东华在布分社行旅下旗。巷花研大江丽南云营
经托受，国王索探龙恐城诸东山、期二巷花塘西、期一巷花塘西兴嘉江浙、巷花宗克独拉里格香南云括包镇小旅文司公
。升提务服和理管牌品注专，势趋化变费消代时情疫后应顺，略策营
经整调极积司公，内期告报。展发游旅域全和合整道渠、发开镇小旅文于注专，源资地的目游旅线一足立司公，来年近
务业游旅化文、 1
。展发速快
务业务服合综和理管链应供动推，务业游旅化文复恢极积，下引指略战的 作运化业专，展发化元多 在司公，内期告报
” “
务业要主的事从司公）一（
一、报告期内公司从事的主要业务
第三节 管理层讨论与分析
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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集是，力能业产等控风、营运、道渠、源资的域领品商宗大在司公托依，台平 链智松雪 下旗服金松雪司公子资全司公
” “
升提度名知内业，善完趋日展发台平，代迭新创台平技科焦聚） （1
。新创式模务业索探极积，代迭展发台平技科焦聚，进求中稳，营经健稳持坚务服合综和理管营运链应供下旗
司公。行上体整格价品商宗大，加增著显求需料材原础基，响影标目碳双及松宽币货、苏复济经球全受，年半上年 2021
展发速快务服合综和理管营运链应供动推、 2
。进推速全设建目项。馆场个三 、 、 为分，米方平万 约积面筑建馆物博中其。园乐索探普科化文龙恐的体一
T3 T2 T1 5.1
于能功等乐娱闲休、学游子亲、动互普科、护保址遗石化龙恐集，心中为馆物博龙恐以设建将 国王索探龙恐 城诸东山
” “
。济经间夜镇古塘西亮点，态业种多等吧酒乐娱、饮餐题主、心中体媒多、馆验体化文、店酒化文风国含包后成建，米方平
万 约积面筑建期二巷花塘西。业开年半下年 于划计，备筹紧抓正店酒列系石陨颗五第题主化文汉期一巷花塘西
8.8 2021
。度进设建程工目项园龙恐城诸、目项期二巷花塘西，备筹业开店酒期一巷花塘西兴嘉江浙进推快加司公，内期告报
态业营经旅文富丰，度进目项建在进推快加） （3
。位 第榜点景子亲市江丽榜入，位 第榜镇古气人市江丽榜入利顺，次人 万 破突达触频视计合的位定
8 6 6500 +
点卡打台平音抖在巷花研大江丽。等厅餐菜帮马见遇巷花研大访探》园家的们我《目栏色特台视电江丽进引；摄拍景取巷花
宗克独拉里格香到来》人的星星追《视卫江浙进引次再月 年今，后摄拍景取》战挑限极《目节艺综门热进引年 继
6 2020
。注关的者费消代生新多众引吸，声发式体立，作合界跨与参极积，段手传宣体媒新等卡打
、播直、频视短试尝断不，阵矩体媒自的窝蜂马、书红小、手快、音抖、博微、号众公信微合融建搭，化元多销营场市
2
。作合界跨与参极积，段手传宣体媒新试尝断不，化元多销营场市） （
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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。致所长增幅大入收务业链应供是要主 51.18% 585,401,931.19 885,036,510.61 本成业营
。致所长增幅大入收务业链应供是要主 42.90% 671,176,184.18 959,093,015.11 入收业营
因原动变 减增比同 期同年上 期告报本
元：位单
况情动变比同据数务财要主
。容内关相 务业要主的事从司公内期告报、一 见参
” “
三、主营业务分析
。力争竞心核务业建构，务服与品产的化样多、次
层多供提，态业的样多富丰造创过通，验经理管营运业行的富丰备具队团。才人务服合综集聚，队团理管秀优建组司公
势优队团、 4
。权作著件软项 的新创用应技科融金与术技用应得取已台平。务服值增理管链应供品商宗大的
5
式站一、条链全、种品多供提户用为， 链智松雪 台平技科链应供发开作合技科比布、所究研机算计院学科国中与司公
” “
势优术技、 3
。换互源资和合融
相互进促，合整度深的台平量流、道渠、源资强加步一进，作合的道渠下线、台平上线与展开极积，源资质优有持司公
势优合整、 2
。显凸性缺稀目项，大较力潜场市，富丰源资游旅，段地金黄地的目游旅线一等塘西、拉里格香、江丽于位镇小旅文司公
缺稀源资、 1
二、核心竞争力分析
。长增续持模规务业，险风动波格价冲对、润利定锁，段手合结现期等
值保期套用利并，务业销分采集大扩，势优块板材钢固巩，作合入深续持业企质优企国、企央等电华国中、铁钢天中、铁钢
北河、利保、建中、铁中与，进求中稳持坚司公。高新史历下创格价材钢是其尤，期周强超来迎年 在场市品商宗大
2021
模规务业大扩，利红期周场市抓紧） （ 2
。业企小中能赋，案方术技等理管链应供 链块区过通域领品商宗大在， 例案秀优融金链应
+ ”
供与流物国中年 的布颁会协链应供与流物国中获荣台平链智松雪，内期告报。模规务业备具步初，元亿 破突额金易
“2021 20
交，吨万多 到达量总送配，份 约同合务业订签成完已台平，来以线上月 年 自。可认内业得获能功的 一合流四
130 330 5 2020 ” “
台平，道渠场市拓开极积，新创式模业商理管链应供索探极积链智松雪，向导策政的 式模融金链应供新创 家国应响为
” “
。全安金资及以性实真务业证保，改篡
据数易交止防、私隐据数户用障保，理管控风的链块区 一合流四 上线、控风务业下线供提户用为。务服理管控风）
”+ “ 3
。型转务业力助，力能利盈升提，险风务业制控，源资游下上接对户用为，点发出为求需户用以。务服理管务业） 2
。接对捷便效高的统系跨、构机跨、域区跨的统系务业方务服、方管监、方作合部外与现
实步逐将台平，上础基的持支位方全务业在。点特等化闭封算结务业、化动自行执程流、化时实互交据数、化明透据数务业
备具，链上线上量全现实步逐展扩务业随，据数务业的节环心核关相等管监构机方三第、库出取提物货、建创系关易贸物货
、库入放存物货、输运途在物货、厂出产生的品商含包要主。持支化上线的务服融金、储仓、流物及程流务业全现实，点痛
务业统传决解地性对针，术技等书证景场别识物生与书证字数 及据数大、网联物、链块区用应。务服理管化字数）
CA 1
：括包能功要主台平
。展发断不中索探作合的企国与在并，户客游下上及业企心核、业企微小中的链业产宗大务服。务服合综和理管链应供的式站
一、条链全、种品多供提户用为，用应的域领品商宗大在技科兴新等据数大、网联物、链块区索探极积台平。台平技科链应
供品商宗大的合结相下线、上线的体一于务服融金、统系流物、理管控风、理管化字数上线、拓开务业下线、 业企宗大 ERP
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
用费售销 35,662,353.86 82,953,633.52 -57.01%
后权股尔努希东山司公子装服让转是要主
。致所少减用费销营
用 费 理管 19,003,323.97 30,663,227.04 -38.03%
后权股楠天安西及尔努希东山让转是要主
。致所少减用费关相
用费务财 19,738,539.08 28,255,002.21 -30.14% 。致所少减出支息利资融是要主
用费税得所 110,451.96 -1,197,700.68 109.22% 。致所长增幅大额总润利期本是要主
入投发研 952,658.23 100.00% 。致所入投发研增新期本是要主
额净量流金现的生产动活营经 -24,913,366.62 -216,962,086.45 88.52% 。致所长增入收务业期本是要主
额净量流金现的生产动活资投 2,285,756.47 -99,351,144.75 102.30% 。致所少减出支资投期本是要主
额净量流金现的生产动活资筹 -9,851,614.69 202,128,500.83 -104.87% 。致所少减资融期本是要主
额加增净物价等金现及金现 -32,480,379.56 -114,175,950.39 71.55%
少减出支资投且长增入收务业期本是要主
。致所
动变大重生发源来润利或成构润利期告报司公
□ √ 用适不 用适
。动变大重生发有没源来润利或成构润利期告报司公
成构入收业营
元：位单
期告报本 期同年上
减增比同
重比入收业营占 额金 重比入收业营占 额金
959,093,015.11
计合入收业营 100% 671,176,184.18 100% 42.90%
业行分
784,695,517.05
链应供 81.82% 207,270,335.46 30.88% 278.59%
45,021,409.55
旅文 4.69% 74,227,016.09 11.06% -39.35%
101,504,625.41
装服 10.58% 377,563,627.68 56.25% -73.12%
27,871,463.10
务业他其 2.91% 12,115,204.95 1.81% 130.05%
品产分
784,695,517.05
务业链应供 81.82% 207,270,335.46 30.88% 278.59%
45,021,409.55
务服合综游旅 4.69% 74,227,016.09 11.06% -39.35%
101,504,625.41
等装套服西 10.58% 377,563,627.68 56.25% -73.12%
27,871,463.10
入收务业他其 2.91% 12,115,204.95 1.81% 130.05%
区地分
931,221,552.01
售销内境 97.09% 568,039,001.23 84.63% 63.94%
售销外境 91,021,978.00 13.56% -100.00%
27,871,463.10
务业他其 2.91% 12,115,204.95 1.81% 130.05%
润利业营或入收业营司公占 10%况情区地或品产、业行的上以
√ □
用适不 用适
12
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
元：位单
入收业营 本成业营 率利毛 同年上比率利毛 年上比本成业营 年上比入收业营
减增期 减增期同 减增期同
业行分
784,695,517.05 777,112,598.38 0.97% 278.59% 279.06%链应供 -0.12%
45,021,409.55 21,763,125.98 51.66% -39.35% -62.46% 旅文 29.77%
101,504,625.41 63,954,352.93 36.99% -73.12% -79.64% 装服 20.20%
品产分
784,695,517.05 777,112,598.38 0.97% 278.59% 279.06%
务业链应供 -0.12%
45,021,409.55 21,763,125.98 51.66% -39.35% -62.46%
务服合综游旅 29.77%
101,504,625.41 63,954,352.93 36.99% -73.12% -79.64%
等装套服西 20.20%
区地分
931,221,552.01 862,830,077.29 7.34% 63.94% 76.94%
售销内境 -6.81%
-100.00% -100.00%
售销外境 -1.65%
1
据数务业营主的后整调径口末期告报按期 近最司公，下况情的整调生发期告报在径口计统据数务业营主司公
□ √ 用适不 用适
30% 明说因原的上以 动变生发比同据数关相
√ □ 用适不 用适
。致所长增速快务业链应供期本是要主， 和 278.59% 279.06%
长增别分期同年去比本成和入收务业链应供，内期告报
不复恢响影复反情疫受仍务业旅文是要主， 和 39.35% 62.46%
少减别分期同年去比本成和入收务服合综游旅，内期告报
。致所期预及
。致所权股尔努希东山司公子装服让转是要主， 73.12% 79.64%
和 少减期同年去比本成和入收务业装服，内期告报
130.05%
。致所置处铺商增新期本是要主， 长增期同年去比入收务业他其，内期告报
四、非主营业务分析
√ □
用适不 用适
元：位单
额金 明说因原成形 例比额总润利占 性续持可有具否是
益收资投 -1,735,998.89 36.42%
否 。致所损亏边单值保期套是要主
益损动变值价允公 1,756,172.10 否 -36.84%
。致所铺商售出是要主
入收外业营 187,969.50 否 -3.94%
出支外业营 194,950.41 否 -4.09%
失损值减用信 -49,446.68 否 1.04%
13
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
五、资产及负债状况分析
1 况情动变大重成构产资、
元：位单
末期告报本 末年上
明说动变大重 减增重比
例 比 产资 总 占 额金 例比产资总占 额金
金资币货 59,674,830.82 1.63% 93,152,621.29 2.76% -1.13%
款账收应 297,036,398.59 8.13% 288,628,581.09 8.55% -0.42%
货存 106,662,308.13 2.92% 43,168,284.76 1.28% 1.64%
产地房性资投 1,579,166,277.13 43.24% 1,599,514,908.00 47.41% -4.17%
产资定固 18,423,211.71 0.50% 19,814,290.35 0.59% -0.09%
程工建在 349,241,405.85 9.56% 207,403,502.16 6.15% 3.41%
产资权用使 1,663,051.02 0.05% 0.05%
款借期短 149,388,366.69 4.09% 63,593,041.69 1.88% 2.21%
债负同合 113,307,361.67 3.10% 48,757,463.70 1.45% 1.65%
债负赁租 1,648,877.91 0.05% 0.05%
2 况情产资外境要主、
□ √
用适不 用适
3 债负和产资的量计值价允公以、
√ □
用适不 用适
元：位单
计期本 的益权入计
目项 数初期 动变他其 金售出额期本 额金买购期本 减的提 价允公计累 价益允损动公变期本值 数末期
值 动变值
产资融金
1.
产资融金性易交
资融金生衍含不（ 28,100,000.00 19,100,000.00 9,000,000.00
）产
2.产资融金生衍 -1,766,570.00 4,500,309.70 325,500.00 7,189.70 2,401,050.00
计小产资融金 -1,766,570.00 32,600,309.70 19,425,500.00 7,189.70 11,401,050.00
产地房性资投 1,599,514,908.00 20,132,808.00 215,822.87 1,579,166,277.13
资融项款收应 9,500,000.00 47,295,325.00 9,500,000.00 47,295,325.00
计合述上 1,609,014,908.00 -1,766,570.00 79,895,634.70 49,058,308.00 223,012.57 1,637,862,652.13
14
15
元万：位单
用适不 用适
□ √
况情资投品生衍） （ 2
。资投券证在存不期告报司公
用适不 用适
√ □
况情资投券证） （ 1
资投产资融金、 4
用适不 用适
√ □
况情资投权股非的大重的行进在正内期告报、 3
用适不 用适
√ □
况情资投权股的大重的取获内期告报、 2
用适不 用适
√ □
况情体总、 1
六、投资状况分析
982,204,743.58 计合
押抵款借 716,622,777.13 产地房性资投
押抵款借 209,844,580.93 产资形无
押质款借 47,295,325.00 资融项款收应
押质款借 2,000,000.00 据票收应
金证保 、金证保函保、金证保社行旅
ETC 6,442,060.52 金资币货
因原限受 值价面账末期 目项
况情限受利权产资的末期告报至截、 4
否 是 √ □
化变大重生发否是性属量计产资要主司公内期告报
。无
容内的动变他其
0.00 0.00 债负融金
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
16
。产资大重售出未期告报司公
用适不 用适
√ □
况情产资大重售出、 1
七、重大资产和股权出售
。项事的元万 3,000.00
过超不度额金证保务业值保期套货期行进金资有自用使品产一单司公意同们我，述
所上综。定规关有的》程章司公《 及规法、律法关相家国合符序程批审关相的务业值
保期套货期展开司公。施措究追任责及务义、责权的人任责关相确明并，务业值保期 见意项专的况情制控
套货期展开程流作操务业和度制理管的订制已照按格严司公属下股控求要司公，时同
。制控险风行进施措取采并，定规了行进程流批审、程流作操的务业值保期套货期展开 险风及资投品生衍司公对事董立独
就中》度制理管务业值保期套《在司公。益利的东股体全和司公合符，响影利不的来
带营经司公给能可动波幅大格价品商和存库避规，能功值保期套的场市货期用利分充
，险风营经的来带动波格价和存库解化、范防的效有能，务业值保期套货期展开司公
明说的化变大重生发否是
否 比相期告报一上与则原体具算核计
会及策政计会的品生衍司公期告报
定设的数参与设假关相及法方的
。值价允公的品生衍映反分充能价单算结日当和格价 用使体具露披应析分的值价允公品
交成，跃活常非交成，大度明透场市，易交所易交货期在种品易交值保期套货期司公 生衍对，况情的动变值价允公品产
或格价场市内期告报品生衍资投已
。） ：号编告公（》告
2021-006
）等险风律法、险风
公的务业值保期套货期展开于关《的登刊上》报时券证《和》报日券证《、》报券证海 作操、险风用信、险风性动流、险
上《、》报券证国中《及 www.cninfo.com.cn 6 3 2021
网讯资潮巨在日 月 年 于司公见详 控风及场析市分于险限风不的但仓括包持品（生明衍说期施告措报制
有如（期日
)
露披告公会大东股批审资投品生衍
)
06 03 2021
日 月 年 日露披告公会事董批审资投有品如生（衍期
用适不 ）用适如（况情诉涉
金资有自 源来金资资投品生衍
0.10% -186.95 229.82 32.55 450.03 0.00 -- -- 350.00 计合
0.10% -186.95 229.82 32.55 450.03 0.00 350.00
约合货期
否 联关非方 公货期司
等钢纹螺
例比 ）有 额金 称
额金益 产资净末 额金 如（ 额金 额金 资投始 型类资 易交联 系 名方作
损际实 期告报司 资投 额金 出售内 入购内 额金资 期 期 初资投 投品生衍 关否是 关联关 操 资投
期告报 公占额金 末期 备准值 期告报 期告报 投初期 日止终 日始起 品生衍 品生衍
资投末期 减提计
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
17
及急应全健步一进将司公。响影利不大较成造营经务业司公对将力抗可不等害灾然自、情疫大重，业务服会社为作司公
险风力抗可不等害灾然自、情疫大重、 1
十、公司面临的风险和应对措施
用适不 用适
√ □
九、公司控制的结构化主体情况
。无
明说况情司公股参股控要主
用适不 用适 √ □
况情的司公子置处和得取内期告报
理管链应供
；售零材钢；发批品制及炭 司公限
684,064.90 555,882.68 303,039,585.07 783,992,825.55 522,750,145.17 元亿 煤；发批材钢；发批料材饰 司 有）州广（
3
装、材建；）油品成含不（ 公子 产物松雪
售销油料燃；发批品制油石
20,664,014.05 -4,333,131.75 -3,341,233.49 119,852,188.84 483,458,097.90
元万 务服理管业企、资投目项 公子司 投司创公希限州有广资
9,000
等务服发
6,157,564.93 7,382,615.19 21,464,176.50 71,716,112.35 603,341,730.34
元万 开合综源资游旅及游旅情 司 司公限
5,000 风族民；务服理管业物；资 公子 市有业拉置里华格香仁
投目项游旅；发开游旅化文
司
2,308,257.28 -4,800,911.69 -4,107,782.45 159,562,688.22 376,806,357.84 元亿 1 务业游旅 公子司 公发任开责游旅限世有
创辉康善嘉
元万 司公限有展
-958,558.51 5,591,667.27 -1,277,518.01 207,072,270.54 484,648,527.32
8,000
务业游旅 司
公子 旅发松游市旅兴化嘉文
润利净 润利业营 入收业营 产资净 产资总 本资 务业要主 型类
册注 司公 称名司公
元：位单
况情司公股参的上以 10% 达响影润利净司公对及司公子要主
用适不 用适 □ √
八、主要控股参股公司分析
用适不 用适
√ □
况情权股大重售出、 2
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
18
。额
份场市升提，力争竞心核强增，源资合整效有，势优身自挥发将司公。杂复加更境环场市，剧加争竞场市业行处所司公
险风争竞场市、 3
。展发续持和绩业营经司公响影度程定一而从，求需费消响影会能可化变境环
观宏及以动波期周济经，峻严杂复然仍势形外内国于由。大壮能动新展发，化优整调构结济经，稳平体总济经民国国我
险风期周济经、 2
。低最到降度程响影将争力，施措应相定制时及并究研分充，制机范防
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
19
。况情施实其及施措励激工员他其或划计股持工员、划计励激权股无期告报司公
用适不 用适 √ □
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
。本股增转金积公以不，股红送不，利红金现发派不度年半划计司公
用适不 用适 √ □
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
因原人个 日 月
07 06 年 2021 任离 人责负门部审内 缙蒋
因原人个 日 月
09 02 年 2021 任离 事监表代工职 东 培张
因原人个 日 月
23 06 年 2021 任离 事董立独 祥俊周
因原人个 日 月
27 07 年 2021 任离 理经总副、事董 娟宏刘
因原 期日 型类 务职的任担 名姓
用适不 用适
□ √
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
用适不 用适
√ □
会大东股时临开召求请东股股先优的复恢权决表、 2
。）2021-032 ：号编告公（》告公议决会大东股时临次一第年 24 日 月
23 会 会大
2021 《的上》报时券证《和》报日券证《、》报券证海上《、》报 日 月
06 2021 年
06 2021
69.46%
券证国中《及 www.cninfo.com.cn网讯资潮巨见详容内体具 年 大东股时临 一东第股年时临次
2021
。） ：号编告公（》告公议决会大东股度年
2021-023
20 日 月
19 会 会大东
2020 《的上》报时券证《和》报日券证《、》报券证海上《、》报 日 月
05 2021 年
05 2021
74.58%
大东股度年 股度年 2020
券证国中《及 www.cninfo.com.cn网讯资潮巨见详容内体具 年
议决议会 期日露披 期日开召 参例者比资与投 型类议会 次届议会
况情会大东股期告报本、 1
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
第四节 公司治理
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
20
。划计贫扶准精续后无暂也，作工贫扶准精展开未暂度年半告报司公
履履履履履履履履履履履履 、 2
。展发续持可司公现实，理管化细精实落，施措保环和排减能节施实极积，全安运营司
公保确，度制验校和制控量质的格严了立建，程流理管量质项各了范规，展发续持可调协的境环、会社与业企重注终始司公
。会机展发等平造创，训培育教业职工员展开极积，制机升晋和训培工员的学科善完立建，益权法合工员障保法依司公
。益权法合的者资投了护保，性整完和性时及、性
确准、性实真、性平公的露披息信保确，务义露披息信行履定规的规法律法项各照按格严，构结理治司公善完断不司公
。展发续持可的身自司公现实，益权法合的者关相益利等者费消、工员、东股护维，任责会社行履极积，现
实的值价会社业企及以行履的任责会社业企重注，时同的展发身自司公注关在，中之略战展发入融任责会社业企将司公
况情任责会社行履、 1
二、社会责任情况
。位单污排点重的布公门部护保境环于属不司公子及司公
因原的息信境环他其露披未
。无
息信境环他其的露披位单污排点重照参
无 无 无 无 无 无
施措改整的司公 响影的营经产生司公市上对 果结罚处 形情规违 因原罚处 称名司公子或司公
况情的罚处政行到受题问境环因内期告报
否 是
√ □
位单污排点重的布公门部护保境环于属否是司公子其及司公市上
一、重大环保问题情况
第五节 环境和社会责任
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
21
项事裁仲讼诉大重
八、诉讼事项
。项事关相整重产破生发未期告报司公
用适不 用适
√ □
七、破产重整相关事项
用适不 用适
√ □
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
用适不 用适
√ □
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
。计审经未告报度年半司公
否 是 √ □
计审经已否是告报务财度年半
四、聘任、解聘会计师事务所情况
。况情保担外对规违无期告报司公
用适不 用适
√ □
三、违规对外担保情况
。金资用占性营经非的司公市上对方联关他其及东股股控在存不期告报司公
用适不 用适
√ □
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
。项事诺承的毕完行履未
期超末期告报至截及毕完行履内期告报在方关相诺承等司公及以人购收、方联关、东股、人制控际实司公在存不期告报司公
用适不 用适 √ □
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
第六节 重要事项
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
22
用适不 用适□ √
易交联关的关相营经常日与、 1
十一、重大关联交易
。况情等偿清未期到务债的大较额数负所、决判效生院法行履未在存不，好良况状信诚的人制控际实、东股股控其及司公
用适不 用适 □ √
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
。况情改整及罚处在存不期告报司公
用适不 用适 √ □
九、处罚及整改情况
行执后效生决判待 对，用费小关较相响付影支司需公 决判已 否
53.24
纷纠
济经等同合销购
决判未尚 决判未尚 中理审 否
459.62
纷纠
济经等同合销购
引索露披 期日露披 执决判况情裁仲行 讼诉 果结理响审影裁及仲 讼诉 裁仲展进讼诉 计预成债形负否是 万（）金元案涉 情本基 况裁仲 讼诉
) ( ) ( ) ( ) (
用适不 用适
□ √
项事讼诉他其
。项事裁仲、讼诉大重无司公期告报本
用适不 用适
√ □
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
23
-- -- -- -- -- 100,980.00 -- 10,316.96 -- -- 计合
定确商 定确商 品值增售 品商售 司公属下
无 汇电 否 400.00 1.15% 137.44 协方双经格 协方双经格 销、务服 销、务劳供 人法的下制控 股控其及司公限
价场市据依 价场市据依 游旅供提 提人联关向 人制控际实一同 有团集股控松雪
定确商 定确商 司公属下股控其
上同 无 汇电 否 200.00 93.29% 125.12 协方双经格 协方双经格 理管业物 人务联劳关的受供接提 公为曾人内法月联个关司 及司公限有理管
12
价场市据依 价场市据依 业物园家省南湖
定确商 定确商 司公属下股控其
上同 无 汇电 否 50.00 6.71% 9.00 协方双经格 协方双经格 理管业物 务劳的供提 人法联关司 12
价场市据依 价场市据依 人联关受接 公为曾内月个 业及物司德公庆限市有州理广管
定确商 定确商 司
上同 无 汇电 否 100.00 100.00% 18.48 协方双经格 协方双经格 所场 务劳的供提 人法的下制控 公属下股控其及
价场市据依 价场市据依 公办赁租 人联关受接 人制控际实一同 旅司化公文限松有雪资州投广游
定确商 定确商 司公属下
上同 无 汇电 否 100,000.00 100.00% 10,000.00 协方双经格 协方双经格 保担受接 保担的供提 人法的下制控
价场市据依 价场市据依 人联关受接 人制控际实一同 有股团控集其业及实司松公雪限
） 2021-013
：号编告公（》告公计预易交 日
联关常日度年 于关《的
2021
29 月 定确商 定确商 品值增售 品商售 司公属下
上》报时券证《和》报日券 04 年 无 汇电 否 230.00 1.30% 26.92 协方双经格 协方双经格 销、务服 销、务劳供 人法的下制控 股控其及司公限
证《、》报券证海上《、》报券证 2021
价场市据依 价场市据依 游旅供提 提人联关向 人制控际实一同 有团集业实松雪
国中《及 www.cninfo.com.cn
网讯资潮巨见详容内体具
价
引索露披 期日 市易交 式方算结 度额 ）元万（度额 例比 ）元 格 则原价 容内 型 系关联关 方易交联关
露披 类同的 易交联关 超批否获是过 易交的批获 交的类额同金占易 易万交（联额关金 价易交联关 定易交联关 易交联关 类易交联关
得获可
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
24
。务业融金他其或信授、款贷、款存在存不间之方联关与司公务财的股控司公、司公务财的系关联关在存与司公
用适不 用适 √ □
来往司公务财的股控司公、司公务财的系关联关与、 5
。来往务债权债联关性营经非在存不期告报司公
否 是 √ □
来往务债权债联关性营经非在存否是
用适不 用适
□ √
来往务债权债联关、 4
。易交联关的资投外对同共生发未期告报司公
用适不 用适
√ □
易交联关的资投外对同共、 3
。易交联关的售出、购收权股或产资生发未期告报司公
用适不 用适
√ □
易交联关的生发售出、购收权股或产资、 2
。响影大重生产会不绩业及营经常日司公对，为行营经的常正于属，异差的定 ）用适如（因原的大较异差格价考参场市与格价易交
一有额金计预初年与额金易交联关的生发际实方联关与司公致导，整调了行进务业对司公，时同，少减求需务服关相方联关
。围范计预出超有没额金生发际实，元万 10,316.96 为额金生发际实，元万 100,980.00 为额金总易交联关常日的计预度年 2021
）有如（况情行履际实的内期告报
在，的计预额金总行进易交联关常日的生发将期本对别类按
。无 况情细详的回退货销额大
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
25
。过通议审议会次八十第会事董届四第的开召日 月 年 于司公经已项事述上。准标议审会大东股到达未计预额金易交
12 11 2018
联关次本，止日 月 年 至起日 月 年 自限期理管营经。理管营经行进目项巷花研大的有拥方甲对司公，》议协理
31 12 2021 1 1 2019
管营经托委目项巷花研大《了订签） 方甲 称合龙晖江丽和龙玉江丽， 龙晖江丽 称简下以（司公限有发开游旅龙晖江丽及
” “ ” “
） 龙玉江丽 称简下以（司公限有资投园花龙玉江丽与司公，日 月 年 ，力能利盈和力能展发续持的司公加增为
” “ 12 11 2018
明说况情管托
用适不 用适 □ √
况情管托） （ 1
况情项事赁租、包承、管托、 1
十二、重大合同及其履行情况
》报时券证《和》报日券证《》报券证海 日 月 年
02 11 2020
》告公的保担供提方
上《、》报券证国中《及 网讯资潮巨
www.cninfo.com.cn 联关为和权股司公子股控让转外对于关《
》报时券证《和》报日券证《》报券证海 日 月 年
13 11 2018
》告公的
上《、》报券证国中《及 网讯资潮巨
www.cninfo.com.cn 易交联关暨议协理管营经托委署签于关《
》报时券证《和》报日券证《、》报券证海 28 04 2020
上《、》报券证国中《及 www.cninfo.com.cn
网讯资潮巨 日 月 年 》告公的助资务财东股股控受接续继于关《
》报时券证《和》报日券证《、》报券证海 和》告公的助资务财东股股控受接于关《
07 09 2018
上《、》报券证国中《及 网讯资潮巨 日 月 年
www.cninfo.com.cn
称名站网露披告公时临 期日露披告公时临 称名告公时临
询查关相站网露披告报时临易交联关大重
。续手户过毕完理办部全已权股的及涉所，款让转权股部全述上到收已司公，日 月 年 30 6
2021 到止截。付支前日 月 年 为整调间时付支的元
30 9 2021 款价易交余剩将，》议协充补之议协让转权股《了署签
25,756,269.05
开文松雪与司公，日 月 年 。过通议审会大东股时临次四第年 和议会次三十三第会事董届四第司公经已项事上以
29 2021 4 2020
。元 97,366,098.65币民人为格价让转权股述上意同致一商协方双经，开文松雪给让转权股的 司公限有游旅化文楠天安西 90%
的有持将司公，》议协让转权股《了署签） 开文松雪 称简下以（司公限有发开游旅化文松雪与司公，日 月 年
” “ 1 11 2020
项事的权股司公子股控让转外对于关） （ 3
。过通议审议会次八十第会事董届四第司公经已项事述上。准标议审会大东股到达未计预额金易交
联关次本，止日 月 年 至起日 月 年 自限期理管营经。理管营经行进目项巷花研大的有拥方甲对司公，》议协理
31 12 2021 1 1 2019
管营经托委目项巷花研大《了订签） 方甲 称合龙晖江丽和龙玉江丽， 龙晖江丽 称简下以（司公限有发开游旅龙晖江丽及
” “ ” “
） 龙玉江丽 称简下以（司公限有资投园花龙玉江丽与司公，日 月 年 ，力能利盈和力能展发续持的司公加增为
” “ 12 11 2018
项事的议协理管营经托委署签于关） （ 2
。元万 为额余助资务财东股股控受接司公，日 月 年 到止截。过通
3,022.39 6 30 2021
议审会公办理经总和议会次九十二第会事董届四第司公经已项事述上。用使动滚环循可内围范度额该在额金助资，）日 月 30
年 至日 月 年 自（月个四十二为限期款借，元亿 过超不至加增元亿 币民人过超不由度额总，助资务财供提司公
2022 4 1 2020 5 10 5
向偿无续继拟司公限有资投游旅化文松雪州广东股股控司公，率效资融司公高提，展发的）司公属下括包 司公持支为 (
项事的助资务财东股股控受接于关） （ 1
用适不 用适 □ √
易交联关大重他其、 6
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
26
用适不 用适 □ √
保担大重、 2
。目项赁租的上以 额总润利期告报司公到达益损的来带司公为在存不期告报司公
10%
用适不 用适 √ □
目项的上以 额总润利期告报司公到达益损的来带司公为
10%
。元万 入收认确共，）铺商分部州滨和博淄、店张、安西、庄枣、安泰、成荣、阜曲、岛青、岛
474.36
皇秦、河漯、沂临、城聊、野巨、安淮、阳阜、肥合、同大、邑昌括包（铺商的置购已家 租出外对已司公，内期告报
19
。元万 款让转 3,346.885
笔一第到收同合按已司公，日露披告公本至截。项款外额付支或任责约违何任担承此为需无均方双，付支前日 月 年 31 12 2021
为整调限期付支的款价对易交余剩将，》议协充补之同合卖买屋房《了订签团集尔努希郎新与司公，日 月 年 。元万 30 6 2021
6,693.77共格价易交商协方双经，础基为值估评以，团集尔努希郎新给售出铺商处三博淄和壁鹤、丘商的有拥将，》同合卖买屋
房《了署签别分） 团集尔努希郎新 称简下以（司公限有份股团集尔努希郎新与司公，日 月 年 和日 月 年
” “ 3 5 2021 31 12 2020
。止为项事本议审新重会大东股度年
2021开召司公至月 年 自限期用适，理办层营经司公权授体具，售出 租出以予格价估评或格价允公场市按，币民人元亿
1 2021 /
6.40过超不计合值原面账，产房 铺商的置购已家 过超不的有拥司公将续继，年 ，率效用使的产资司公高提，产资量存
/ 19 2021
司公活盘为，》案议的铺商售出 租出续继于关《了过通议审会大东股度年 和议会次四第会事董届五第的开召司公
/ 2020
明说况情赁租
用适不 用适 □ √
况情赁租） （ 3
。况情包承在存不期告报司公
用适不 用适 √ □
况情包承） （ 2
人 。元 司公限有发开
法的下制 万 为 定确商
250.00
日 月 日 月
31 01 目项
控人制控 是 响影的额总 协方双经格 250.00
12年 年
01 2021 2019
49,460.76
巷花研大 司公 、司游公旅限龙有晖资江投丽
际实一同 润利月 年 价场市据依
1-6
园花龙玉江丽
司公对
2021
）元 日 日 ）元万（ 况情 称名
系关联关 易交联 响影司公 据依定
关否是 对益收管托 确益收管托 收万管（托益 止终管托 始起管托 产额资金管及托涉 产资管托 方托受 称名方托委
用适不 用适 □ √
目项的上以 额总润利期告报司公到达益损的来带司公为
10%
。项事产资管托
司公向司公他其或产资司公他其管托的期告报到续延但生发间期前以或生发未，外宜事理管托受上以除司公，内期告报
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
27
49,644.22 额余保担际实末期告报 计合度额保担的批审已末期告报
299,644.22
0.00
） （计合额
A2+B2+C2
100,000.00
） （ A1+B1+C1
生发际实保担内期告报 计合度额保担批审内期告报
）计合的项大三前即（额总保担司公
无
）有 期日露披
保担方联 毕完 如（ ）有 额金 期日
关为否是 行履否是 期保担 况情 如（物保担 型类保担 保担际实 生发际实 度额保担 度告额公保关担相 称名象对保担
保担反
况情保担的司公子对司公子
） （ B4
） （计合度额保担司
B3
30,444.22 计合额余保担际实 280,444.22
公子对的批审已末期告报
司公子对末期告报
） （计
B2
） （计合度额保
B1
0.00 合额生发际实保担 100,000.00
担司公子对批审内期告报
司公子对内期告报
保担押质供提产资 保担 日 月 12 日 月 旅松兴嘉、华
12
否 否 年 3等权产动不关相下名 任责 30,444.22
年 11 2019
30,444.22
年 11 仁市拉里格香
2019
司公属下股控及司公 带连
保担 ）有 型类 额金 期日 期日露披
方联关 毕完行 期 如（况情 ）有如（物保担
为否是 履否是 保担 保担反 保担 保担际实 生发际实 度额保担 度告额公保关担相 称名象对保担
况情保担的司公子对司公
） （ A4
） （计合度额保
A3
19,200.00 计合额余保担 19,200.00
担外对的批审已末期告报
外对际实末期告报
） （ A2
） （计合度额
A1
0.00 计合额生发际实 0.00
保担外对的批审内期告报
保担外对内期告报
保担反证保 押质供提产保资担 保担
3 任责 19,200.00
日 月
17
19,200.00
02
日 月 限有发开游司旅公
是 否 年 款供还提应额金楠务天安债 等权产动不关
带连 11 年 2020 年
11 2020
化文楠天安西
西为开文松雪 下相股下控名及司司公公属
保担 型类 额金 期日 期日露披
方联关 毕完行 期 ）有如（ ）有如（物保担
为否是 履否是 保担 况情保担反 保担 保担际实 生发际实 度额保担 度告额公保关担相 称名象对保担
）保担的司公子对括包不（况情保担外对司公子其及司公
元万：位单
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
28
引索露披息信开公、 1
用适不 用适
□ √
十三、其他重大事项的说明
。同合大重他其在存不期告报司公
用适不 用适
√ □
同合大重他其、 5
用适不 用适
√ □
同合大重营经常日、 4
用适不 用适 √ □
形情的值减致导能可他其在存或金本回收法无期预现出财理托委
用适不 用适 √ □
况情体具财理托委险风高的本保不、差较性动流、低较性全安或大重额金项单
0.00 0.00 900.00 2,810.00 计合
0.00 0.00 900.00 2,810.00 金资有自 品产财理行银
额金值减提计 额余期到未 型类体具
已财理回收未期逾 额金的回收未期逾 额生发财理托委 来金资的源财理托委
元万：位单
用适不 用适
□ √
财理托委、 3
。无
明说况情体具的保担式方合复用采
。无 ）有如（明说的保担供提外对序程定规反违
）有
。无 如（明说况情的任责偿清带连担承能可有明表据证
有或任责保担生发已内期告报，同合保担期到未对
0.00 ） （额金的分部 产资净过超额总保担
F 50%
19,200.00
）（D
额余的保担供提方联关其及人制控际实、东股为
：中其
22.80%
例
比的产资净司公占）A4+B4+C4 即（额总保担际实
） A4+B4+C4 （计合 ） A3+B3+C3（
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
29
日月年
6 8 2021 告公的人责负门部计审部内更变于关 2021-030
日月年
6 8 2021 告公的选补及职辞事董立独于关 2021-029
日月年
6 8 2021 告公议决议会次五第会事董届五第 2021-028
日月年
6 8 2021 ）涛骆（明声人选候事董立独 2021-027
日月年
6 8 2021 ）涛骆（明声人名提事董立独 2021-026
日 月年
5 29 2021 告公的复回函询问报年年 所易交券证圳深于关
2020 2021-025
日 月年
5 25 2021 告公的函询问报年年 所易交券证圳深复回期延于关
2020 2021-024
日 月年
5 20 2021 告公议决会大东股度年
2020 2021-023
日 月年
4 29 2021 告公的会明说绩业上网度年 行举于关
2020 2021-022
日 月年
4 29 2021 告公的式方系联及址地公办更变于关 2021-021
日 月年
4 29 2021 知通的会大东股度年 开召于关
2020 2021-020
日 月年
4 29 2021 告公的》程章司公《订修及围范营经、址地册注更变拟于关 2021-019
日 月年
4 29 2021 文正告报度季一第年
2021 2021-018
日 月年
4 29 2021 告公的正更错差计会期前于关 2021-017
日 月年
4 29 2021 告公的更变策政计会于关 2021-016
日 月年
4 29 2021 告公议决议会次二第会事监届五第 2021-015
日 月年
4 29 2021 告公的铺商售出租出续继于关 2021-014
日 月年
4 29 2021 告公的计预易交联关常日度年 于关
2021 2021-013
日 月年
4 29 2021 告公的保担暨度额总资融请申度年 于关
2021 2021-012
日 月年
4 29 2021 要摘告报度年年
2020 2021-011
日 月年
4 29 2021 告公议决议会次四第会事董届五第 2021-010
日 月年
4 27 2021 告公的告报度季一第年 和告报度年年 露披期延于关
2021 2020 2021-009
日 月年
4 15 2021 告预绩业度季一第年
2021 2021-008
日 月年
4 15 2021 报快绩业及正修告预绩业度年2020 2021-007
日月年
3 6 2021 告公的务业值保期套货期展开于关 2021-006
日月年
3 6 2021 告公议决议会次三第会事董届五第 2021-005
日 月年
2 10 2021 告公的选补及职辞事监表代工职于关 2021-004
日 月年
1 30 2021 告预绩业度年
2020 2021-003
日月年
1 5 2021 告公展进的络网销营化优整调续继于关 2021-002
日月年
1 4 2021 告公的助补府政得获司公子资全于关 2021-001
期日告公 容内告公 号编告公
：告公下以了登刊》报时券证《和》报日券证《
、》报券证海上《、》报券证国中《及 网讯资潮巨体媒露披息信定指会监证国中在司公，内期告报本
www.cninfo.com.cn
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
30
用适不 用适
√ □
十四、公司子公司重大事项
。项事要重的露披未而露披应他其无司公，内期告报、 3
。） ：号编告公（》告公的权股司公子资全让转外对于关《的登刊》报时券证《和》报
2020-051
日券证《、》报券证海上《、》报券证国中《及 网讯资潮巨在日 月 年 于司公见详容内体具
www.cninfo.com.cn 22 12 2020
。续手户过毕完理办部全已权股的及涉所，元万
27,400.00款让转权股到收已司公，日露披告公本至截。项款外额付支或任责约违何任担承此为需无均方各，付支前日 月 年 31 12
2021 为整调限期付支的款价易交余剩将，》议协充补之议协让转权股《了订签团集尔努希郎新与司公，日 月 年 6 30 2021
。元万 币民人为格价让转权股述上意同致一商协方双经，础基为值价估评权股
50,786.76
的标的认确）号 第 字报评信广中：号编（》告报估评产资《的具出司公估评产资信广中东广以，） 团集尔努希郎
133 [2020] ”
新 称简下以（司公限有份股团集尔努希郎新给让转权股的 ） 尔努希东山 称简下以（司公限有装男尔努希东山的有持司
“ ” 100% “
公将意同，》案议的权股司公子资全让转外对于关《了过通议审议会次二第会事董届五第的开召日 月 年 于司公
21 12 2020
项事的权股司公子资全让转外对于关、 2
日 月年
6 24 2021 告公议决会大东股时临次一第年 2021 2021-032
日月年
6 8 2021 知通的会大东股时临次一第年 开召于关
2021 2021-031
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
31
响影的标指务财等产资净股每的东股股通普司公于属归、益收股每释稀和益收股每本基期一近最和年一近最对动变份股
用适不 用适
√ □
况情展进施实的份股购回持减式方价竞中集用采
用适不 用适
√ □
况情展进施实的购回份股
用适不 用适
√ □
况情户过的动变份股
用适不 用适
√ □
况情准批的动变份股
用适不 用适
√ □
因原的动变份股
544,000,000 100.00% 100.00% 544,000,000 数总份股、三
他其、4
股资外的市上外境、3
股资外的市上内境、2
544,000,000 100.00% 100.00% 544,000,000 股通普币民人、1
544,000,000 100.00% 100.00% 544,000,000 份股件条售限无、二
股持人然自外境
股持人法外境：中其
股持资外、4
股持人然自内境
股持人法内境：中其
股持资内他其、3
股持人法有国、2
股持家国、1
0.00% 0 0.00% 0 份股件条售限有、一
例比 量数 计小 他其 转金股积公 股送 股行发新 例比 量数
后动变次本 ）－，＋（减增动变次本 前动变次本
股：位单
况情动变份股、 1
一、股份变动情况
第七节 股份变动及股东情况
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
32
。况情的人动行
致一的定规中》法办理管购收司公市上《在存否是知未也，系关联关他其在存
否是间之东股股通普名 前司公知未，外系关联关述前除、 ；业企的制控人 明说的动行致一或系关联关东股述上
10 2
制控际实一同为司公限有资投凯君州广和司公限有资投游旅化文松雪州广、 1
3 10
。无） 前注为见成参股（）新有售如配（因况人情法的般东一股或股者通资普投名略战
2,031,300 0 -3,160,100 2,031,300 人然自内境
0.37% 珍旦陈
2,163,900 0 -1,469,000 2,163,900 人然自内境
0.40% 隽刘
2,683,512 0 0 2,683,512 人然自内境
0.49% 华鸿施
3,392,267 0 100,000 3,392,267 人然自内境
0.62% 强李
4,153,921 0 0 4,153,921 人然自内境
0.76% 英承熊
8,150,385 0 4,984,285 8,150,385 人然自内境
1.50% 培申刘
8,889,458 0 600 8,889,458 人然自内境
1.63% 平刘
13,998,836 0 110,000 13,998,836 人然自内境
2.57% 学孟
26,558,171 押质 36,364,581 0 0 36,364,581 人法有国非内境 司公限有资投凯君州广
6.68%
346,103,845 押质 0 346,103,845 0 346,103,845 63.62%
人法有国非内境 资投游旅化文松司雪公州限广有
量数 态状 量
份股 量数股 数股通普 况情动变减 量数
通普的件条 股通普的有 例 质性 东股 称名东股
况情 售限无有持 的限有件有条持售 增内期告报 持末期告报 比股持
结冻或记标、押质
况情股持东股股通普名 前或东股股通普的上以 股持
10 5%
0
） 注见参（）有如（数总东股
8
12,069 数总东股股通普末期告报
股先优的复恢权决表末期告报
股：位单
三、公司股东数量及持股情况
用适不 用适
√ □
二、证券发行与上市情况
用适不 用适
√ □
况情动变份股售限、 2
用适不 用适 √ □
容内他其的露披求要构机管监券证或要必为认司公
用适不 用适 √ □
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
33
0 0 0 0 0 0 任现
0 事董 吉陈
0 0 0 0 0 0 任现
0 事董 刚王
0 0 0 0 0 0 任现
0 长事董 刚韩
）股（ ）股（量数票）股（量数票 ）股（ ）股（ ）股（
量数票股性制 股性制限的 股性制限的 ）股（数 量数份股 量数份股 数股 态状职任 务职 名姓
限的予授被末期 予授被期本 予授被初期 股持末期 持减期本 持增期本 持初期
用适不 用适
□ √
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
。易交回购定约行进未内期告报在东股股通普件条售限无名 前、东股股通普名 前司公
10 10
否 是 √ □
易交回购定约行进否是内期告报在东股股通普件条售限无名 前、东股股通普名 前司公
10 10
。股 份股司公有持户
4,910,930 ） 注见参（）有如（明说况情
4
账券证保担易交用信户客司公限有份股券证信安过通司公限有资投凯君州广 东股务业券融资融与参东股股通普名 前 10
。况情的人动
行致一的定规中》法办理管购收司公市上《在存否是知未也，系关联关他其在 明说的动行致一或系关联关间之东股股通
存否是间之东股股通普名 前和东股股通普件条售限无名 前及以，间之东 普名 前和东股股通普件条售限无名 前
10 10 10 10
股股通普件条售限无名 前司公知未，外系关联关述前除、 ；业企的制控人 及以，间之东股股通普件条售限无名 前
10 2 10
制控际实一同为司公限有资投凯君州广和司公限有资投游旅化文松雪州广、 1
2,031,300 股通普币民人 2,031,300 珍旦陈
2,163,900 股通普币民人 2,163,900 隽刘
2,683,512 股通普币民人 2,683,512 华鸿施
3,392,267 股通普币民人 3,392,267 强李
4,153,921 股通普币民人 4,153,921 英承熊
8,150,385 股通普币民人 8,150,385 培申刘
8,889,458 股通普币民人 8,889,458 平刘
13,998,836 股通普币民人 13,998,836 学孟
36,364,581 股通普币民人 36,364,581 司公限有资投凯君州广
346,103,845 股通普币民人 346,103,845 司公限有资投游旅化文松雪州广
量数 类种份股
量数份股股通普件条售限无有持末期告报 称名东股
类种份股
况情股持东股股通普件条售限无名 前
10
11
。无 明说别特的户专购）回在存注中见东参股（）名有如前（
10
。无 决表弃放、权决表托受 托委及明涉说东的股况述情上权
/
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
34
。更变生发未人制控际实期告报司公
用适不 用适
√ □
更变内期告报人制控际实
。更变生发未东股股控期告报司公
用适不 用适
√ □
更变内期告报东股股控
五、控股股东或实际控制人变更情况
0 0 0 0 0 0 0 -- -- 计合
0 0 0 0 0 0 0 任离 事监表代工职 东培张
0 0 0 0 0 0 0 任离 事董立独 祥俊周
0 0 0 0 0 0 0 任离 理经总副、事董 娟宏刘
0 0 0 0 0 0 0 任现 书秘会事董 明月梁
0 0 0 0 0 0 0 任现 事监表代工职 君玉肖
0 0 0 0 0 0 0 任现 事监 敏莉陈
0 0 0 0 0 0 0 任现 席主会事监 影雪徐
0 0 0 0 0 0 0 任现 事董立独 涛骆
0 0 0 0 0 0 0 任现 事董立独 云建王
0 0 0 0 0 0 0 任现 事董立独 炳修毛
0 0 0 0 0 0 0 任现 监总务财、事董 康崇廖
0 0 0 0 0 0 0 任现 事董 娟婵李
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
35
。股先优在存不司公期告报
用适不 用适
√ □
第八节 优先股相关情况
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
36
用适不 用适
√ □
第九节 债券相关情况
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
第十节 财务报告
一、审计报告
计审过经否是告报度年半
□ √ 否 是
。计审经未告报务财度年半司公
二、财务报表
元：为位单的表报中注附务财
1 表债负产资并合、
司公限有份股展发松雪：位单制编
2021 06
日 月 年30
元：位单
目项 2021 6 30
日 月 年 2020 12 31
日 月 年
：产资动流
金资币货 59,674,830.82 93,152,621.29
金付备算结
金资出拆
产资融金性易交 11,401,050.00
产资融金生衍
据票收 应 9,794,000.00 7,573,958.92
款账收 应 297,036,398.59 288,628,581.09
资融项款收应 47,295,325.00 9,500,000.00
项款付预 282,129,368.98 163,744,253.99
费保收应
款账保分收 应
金备准同合保分收应
款收应他其 532,945,269.97 594,582,749.70
息利收应：中其
利股收应
产资融金售返入买
货存 106,662,308.13 43,168,284.76
37
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
产资同合
产资售待有持
产资动流非的期到内年一
产资动流他其 24,185,000.56 13,624,862.96
计合产资动流 1,371,123,552.05 1,213,975,312.71
：产资动流非
款垫和款贷放发
资投权债
资投权债他其
款收应期长
资投权股期长
资投具工益权他其
产资融金动流非他其
产地房性资投 1,579,166,277.13 1,599,514,908.00
产资定固 18,423,211.71 19,814,290.35
程工建在 349,241,405.85 207,403,502.16
产资物生性产生
产资气油
产资权用使 1,663,051.02
产资形无 312,727,164.67 317,309,298.40
出支发开
誉商 2,417,024.35 2,417,024.35
用费摊待期长 1,764,102.68 1,061,306.43
产资税得所延递 15,193,833.79 12,261,301.24
产资动流非他其 133,314.06 133,314.06
计合产资动流非 2,280,729,385.26 2,159,914,944.99
计总产资 3,651,852,937.31 3,373,890,257.70
：债负动流
款借期短 149,388,366.69 63,593,041.69
款借行银央中向
金资入拆
债负融金性易交
债负融金生衍
据票付 应 66,243,338.35 37,298,843.58
38
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
款账付 应 244,470,236.18 153,956,896.45
项款收预 10,846,166.01 9,475,324.42
债负同合 113,307,361.67 48,757,463.70
款产资融金购回出卖
放存业同及款存收吸
款券证卖买理代
款券证销承理代
酬薪工职付应 7,071,840.71 7,814,041.80
费税交应 9,943,828.01 8,991,162.49
款付应他其 46,079,617.70 35,584,868.48
息利付应：中其
利股付应
金佣及费续手付应
款账保分付 应
债负售待有持
债负动流非的期到内年一 446,300,000.00 421,905,007.95
债负动流他其 14,335,235.37 7,043,195.32
计合债负动流 1,107,985,990.69 794,419,845.88
：债负动流非
金备准同合险保
款借期长
券债付 应
股先优：中其
债续永
债负赁租 1,648,877.91
款付应期长 30,223,911.85 83,421,291.22
酬薪工职付应期长
债负计预
益收延递 236,047,200.00 198,169,800.00
债负税得所延递 34,741,088.90 32,859,466.07
债负动流非他其
计合债负动流非 302,661,078.66 314,450,557.29
计合债负 1,410,647,069.35 1,108,870,403.17
：益权者有所
39
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
本股 544,000,000.00 544,000,000.00
具工益权他其
股先优：中其
债续永
积公本资 1,057,054,142.35 1,056,439,436.93
股存库：减
益收合综他其 16,986,111.39 16,986,111.39
备储项专
积公余盈 91,830,385.35 91,830,385.35
备准险风般一
润利配分未 467,262,406.67 470,789,067.16
计合益权者有所司公母于属归 2,177,133,045.76 2,180,045,000.83
益权东股数少 64,072,822.20 84,974,853.70
计合益权者有所 2,241,205,867.96 2,265,019,854.53
计总益权者有所和债负 3,651,852,937.31 3,373,890,257.70
刚韩：人表代定法 康崇廖：人责负作工计会管主 康崇廖：人责负构机计会
2 表债负产资司公母、
元：位单
目项 2021 6
日 月 年 30 2020 12 31
日 月 年
：产资动流
金资币货 15,541,345.66 25,594,997.05
产资融金性易交
产资融金生衍
据票收 应 1,794,000.00 3,573,958.92
款账收 应 79,126,528.66 74,389,554.48
资融项款收应
项款付预 80,842,031.51 72,267,557.13
款收应他其 1,266,996,804.56 1,182,724,577.15
息利收应：中其
利股收应
货存
产资同合
产资售待有持
40
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
产资动流非的期到内年一
产资动流他其 3,557,141.74 3,557,141.74
计合产资动流 1,447,857,852.13 1,362,107,786.47
：产资动流非
资投权债
资投权债他其
款收应期长
资投权股期长 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78
资投具工益权他其
产资融金动流非他其
产地房性资投 613,281,500.00 633,414,308.00
产资定固 172,800.75 203,330.49
程工建在
产资物生性产生
产资气油
产资权用使 1,663,051.02
产资形无 345,821.66 368,408.60
出支发开
誉商
用费摊待期长
产资税得所延递 1,256,173.42 1,340,997.45
产资动流非他其
计合产资动流非 1,643,337,297.63 1,661,944,995.32
计总产资 3,091,195,149.76 3,024,052,781.79
：债负动流
款借期短 100,093,041.69 50,093,041.69
债负融金性易交
债负融金生衍
据票付 应
款账付 应 58,893,238.39 41,161,205.55
项款收预 3,504,095.87 4,607,084.62
债负同合 4,839,374.43 16,410,036.68
酬薪工职付应 1,960,085.18 2,055,275.45
费税交应 1,982,706.16 3,113,420.28
41
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
款付应他其 532,897,724.62 529,611,118.35
息利付应：中其
利股付应
债负售待有持
债负动流非的期到内年一 192,000,000.00 192,005,007.95
债负动流他其 886,973.10 3,509,430.40
计合债负动流 897,057,239.44 842,565,620.97
：债负动流非
款借期长
券债付 应
股先优：中其
债续永
债负赁租 1,648,877.91
款付应期长 30,223,911.85 22,221,291.22
酬薪工职付应期长
债负计预
益收延递
债负税得所延递 29,678,475.50 27,796,852.67
债负动流非他其
计合债负动流非 61,551,265.26 50,018,143.89
计合债负 958,608,504.70 892,583,764.86
：益权者有所
本股 544,000,000.00 544,000,000.00
具工益权他其
股先优：中其
债续永
积公本资 1,057,054,142.35 1,056,439,436.93
股存库：减
益收合综他其 16,986,111.39 16,986,111.39
备储项专
积公余盈 91,830,385.35 91,830,385.35
润利配分未 422,716,005.97 422,213,083.26
计合益权者有所 2,132,586,645.06 2,131,469,016.93
计总益权者有所和债负 3,091,195,149.76 3,024,052,781.79
42
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
3 表润利并合、
元：位单
目项 2021 度年半年 2020 度年半年
入收总业营、一 959,093,015.11 671,176,184.18
入收业营：中其 959,093,015.11 671,176,184.18
入收息利
费保赚已
入收金佣及费续手
本成总业营、二 964,916,174.73 733,630,259.75
本成业营：中其 885,036,510.61 585,401,931.19
出支息利
出支金佣及费续手
金保退
额净出支付赔
额净金备准任责险保取提
出支利红单保
用费保 分
加附及金税 4,522,788.98 6,356,465.79
用费售销 35,662,353.86 82,953,633.52
用费理管 19,003,323.97 30,663,227.04
用费发研 952,658.23
用费务财 19,738,539.08 28,255,002.21
用费息利：中其 19,673,322.22 29,168,231.59
入收息利 144,893.38 251,999.06
益收他其：加 1,092,173.97 424,311.98
“ ”
）列填号 － 以失损（益收资投 -1,735,998.89 62,880.47
益收资投的业企营合和业企营联对：中其 62,215.35
益收认确止终产资融金的量计本成余摊以
“-”
）列填号 以失损（益收兑汇
“ ”
）列填号 － 以失损（益收期套口敞净
）列填号 － 以失损（益收动变值价允公“ ” 1,756,172.10 2,379.17
“-”
）列填号 以失损（失损值减用信 -49,446.68 -4,001,501.78
“-”
）列填号 以失损（失损值减产资 -95,907.48
“-”
）列填号 以失损（益收置处产资 -3,705.51
43
44
-0.1031 -0.0065 益收股每本基）一（
：益收股每、八
-8,425,489.59 -1,351,031.50 额总益收合综的东股数少于属归
-56,101,357.87 -3,526,660.49 额总益收合综的者有所司公母于属归
-64,526,847.46 -4,877,691.99 额总益收合综、七
额净后税的益收合综他其的东股数少于属归
他其 7.
额差算折表报务财币外 6.
备储期套量流金现 5.
备准值减用信资投权债他其 4.
额金的益收合综他其入计类分重产资融金 3.
动变值价允公资投权债他其 2.
益收合综他其的益损转可下法益权 1.
益收合综他其的益损进类分重将）二（
他其 5.
动变值价允公险风用信身自业企 4.
动变值价允公资投具工益权他其 3.
益收合综他其的益损转能不下法益权 2.
额动变划计益受定设量计新重 1.
益收合综他其的益损进类分重能不）一（
额净后税的益收合综他其的者有所司公母属归
额净后税的益收合综他其、六
-8,425,489.59 -1,351,031.50 益损东股数少 2.
-56,101,357.87 -3,526,660.49 润利净的者有所司公母于属归 1.
类分属归权有所按）二（
）列填号 － 以损亏净（润利净营经止终
“ ” 2.
-64,526,847.46 -4,877,691.99 ）列填号 － 以损亏净（润利净营经续持
“ ” 1.
类分性续持营经按）一（
-64,526,847.46 -4,877,691.99 ）列填号 － 以损亏净（润利净、五
“ ”
-1,197,700.68 110,451.96 用费税得所：减
-65,724,548.14 -4,767,240.03 ）列填号 － 以额总损亏（额总润利、四
“ ”
5,001,200.56 194,950.41 出支外业营：减
5,342,271.14 187,969.50 入收外业营：加
-66,065,618.72 -4,760,259.12 ）列填号 － 以损亏（润利业营、三
“ ”
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
益收股每释稀）二（ -0.0065 -0.1031
：为润利净的现实前并合在方并合被，的并合业企下制控一同生发期本 0.00 ：为润利净的现实方并合被期上，元 0.00 。元
刚韩：人表代定法 康崇廖：人责负作工计会管主 康崇廖：人责负构机计会
4 表润利司公母、
元：位单
目项 2021 度年半年 2020 度年半年
入收业营、一 129,911,254.92 260,804,712.01
本成业营：减 85,740,433.03 223,623,625.02
加附及金税 1,103,596.54 1,851,812.88
用费售销 31,819,451.66 32,433,573.50
用费理管 7,199,528.14 8,180,939.19
用费发研
用费务财 3,590,092.28 4,982,329.73
用费息利：中其 3,549,747.06 5,843,206.50
入收息利 23,390.53 79,771.13
益收他其：加 16,438.70
“ ”
）列填号 － 以失损（益收资投 39,488.84
益收资投的业企营合和业企营联对：中其
益收认确止终产资融金的量计本成余摊以
“-” ） 列 填 号 以 失 损（
）列填号 － 以失损（益收期套口敞净 “ ”
）列填号 － 以失损（益收动变值价允公 “ ” 1,653,272.10
“-”
）列填号 以失损（失损值减用信 340,656.38 -893,137.78
“-”
）列填号 以失损（失损值减产资
“-”
）列填号 以失损（益收置处产资
“ ”
）列填号 － 以损亏（润利业营、二 2,468,520.45 -11,121,217.25
入收外业营：加 849.12 989,141.42
出支外业营：减 4,797,327.75
“ ”
）列填号 － 以额总损亏（额总润利、三 2,469,369.57 -14,929,403.58
用费税得所：减 1,966,446.86 1,827,238.75
“ ”
）列填号 － 以损亏净（润利净、四 502,922.71 -16,756,642.33
）列填号 － 以损亏净（润利净营经续持）一（ “ ” 502,922.71 -16,756,642.33
）列填号 － 以损亏净（润利净营经止终）二（ “ ”
45
46
额加增净金资务业购回
额加增净金资入拆
金现的金佣及费续手、息利取收
额加增净款资投及金储户保
额净金现务业保再到收
金现的得取费保同合险保原到收
额加增净金资入拆构机融金他其向
额加增净款借行银央中向
额加增净项款放存业同和款存户客
634,096,152.60 975,056,702.28 金现的到收务劳供提、品商售销
：量流金现的生产动活营经、一
度年半年 2020 度年半年 2021 目项
元：位单
表量流金现并合、 5
-0.0147 0.0009 益收股每释稀）二（
-0.0147 0.0009 益收股每本基）一（
：益收股每、七
-16,756,642.33 502,922.71 额总益收合综、六
他其 7.
额差算折表报务财币外6.
备储期套量流金现5.
备准值减用信资投权债他其4.
额金的益收合综他其入计类分重产资融金3.
动变值价允公资投权债他其2.
益收合综他其的益损转可下法益权1.
益收合综他其的益损进类分重将）二（
他其5.
动变值价允公险风用信身自业企4.
动变值价允公资投具工益权他其3.
益收合综他其的益损转能不下法益权2.
额动变划计益受定设量计新重1.
益收合综他其的益损进类分重能不）一（
额净后税的益收合综他其、五
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
额净金现的到收券证卖买理代
还返费税的到收 2,680,160.50 6,431,544.11
金现的关有动活营经与他其到收 125,492,285.27 92,687,828.25
计小入流金现动活营经 1,103,229,148.05 733,215,524.96
金现的付支务劳受接、品商买购 984,259,420.64 714,609,852.82
额加增净款垫及款贷户客
额加增净项款业同和行银央中放存
金现的项款付赔同合险保原付支
额加增净金资出拆
金现的金佣及费续手、息利付支
金现的利红单保付支
金现的付支工职为及以工职给付支 18,520,191.51 45,134,350.48
费税项各的付支 9,429,966.80 37,865,735.53
金现的关有动活营经与他其付支 115,932,935.72 152,567,672.58
计小出流金现动活营经 1,128,142,514.67 950,177,611.41
额净量流金现的生产动活营经 -24,913,366.62 -216,962,086.45
：量流金现的生产动活资投、二
金现的到收资投回收 1,530,000.00
金现的到收益收资投得取
金现的回收产资期长他其和产资形无、产资定固置处 10,526,750.00 1,632,499.77
额净
额净金现的到收位单业营他其及司公子置处 81,009,669.05 3,827,648.23
金现的关有动活资投与他其到收 19,708,465.10 251,999.06
计小入流金现动活资投 111,244,884.15 7,242,147.06
金现的付支产资期长他其和产资形无、产资定固建购 76,358,817.98 21,934,316.36
金现的付支资投
额加增净款贷押质
额净金现的付支位单业营他其及司公子得取 82,558,975.45
金现的关有动活资投与他其付支 32,600,309.70 2,100,000.00
计小出流金现动活资投 108,959,127.68 106,593,291.81
额净量流金现的生产动活资投 2,285,756.47 -99,351,144.75
：量流金现的生产动活资筹、三
金现的到收资投收吸
金现的到收资投东股数少收吸司公子：中其
47
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
金现的到收款借得取 100,000,000.00 50,000,000.00
金现的关有动活资筹与他其到收 314,147,500.00 558,840,800.00
计小入流金现动活资筹 414,147,500.00 608,840,800.00
金现的付支务债还偿 86,800,000.00 17,000,000.00
金现的付支息利付偿或润利、利股配分 25,195,130.86 26,237,621.78
润利、利股的东股数少给付支司公子：中其 7,361,000.00
金现的关有动活资筹与他其付支 312,003,983.83 363,474,677.39
计小出流金现动活资筹 423,999,114.69 406,712,299.17
额净量流金现的生产动活资筹 -9,851,614.69 202,128,500.83
响影的物价等金现及金现对动变率汇、四 -1,154.72 8,779.98
额加增净物价等金现及金现、五 -32,480,379.56 -114,175,950.39
额余物价等金现及金现初期：加 85,713,149.86 179,237,499.87
额余物价等金现及金现末期、六 53,232,770.30 65,061,549.48
6 表量流金现司公母、
元：位单
目项 2021 度年半年 2020 度年半年
：量流金现的生产动活营经、一
金现的到收务劳供提、品商售销 80,814,888.11 223,846,327.06
还返费税的到收 4,101,282.73
金现的关有动活营经与他其到收 18,758,200.96 9,240,345.19
计小入流金现动活营经 99,573,089.07 237,187,954.98
金现的付支务劳受接、品商买购 52,318,395.92 217,953,596.15
金现的付支工职为及以工职给付支 4,691,451.36 5,158,817.13
费税项各的付支 5,616,786.63 3,016,555.04
金现的关有动活营经与他其付支 41,041,335.78 45,023,724.85
计小出流金现动活营经 103,667,969.69 271,152,693.17
额净量流金现的生产动活营经 -4,094,880.62 -33,964,738.19
：量流金现的生产动活资投、二
金现的到收资投回收
金现的到收益收资投得取
金现的回收产资期长他其和产资形无、产资定固置处 10,526,750.00
额净
额净金现的到收位单业营他其及司公子置处 81,009,669.05
48
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
金现的关有动活资投与他其到收 269,387,259.22 79,771.13
计小入流金现动活资投 360,923,678.27 79,771.13
金现的付支产资期长他其和产资形无、产资定固建购 770.00
金现的付支资投
额净金现的付支位单业营他其及司公子得取 82,558,975.45
金现的关有动活资投与他其付支 420,948,873.00 276,190,961.37
计小出流金现动活资投 420,948,873.00 358,750,706.82
额净量流金现的生产动活资投 -60,025,194.73 -358,670,935.69
：量流金现的生产动活资筹、三
金现的到收资投收吸
金现的到收款借得取 100,000,000.00 50,000,000.00
金现的关有动活资筹与他其到收 258,947,500.00 636,696,202.85
计小入流金现动活资筹 358,947,500.00 686,696,202.85
金现的付支务债还偿 50,000,000.00
金现的付支息利付偿或润利、利股配分 2,935,041.95 2,875,833.63
金现的关有动活资筹与他其付支 250,944,879.37 350,965,912.60
计小出流金现动活资筹 303,879,921.32 353,841,746.23
额净量流金现的生产动活资筹 55,067,578.68 332,854,456.62
响影的物价等金现及金现对动变率汇、四 -1,154.72 63,354.57
额加增净物价等金现及金现、五 -9,053,651.39 -59,717,862.69
额余物价等金现及金现初期：加 20,026,756.60 74,743,719.24
额余物价等金现及金现末期、六 10,973,105.21 15,025,856.55
7 表动变益权者有所并合、
额金期本
元：位单
49
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
2021 度年半年
益权者有所司公母于属归
目项 具工益权他其
本股 积公本资 其 润利配分未 般险一风 积公余盈 项专 收合综他其 库：减 计小
计合益权者有所 益权东股数少
他其 续债永 先股优 他 备准 备储 益 股存
额余末期年上、一 544,000,000.00 1,056,439,436.93 16,986,111.39 91,830,385.35 470,789,067.16 2,180,045,000.83 84,974,853.70 2,265,019,854.53
更变策政计会：加
正更错差期前
业企下制控一同
并合
他其
额余初期年本、二 544,000,000.00 1,056,439,436.93 16,986,111.39 91,830,385.35 470,789,067.16 2,180,045,000.83 84,974,853.70 2,265,019,854.53
减（ 金动变减增期本 三 614,705.42 -3,526,660.49 -2,911,955.07 -20,902,031.50 -23,813,986.57
“ ”
）列填号 － 以少
额总益收合综）一（ -3,526,660.49 -3,526,660.49 -1,351,031.50 -4,877,691.99
少减和入投者有所）二（ 614,705.42 614,705.42 614,705.42
本资
1 股通普的入投者有所．
2
投者有持具工益权他其．
本资入
3
权者有所入计付支份股．
额金的益
4 他其． 614,705.42 614,705.42 614,705.42
配分润利）三（ -19,551,000.00 -19,551,000.00
50
51
元：位单
额金期上
64,072,822.20 2,241,205,867.96 2,177,133,045.76 467,262,406.67 91,830,385.35 16,986,111.39 1,057,054,142.35 544,000,000.00 额余末期期本、四
他其）六（
用使期本．2
取提期本．1
备储项专）五（
他其．6
益收
存留转结益收合综他其．5
益收存留转
结额动变划计益受定设．4
损亏补弥积公余盈．3
）本股
或（本资增转积公余盈．2
）本股
或（本资增转积公本资．1
转
结部内益权者有所）四（
他其．4
-19,551,000.00 -19,551,000.00
配分
的）东股或（者有所对．3
备准险风般一取提．2
积公余盈取提．1
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
2020 度年半年
益权者有所司公母于属归
目项 具工益权他其
本股 积公本资 其 润利配分未 般险一风 积公余盈 项专 收合综他其 库：减 计小
计合益权者有所 益权东股数少
他其 续债永 先股优 他 备准 备储 益 股存
额余末期年上、一 544,000,000.00 1,049,195,852.67 16,986,111.39 91,830,385.35 612,321,859.00 2,314,334,208.41 104,139,974.91 2,418,474,183.32
更变策政计会：加
正更错差期前 -121,623,300.00 -121,623,300.00 -121,623,300.00
业企下制控一同
并合
他其
额余初期年本、二 544,000,000.00 1,049,195,852.67 16,986,111.39 91,830,385.35 490,698,559.00 2,192,710,908.41 104,139,974.91 2,296,850,883.32
减（额金动变减增期本、三 2,967,373.18 -56,101,357.87 -53,133,984.69 -8,425,489.59 -61,559,474.28
“ ”
）列填号 － 以少
额总益收合综）一（ -56,101,357.87 -56,101,357.87 -8,425,489.59 -64,526,847.46
少减和入投者有所）二（ 2,967,373.18 2,967,373.18 2,967,373.18
本资
1 股通普的入投者有所．
2
投者有持具工益权他其．
本资入
3
权者有所入计付支份股．
额金的益
4 他其． 2,967,373.18 2,967,373.18 2,967,373.18
配分润利）三（
1 积公余盈取提．
52
53
元：位单
额金期本
表动变益权者有所司公母、 8
95,714,485.32 2,235,291,409.04 2,139,576,923.72 434,597,201.13 91,830,385.35 16,986,111.39 1,052,163,225.85 544,000,000.00 额余末期期本、四
他其）六（
用使期本．2
取提期本．1
备储项专）五（
他其．6
益收
存留转结益收合综他其．5
益收存留转
结额动变划计益受定设．4
损亏补弥积公余盈．3
）本股
或（本资增转积公余盈．2
）本股
或（本资增转积公本资．1
转
结部内益权者有所）四（
他其．4
配分
的）东股或（者有所对．3
备准险风般一取提．2
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
2021 度年半年
目项 具工益权他其 储项专 收合综他其 库：减
本股 积公本资 备 益 股存 积公余盈 计合益权者有所 他其 润利配分未
他其 债续永 股先优
额余末期年上、一 544,000,000.00 1,056,439,436.93 16,986,111.39 91,830,385.35 422,213,083.26 2,131,469,016.93
更变策政计会：加
正更错差期前
他其
额余初期年本、二 544,000,000.00 1,056,439,436.93 16,986,111.39 91,830,385.35 422,213,083.26 2,131,469,016.93
“ ”
－ 以少减（额金动变减增期本、三 614,705.42 502,922.71 1,117,628.13
）列填号
额总益收合综）一（ 502,922.71 502,922.71
本资少减和入投者有所）二（ 614,705.42 614,705.42
1 股通普的入投者有所．
2 本资入投者有持具工益权他其．
3
额金的益权者有所入计付支份股．
4 他其． 614,705.42 614,705.42
配分润利）三（
1 积公余盈取提．
2 配分的）东股或（者有所对．
3 他其．
转结部内益权者有所）四（
1 ）本股或（本资增转积公本资．
2 ）本股或（本资增转积公余盈．
3 损亏补弥积公余盈．
54
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
4
益收存留转结额动变划计益受定设．
5 益收存留转结益收合综他其．
6 他其．
备储项专）五（
1 取提期本．
2 用使期本．
他其）六（
额余末期期本、四 544,000,000.00 1,057,054,142.35 16,986,111.39 91,830,385.35 422,716,005.97 2,132,586,645.06
额金期上
元：位单
2020 度年半年
目项 具工益权他其 储项专 收合综他其 库：减
本股 积公本资 备 益 股存 积公余盈 计合益权者有所 他其 润利配分未
他其 债续永 股先优
额余末期年上、一 544,000,000.00 1,049,195,852.67 16,986,111.39 91,830,385.35 435,350,335.03 2,137,362,684.44
更变策政计会：加
正更错差期前
他其 4,319,034.26 4,319,034.26
额余初期年本、二 544,000,000.00 1,049,195,852.67 16,986,111.39 91,830,385.35 439,669,369.29 2,141,681,718.70
“ ”
－ 以少减（额金动变减增期本、三 2,967,373.18 -16,756,642.33 -13,789,269.15
）列填号
额总益收合综）一（ -16,756,642.33 -16,756,642.33
本资少减和入投者有所）二（ 2,967,373.18 2,967,373.18
1 股通普的入投者有所．
2
本资入投者有持具工益权他其．
55
56
2,127,892,449.55 91,830,385.35 422,912,726.96 16,986,111.39 1,052,163,225.85 544,000,000.00 额余末期期本、四
他其）六（
用使期本．2
取提期本．1
备储项专）五（
他其．6
益收存留转结益收合综他其．5
益
收存留转结额动变划计益受定设．4
损亏补弥积公余盈．3
）本股或（本资增转积公余盈．2
）本股或（本资增转积公本资．1
转结部内益权者有所）四（
他其．3
配分的）东股或（者有所对．2
积公余盈取提．1
配分润利）三（
2,967,373.18 2,967,373.18 他其．4
额金的益权者有所入计付支份股．3
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
57
。力能营经续持有具月个 少至起末期告报自司公本，报列础基为营经续持以表报务财本
12
营经续持、 2
。备准值减的应相提计定规关相照按则，值减生发果如产资。础基量计为本成史历
以均表报务财本，外产地房性资投和具工融金些某除。础基为制生发责权以算核计会司公本，定规关相的则准计会业企据根
。息信务财关有露披）订修年 （》定规般一的告报务财 号 第则2014 —— 15
规报编露披息信司公的券证行发开公《会监证国中照按还司公本，外此。制编） 则准计会业企 称统（定规关有他其及释解
” “
、南指用应其及则准计会业企的布颁部政财照按，项事和易交的生发际实据根，础基为设假营经续持以表报务财司公本
础基制编、 1
四、财务报表的编制基础
。 更变的围范并合 、八注附节本见详。化变无期上
” “
比围范并合期本司公本。 益权的中体主他其在 、九注附节本见详，户 共司公子的围范并合入纳月 年 司公本
” “ 28 1-6 2021
围范表报并合、 4
。出报准批议决日 月 年 于会事董司公本经业注附表报务财及表报务财本
27 2021 8
出报准批的告报务财、 3
。）准为件证可许或件文准批门部关相
以目项营经体具，动活营经展开可方后准批门部关相经，目项的准批经须法依（。务业游旅；出演性业营：目项可许
。）动活营经展开主自法依照执业营凭，外目项的准批须法依除（。赁租房住；造制饰服；务服理整、验检
饰服、装服；售零饰服装服；发批饰服装服；造制装服；作创艺文；询咨划策目项发开游旅；务服理管链应供；）务服询咨
息信类可许含不（务服询咨息信；务服护维行运统系息信；务服成集统系息信；广推术技、让转术技、流交术技、询咨术技
、发开术技、务服术技；发开件软全安息信与络网；务服统系机算计：目项般一：围范营经。业理管施设共公属司公本
动活营经要主和质性务业的司公、 2
。心中松雪号 道大创开区埔黄市州广省东广：址地公办，号 道大王舜道
2511 7877
街王舜市城诸省东山为地册注司公， 码代用信会社一统，册注记登局务服批审政行市坊潍在司公
913700007574655985
。元万 为本股后增转，股万 增转计共，股 增转股 每东股体全向金积公本资以司公年
54,400 22,400 7 10 2018
。元万 为本股后增转，股万 增转计共，股 增转股 每东股体全向金积公本资以司公年
32,000 12,000 6 10 2012
。元万 为本股司公的 20,000
后行发开公，市上牌挂所易交券证圳深在日 月 年 于并，股万 股通普币民人行发开公司公，日 月 年
2010 10 15 5000 9 27 2010
。元万 币民人本资册注，册注记登局理管政
15,000
行商工省东山在日 月 年 于，司公限有份股为更变体整股折产资净的计审经日 月 年 至截以司公，准批》复批的
9 9 2008 30 6 2008
司公限有份股为更变司公限有饰服奥尼兰普城诸意同于关《号 字资外贸经外鲁厅作合济经易贸外对省东山经
[2008]755
。业企资独商外的立设资出日 月 年 于） 际国郎新 称简下 17 2003 12 ” “
以（司公限有）团集（际国尔努希 郎新由，准批件文号 第） （字资外贸经外潍局作合济经易贸外对市坊潍经系，司公
652 2003
限有饰服奥尼兰普城诸为身前的） 司公本 或 司公 称简下以，司公限有份股装男尔努希原（司公限有份股展发松雪
” “ ” “
址地部总和式形织组、地册注司公、 1
三、公司基本情况
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
58
一进或的新的况情在存已日买购对现出内月个 后日买购，本成并合入计值价允公的日买购在其按价对有或的及涉所。额金
12
认确始初的券证性务债或券证性益权入计，用费易交的券证性务债或券证性益权的行发价对并合为作方买购。益损期当入计
时生发于用费理管他其及以用费介中等询咨估评、务服律法、计审的生发并合业企为，值价允公的券证性益权的行发及以债
负的担承或生发、产资的出付而权制控的方买购被对得取为方买购日买购含包本成并合，并合业企的下制控一同非于对
。期日的权制控方买购被对得取际
实方买购为指是，日买购。方买购被为业企他其的并合与参，方买购为方一的权制控业企并合与参他其对得取日买购在，并
合业企的下制控一同非。并合业企的下制控一同非为，的制控终最方多的同相或方一同受不后前并合在业企的并合与参
并合业企下制控一同非） （ 2
。益损期当入计时生发于，用费接直项各的生发并合业企行进为方并合
。益收存留整调，的减冲以足不）价溢本股（积公本资；）价溢本股（积公本资整调，额差的）额总值面份股行发或（值价
面账价对并合的付支与值价面账产资净的得取方并合。量计值价面账的方并合被在日并合按均债负和产资的得取方并合
。期日的权制控方并合被对得取际实方并合指是
，日并合。方并合被为业企他其的并合与参，方并合为方一的权制控业企并合与参他其对得取日并合在，并合业企的下制控一
同。并合业企的下制控一同为，的性时暂非并制控该且，制控终最方多的同相或方一同受均后前并合在业企的并合与参
并合业企下制控一同） （ 1
。并合业企下制控一同非和
并合业企下制控一同为分并合业企。项事或易交的体主告报个一成形并合业企的独单上以个两或个两将指是，并合业企
法方理处计会的并合业企下制控一同非和下制控一同、 5
。币位本账记为币民人以司公本
币位本账记、 4
。准标分划性动流的债负和产资为作其以并，期
周业营个一为作月个 以司公本。间期的物价等金现或金现现实至起产资的工加于用买购从司公本指是期周业营常正
12
期周业营、 3
。止日 月 至起日 月 自年每即
31 12 1 1
，度年历公用采度年计会司公本。间期告报的度年计会的整完个一于短指期中计会，期中和度年为分间期计会的司公本
间期计会、 2
。息信关有等量流金现司公母及并合和果成营经司公母及并合的月 年 及况
1-6 2021
状务财司公母及并合的日 月 年
06 30 2021 司公本了映反地整完、实真，求要的则准计会业企合符表报务财的制编司公本
明声的则准计会业企循遵、 1
。 他其 、五注附阅参请，明说的计估和断判计会大
” 39“
重的出作所层理管于关。述描项各的四注附本见详，计估计会和策政计会体具项干若了定制项事和易交等销摊产资形无及以
旧折产资定固、提计备准账坏项款收应对，定规的则准计会业企关相据依，点特营经产生际实据根司公子各及司公本
：示提计估计会和策政计会体具
五、重要会计政策及会计估计
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
59
。益权东股
数少减冲仍，额份的有享所中益权东股初期司公子该在东股数少了过超损亏的司公子的担分东股数少。示列目项 益损东股
”
数少 以下目项润利净中表润利并合在，额份的益权东股数少于属中益损净期当司公子。示列独单下项润利净及益权东股中
“
表报务财并合在益损东股数少及益权东股数少为作别分分部的有拥所司公本于属不中益损净期当及益权东股的司公子
。销抵以予时制编表报务财并合在润利现实未及易交、额余来往大重有所内司公
。整调行进表报
务财其对础基为值价允公产资净认辨可日买购以，司公子的得取并合业企下制控一同非于对。整调的要必行进表报务财司公
子对间期计会和策政计会的司公本照按，的致一不间期计会或策政计会的用采司公本与司公子，时表报务财并合制编在
。数比对的表报务财并合整调时
同且并，中表量流金现并合和表润利并合在括包地当适经已量流金现和果成营经的日并合至初期期当并合自其，司公子的加
增并合业企下制控一同。数比对和数初期的表报务财并合整调不且，中表量流金现并合和表润利并合在括包地当适经已量流
金现及果成营经的后日买购其，司公子的加增并合业企下制控一同非。数初期的表债负产资并合整调不，司公子的置处期当
；中表量流金现并合和表润利并合在括包地当适经已量流金现和果成营经的前日置处，司公子的置处于对。围范并合入纳止停
起日之权制控际实失丧从；围范并合入纳其将始开司公本，起日之权制控际实的策决营经产生和产资净的司公子得取从
法方的制编表报务财并合） （ 2
。估评新重行进将司公本，化变了生发素要关相的及涉义定制控述上致导化变的况情和实事关相旦一
。体主的制控司公本被
指是，司公子。司公子部全及司公本括包围范并合。额金报回该响影力权的方资投被对用运力能有且并，报回变可有享而动
活关相的方资投被与参过通 力权的方资投被对有拥司公本指是制控 定确以予础基为制控以围范并合的表报务财并合
则原定确的围范表报务财并合） （ 1
法方制编的表报务财并合、 6
。）益收资投期当属所日买购为转余其，外以额份应相的中动变的致导产资净或债负净划计益
受定设量计新重方买购被在的算核法益权照按了除，即（理处计会行进础基的同相债负或产资关相置处接直方买购被与用采
当应益收合综他其的关相其与 的益收合综他其及涉权股的方买购被的有持前之日买购 益收资投期当入计额差的值价面账
其与值价允公，量计新重行进值价允公的日买购在权股该照按，权股的方买购被的有持前之日买购于对，中表报务财并合在
。）益收资投期当入转余其，外以额份应相的中动变的致导产资净或债负净
划计益受定设量计新重方买购被在的算核法益权照按了除，即（理处计会行进础基的同相债负或产资关相置处接直方买购被
与用采益收合综他其的关相其与将时资投项该置处在，的益收合综他其及涉权股的方买购被的有持前之日买购；本成资投始
初的资投项该为作，和之本成资投增新日买购与值价面账的资投权股的方买购被持所前之日买购以，中表报务财别个在
：理处计会关相行进表报务财并合和表报务财别个分区，的 易交子揽一 于属不；理处计会行
” “
进 资投权股期长 、五注附本及述描段各面前分部本考参，的 易交子揽一 于属。 易交子揽一 于属否是易交次多该断判
” 19“ ” “ ” “
，）） （ 、五注附本见参（准标断判的 易交子揽一 于关条一十五第》表报务财并合 号 第则准计会业企《和）号
2 6 ” “ —— 33 19
〕 〔会财（》知通的号 第释解则准计会业企发印于关部政财《据根，并合业企下制控一同非的现实步分易交次多过通
2012 5
。益损期当入计，的产资税得所延递的关相并合业企与认确，外以
况情述上除；益损期当为认确分部额差，的减冲足不誉商，誉商少减时同，产资税得所延递的关相认确则，的现实够能益利
济经的来带异差性时暂扣抵可日买购在方买购被期预，在存经已况情关相的日买购明表息信的步一进或的新得取如，内月个
12 后日买购在，的认确予未而件条认确产资税得所延递合符不因日买购在，异差性时暂扣抵可的方买购被得取方买购
。益损
期当入计额差其，的额份值价允公产资净认辨可方买购被的得取中并合于小仍本成并合后核复，核复行进量计的本成并合及
以值价允公的债负有或及债负、产资认辨可项各方买购被的得取对先首，的额份值价允公产资净认辨可方买购被的得取中并
合于小本成并合。誉商为认确，额差的额份值价允公产资净认辨可日买购于方买购被的得取中并合于大本成并合。量计值价
允公的日买购按产资净认辨可的得取中并合在及本成并合的生发方买购。誉商并合整调应相，的价对有或整调要需而据证步
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
60
资合符建购与于属①：除，额差兑汇的生产此由，算折率汇期即日表债负产资用采目项性币货币外于对，日表债负产资
法方算折的目项性币货非币外和目项性币货币外于对） （ 2
。额金币位本账记为算折率汇的用采际实照按，项事易交的换兑币外及涉或
务业换兑币外的生发司公但，额金币位本账记为算折率汇的日 月当生发易交按，时认确始初在易交币外的生发司公本
1
法方算折的易交币外） （ 1
算折表报币外和务业币外、 9
。资投的小很险风动变值价、金现额金知已为换转于易、强性动流、）期到内月
个三起日买购从为般一（短限期的有持司公本及以款存的付支于用时随以可、金现存库括包物价等金现及金现司公本
准标定确的物价等金现及金现、 8
。失损该认确额份的担承按司公本，况情的产资买购营经同共自司公本于对；失
损该认确额全司公本，况情的产资售出或出投营经同共向司公本由于对，的失损值减产资的定规等》值减产资 号 第则 —— 8
准计会业企《合符生发产资等该。分部的方与参他其营经同共于属归中益损的生产易交该因认确仅司公本，前之方三第给售
出产资等该在，时产资买购营经同共自者或、）同下，务业成构不产资该（产资售出或出投营经同共向方营合为作司公本当
。用费的生发营经同共认确额份司公本按及以，用费的生发所独单司公本认确；入收的生
产所出产售出因营经同共认确额份司公本按；入收的生产所额份出产营经同共的有享司公本售出认确；债负的担承同共和产
资的有持同共认确额份司公本按及以，债负的担承所独单、产资的有持独单司公本认确，营经同共对方营合为作司公本
。理处
策政计会的述所中 资投权股期长的算核法益权 ②） （ 、五注附本照按，算核法益权用采资投的业企营合对司公本
” “ 2 19
。排安营合的利权有享产资净的排安该对仅司公本指是，业企
营合。排安营合的债负关相排安该担承且产资关相排安该有享司公本指是，营经同共。业企营合和营经同共为分排安营合将
，务义的担承和利权的有享中排安营合在据根司公本。排安的制控同共方与参的上以个两或个两由项一指是，排安营合
法方理处计会营经同共及类分排安营合、 7
。 益损
的期当权制控失丧入转并一时权制控失丧在，益收合综他其为认确中表报务财并合在，额差的额份产资净司公子该有享的应
对资投置处与款价置处次一每前之权制控失丧在，是但；理处计会行进易交的权制控失丧并司公子置处项一为作易交项各将
，的易交子揽一于属易交项各的权制控失丧至直资投权股司公子对置处。理处计会行进则原的用适）段前见详（ 权制控的司 ”
公子有原对了失丧因原他其或资投权股分部置处因 和）④） （、 、五注附本见详（ 资投权股期长的司公子对置处分部
“ 2 19 ”
下况情的权制控失丧不 照按别分况情视易交项一每的中其对，的易交子揽一于属不。的济经是时虑考并一易交他其和是但
“
，的济经不是看独单易交项一④；生发的易交项一少至他其于决取生发的易交项一③；果结业商的整完项一成达能才体整易
交些这②；的立订下况情的响影此彼了虑考在者或时同是易交些这①：理处计会行进易交子揽一为作项事易交次多将应明表
常通，况情种多或种一下以合符响影济经及以件条、款条的易交项各的资投权股司公子对置处。易交子揽一于属否是易交项
各的权制控失丧至直资投权股司公子对置处分区需，的权制控失丧至直资投权股司公子对置处步分易交次多过通司公本
。 具工融金 、五注附本或 资投权
” 10“ ”
股期长 、五注附本见详，量计续后行进定规关相等》量计和认确具工融金 号 第则准计会业企《或》资投权股期长
19“ —— 22
—— 号 第则准计会业企《照按权股余剩分部该对，后其。）益收资投期当为转并一余其，外以动变的致导产资净或债负净
2
划计益受定设量计新重司公子有原该在了除，即（理处计会行进础基的同相债负或产资关相置处接直方买购被与用采时权制
控失丧在，益收合综他其的关相资投权股司公子有原与。益收资投的期当权制控失丧入计，额差的间之额份的产资净的算计
续持始开日买购自司公子有原有享应算计例比股持原按去减，和之值价允公权股余剩与价对的得取权股置处。量计新重行进
值价允公的日权制控失丧在其照按，权股余剩于对，时权制控的司公子有原对了失丧因原他其或资投权股分部置处因当
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
61
债负融金他其②
。益损期当入计）额金响影的动变险风用信身自业企括包（失损或得利部全的债负融金该将司公本，的配错计会
的中益损大扩或成造会理处行进响影的动变险风用信身自的债负融金等该对式方述上按若。益损期当入计动变值价允公余其
。益收存留入转额动变计累值价允公其的起引动变险风用信身自的益收合综他其入计，时债负该认确止终且，益收合综他其入
计动变值价允公的起引动变险风用信身自司公本由债负该，债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以为定指被
。益损期当入
计动变值价允公，外关有计会期套与除，量计续后行进值价允公照按，）具工生衍的债负融金于属含（债负融金性易交
。债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以为定指
时认确始初和）具工生衍的债负融金于属含（债负融金性易交括包，债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以
债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以①
。额金认确始初其入计用费易交关相的债负融金他其，益损期当入计接直用费易交关相，债负融金的益损期当入计动变其且
量计值价允公以于对。债负融金他其和债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以为类分时认确始初于债负融金
量计和认确、类分的债负融金） （
2
。益损期当入计动变值价允公，量
计续后行进值价允公用采司公本，产资融金类此于对。产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以为定指产资融金分
部将，配错计会少减著显或除消了为司公本，时认确始初在，外此。产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以为类
分，产资融金的外之产资融金的益收合综他其入计动变其且量计值价允公以和产资融金的量计本成余摊以述上将司公本
产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以③
。益损期当入计不，益收存留入转益收合综他其从将失损或得利计累的益收
合综他其入计前之，时认确止终产资融金该当。益收合综他其入计动变值价允公，益损期当入计入收利股关相的产资融金类
该将司公本。产资融金的益收合综他其入计动变其且量计值价允公以为定指资投具工益权性易交非分部将司公本，外此
。益损期当入计入收息利的算计法率利际实照按和益损兑
汇、得利或失损值减但，益收合综他其入计动变其且量计值价允公照按产资融金类此对司公本。致一相排安贷借本基与征特
量流金现同合的产资融金类此且，标目为售出以又标目为量流金现同合取收以既为式模务业的产资融金类此理管司公本
产资融金的益收合综他其入计动变其且量计值价允公以②
。益损期当入计，失损或得利的生产值减或销摊其，量计续后行进本成余摊照按，法率利际实用采，产资融金类此
于对司公本。付支的息利的础基为额金金本付偿未以和金本对为仅，量流金现的生产期日定特在即，致一相排安贷借本基与
征特量流金现同合的产资融金类此且，标目为量流金现同合取收以为式模务业的产资融金的量计本成余摊以理管司公本
产资融金的量计本成余摊以①
。额金认确始初为作额金价对的取收权有期预照按司公本，据票收应或款账收应的分成资融大重虑
考不或含包未、的生产而务劳供提或品产售销因。额金认确始初入计用费易交关相，产资融金的别类他其于对；益损期当入
计接直用费易交关相，产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以于对。量计值价允公以时认确始初在产资融金
。产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以；产资融金的益收合综他其入计动变其且量计值价允公以
；产资融金的量计本成余摊以：为分划产资融金将，征特量流金现同合的产资融金和式模务业的产资融金理管据根司公本
量计和认确、类分的产资融金） （
1
。债负融金或产资融金项一认确时方一的同合具工融金为成司公本在
具工融金、 10
。益收合综他其为认确或益损期当入计，理处）动变率汇含（动
变值价允公为作，额差的额金币位本账记原与额金币位本账记的后算折，算折率汇期即的日定确值价允公用采，目项性币货
非币外的量计值价允公以。量计额金币位本账记的算折率汇期即的日生发易交用采仍，目项性币货非币外的量计本成史历以
。益损期当入计均，外之益收合综他其入计额差兑汇的生产动变额余面账他其的外之本成余摊
除目项性币货币外的售出供可②及以；理处则原的化本资用费款借照按额差兑汇的生产款借门专币外的关相产资的件条化本
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62
法方认确的备准值减①
值减产资融金） （
8
。理处配分润利为作，的） 息利 的生产所具工的具工益权为类分含（利股派分间期续存在具工益权司公本
” “
。动变值价允公的具工益权认确不司公本。减扣中益权从用费易交的关相易交性益权与，理处动变的益权为作具工益权销注或
售出、购回、）资融再含（行发司公本。同合的益权余剩的中产资的后债负有所除扣在司公本有拥明证能指是具工益权
具工益权） （
7
。值入输可
不用使，下况情的行可实切不得取或得取法无值入输察观可关相在。值入输察观可关相用使先优能可尽并，值入输的致一相
征特债负或产资的虑考所中易交的债负或产资关相在者与参场市与择选，术技值估的持支息信他其和据数用利可够足有且并
用适下况情前当在用采司公，时值估在。等型模价定权期和法现折量流金现、值价允公的前当具工融金他其的同相上质实照
参、格价的用使中易交场市的行进近最方各的易交愿自并况情悉熟考参括包术技值估。值价允公其定确术技值估用采司公本
，的场市跃活在存不具工融金。格价的易交场市的生发际实中易交平公在了表代且，格价的得获等构机务服价定、会协业行
、商纪经、所易交从期定于易指是价报的中场市跃活。值价允公其定确价报的中场市跃活用采司公本，的场市跃活在存具工融
金。格价的付支需所债负项一移转者或到收能所产资项一售出，中易交序有的生发日量计在者与参场市指是，值价允公
法方定确值价允公的债负融金和产资融金） （
6
。销抵互相予不，示列别分内表债负产资在债负融金和产资融金，外以
此除。示列内表债负产资在额净的后销抵互相以债负融金和产资融金，时债负融金该偿清和产资融金该现变时同或算结额净
以划计司公本时同，的行执可前当是利权定法种该且，利权定法的债负融金和产资融金的额金认确已销抵有具司公本当
销抵的债负融金和产资融金） （
5
。益损期当入计，额差的
间之）债负的担承或产资金现非的出转括包（价对的付支与值价面账其将司公本，的认确止终）分部一其或（债负融金
。债负融金新项一认确款条的后改修照按时同，债负融金原
认确止终，的改修性质实出作款条同合的）分部一其或（债负融金原对司公本。债负融金新项一认确时同，债负融金原认确
止终，的同不上质实款条同合的债负融金原与债负融金新且，债负融金原换替式方的债负融金新担承以，议协订签方出借与
）方入借（司公本。）债负融金分部该或（债负融金该认确止终司公本，的除解经已务义时现的）分部一其或（债负融金
认确止终的债负融金） （
4
。理处计会行进则原的述所段各面前据根并，制控了留保产资该对否是业企断判续继则，的酬报和险
风的有所乎几上权有所产资融金留保有没也移转有没既；产资融金该认确止终不，的酬报和险风的有所乎几上权有所产资融
金了留保；产资融金该认确止终，的方入转给移转酬报和险风的有所乎几上权有所产资融金该将已。移转经已否是酬报和险
风的有所乎几上权有所产资融金该定确需，让转书背产资融金的有持将或，产资融金的售出式方权索追附用采对司公本
。益损期当入计额差之额金面账述前的摊
分与和之额计累动变值价允公的益收合综他其入计原的分部认确止终至摊分应与价对的到收而移转因将并，摊分行进值价允
公的对相其按间之分部认确止终未及认确止终在值价面账的产资融金移转所将，的件条认确止终足满移转分部产资融金
。益损期当入计额差的和之额计累动变值价允公
的益收合综他其入计原与价对的到收而移转因及值价面账的产资融金移转所将，的件条认确止终足满移转体整产资融金
。平水险风的临面业企使动变值
价产资融金该指是，度程的产资融金移转所入涉续继。债负关有认确应相并，产资融金关有认确度程的产资融金移转所入涉
续继照按则，的制控的产资融金该对弃放未且，酬报和险风的有所乎几上权有所产资融金留保有没也移转有没既业企若
。制控的产资融金该对了弃放是但，酬报和险风的有所乎几上权有所产
资融金留保有没也移转有没既业企然虽，移转已产资融金该③；方入转给移转酬报和险风的有所乎几上权有所产资融金将且
，移转已产资融金该 ②；止终利权同合的量流金现产资融金该取收 ①：认确止终以予，产资融金的一之件条列下足满
法方量计和据依认确的移转产资融金） （
3
。益损期当入计失损或得利的生产销摊或认确止终，量计续后行进本成余摊按，债负融金的量计本成余摊以为类
分债负融金他其的外同合保担务财、债负融金的成形所产资融金移转被入涉续继或件条认确止终合符不移转产资融金除
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63
法方理处计会的值减产资融金⑤
。险风用信估评上础基的合组在，等区地处所人务债、合组龄账、型类具工融金：括包征特险风
用信同共的用采司公本，别组的同不为分划产资融金将征特险风同共于基司公本，外产资融金的险风用信估评项单了除
。等项款收应的务义款还行履法无能可很人务债明表象迹显明有已；项款收应
的裁仲、讼诉及涉或议争在存方对与；项款方联关收应：如，险风用信价评项单产资融金的同不著显险风用信对司公本
法方合组的险风用信期预估评础基为合组以④
。致所件事的别识独单可是必未，致所用作同共的件事个多是能可有，值减用信生发产资融金
。实事的失损用信生发了映反扣折该，产资融金项一生源或买购扣折幅大以）
6
；失消场市跃活的产资融金该致导难困务财人务债或方行发）
5
；组重务财他其行进或产破能可很人务债）
4
；步让的出做会不都下况情他其何任在人务债予给，虑考同合或济经的关有难困务财人务债与于出人权债）
3
；等期逾或约违金本或息利付偿如，同合反违人务债）
2
；难困务财大重生发人务债或方行发）
1
：息信察观可列下括包据证的值减用信生发已产资融金
。产资融金的值减用信生发已为成产资融金该，时生发件事项多或项一的响影利不有具量流金现来未期预产资融金对当
准标断判的产资融金的值减用信生发已③
。险风用信的低较有具为视被具工融金该则，务义金现同合其行履人款借低降定一必未但化变利不在存境环营经和势形济
经内期时长较使即且并，强很力能的务义量流金现同合其行履内期短在人款借，低较险风约违的具工融金果如。加增著显未
并后认确始初自险风用信的具工融金该定假司公本则，险风用信的低较有具只具工融金断判司公本若，日表债负产资于
。等化变生发否是法方理管用信具工融金对司公本）
5
；化变著显生发否是为行款还和现表期预人务债）
4
；率概约违响影者或机动济经的款还限期定规同合
按人务债低降将期预化变些这，化变著显生发否是量质级增用信或保担的供提方三第或值价物保担的押抵务债为作） 3
；化变利不著显生发否是境环术技或济经、管监的处所人务债）
2
；化变著显生发否是期预或际实果成营经人务债）
1
素因下如虑考会时加增著显否是险风用信估评在司公本
。加增著显未并后认确始
初自险风用信的具工融金该明证据证凿确有非除，加增著显已险风用信的具工融金该为认即司公本，日 过超期逾常通
30
。加增著显否是险风用信后认确始初自定确来，计估理合的化变险风约违生发内期续存
个整为作化变的险风约违的生发内月个 来未用采司公本，外况情殊特除。加增著显险风用信的产资融金项该明表则，率概
12
约违的内期续存计预的定确时认确始初在于高著显率概约违的内期续存计预的定确日表债负产资在产资融金项某果如
准标断判的加增著显否是后认确始初自险风用信②
。备准失损量计失损用信期预的内月个 12
来未照按择选，加增著显未并后认确始初自险风用信其设假司公本，具工融金的险风用信低较有具日表债负产资在于对
。息信性瞻前括包，息信的据依有且理合有所虑考，时失损
用信期预估评在司公本。备准失损量计额金的失损用信期预内月个 来未于当相照按司公本，加增著显未后认确始初自险风
12
用信果如；备准失损量计额金的失损用信期预内期续存个整于当相照按司公本，加增著显已后认确始初自险风用信果如，加
增著显经已否是后认确始初自险风用信的产资融金估评日表债负产资个每在司公本，指是法方般一的量计失损用信期预
。现折率利际
实的整调用信经产资融金该照按司公本，产资融金的值减用信生发已的生源或买购于对，中其。值现的缺短金现部全即，额
差的间之量流金现有所的取收期预与量流金现同合有所的收应同合据根、的现折率利际实原照按司公本指是，失损用信
。失损值减用信认确并备
准值减提计）法方化简或法方般一（法方量计失损用信期预的用适其照按目项各述上对，础基为失损用信期预以司公本
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64
项款方联关收应： 合组 2
合组方联关） 2
。项款他其等支借务业游导、款来往收应、金押屋房、金用备门部、金证保收应： 合组 1
合组方联关非） 1
：合组同不为分划其将，征特险风用信其于基，外款收应他其的险风用信估评项单了除。失损值减量计额金的失损
用信期预的期续存个整或、内月个 来未于当相用采，加增著显经已否是后认确始初自险风用信款收应他其据依司公本
12
法方理处计会及法方定确的失损用信期预的款收应他其
款收应他其、 14
。据票收应、 、五注附节本见
11
资融项款收应、 13
。失损用信期预算计，表照对率失损用信期预期续存个整与
龄账款账收应制编，测预的况状济经来未对及以况状前当合结，验经失损用信史历考参司公本，款账收应的合组为分划于对
。失损用信期预认确并备准账坏提计项单款账收应
该对司公本则，值减用信生发经已款账收应项某明表据证观客有果如。备准账坏提计不款账收应部内间之司公方联关各
备准账坏提计不 合组险风无
失损用信期预 合组务业链应供
失损用信期预 合组务业链应供非
据依的合组定确 目 项
：合组同不为分划其将，征特险风用信其于基，外款账收应的险风用信估评项单了除
。备准失损量计额金的失损用信期预内期续存于当相照按终始择选司公本，项款收应的分成资融大重含包于对
。备准失损量计额金失损用信期预的内期续存个整于当相照按司公本，项款收应的分成资融大重含不于对
款账收应、 12
款账收应照参提计账坏，分划险风用信的人兑承据根 票汇兑承业商
备准账坏提计不 票汇兑承行银
法方提计 目项
。 据票收应 为报列，标目为量流金现同合取收以是式模务业， 合组于对
” “ 2
。 产资融金性易交 为
” “
报列则者后， 资融项款收应 为报列者前。标目为售出以是式模务业则，现贴行进部全果如；标目为产资融金该售出以又标
” “
目为量流金现同合取收以既是式模务业则，书背或现贴行进常经果如。行银的低较级等险风用信为人兑承， 合组于对
1
票汇兑承业商： 合组 2
票汇兑承行银： 合组 1
：合组同不为分划
其将 征特险风用信的据票收应于基 备准失损量计额金失损用信期预的内期续存个整于当相照按据票收应于对司公本
据票收应、 11
。得利值减为认确额差将则，额金面账的备准值减前当于小果如；失损值
减为认确额差其将，额金面账的备准值减前当其于大失损用信计预该果如，失损用信计预的产资融金类各算计司公本，末期
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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。益损期当入计，销摊行进础基的同相认确入收品商的关相产资该与用采产资的关有本成同合与
。回收够能期预本成该③；源资的务义约履行履于用来
未团集本了加增本成该②；本成他其的生发而同合该因仅及以本成的担承户客由确明、）用费似类或（用费造制、料材接直
、工人接直括包，关相接直同合的得取期预或前当份一与本成该①：产资项一为认确本成约履同合为作，的件条列下足满时
同且围范范规则准计会业企他其的外之》）订修年 （入收 号 第则准计会业企《于属不本成的生发同合行履为
2017 —— 14
。产资项一为认确本成得取同合为作，的回收够能期预本成量增的生发同合得取为团集本
本成同合、 17
。具工融金、 、五注附见参法方理处计会和法方定确的失损用信期预产资同合
10
。销抵予不债负同合和产资
同合的下同合同不，示列额净以债负同合和产资同合的下同合一同。产资同合为示列中表债负产资在，利权的款收户客向
）逝流间时于决取仅即（件条无于属不且，务义约履了行履同合据依经已司公本但，价对同合付支未尚户客将司公本
产资同合、 16
。销摊法销摊次一按时用领于物装包；销摊法销摊次一按时用领于品耗易值低
法方销摊的物装包和品耗易值低） （
5
。制存盘续永为度制存盘的货存） （
4
。益损期当入计额金的回转，回转以予内额金备准价跌货存的提计
已原在，的值价面账其于高值净现变可的货存致导，失消经已素因响影的值价货存记减前以果如，后备准价跌货存提计
。额金的回转或提计的备准价跌货存定确别分
，较比行进本成的应对其与并，值净现变可其定确别分，的格价同合在存不分部他其、定约格价同合有分部一中货存项一同
，日表债负产资；值净现变可其定确额金的后费税关相和用费售销的计估、本成的生发要将计估时工完至去减价售计估的品
成产的产生所以中程过营经产生常正在，货存的工加过经要需；值净现变可其定确额金的后费税关相和用费售销的计估去减
价售计估的货存该以中程过营经产生常正在，货存的售出于用接直。取提额差的值净现变可其于高本成的目项货存个单按备
准价跌货存。备准价跌货存取提，时本成于低值净现变可其当。量计低孰值净现变可与本成照按货存，日表债负产资在
。响影的项事后日表债负产资及以的目的货存有持虑考时同，础基为据证凿确的得取以，时值净现变可的货存定确在。额金
的后费税关相及以用费售销的计估 本成的生发要将计估时工完至去减价售计估的货存 中动活常日在指是值净现变可
法方提计的备准价跌和认确的值净现变可货存） （
3
。本成际实其定确法价计别个用采，时出发品产
发开。价计法均平权加按时出发和用领。本成他其和本成工加、本成购采括包本成货存，价计本成际实按时得取在货存
法方价计的出发和得取货存） （
2
。用费关相他其的中程过发开及用费款借的生发所前之工完目项发开、出支程工装安筑建、出
支施设套配础基、金让出地土括包本成的品产发开。等品产发开工完已、资物工加托委及以品耗易值低和料材转周、料材原
的用耗中程过务劳供提或程过产生在、品产在的中程过产生在处、品商存库的售出备以有持中动活常日在括包要主货存
类分的货存） （
1
货存、 15
。失损用信期预算计，率失损用信期预期续存个整或内月个 来未和口
12
敞险风约违过通，测预的况状济经来未对及以况状前当合结，验经失损用信史历照参司公本，款收应他其的合组为分划于对
。失损用信期预认确并备准账坏提计项单款账收应该对
司公本则，值减用信生发经已款账收应项某明表据证观客有果如。备准账坏提计不款账收应他其部内间之司公方联关各
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
66
成并合，本成资投始初的资投权股期长为作本成并合照按日买购在，资投权股期长的得取并合业企的下制控一同非于对
。理处计会行进不暂，益收合综他其的认确而产资融金售出供可
为或算核法益权用采因资投权股的有持前之日并合。益收存留整调，的减冲足不积公本资；积公本资整调，额差的和之值价
面账的价对付支新份股得取步一进日并合上加值价面账资投权股期长的前并合到达与本成资投始初资投权股期长，本成资投
始初的资投权股期长为作额份的值价面账的中表报务财并合方制控终最在益权者有所方并合被有享应照按日并合在，的 易”
交子揽一 于属不。理处计会行进易交的权制控得取项一为作易交项各将，的 易交子揽一 于属：理处行进 易交子揽一 于
“ ” “ ” “
属否是别分应，的并合业企下制控一同成形终最，权股的方并合被下制控一同得取步分易交次多过通。益收存留整调，的减
冲足不积公本资；积公本资整调，额差的间之额总值面份股行发所与本成资投始初资投权股期长，本股为作额总值面的份股
行发照按，本成资投始初的资投权股期长为作额份的值价面账的中表报务财并合方制控终最在益权者有所方并合被照按日并
合在，的价对并合为作券证性益权行发以。益收存留整调，的减冲足不积公本资；积公本资整调，额差的间之值价面账务债
担承所及以产资金现非的让转、金现的付支与本成资投始初资投权股期长。本成资投始初的资投权股期长为作额份的值价面
账的中表报务财并合方制控终最在益权者有所方并合被照按日并合在，资投权股期长的得取并合业企的下制控一同于对
定确的本成资投） （
1
。定制的策政些这制控同共起一方
他其与者或制控够能不并但，力权的策决与参有策政营经和务财的位单资投被对司公本指是，响影大重。策决能才后意同致
一方与参的权制控享分过经须必动活关相的排安该且并，制控的有共所排安项某对定约关相照按司公本指是，制控同共
。 具工融金 、五注附见详策政计会其，算核产资融金
” 10“
的益损期当入计动变其且量计值价允公以或产资融金售出供可为作，资投权股期长的响影大重或制控同共、制控有具不位单
资投被对司公本。资投权股期长的响影大重或制控同共、制控有具位单资投被对司公本指是资投权股期长的指所分部本
资投权股期长、 19
。额金回收可） （；额金的后整调行进等值减或销摊、旧折的认确应本下况情别
2
类售待有持为分划不定假照按，值价面账的前别类售待有持为分划） （：量计低孰者两下以照按并，除移中组置处的售待
1
有持从产资动流非将或别类售待有持为分划续继其将再不司公本，时件条分划的别类售待有持足满再不组置处或产资动流非
。 认确 以
予续继用费他其和息利的债负中组置处的售待有持 销摊或旧折提计不产资动流非的中组置处或产资动流非的售待有持
。回转得不失损值减
产资的认确前别类售待有持为分划在产资动流非的定规量计则准售待有持用适及以，值价面账誉商的减抵已；值价面账其加
增例比按重比占所值价面账产资动流非项各的定规量计则准售待有持用适外誉商除中组置处据根并，益损期当入计额金回转
，回转内额金失损值减产资的认确产资动流非的定规量计则准售待有持用适后别类售待有持为分划在并，复恢以予当应额金
的记减前以，的加增额净的后用费售出去减值价允公组置处的售待有持日表债负产资续后。值价面账的产资动流非项各的定
规量计的） 则准售待有持 称简下以（》营经止终和组置处、产资动流非的售待有持 号 第则准计会业企《用适内组置
” “ —— 42
处该减抵例比按再，值价面账的誉商中组置处减抵先失损值减产资的认确所，组置处于对。备准值减产资售待有持提计时同
，益损期当入计，失损值减产资为认确额金的记减，额净的后用费售出去减值价允公至记减值价面账将，的额净的后用费售
出去减值价允公于高值价面账其，时组置处和产资动流非的售待有持为分划量计新重日表债负产资在或量计始初司公本
。誉商的组置处至摊分含包当应组置处该，的誉商的得取中并
合业企了摊分》值减产资 号 第则准计会业企《照按合组组产资或组产资的属所组置处。债负的关相接直产资些这与
—— 8
的让转中易交该在及以，产资组一的置处并一式方他其或售出过通体整为作中易交项一在指是组置处，中其。成完内年一在
将售出计预；诺承买购的定确得获且议决出作划计售出就经已司公本；售出即立可即下况状前当在，例惯的组置处或产资类
此售出中易交似类据根组置处或产资动流非项某：件条下以足满时同为准标体具。别类售待有持为分划其将则，的值价面账
其回收组置处或产资动流非项一用使续持非而）同下，换交产资性币货非的质实业商有具括包（售出过通要主若司公本
产资售待有持、 18
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67
权股数少购收③
。益损期当入计额金的销摊线直限期余剩原按，额差方借资
投权股的关相资投该与在存如，资投权股期长的业企营合和业企营联对的有持经已前之则准计会新行执次首司公本于对
。额享分益收认确复恢，后额担分损亏的认确未补弥额享分益收在司公本，的润利净现实间期后以位单资投被。失损资
投期当入计，债负计预认确务义的担承计预按则，务义的失损外额担承有负位单资投被对司公本如，外此。限为零至记减益
权期长的资投净位单资投被对成构上质实他其和值价面账的资投权股期长以 时损亏净的生发位单资投被担分应认确在
。失损或得利的关相
易交与认确额全，理处计会行进定规的》并合业企 号 第则准计会业企《按，的务业成构产资的入购业企营合及业企营
—— 20
联自司公本。益损期当入计额全，差之值价面账的务业与价对的得取，的务业成构产资的售出业企营联或业企营合向司公本
。益损期当入计额全，差之值价面账的务业出投与本成资投始初，本成资投始初的资投权股期长增新为作值价允公的务业出
投以，的权制控得取未但资投权股期长得取此因方资投，的务业成构产资的出投业企营联或业企营合向司公本。销抵以予不
，的失损值减产资让转所于属，失损易交部内现实未的生发位单资投被与司公本但。益损资投认确上础基此在，销抵以予分部
的司公本于属归算计例比的有享照按益损易交部内现实未，的务业成构不产资的售出或出投，易交的生发间之业企营合及业
企营联与司公本于对。益收合综他其和益收资投认确以据并，整调行进表报务财的位单资投被对间期计会及策政计会的司公
本照按，的致一不司公本与间期计会及策政计会的用采位单资投被。认确后整调行进润利净的位单资投被对，础基为值价允
公的等产资认辨可项各位单资投被时资投得取以 时额份的益损净位单资投被有享应认确在 积公本资入计并值价面账的资
投权股期长整调，动变他其的益权者有所外以配分润利和益收合综他其、益损净除位单资投被于对；值价面账的资投权股期
长少减应相，分部的有享应算计利股金现或润利的派分告宣位单资投被照按；值价面账的资投权股期长整调时同，益收合综
他其和益收资投认确别分，额份的益收合综他其和益损净的现实位单资投被的担分应或有享应照按，时算核法益权用采
。本成的资投权股期长整调时同，益损
期当入计额差其，的额份值价允公产资净认辨可位单资投被有享应时资投于小本成资投始初；本成资投始初的资投权股期长
整调不，的额份值价允公产资净认辨可位单资投被有享应时资投于大本成资投始初的资投权股期长，时算核法益权用采
资投权股期长的算核法益权②
。认确润利或利股
金现的放发告宣位单资投被有享照按益收资投期当，外润利者或利股金现的放发未尚但告宣已的含包中价对者或款价的付支
际实时资投得取除。本成的资投权股期长整调资投回收或加追，价计本成资投始初按资投权股期长，时算核法本成用采
资投权股期长的算核法本成①
。资投权股期长的制控施实位单资投被对够能算核法本成用采表
报务财司公，外此。算核法益权用采，资投权股期长的响影大重或）外除者营经同共成构（制控同共有具位单资投被对
法方认确益损及量计续后） （
2
。和之本成资投增新
上加值价允公的资投权股有持原的定确》量计和认确具工融金 号 第则准计会业企《照按为本成资投权股期长，的制控
—— 22
成构不但制控同共施实或响影大重施实位单资投被对够能资投加追因于对。本成资投入计也出支要必他其及金税、用费的关
相接直资投权股期长得取与。定确式方等值价允公的身自资投权股期长项该、值价面账原或值价允公的产资出换中易交换交
产资性币货非、值价的定约议协或同合资投、值价允公的券证性益权的行发司公本、款价买购金现的付支际实司公本照按别
分，同不的式方得取资投权股期长视本成该，量计始初行进本成按，资投权股他其的外资投权股期长的成形并合业企除
。益
损期当入计时生发于，用费理管关相他其及以用费介中等询咨估评、务服律法、计审的生发并合业企为方买购或方并合
。益损期当入转动变
值价允公计累的益收合综他其入计原及以，额差的间之值价面账与值价允公其，的产资融金售出供可为资投权股有持原。理
处计会行进不暂益收合综他其关相，的算核法益权用采权股的有持原。本成资投始初的资投权股期长的算核法本成按改为作
，和之本成资投增新上加值价面账资投权股的方买购被有持原照按，的 易交子揽一 于属不。理处计会行进易交的权制控得取
” “
项一为作易交项各将，的 易交子揽一 于属：理处行进 易交子揽一 于属否是别分应，的并合业企的下制控一同非成形终最
” “ ” “
，权股的方买购被得取步分易交次多过通。和之值价允公的券证性益权的行发、债负的担承或生发、产资的出付方买购括包本
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68
值价允公的产地房性资投对而从，息信关相他其及格价场市的产地房似类或类同得取上场市易交产地房从够能司公本②
。场市易交产地房的跃活有地在所产地房性资投①
：为据依的择选策政计会，产地房性资投的量计续后行进式模值价允公用采
。益损期当入计时生发在，出支续后他其。本成产地房性资投入计则，量计地靠可能本
成其且入流能可很益利济经的关有产资该与果如，出支续后的关有产地房性资投与。量计始初行进本成按产地房性资投
。等物筑建的租出已、权用使地土的让转
后值增备准并有持、权用使地土的租出已括包。产地房的有持而有兼者两或，值增本资或金租取赚为指是产地房性资投
据依的量计值价允公择选
量计值价允公
式模量计产地房性资投
产地房性资投、 20
。益损期当的权制控失丧入转并一再时权制控失丧到，益收合综他其为认确先，额差的间之值价面账资投权
股期长的应对权股的置处所与款价置处次一每前之权制控失丧在，理处计会行进易交的权制控失丧并资投权股司公子置处项
一为作易交项各将 的易交子揽一于属易交述上果如 权制控失丧至直资投权股司公子对置处步分易交次多过通司公本
。益收资投期当入转
部全时法益权用采止终在，益权者有所的认确而动变益权者有所他其的外以配分润利和益收合综他其、益损净除方资投被因
，理处计会行进础基的同相债负或产资关相置处接直位单资投被与用采时算核法益权用采止终在，益收合综他其的认确而算
核法益权用采因资投权股原。益损期当入计额差的间之值价面账与值价允公的日之响影大重或制控同共失丧在其，算核则准
量计和认确具工融金按改权股余剩的后置处，的响影大重或制控同共的位单资投被对了失丧资投权股分部置处因司公本
。转结部全益权者有所
他其和益收合综他其，的理处计会行进则准量计和认确具工融金按改权股余剩的后置处；转结例比按益权者有所他其和益收
合综他其，的算核法益权用采权股余剩的后置处，中其。益损期当入转结时制控位单资投被对失丧在动变益权者有所他其的
外以配分润利和益收合综他其、益损净除中产资净位单资投被的认确而算核法益权用采因，理处计会行进础基的同相债负或
产资关相置处接直位单资投被与用采时制控位单资投被对失丧在 益收合综他其的认确而算核则准量计和认确具工融金或算
核法益权用采因，前之制控的位单资投被对得取司公本于对。益损期当入计额差的间之值价面账与值价允公的日之制控失丧
在其，理处计会行进定规关有的则准量计和认确具工融金按改，的响影大重加施或制控同共施实位单资投被对能不权股余剩
的后置处；整调行进算核法益权用采即时得取自同视权股余剩该对并，算核法益权按改，的响影大重加施或制控同共施实位
单资投被对够能权股余剩的后置处，时表报务财别个制编在，的制控的位单资投被对了失丧资投权股分部置处因司公本
。益损期当转结例比按动变益权者有所他其的外
以配分润利和益收合综他其、益损净除中产资净位单资投被的认确而算核法益权用采因；益损期当转结例比按并，理处计会
行进础基的同相债负或产资关相置处接直位单资投被与用采，益收合综他其的认确而算核则准量计和认确具工融金或算核法
益权用采因前之制控的位单资投被对得取在其，的算核法本成用采仍权股余剩后置处，资投权股期长的算核法本成用采
。益损期当入转结例比按，益权者有所的认确而动变益权者有所他其的外以配分润利和益
收合综他其 益损净除方资投被因 理处计会行进础基的同相债负或产资关相置处接直位单资投被与用采例比的应相按分部
益收合综他其的益权东股入计原将时置处在，的算核法益权用采仍权股余剩的后置处，资投权股期长的算核法益权用采
。益损期当入计，额差的款价得取际实与值价面账其，权股的置处于对，置处资投权股期长的下形情他其
。理处策政计会关相的述所中 法方的制编表报务财并合 ） （、 、五注附
” “ 2 6
本按，的权制控司公子对失丧致导资投权股期长的司公子对置处分部司公母；益权东股入计额差的产资净司公子有享应对相
资投权股期长置处与款价置处，资投权股期长的司公子对置处分部下况情的权制控失丧不在司公母，中表报务财并合在
资投权股期长置处④
。益收存留整调，的减冲足不积公本资，积公本资整调，额差的间之额份产资净的算计续持始开）日
并合或（日买购自司公子有享应算计例比股持增新照按与资投权股期长的增新权股数少买购因，时表报务财并合制编在
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
69
。旧折提计内间期的短较中者两命寿用
使产资赁租与期赁租在，的权有所产资赁租得取够能满届期赁租定确理合法无；旧折提计内命寿用使产资赁租在，的权有所
产资赁租得取时满届期赁租定确理合够能。旧折产资赁租提计策政的致一产资定固有自与用采产资定固的入租式方赁租资融
以。移转不能可也，移转能可终最权有所其，赁租的酬报和险风部全的关有权有所产资与了移转上质实为赁租资融
法方旧折和价计、据依定认的产资定固入租资融） （3
。理处更变计估计会为作则变改生发如，核复行进法方旧折和值残净计预、命寿用使的产资定固对了终度年于少至司公本
。益损期当入计额差的后费税关相和值价面账其除扣入收置处的损毁或废
报、让转、售出产资定固。产资定固该认确止终，时益利济经生产能不置处或用使过通期预或态状置处于处产资定固当
。益损期当入计时生发在，出支续后他其的外以此除。值价面账的分部换替被认确止终并，本
成产资定固入计则，量计地靠可能本成其且入流能可很益利济经的关有产资定固该与果如，出支续后的关有产资定固与
。 值减产资期长 、五注附节见详法方提计备准值减和法方试测值减的产资定固
” 26“
。额金的后用费置处计预除扣的
得获中置处产资项该从前目司公本，态状期预的时了终命寿用使于处并满已命寿用使计预产资定固定假指是值残净计预
9 10 5 法均平限年 他其
9 10 5 法均平限年 备设公办
9 10 5 法均平限年 备设输运
9 10 5 法均平限年 备设子电
9 10 10 法均平限年 备设器机
2.25 10 40 法均平限年 物筑构及屋房
率旧折年 率值残 限年旧折 法方旧折 别类
2
法方旧折） （
。量计始初行进响影
的素因用费置弃计预虑考并本成按产资定固。认确以予才时量计地靠可够能本成其且，司公本入流能可很益利济经的关有其
与在仅产资定固。产资形有的度年计会个一过超命寿用使，的有持而理管营经或租出、务劳供提、品商产生为指是产资定固
1
件条认确） （
产资定固、 21
。益损期当入计额差的值价面账原与值价允公，值价面账的产地房用自为作值价允公的日当换转以，时产
地房用自为换转产地房性资投。益收合综他其为认确额差其，的值价面账原于大值价允公的日当换转；益损期当入计额差其
，的值价面账原于小值价允公的日当换转，价计值价允公的日当换转照按，时产地房性资投为换转货存或产地房用自
。值价允公其定确值现的量流金现关有和益收金租的得获来未计预于基或；计估的理合出作值价允公的产地房性资投
对而从，素因等域区在所、期日易交、况情易交虑考并，格价易交近最的产地房似类或类同上场市跃活照参，的格价场市行
现的产地房似类或类同得取法无；格价场市行现的产地房似类或类同上场市跃活照参，时值价允公的产地房性资投定确
。益损期当入计额差的间之值价面账原与值价允
公，值价面账其整调础基为值价允公的产地房性资投以日表债负产资在，销摊行进或旧折提计产地房性资投对不司公本
。计估的理合出作
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
70
：下如法方销摊产资形无的限有命寿用使
。销摊予不产资形无的定确不命寿用使；销摊法线直用采，的式方现实期预定确靠可法无；销摊内限年用
使计预在，法方销摊的式方现实期预的益利济经的关有产资该与映反能用采，起时用使供可自产资形无的限有命寿用使
。理处产资定固为作部全，的配分
理合以难，配分行进间之物筑建和权用使地土在款价关有将则，物筑建及屋房的购外为如。算核产资定固和产资形无为作别
分则本成造建物筑建和出支权用使地土的关相，物筑建等房厂造建发开行自。算核产资形无为作常通权用使地土的得取
。益损期当入计时生发在，出支的目项他其的外以此除。本成产资形无入计则
，量计地靠可能本成其且司公本入流能可很益利济经的关相果如，出支的关有产资形无与。量计始初行进本成按产资形无
。产资性币货非认辨可的态形物实有没的制控者或有拥司公本指是产资形无
试测值减、命寿用使、法方价计） （ 1
产资形无、 25
。旧折提计内间
期的短孰者两命寿用使余剩产资赁租与期赁租在，的权有所产资赁租得取够能时满届期赁租定确理合法无。旧折提计内命寿
用使余剩产资赁租在，的权有所产资赁租得取时满届期赁租定确理合够能。旧折提计产资权用使对法均平限年用采续后
。本成的生发将计预态状定约款条赁租至复恢产资赁租将或地场在所产资赁租原复、产资赁租除移及卸拆为人租承
；用费接直始初的生发人租承；额金关相励激赁租的受享已除扣，的励激赁租在存，额款付赁租的付支前之或日始开期赁租
在；额金量计始初的债负赁租：括包，产资权用使为认确利权的产资赁租用使内期赁租在可其将司公，日始开期赁租在
。量计始初行进本成照按产资权用使，产资权用使认确赁租的外以赁租产资值价低和赁租期短对日始开期赁租在
产资权用使、 24
。始开新重动活产生或建购的产资至直
，化本资的用费款借停暂，的月个 过超续连间时断中且并、断中常正非生发中程过产生或建购在产资的件条化本资合符果如
3
。产资等货存和产地房性
资投、产资定固的态状售销可或用使可定预到达能才动活产生者或建购的间时长当相过经要需指产资的件条化本资合符
。益损期当入计额差兑汇的款借般一币外；化本资以予部全额差兑汇的款借门专币外，内间期化本资
。定确算计率利均平权加的款借般一据根率化本资。额金化本资定确，率
化本资的款借般一用占所以乘数均平权加出支产资的分部款借门专过超出支产资计累据根款借般一；化本资以予额金的后益
收资投的得取资投性时暂行进或入收息利的得取行银入存金资款借的用动未尚去减，用费息利的生发际实期当款借门专
。用费为认确期当生发在用费款借余其。化本资止停，时态状
售销可者或态状用使可定预到达产资的件条化本资合符的产生者或建构；化本资始开，时始开经已动活产生或建购的要必所
态状售销可或用使可定预到达产资使为、生发经已用费款借、生发经已出支产资在，用费款借的产生者或建购的产资的件条
化本资合符于属归接直可。等额差兑汇的生发而款借币外因及以用费助辅、销摊的价溢或价折、息利款借括包用费款借
用费款借、 23
。 值减产资期长 、五注附见详法方提计备准值减和法方试测值减的程工建在
” 26“
。产资定固为转结后态状用使可定预到达在程工建在。等用费关相他其及以用
费款借的化本资的前态状用使可定预到达程工、出支程工项各的生发间期建在括包，定确出支程工际实按本成程工建在
程工建在、 22
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
71
产资的益受中应效同协的并合业企从期预至摊分值价面账的誉商将 时试测值减行进在 誉商的示列独单中表报务财在
。合组产资小最的入流金
现生产立独够能是组产资。额金回收可的组产资定确组产资的属所产资该以，的计估行进额金回收可的产资项单对以难果如
，认确并算计础基为产资项单按备准值减产资。定确以加额金的后现折行进其对率现折的当恰择选，量流金现来未计预的生产
所时置处终最和中程过用使续持在产资照按，值现的量流金现来未计预产资。用费接直的生发所态状售销可到达产资使为及
以费运搬、费税关相、用费律法的关有置处产资与括包用费置处。值价允公的产资计估础基为息信佳最的取获可以则，的场
市跃活产资和议协售销在存不；定确价出方买的产资该照按值价允公，的场市跃活产资在存但议协售销在存不；定确格价议
协售销中易交平公据根值价允公的产资。者高较的间之者两值现的量流金现来未计预产资与额净的后用费置处去减值价允公
的产资为额金回收可。失损值减入计并备准值减提计额差其按，的值价面账其于低额金回收可的产资明表果结试测值减
。试测值减行进均年
每，象迹值减在存否是论无，产资形无的态状用使可到达未尚和产资形无的定确不命寿用使、誉商。试测值减行进，额金回
收可其计估则，的象迹值减在存如。象迹值减在存否是断判日表债负产资于司公本，产资融金非动流非等资投权股期长的业
企营联、业企营合、司公子对及产地房性资投的量计式模本成以、产资形无的限有命寿用使、程工建在、产资定固于对
值减产资期长、 26
。 值减产资期长 、五注附节本见详法方提计备准值减和法方试测值减的产资形无
” 26“
法方提计备准值减及法方试测值减的产资形无） （
3
。益损期当入计部全出支发研的生发将，的出支段阶发开和出支段阶究研分区法无
。量计地靠可够能出支的段阶发开产资形无该于属归⑤
；产资形无该售出或用使力能有并，发开的产资形无该成完以，持支源资他其和源资务财、术技的够足有④
；性用有其明证够能，的用使部内在将产
资形无 场市在存身自产资形无或场市在存品产的产生产资形无该用运明证够能括包 式方的益利济经生产产资形无③
；图意的售出或用使并产资形无该成完有具②
；性行可有具上术技在售出或用使够能其使以产资形无该成完①
：益损期当入计出支的段阶发开的件条述下足满能不，产资形无为认确，的件条列下足满时同出支的段阶发开
。益损期当入计时生发于，出支的段阶究研
。出支段阶发开与出支段阶究研为分出支的目项发开究研部内司公本
策政计会出支发开究研部内） （ 2
。 值减产资期长 、五注附节本见详法方提计备准值减和法方试测值减的产资形无
” 26“
。销摊行进策政销摊的产资形无的限有命寿用使照按并命寿用使其计
估则，的见预可是限期的益利济经来带业企为产资形无该明表据证有果如，核复行进命寿用使的产资形无的定确不命寿用使
对还，外此。理处更变计估计会为作则更变生发如，核复行进法方销摊和命寿用使的产资形无的限有命寿用使对，末期
限期用使计预件软 年 10 件软
限期用使的明载证权用使地土 年 年
/40 50 权用使地土
据依 命寿用使计预 目项
。等性联关的命寿用使产资他
其有持司公与⑦；等期赁租、期用使许特如，制限似类或定规律法关相的限期制控产资该对⑥；力能的出支关有付支计预司
公及以，出支护维期预的力能益利济经来带产资该持维为⑤；动行的取采期预者争竞的在潜或在现④；况情求需场市的务劳
供提或品产的产生产资该以③；计估的势趋展发来未对及况情段阶现的面方等艺工、术技②；息信的命寿用使产资似类的得
获可、期周命寿的常通品产的产生产资该用运① ：素因下以虑考常通时命寿用使其计估，产资形无的限有命寿用使对
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。理处计会行进划计益
受定设照按外之此除，理处计会行进划计存提定设照按，的划计存提定设合符，利福工职期长他其的供提工职向司公本
法方理处计会的利福工职期长他其） （ 4
。）利福退辞（益损期当入计，时件条认确债负计预合符在，等费险保会社的纳缴和资工员人退内
的付支拟间期的日休退常正至日务服供提止停工职自将司公本。理处则原的同相利福退辞述上与用采划计休退部内工职
。理处酬薪工职期长他其照按
，的付支全完能不月个二十后束结期告报度年在期预利福退辞但。益损期当入计并，债负酬薪工职的生产利福退辞认确，日早
孰者两本成的关相组重的利福退辞付支及涉与认确司公本和 时利福退辞的供提所议建减裁或划计系关动劳除解因回撤面方
单能不司公本在，议建的偿补予给出提而减裁受接愿自工职励鼓为或，系关动劳的工职与除解前之期到同合动劳工职在
法方理处计会的利福退辞） （ 3
。益损期当或本成产资关相入计时生发于额金存
缴应的应相，的划计存提定设用采。划计存提定设括包划计利福后职离，险保业失、险保老养本基括包要主利福后职离
法方理处计会的利福后职离） （ 2
。量计值价允公按利福性币货非中其。本成产资关相或益损期当入计并
，债负为认确酬薪工职期短的生发际实将间期计会的务服供提司公本为工职在司公本。等利福性币货非、费经育教工职和费经
会工、金积公房住、费险保伤工、费险保育生、费险保疗医、费利福工职、贴补和贴津、金奖、资工括包要主酬薪期短
法方理处计会的酬薪期短） （ 1
酬薪工职、 29
。销抵予不债负同合和产资同合的下同合同不，示列额净以债负同合和产资同合的下同合一同。债负同合为示列项款收
应或收已该将，点时早孰项款付支应期到和项款付支际实户客在司公本，权款收件条无了得取经已司公本或价对同合了付支
经已户客，前之品商让转户客向司公本在果如。务义的品商让转户客向应而价对户客收应或收已司公本指是，债负同合
债负同合、 28
。销摊法线直按间期益受计预在用费摊待期长。费办开和费修装括包
要主用费摊待期长的司公本。用费项各的上以年一在限期摊分的担负期各后以和期告报由应但生发经已为用费摊待期长
用费摊待期长、 27
。分部的复恢以得值价回转予不间期后以，认确经一失损值减产资述上
。值价面账的产资项各他其减抵例比按，重比占所值价面账的产资项各
他其的外以誉商除中合组组产资或组产资据根再，值价面账的誉商的合组组产资或组产资该至摊分减抵先额金失损值减。失
损值减的应相认确，的值价面账其于低额金回收可的合组组产资或组产资的誉商的摊分含包明表果结试测。合组组产资或组
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支份股了少减改修若。额差的间之值价允公的日改修在具工益权的后前改修指是加增的值价允公具工益权。加增的务服得取
认确应相加增的值价允公具工益权照按，值价允公的具工益权予授所了加增改修若，时改修行进划计付支份股对司公本
理处计会关相的划计付支份股止终、改修、施实） （ 4
。 量数 具工 益
权的权行可计预正修，计估佳最出做息信续后等动变数人工职权行可的得取新最据根，日表债负产资个每的内期待等在
据依的计估佳最具工益权权行可认确） （3
。价定型模价定权期） （茨尔舒 克莱布用采权期份股的予授司公本
Black-Scholes -
法方定确的值价允公具工益权） （2
。益损期当入计动变其，量计新重值价允公的债负对，日算结及以日表债负产资个每的前算结债负关相在
。债负加增应相，用费或本成
入计务服的得取期当将，额金值价允公的债负担承司公本照按，础基为计估佳最的况情权行可对以，日表债负产资个每的期
待等在，权行可才后以件条绩业定规到达或务服的内期待等成完须如；债负加增应相，用费或本成关相入计日予授在，权行
可即立后予授如。量计值价允公的债负的定确础基为具工益权他其或份股以的担承司公本照按，付支份股的算结金现以
付支份股的算结金现以②
。益权东股加增应相，用费或本成关相入计，量计值价允公的日
得取务服在具工益权照按，的量计靠可够能值价允公的具工益权但，量计靠可能不值价允公的务服方他其果如，量计值价允
公的日得取在务服方他其照按，量计靠可够能值价允公的务服方他其果如，付支份股的算结益权的务服方他其取换以用
。积公本资加增应相，用费或本成关相入计日予授在，时权行可即立后予授在 用费或本成关相入计算计法线
/
直按，础基为计估佳最的量数具工益权权行可对以内期待等在，下况情的权行可才件条绩业定规到达或务服的内期待等成完
在额金的值价允公该。量计值价允公的日予授在具工益权工职予授以，付支份股的算结益权的务服的供提工职取换以用
付支份股的算结益权以①
。付支份股的算结金现以和付支份股的算结益权以为
分付支份股。易交的债负的定确础基为具工益权以担承者或具工益权予授而务服供提方他其或工职取获了为是付支份股
类种的付支份股） （1
付支份股、 32
。量计行进债负计预对数计估佳
最的出支需所务义时现关相行履照按，素因等值价间时币货和性定确不、险风的关有项事有或与虑考，日表债负产资在
。量计地靠可够能额金的务义该） （；出流益利济经致导能可很务
3
义该行履） （；务义时现的担承司公本是务义该） （：债负计预为认确，件条下以合符时同务义的关相项事有或与当
2 1
准标认确债负计预司公本
债负计预、 31
。债负赁租量计新重值现
的额款付赁租的后动变照按司公，时化变生发况情权行际实或果结估评的权择选止终或权择选租续、权择选买购、动变生发
率比或数指的额款付赁租定确于用、化变生发额金付应的计预值余保担、动变生发额款付定固质实当，后日始开期赁租
。外除的本成产资关相入计定规有另但，益损期当入计时生发际实于额款付赁租变可的量计债负赁租入纳未。外
除的本成产资关相入计定规有另但，益损期当入计并，用费息利的间期各内期赁租在债负赁租算计率利性期周的定固照按司
公。率现折为作率利款借量增人租承用采，的率利含内赁租定确法无；率现折为作率利含内赁租用采司公，时值现的额款付
赁租算计在。外除赁租产资值价低和赁租期短，债负赁租为认确值现的额款付赁租的付支未尚将司公，日始开期赁租在
债负赁租、 30
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。现实的入收铺商租出认确时据证的款收了得取或到收经
已金租关相在，额金租与）期租免虑考的期租免有（期日租承的定约议协、同合赁租按：法方认确入收铺商租出司公本
。现实
入收认确，时量计地靠可够能本成的关相入收与，司公入流够能益利济经的关相，量计地靠可够能额金入收务劳的段阶该且
；容内务劳的段阶该成完已司公明表，后认确户客得获并果成的性段阶分交递方托委向时同，升提和划策、计设性段阶分成
完求要展进目项据根司公当，入收认确段阶分照按入收划策计设子揽一，此因。认辨独单以可本成和入收的务劳段阶个每③
；意同认确户客由均果成的段阶个每②；程过和划计施实的立独有具均务劳的段阶个每①：点特下以有具务服子揽一于由
。容内务服和计设子揽一的定约议协据根等务服升提质品的续后及以案方广推场市、划筹业开、计设具道装服和创编出演
、划规计设院剧、划规计设区景括包，务服包打体整供提目项艺演、区景他其为系划策计设，务劳划策计设供提司公本
。入收认确点时移转权制控为作时单收验或单收签具出户客游下在，品产的售销务业链应供：入
收务业链应供⑧。入收认确时利权款收得获认确在，励奖或金佣的付支，源客供提或售销额超业企励奖为店商、点景、馆餐
、店酒到收司公；入收认确时妥办经已务业售销理代于务服等票机、票门订代；入收认确时束结动活游旅即回返经已团行旅
于，游旅内国或游旅外境到者游旅内国织组司公：入收务服游旅⑦。入收认确后）院剧或（园入口闸过通客游在，后）院剧
或（ 入客游 售销票门于 售销票门⑥ 入收售销认确时票发用专品商口出具开 单交理办行银向单提或单运得取于 售销
品商口出⑤。入收费工加认确时票发具开，成完工加于：入收费工加④；入收售销认确时票发具开，成完收验方制定付交物
货：售销品成制定③；入收售销认确时款价取收并，者费消付交品商于 售销店营自②；入收售销认确时单清售销店盟加到
:
收，出发物货于品商的销代店盟加于属 ；入收售销认确时出发物货于品商的）断买（销经店盟加于属 ：售销店盟加①
b a
：为件条认确的行执体具司公，认确的入收售销品商于对：则原体具
。象迹的权制控品商得取已户客明表他其；品商该受接已户客；酬报和险
风要主的上权有所品商该得取已户客即，户客给移转酬报和险风要主的上权有所品商该将已业企；品商该有占物实已户客即
，户客给移转物实品商该将已业企；权有所定法的品商该有拥已户客即，户客给移转权有所定法的品商该将已业企；务义款
付时现有负品商该就户客即，利权款收时现有享品商该就业企：象迹列下虑考司公本，时权制控品商得取已否是户客断判在
。入收认确格价易交的务义约履项单该至摊分将点时的权制控品商关相得取户客在司公本则，一之件条述上足满不果如
。止为定确理合够能度进约履到直，入收认确额金本成的生发经已照按，的偿补到得够能计预本成的生发经已
司公本，时定确理合能不度进约履当，定确法出产或法入投用采质性的品商让转所据根度进约履。项款取收分部约履的成完
已今至计累就权有内间期同合个整在司公本且，途用代替可不有具品商的出产所中程过约履司公本；品商的建在中程过约履
司公本制控够能户客；益利济经的来带所约履司公本耗消并得取即时同的约履司公本在户客：入收为认确格价易交的务义约
履项单该至摊分将度进约履照按内段时约履关相在司公本，的一之件条列下足满果如，务义约履项单个每的中同合于对
。响影的素因等价对
户客付应、价对金现非、分成资融大重的在存中同合、价对变可了虑考时格价易交定确在。务义约履项单各至摊分例比对相
的价售独单的品商诺承所务义约履项单各照按格价易交将并，务义约履项单各的在存中同合别识司公本，日始开同合在
。回收能可很价对的得取权有
而品商让转户客向因司公本；额金或布分间时、险风的量流金现来未司公本变改将同合该行履即，质实业商有具同合；款条
付支的关相品商让转所与的确明有同合 务义和利权的关相务劳供提或品商让转所与方各同合了确明同合 务义自各行履将
诺承并同合该准批已方各同合：入收认确时权制控品商关相得取户客在，时件条列下足满时同同合的间之户客与司公本
策政计会的用采所量计和认确入收
入收、 33
。理处消取的具工益权予授为作其将
司公本，的足满未内期待等在但件条权行可非足满择选够能方他其或工职。积公本资认确时同，益损期当入计即立额金的认
确应内期待等余剩将，理处权行速加为作具工性益权的予授所消取对司公本，具工益权的予授了消取果如，内期待等在
。具工益权的予授已部全或分部了消取
司公本非除，生发未从更变该同视，理处计会行进务服的得取对续继仍则，式方的工职于利不他其了用采或额总值价允公付
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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很来未的见预可在异差性时暂该且而，间时的回转异差性时暂制控够能司公本果如，异差性时暂税纳应的关相资投业企营合
及业企营联、司公子与对，外此。债负税得所延递的关有认确予不，异差性时暂税纳应的关有认确始初的债负或产资的生产
中易交的）损亏扣抵可或（额得所税纳应和润利计会响影不也时生发、并合业企是不既与及以，关有认确始初的誉商与
。债负
税得所延递及产资税得所延递认确法务债表债负产资用采，异差性时暂的生产额差的间之础基税计与值价面账的目项的础基
税计其定确以可定规法税照按但认确债负和产资为作未及以，额差的间之础基税计其与值价面账的目项债负、产资些某
债负税得所延递及产资税得所延递） （
2
。出得算计
后整调应相作润利计会前税期告报本对定规法税关有据根系额得所税纳应的据依所用费税得所期当算计。量计额金税得所的
）还返或（纳交应期预的算计定规法税照按以，）产资或（债负税得所期当的成形间期前以和期当于对，日表债负产资
税得所期当） （
1
/
债负税得所延递 产资税得所延递、 35
。益损期当入计接直，的况情
他其于属；益损期当入计分部出超，额余面账益收延递关相减冲，的额余益收延递关相在存，时回退要需助补府政的认确已
。支收外业营入计，助补
府政的关无动活常日与；用费本成关相减冲或益收他其入计，质实的务业济经照按，助补府政的关相动活常日司公本与
。助补府政的关相益收与为
类归体整其将，的分区以难；理处计会行进别分分部同不分区，助补府政的分部关相益收与和分部关相产资与含包时同
。益损期当入计接直，的失损或用费本成关相的生发经已偿补于用；益损期当入
计间期的失损或用费本成关相认确在并，益收延递为认确，的失损或用费本成关相的间期后以偿补于用，助补府政的关相益
收与。益损期当入计期分法方的统系、理合照按内命寿用使的产资关相在并，益收延递为认确，助补府政的关相产资与
。 有如（ 条关相他其的足满应 况情体具的项事助补该和司公本据根 （ 到收内限期定规在可其证保理合以可而因 的
4
障保为作算预政财应相有是付拨的项款该且，限期付拨了诺承确明已中文批款助补的关相） （；的定制业企定特对针门专
3
是不而，）请申可均业企的件条定规合符何任（的性惠普是当应法办理管该且，法办理管金资政财其及目项持扶政财的开公
动主以予定规的》例条开公息信府政《照按并布发式正门部政财地当是的据依所） （；性定确不大重在存不额金其计预且
2
，算测理合行自定规关有的法办理管金资政财的布发式正据根可者或，认确文发门部府政权有过经已额金的款助补收应） （
1
：件条下以合符时同应助补府政的量计额金收应照按。量计额金的收应照按，金资持扶政财到收够能计预件条关相的定规策政
持扶政财合符够能明表据证凿确有末期于对但。量计和认确以予额金收实照按，时到收际实在常通助补府政于对司公本
。益损期当入计接直，助补府政的量计额
金义名照按。量计额金义名照按，的得取靠可够能不值价允公；量计值价允公照按，的产资性币货非为助补府政。量计额金
的收应或到收照按，的产资性币货为助补府政。助补府政的关相益收与为作，的目项定特明指有没，述表性般一作仅途用对
中件文府政） （；更变行进时要必，核复行进日表债负产资个每在需例比分划该对，分划行进例比对相的额金出支的用费
2
入计和额金出支的产资成形将中算预的目项定特该据根，的目项定特的对针所助补了确明件文府政） （：助补府政的关相
1
产资与和助补府政的关相益收与为分划款助补将式方下以用采则，象对助补定规确明未件文府政若。助补府政的关相益收与
为定界助补府政余其；助补府政的关相产资与为定界助补府政的产资期长成形式方他其以或建购于用的得取所将司公本
。助补府政的关相益收与和助补府政的关相产资与为分助补府政。本资的入
投而益权者有所应相有享并份身者资投以府政括包不，产资性币货非和产资性币货得取偿无府政从司公本指是助补府政
助补府政、 34
。用适不
况情的异差在存策政计会认确入收致导式模营经同不用采务业类同
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
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。本成产资关相或益损期当入计时生发际实在额款付赁租变可的量计债负赁租入纳未
。本成产资关相入计或益损期当入计，用费息利的间期各内期赁租在其算计率利性期周的定固照按司公本，债负赁租于对
。旧折提计内间期的短孰者两命寿用使余剩产资赁租与期赁租在司公本，的权有所产资赁租得取够能时
满届期赁租定确理合法无。旧折提计内命寿用使余剩产资赁租在司公本，的权有所产资赁租得取时满届期赁租定确理合够能
，） 产资定固 、五注附本见详（旧折提计产资权用使对定规旧折关有》产资定固 号 第则准计会业企《照参司公本
” 21“ —— 4
量计续后②
。率现折为作率利款借量增人租承用采，的率利含内赁租定
确法无；率现折为作率利含内赁租用采司公本，时值现的额款付赁租算计在。外除赁租产资值价低和赁租期短，债负赁租为
认确值现的额款付赁租的付支未尚将，产资权用使为认确利权的产资赁租用使内期赁租在可将司公本，日始开期赁租在
量计始初①
。备设器机和物筑建房厂为要主别类的产资赁租司公本
人租承为作司公本） （
1
。赁租含包或赁租为否是同合估评司公本，日始开同
合项一在。同合的价对付支或取换以利权的用使产资别识已项多或项一制控内间期定一在了得取或渡让司公本指是赁租
2021
：后以及度年 于用适策政计会赁租下以
1
法方理处计会的赁租营经） （
赁租、 36
。报列额净的后销抵以债负税得所延递及
产资税得所延递司公本，时债负偿清、产资得取时同是或债负和产资税得所期当算结额净以图意体主税纳的及涉，内间期的
回转债负及产资税得所延递的性要重有具一每来未在但，关相体主税纳的同不对是者或关相税得所的收征体主税纳一同对门
部管征收税一同与是债负税得所延递及产资税得所延递且，利权定法的债负税得所期当及产资税得所期当算结额净以有拥当
。报列额净的后销抵以债负税得
所期当及产资税得所期当司公本，时行进时同债负偿清、产资得取或算结额净以图意且，利权定法的算结额净以有拥当
销抵的税得所） （
4
。益损期当入计益收或用费税得所延递和税得所期当余其，外值价面账的誉商整调税得所延递的生产并合业企及以，益
权东股或益收合综他其入计税得所延递和税得所期当的关相项事和易交的益权东股入计接直或益收合综他其为认确除
。税得所延递和税得所期当括包用费税得所
用费税得所） （
3
。回转以予额金的记减，时额得所税纳应的够足得获能可很在。值价面账的产资税得所延递记减则，益利的产资税得所
延递扣抵以用额得所税纳应的够足得获法无能可很来未果如，核复行进值价面账的产资税得所延递对，日表债负产资于
。量计率税用适
的间期债负关相偿清或产资关相回收期预照按，定规法税据根，债负税得所延递和产资税得所延递于对，日表债负产资
。产资税得所延递的应相认确，限
为额得所税纳应来未的减抵款税和损亏扣抵可扣抵来用得获能可很以，减抵款税和损亏扣抵可的度年后以转结够能于对
。产资税得所延递的生产异差性时暂扣抵可他其认确，限为额
得所税纳应的异差性时暂扣抵可扣抵来用得取能可很以司公本，况情外例述上除。产资税得所延递的关有认确予不，额得所
税纳应的异差性时暂扣抵可扣抵来用得获能可很是不来未者或，回转能可很是不来未的见预可在异差性时暂果如，异差性时
暂扣抵可的关相资投业企营合及业企营联、司公子与对，外此。产资税得所延递的关有认确予不，异差性时暂扣抵可的关有
认确始初的债负或产资的生产中易交的）损亏扣抵可或（额得所税纳应和润利计会响影不也时生发、并合业企是不既与
。债负税得
所延递的生产异差性时暂税纳应有所他其认确司公本，况情外例述上除。债负税得所延递的关有认确予不也，回转会不能可
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77
。） （见
1
法方理处计会的赁租资融） （ 2
。益损期当入计时生发际实于金租有或。入收资融的期当认确算计法率利际实用采内期赁租在益收资融现实未
。示列权债期长的期到内年一和权债期长别分额余的后益收资融现实未除
扣款赁租资融收应。益收资融现实未为认确额差的和之值现其与和之值余保担未及用费接直始初、额款收赁租低最将；值余
保担未录记时同，值价账入的款赁租资融收应为作和之用费接直始初与额款收赁租低最日始开赁租将，日始开期赁租于
务业赁租资融录记人租出为作司公本） （
4
。益损期当入计时生发际实于金租有或。用费资融的期当认确算计法率利际实用采内期赁租在用费资融认确未
。示列债负期长的期到内
年一和债负期长别分额余的后用费资融认确未除扣额款付赁租低最。值价产资入租入计也用费接直始初的目项赁租于属归可
，的生发中程过同合赁租订签和判谈赁租在，外此。用费资融认确未为作额差其，值价账入的款付应期长为作额款付赁租低最
将 值价账入的产资入租为作者低较中者两值现额款付赁租低最与值价允公的产资赁租日始开赁租将 日始开期赁租于
务业赁租资融录记人租承为作司公本） （
3
。益损期当入计时生发际实于金租有或
。益损期当入计时生发于用费接直始初的小较额金他其；益损期当入计期分础基的同相入收金租认确与照按内间期赁租个整在
，化本资以予时生发于用费接直始初的大较额金对。益损期当为认确法线直按间期个各的内期赁租在入收金租的赁租营经
务业赁租营经录记人租出为作司公本） （
2
。益损期当入计时生发际实于金租
有或。益损期当入计用费接直始初。益损期当或本成产资关相入计法线直按间期个各的内期赁租在出支金租的赁租营经
务业赁租营经录记人租承为作司公本） （
1
。赁租营经为赁租他其的外以赁
租资融。移转不能可也，移转能可终最权有所其，赁租的酬报和险风部全的关有权有所产资与了移转上质实为赁租资融
2021
：前之年 于用适策政计会赁租下以
。益损期当入计时生发际实在额款付赁租变可的量计额净资投赁租入纳未的得取司公本。入收息利的内期赁租认确
算计率利性期周的定固照按并，量计始初行进）和之值现的现折率利含内赁租照按额款收赁租的到收未尚日始开期赁租和值
余保担未（额净资投赁租以款赁租资融收应。产资赁租资融认确止终并，款赁租资融收应认确司公本，日始开期赁租于
赁租资融②
。益损期当入计时生发际实于，额款付赁租变可
的额款收赁租入计未的关有赁租营经与。入收金租的间期各内期赁租为认确额款收赁租的赁租营经将法线直用采司公本
赁租营经①
。赁租他其的外以赁租资融除指是赁租营经。赁租的酬报和险风部全乎几的关有权
有所产资赁租与了移转上质实指是赁租资融。赁租营经和赁租资融为分赁租将，质实的易交于基，日始开赁租在司公本
人租出为作司公本） （
2
。益损期当或本成产资关相入计额款付赁租将法方的理合统系他其或法线直照按间期个各内期赁租在而，债负赁租和产资权
用使认确不，法方理处化简取采司公本，赁租产资值价低和）赁租的月个 过超不期赁租日始开赁租在（赁租期短于对
12
赁租产资值价低和赁租期短③
。益损期当入计额金余剩将司公本，的减
调步一进需仍债负赁租但，零至减调已值价面账产资权用使。值价面账的产资权用使整调应相并，债负赁租量计新重值现的
额款付赁租的后动变照按司公本，时化变生发况情权行际实或果结估评的权择选止终或权择选租续、权择选买购、动变生发
率比或数指的额款付赁租定确于用、化变生发额金付应的计预值余保担、动变生发额款付定固质实当，后日始开期赁租
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78
产资融金售返入买
利股收应
息利收应：中其
594,582,749.70 594,582,749.70 款收应他其
金备准同合保分收应
款账保分收应
费保收应
163,744,253.99 163,744,253.99 项款付预
9,500,000.00 9,500,000.00 资融项款收应
288,628,581.09 288,628,581.09 款账收应
7,573,958.92 7,573,958.92 据票收应
产资融金生衍
产资融金性易交
金资出拆
金付备算结
93,152,621.29 93,152,621.29 金资币货
：产资动流
数整调 日 月 年
01 01 2021 日 月 年
31 12 2020 目项
元：位单
表债负产资并合
否 是 □ √
目科表债负产资初年整调要需否是
用适
况情目项关相表报务财初年年当行执次首整调则准赁租新行执次首起年 3 2021）（
用适不 用适
√ □
更变计估计会要重） （ 2
用适不 用适
√ □
更变策政计会要重） （ 1
更变计估计会和策政计会要重、 38
。无
计估计会和策政计会的要重他其、 37
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
货存 43,168,284.76 43,168,284.76
产资同合
产资售待有持
产资动流非的期到内年一
产资动流他其 13,624,862.96 13,624,862.96
计合产资动流 1,213,975,312.71 1,213,975,312.71
：产资动流非
款垫和款贷放发
资投权债
资投权债他其
款收应期长
资投权股期长
资投具工益权他其
产资融金动流非他其
产地房性资投 1,599,514,908.00 1,599,514,908.00
产资定固 19,814,290.35 19,814,290.35
程工建在 207,403,502.16 207,403,502.16
产资物生性产生
产资气油
产资权用使 1,847,834.47 1,847,834.47
产资形无 317,309,298.40 317,309,298.40
出支发开
誉商 2,417,024.35 2,417,024.35
用费摊待期长 1,061,306.43 1,061,306.43
产资税得所延递 12,261,301.24 12,261,301.24
产资动流非他其 133,314.06 133,314.06
计合产资动流非 2,159,914,944.99 2,161,762,779.46 1,847,834.47
计 总 产资 3,373,890,257.70 3,375,738,092.17 1,847,834.47
：债负动流
款借期短 63,593,041.69 63,593,041.69
款借行银央中向
金资入拆
债负融金性易交
债负融金生衍
79
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
据票付应 37,298,843.58 37,298,843.58
款账付应 153,956,896.45 153,956,896.45
项款收预 9,475,324.42 9,475,324.42
债负同合 48,757,463.70 48,757,463.70
款产资融金购回出卖
放存业同及款存收吸
款券证卖买理代
款券证销承理代
酬薪工职付应 7,814,041.80 7,814,041.80
费税交应 8,991,162.49 8,991,162.49
款付应他其 35,584,868.48 35,584,868.48
息利付应：中其
利股付应
金佣及费续手付应
款账保分付应
债负售待有持
债负动流非的期到内年一 421,905,007.95 421,905,007.95
债负动流他其 7,043,195.32 7,043,195.32
计合债负动流 794,419,845.88 794,419,845.88
：债负动流非
金备准同合险保
款借期长
券债付应
股先优：中其
债续 永
债负赁租 1,847,834.47 1,847,834.47
款付应期长 83,421,291.22 83,421,291.22
酬薪工职付应期长
债负计预
益收延递 198,169,800.00 198,169,800.00
债负税得所延递 32,859,466.07 32,859,466.07
债负动流非他其
计合债负动流非 314,450,557.29 316,298,391.76 1,847,834.47
计合债负 1,108,870,403.17 1,110,718,237.64 1,847,834.47
80
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
： 益 权 者 有所
本股 544,000,000.00 544,000,000.00
具工益权他其
股先优：中其
债续 永
积公本资 1,056,439,436.93 1,056,439,436.93
股存库：减
益收合综他其 16,986,111.39 16,986,111.39
备储项专
积公余盈 91,830,385.35 91,830,385.35
备准险风般一
润利配分未 470,789,067.16 470,789,067.16
计合益权者有所司公母于属归 2,180,045,000.83 2,180,045,000.83
益权东股数少 84,974,853.70 84,974,853.70
计合益权者有所 2,265,019,854.53 2,265,019,854.53
计总益权者有所和债负 3,373,890,257.70 3,373,890,257.70
明说况情整调
表债负产资司公母
元：位单
目项 2020 12
日 月 年31 2021 01
日 月 年 01 数整调
：产资动流
金资币货 25,594,997.05 25,594,997.05
产资融金性易交
产资融金生衍
据票收应 3,573,958.92 3,573,958.92
款账收应 74,389,554.48 74,389,554.48
资融项款收应
项款付预 72,267,557.13 72,267,557.13
款收应他其 1,182,724,577.15 1,182,724,577.15
息利收应：中其
利股收应
货存
产资同合
产资售待有持
81
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
产资动流非的期到内年一
产资动流他其 3,557,141.74 3,557,141.74
计合产资动流 1,362,107,786.47 1,362,107,786.47
：产资动流非
资投权债
资投权债他其
款收应期长
资投权股期长 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78
资投具工益权他其
产资融金动流非他其
产地房性资投 633,414,308.00 633,414,308.00
产资定固 203,330.49 203,330.49
程工建在
产资物生性产生
产资气油
产资权用使 1,847,834.47 1,847,834.47
产资形无 368,408.60 368,408.60
出支发开
誉商
用费摊待期长
产资税得所延递 1,340,997.45 1,340,997.45
产资动流非他其
计合产资动流非 1,661,944,995.32 1,663,792,829.79 1,847,834.47
计 总 产资 3,024,052,781.79 3,025,900,616.26 1,847,834.47
：债负动流
款借期短 50,093,041.69 50,093,041.69
债负融金性易交
债负融金生衍
据票付应
款账付应 41,161,205.55 41,161,205.55
项款收预 4,607,084.62 4,607,084.62
债负同合 16,410,036.68 16,410,036.68
酬薪工职付应 2,055,275.45 2,055,275.45
费税交应 3,113,420.28 3,113,420.28
82
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
款付应他其 529,611,118.35 529,611,118.35
息利付应：中其
利股付应
债负售待有持
债负动流非的期到内年一 192,005,007.95 192,005,007.95
债负动流他其 3,509,430.40 3,509,430.40
计合债负动流 842,565,620.97 842,565,620.97
：债负动流非
款借期长
券债付应
股先优：中其
债续 永
债负赁租 1,847,834.47 1,847,834.47
款付应期长 22,221,291.22 22,221,291.22
酬薪工职付应期长
债负计预
益收延递
债负税得所延递 27,796,852.67 27,796,852.67
债负动流非他其
计合债负动流非 50,018,143.89 51,865,978.36 1,847,834.47
计合债负 892,583,764.86 894,431,599.33 1,847,834.47
： 益 权 者 有所
本股 544,000,000.00 544,000,000.00
具工益权他其
股先优：中其
债续 永
积公本资 1,056,439,436.93 1,056,439,436.93
股存库：减
益收合综他其 16,986,111.39 16,986,111.39
备储项专
积公余盈 91,830,385.35 91,830,385.35
润利配分未 422,213,083.26 422,213,083.26
计合益权者有所 2,131,469,016.93 2,131,469,016.93
计总益权者有所和债负 3,024,052,781.79 3,024,052,781.79
83
84
于属归接直可去减，格价场市的到察观可或格价议协售销的产资似类中易交平公考参，额净的后用费置处去减值价允公
。值减了生发明表
，者高较的中值现的量流金现来未计预和额净的后用费置处去减值价允公即 额金回收可于高值价面账的组产资或产资当
。试测值减行进，时回收可不额金面账其明
表象迹在存当，产资动流非的外之产资融金除他其。试测值减行进也，时象迹值减在存其当，外试测值减的行进年每除，产
资形无的定确不命寿用使对。象迹的值减生发能可在存否是断判产资动流非的外之产资融金除对日表债负产资于司公本
备准值减产资动流非融金非） （ 6
。险风的方手对和率约违、级评用信、革变术技、况状业行括包，望展务业期短和况状务财的
象对资投被及以，间期续持和度程的本成于低值价允公的资投项该估评需司公本，中程过的设假出作和断判行进在。失损值
减其认确中表润利在要需否是定确以，设假和断判的层理管于赖依上度程大很在值减否是产资融金售出供可定确司公本
值减产资融金售出供可） （ 5
。响影生产值价允公的具工融金对会化变其，性定确不有具设假关相些这。率现折的当适择选并，计估行
进面方等性关相和率动波场市、险风用信、量流金现来未对需司公本时值估。等析分型模流金现现贴括包法方值估些这
。值价允公其定确法方值估种各过通司公本，具工融金的场市易交跃活在存不对
值价允公具工融金） （ 4
。回转或提计的备准价跌货存及值价面账的货存响影间期的变改被
计估在将异差的计估先原与果结的际实。计估和断判出作上础基的素因等响影的项事后日表债负产资、的目的货存有持虑考
且并，据证凿确得取在层理管求要值减货存定鉴。值净现变可其及性售可的货存估评于基是值净现变可至值减货存。备准价
跌货存提计，货存的销滞和旧陈及值净现变可于高本成对，量计低孰值净现变可与本成照按，策政计会货存据根司公本
备准价跌货存） （ 3
。回转或提计的备准账坏项
款收应及值价面账的项款收应响影间期的变改被计估在将异差的计估先原与果结的际实。计估和断判的层理管求要值减项款
收应定鉴。性回收可的项款收应估评于基是值减项款收应。失损账坏算核法抵备用采，策政计会的项款收应据根司公本
提计备准账坏） （ 2
。断判和析分
出作，用使的产资别识已导主间期用使该在权有并，益利济经部全乎几的生产所产资别识已用使因内间期用使在得获权有否
是司公定约同合估评要需层理管，时赁租含包者或赁租为否是同合估评在。债负赁租和产资权用使认确赁租对后赁租含包者
或赁租为定确，赁租含包者或赁租为否是同合估评日始开同合在，定规的》赁租 号 第则准计会业企《据根司公本
—— 21
类归的赁租） （ 1
：下如域领要重的设假和计估、断判行进额金目项表报务财对需司公本，日表债负产资于
。认确以予间期来未和期当更变在数响影其，的间期来未响影又期当更变响影既；认确以予期当更
变在数响影其，的期当更变响影仅更变的计估计会，核复期定行进上础基的营经续持在设假和计估、断判述前对司公本
。整调大
重行进额金面账的债负或产资的响影受来未对成造而进，异差在存计估的前当层理管司公本与能可果结际实的致导所性定确
不的计估些这，而然。露披的债负有或日表债负产资及以额金告报的债负和产资、用费、入收响影会设假和计估、断判些这
。的出做上础基的素因关相他其虑考在并，验经史历的去过层理管司公本于基是设假和计估、断判些这。设假和计估、断判
行进值价面账的目项表报的量计确准法无对要需司公本，性定确不的在内动活营经于由，中程过策政计会用运在司公本
他其、 39
用适不 用适
√ □
明说据数较比期前整调溯追则准赁租新行执次首起年 4 2021 ）（
明说况情整调
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
85
25% 司公限有）州广（产物松雪
25% 司公限有份股展发松雪
率税税得所 称名体主税纳
明说况情露披，的体主税纳率税税得所业企同不在存
、
12% 1.2% 。缴计 的值余产资定固照按产资定固用自；缴计 的入收金租照按赁租
1.2% 12% 税 产房
0.5% 。金基设建利水方地缴计 的税转流交应期当照按司公本 金基设建利水方地
0.5%
2% 。加附费育教方地缴计 的税转流交应期当照按司公本 加附费育教方地
2%
3% 。加附费育教缴计 的税转流交应期当照按司公本
3% 加 附 费 育教
20%
25% 20%
、 企利微型小； 为率税，税得所业企缴计率税用适期当和额得所率税税纳税应得按所用司适公本业
25%
税得所业企
、 、
7% 5% 1% 。税护维设建市城缴计 或 或 的税转流交应期当照按司公本 税设建护维市城
1% 5% 7%
用适人税纳模规小；缴
3%
、 计 或法方税计易简的 用适务业赁租营经产动不；策政收征额差的 用适务
5% 3% 9% 5% 6%
税值增
、 、 、 业社行旅； 为率税退口出品产饰服司公本，策政税退、抵、免口出税值增行执
13% 9% 6% 13%
物货口出；缴计后税项进扣抵可去减额税项销的算计 的额售销税应按销内司公
13%
率税 据依税计 种税
率税及种税要主、 1
六、税项
。素因等值价间时币货及性定确不、险风的关相项事有或等该估评需司公本中程过断判行进
在 断判的层理管于赖依上度程大很在量计和认确的债负计预 债负计预为认确数计估佳最的出支需所务义时现关相行履按
项事有或对司公本，下况情的司公本出流益利济经致导能可很务义时现等该行履且，务义时现项一成形经已项事有或等该在
。备准应相提计并计估项事有或对，验经史历及识知有现、款条约合据根司公本
债负计预） （ 9
。响影生产税得所延递和税得所期当
的间期定认终最其对将异差该则，异差在存额金的计估初最同果结定认终最的项事务税些这果如。批审的关机管主收税要需
支列前税在够能否是目项分部。性定确不的定一在存算计和理处务税的终最其易交分部有，中动活营经的常正在司公本
税得所） （ 8
。整调行进用费销摊和旧折对间期来未在会则，化变大重生发计估的前以果如。的
定确而新更术技的期预合结并验经往以的产资类同对据根司公本是命寿用使。额数用费销摊和旧折的期告报个每入计将定决
以，命寿用使核复期定司公本。销摊和旧折提计法线直按内命寿用使在，后值残其虑考在产资形无和产资定固对司公本
销摊和旧折） （ 7
。值现的量流金现来未定
确率现折的当恰择选时同，量流金现的生产合组组产资者或组产资来未计预要需司公本，时计预行进值现的量流金现来未对
。计预行进值现的量流金现来未的合组组产资者或组产资的誉商了配分对求要这。值减生发否是誉商试测年每少至司公本
。测预的本成营经关相和价售
、量产关有出作所设假的持支可和理合据根括包，料资关相的得获够能有所用采会时额金回收可计估在司公本。断判大重出作
等率现折的用使时值现算计及以本成营经关相、价售、量产的）组产资或（产资该对要需，时值现量流金现来未计预在
。定确本成量增的置处产资该
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
86
过超额得所税纳应年对；税得所业企纳缴率税的 按，额得所税纳应入计 按减，分部的元万 过超不额得所税纳应
20% 12.5% 100
年业企利微型小对，即。税得所业企收征半减再，上础基策政惠优的定规条二第）号 〕 〔税财（》知通的策政免减收
2019 13
税性惠普业企微小施实于关局总务税部政财《在，分部的元万 过超不额得所税纳应年业企利微型小对，定规的）号 第
100 12
年 告公局总务税、部政财（》告公的策政惠优税得所户商工体个和业企微小施实于关局总务税部政财《据根） （
2021 1
惠优收税、 2
25% 额总润利 司公分京北司公限有份股装男尔努希
20% 司公限有理管店酒潭晟嘉善嘉
25% 司公任责限有发开游旅世创辉康善嘉
25% 司公限有展发游旅化文旅松市兴嘉
15% 司公限有业置华仁市拉里格香
25% 司公限有展发游旅化文龙恐旅松市城诸
25% 司公限有社行旅浓黔说细州贵
25% 司公限有社行旅期假尚乐州贵
25% 司公限有社行旅合佳悦天州贵
20% 司公限有社行旅际国星颗九庆重
15% 司公限有社行旅人星外川四
25% 司公限有社行旅家管旅州贵
25% 司公限有社行旅际国方五新苏江
25% 司公限有社行旅景新江浙
25% 司公限有社行旅港缘百江浙
25% 司公限有社行旅际国下天游山黄
25% 司公限有社行旅际国华文新京南
25% 司公分都成司公限有社行旅际国旅之松雪
25% 司公分庆重司公限有社行旅际国旅之松雪
25% 司公分东广司公限有社行旅际国旅之松雪
25% 司公分州贵司公限有社行旅际国旅之松雪
25% 司公限有社行旅际国旅之松雪
25% 司公限有社行旅际国群超松雪苏江
25% 司公限有资投创希州广
25% 司公限有）州广（技科服金松雪
25% 司公限有链应供）安西（物雪
25% 司公限有化石）山舟（物雪
20% 司公限有）南海（产物松雪
20% 司公限有理管链应供）汉武（产物松雪
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87
。无
：明说他其
11,401,050.00 计合
：中其
9,000,000.00 财理行银
2,401,050.00 值保期套
：中其
11,401,050.00
产资融金的
益损期当入计动变其且量计值价允公以
额余初期 额余末期 目项
元：位单
产资融金性易交、 2
。元 户账金资货期，元
1,825,190.30 金证保
2,000.00 ETC
，元 4,568,240.45 金证保函保，元 67,127.69款存等付支方三第块板社行旅，元 金证保社行旅为金资币货他其
1,871,820.07
。项款的制限到受回汇金资且外境在放存或、结冻、押抵在存不司公本，末期
明说他其
93,152,621.29 59,674,830.82 计合
8,136,356.28 8,334,378.51 金资币货他其
84,877,886.65 51,263,184.95 款存行银
138,378.36 77,267.36 金现存库
额余初期 额余末期 目项
元：位单
金资币货、 1
七、合并财务报表项目注释
。无
他其、 3
。税得所业企纳缴率税的 按月 15% 1-6
年 ，件条策政惠优上以合符司公限有社行旅人星外川四司公子属下接间和司公限有业置华仁市拉里格香司公子属下司
2021
公 。税得所业企收征率税的 按减业企业产类励鼓的区地部西在设对，日 月 年 至日 月 年 自、一 ：定规的
” 15% 31 12 2030 1 2021 1 “
号 第年 告公部政财 》告公的策政税得所业企发开大部西续延于关委革改展发家国 局总务税 部政财《据根） （
23 ) 2020 ( 2
。策政惠优的税得所业企纳缴率税的 按，额得所税纳应入计 或 按减得所受享，定规项该合符司公限有
20% 12.5% 25%
）南海（产物松雪、司公限有理管链应供）汉武（产物松雪、司公限有理管店酒潭晟嘉善嘉、司公限有社行旅际国星颗九庆
重司公子接间的属下司公本。税得所业企纳缴率税的 按，额得所税纳应入计 按减，分部的元万 过超不但元万
20% 25% 300 100
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元：位单
：况情备准账坏提计期本
况情备准账坏的回转或回收、提计期本） （ 2
用适不 用适 √ □
：息信关相的备准账坏露披式方露披的款收应他其照参请，备准账坏据票收应提计型模般一失损用信期预照按是如
。无
：明说的据依合组该定确
无
例比提计 备准账坏 额余面账
称名
额余末期
元：位单
0.00 ：备准账坏提计合组按
无
由理提计 例比提计 备准账坏 额余面账
称名
额余末期
元：位单
0.00 ：备准账坏提计项单按
无
：中其
无
：中其
例比提计 额金 例比 额金 例 额金 例比 额金
值价面账 值价面账 比提计
备准账坏 额余面账 备准账坏 额余面账 别类
额余初期 额余末期
元：位单
7,573,958.92 9,794,000.00 计合
7,573,958.92 2,927,000.00 据票兑承业商
6,867,000.00 据票兑承行银
额余初期 额余末期 目项
元：位单
示列类分据票收应） （ 1
据票收应、 3
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89
：明说销核据票收应
无
生产易 因原销核 额金销核 质性据票收应 称名位单
交联关由否是项款 序程销核的行履
元：位单
：况情销核据票收应的要重中其
无
额金销核 目项
元：位单
况情据票收应的销核际实期本） （ 6
。无
明说他其
0.00 据票兑承业商
额金款账收应转末期 目项
元：位单
据票的款账收应转其将而约履未人票出因司公末期） （ 5
867,000.00 计合
867,000.00 据票兑承行银
额金认确止终未末期 额金认确止终末期 目项
元：位单
据票收应的期到未尚日表债负产资在且现贴或书背已司公末期） （ 4
2,000,000.00 计合
2,000,000.00 据票兑承业商
额金押质已末期 目项
元：位单
据票收应的押质已司公末期） （ 3
用适不 用适
√ □
：的要重额金回转或回收备准账坏期本中其
无
他其 销核 回转或回收 提计
额余末期 额余初期 别类
额金动变期本
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
。无
4 款账收应、
露披类分款账收应） （
1
元：位单
额余末期 额余初期
别类 额余面账 备准账坏 额余面账 备准账坏
值价面账 比提计 值价面账
例比 额金 例 额金 例比 额金 例比提计 额金
：中其
准账坏提计合组按 310,636, 13,599,7 297,036,3 302,487,6 13,859,07 288,628,58
100.00% 4.39% 100.00% 4.58%
款账收应的备 162.70 64.11 98.59 54.63 3.54 1.09
：中其
105,604, 213,076. 105,391,7 203,954,7 13,859,07 190,095,70
合组链应供 34.00% 0.20% 67.43% 6.80%
783.41 25 07.16 81.80 3.54 8.26
205,031, 13,386,6 191,644,6 98,427,41 98,427,410.
合组链应供非 66.00% 6.56% 32.54%
379.29 87.86 91.43 0.42 42
105,462.4
合组险风无 0.03% 105,462.41
1
310,636, 13,599,7 297,036,3 302,487,6 13,859,07 288,628,58
计合 100.00% 4.39% 100.00% 4.58%
162.70 64.11 98.59 54.63 3.54 1.09
：备准账坏提计项单按 0.00
元：位单
额余末期
称名
额余面账 备准账坏 例比提计 由理提计
无
：备准账坏提计合组按 213,076.25
元：位单
额余末期
称名
额余面账 备准账坏 例比提计
6 内以月个 68,430,613.65 0.00 0.00%
7-12 月个 34,284,005.00 68,568.01 0.20%
1 2
年 至 2,890,164.76 144,508.24 5.00%
2 3
年 至
4 5
年 至
90
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
5 上以年
计合 105,604,783.41 213,076.25 --
：明说的据依合组该定确
。合组链应供
：备准账坏提计合组按 13,386,687.86
元：位单
额余末期
称名
额余面账 备准账坏 例比提计
1 144,996,227.86 7,249,811.41 内以年 5.00%
1 2 59,368,344.95 5,936,834.51 年 至 10.00%
2 3 666,806.48 200,041.94 年 至 30.00%
4 5 年 至
5 上以年
205,031,379.29 13,386,687.86 -- 计合
：明说的据依合组该定确
。合组链应供非
：息信关相的备准账坏露披式方露披的款收应他其照参请，备准账坏款账收应提计型模般一失损用信期预照按是如
□ √ 用适不 用适
露披龄账按
元：位单
额余末期 龄账
1 1 ）年 含（内以年 247,710,846.51
1 2 年 至 62,258,509.71
2 3 年 至 666,806.48
计合 310,636,162.70
况情备准账坏的回转或回收、提计期本） （
2
：况情备准账坏提计期本
元：位单
额金动变期本
别类 额余初期 额余末期
提计 销核 回转或回收 他其
0.00
合组链应供 213,076.25 213,076.25
13,859,073.54
合组链应供非 791,840.21 1,234,189.89 30,036.00 13,386,687.86
13,859,073.54
计合 1,004,916.46 1,234,189.89 30,036.00 13,599,764.11
：的要重额金回转或回收备准账坏期本中其
91
92
。无
：明说他其
。无
额金债负、产资的成形入涉续继且款账收应移转） （ 6
。无
款账收应的认确止终而移转产资融金因） （ 5
41.70% 129,510,591.31 计合
19,445.85 3.13% 9,722,922.50 E 位单
510,400.00 3.29% 10,208,000.00 D 位单
24,080.95 3.88% 12,040,476.32 C 位单
1,862,202.60 11.99% 37,244,052.06 B 位单
0.00 19.41% 60,295,140.43 A 位单
额余末期备准账坏 例比 额余末期款账收应 称名位单
的数计合额余末期款账收应占
元：位单
况情款账收应的名五前额余末期的集归方款欠按） （ 4
。无
：明说销核款账收应
无
生产易 因原销核 额金销核 质性款账收应 称名位单
交联关由否是项款 序程销核的行履
元：位单
：况情销核款账收应的要重中其
30,036.00 款账收应的销核际实
额金销核 目项
元：位单
况情款账收应的销核际实期本） （ 3
无
式方回收 额金回转或回收 称 名 位单
元：位单
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
5 资融项款收应、
元：位单
目项 额余末期 额余初期
据票收应 47,295,325.00 9,500,000.00
47,295,325.00计合 9,500,000.00
况情动变值价允公及动变减增期本资融项款收应
□ √ 用适不 用适
：息信关相的备准值减露披式方露披的款收应他其照参请，备准值减资融项款收应提计型模般一失损用信期预照按是如
□ √ 用适不 用适
：明说他其
。无
6 项款付预、
示列龄账按项款付预） （
1
元：位单
额余末期 额余初期
龄账
额金 例比 额金 例比
1 265,445,838.75
内以年 94.09% 145,199,751.02 88.67%
1 2 16,649,436.23
年 至 5.90% 16,502,592.42 10.08%
2 3 34,094.00
年 至 0.01% 2,041,910.55 1.25%
282,129,368.98 计合 -- 163,744,253.99 --
1
：明说的因原算结时及未项款付预的要重额金且年 过超龄账
。无
况情款付预的名五前额余末期的集归象对付预按） （
2
称名位单 额余末期 ） （例比的数计合额余末期款账付预占 %
A
位单 72,827,058.09 25.81
B
位单 65,123,739.11 23.08
C
位单 30,704,084.42 10.88
D
位单 20,793,822.76 7.37
E
位单 10,287,157.35 3.65
计合 199,735,861.73 70.79
：明说他其
。无
93
94
无
据依断判其及值减生发否是 因原的回收未 龄账 额余末期 ) 位单资投被或 目项
(
元：位单
1
利股收应的年 过超龄账的要重） 2
无
额余初期 额余末期 ) 位单资投被或 目项(
元：位单
类分利股收应） 1
利股收应） （ 2
用适不 用适
√ □
况情提计备准账坏） 3
。无
：明说他其
无
据依断判其及值减生发否是 因原期逾 间时期逾 额余末期 位单款借
元：位单
息利期逾要重） 2
无
额余初期 额余末期 目项
元：位单
类分息利收应） 1
息利收应） （ 1
594,582,749.70 532,945,269.97 计合
594,582,749.70 532,945,269.97 款收应他其
额余初期 额余末期 目项
元：位单
款收应他其、 7
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
3 况情提计备准账坏）
□
用适不 用适√
：明说他其
。无
3 款收应他其） （
况情类分质性项款按款收应他其）
1
元：位单
质性项款 额余面账末期 额余面账初期
款营经托受收应 2,500,000.06 5,000,000.04
款房投售出收应 33,468,850.00 22,942,100.00
金证保 16,284,147.75 18,984,235.13
他其 3,752,015.95 2,493,134.47
金用备门部 86,986.00 160,499.89
金押屋房 1,369,100.00 120,000.00
金保劳收应 51,694.64
支借务业游导 2,387,281.51 4,505,791.25
款来往 33,329,603.81 19,268,274.94
项款方联关收应 192,000,000.00 192,000,000.00
款让转权股 253,867,600.00 334,877,269.05
计合 539,045,585.08 600,402,999.41
2 况情提计备准账坏）
元：位单
段阶三第 段阶二第 段阶一第
备准账坏 12
失损用信期预期续存个整 失损用信期预期续存个整 损用信期预月个 来未 计合
值减用信生发已 ( 值减用信生发未) ( 失 )
2021 1 1
额余日 月 年 5,820,249.71 5,820,249.71
2021 1 1
在额余日 月 年 —— —— —— ——
期本
1,404,929.40
提计期本 1,404,929.40
1,124,863.99
回转期本 1,124,863.99
2021 6 30 额余 日 月 年 6,100,315.11 6,100,315.11
况情动变额余面账的大重额金动变期本备准失损
95
96
无
生产易 因原销核 额金销核 质性款收应他其 称 名 位单
交联关由否是项款 序程销核的行履
元：位单
：况情销核款收应他其的要重中其
无
额金销核 目项
元：位单
况情款收应他其的销核际实期本） 4
无
式方回收 额金回收或回转 称 名 位单
元：位单
：的要重额金回收或回转备准账坏期本中其
6,100,315.11 1,124,863.99 1,404,929.40 5,820,249.71 计合
6,100,315.11 1,124,863.99 1,404,929.40 5,820,249.71 提计合组
提计项单
他其 销核 回转或回收 提计
额余末期 额余初期 别类
额金动变期本
元：位单
：况情备准账坏提计期本
况情备准账坏的回转或回收、提计期本） 3
539,045,585.08 计合
2,000,000.00 上以年 5
2,265,196.09 年 至 4 3
4,265,196.09 上以年 3
1,762,672.60 年 至 3 2
8,144,456.38 年 至 2 1
524,873,260.01 ）年 含（内以年
1 1
额余末期 龄账
元：位单
露披龄账按
用适不 用适
√ □
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
97
值价面账 或备准价跌货存 额余面账 值价面账 或备准价跌货存 额余面账
目项
额余初期 额余末期
元：位单
类分货存） （ 1
否
求要露披的业行产地房守遵要需否是司公
货存、 8
。无
：明说他其
。无
额金债负、产资的成形入涉续继且款收应他其移转） 8
。无
款收应他其的认确止终而移转产资融金因） 7
无
据依及额金、间时的取收计预 龄账末期 额余末期 称名目项助补府政 称名位单
元：位单
项款收应的助补府政及涉） 6
1,216,442.39 93.43% -- 503,665,297.67 -- 计合
350,000.00 1.30% 内以年 7,000,000.00 1 款来往 E 位单
370,413.56 1.37% 内以年 7,408,271.16 1 款来往 D 位单
496,028.83 1.84% 内以年 9,920,576.51 1 款来往 C 位单
35.62% 内以年 192,000,000.00 1 项款方联关收应 B 位单
53.30% 内以年 287,336,450.00 1 款房投售出收应、款让转权股 A 位单
额余末期备准账坏 例末比期的款收数计应合他其额占余 龄账 额余末期 质性的项款 称名位单
元：位单
况情款收应他其的名五前额余末期的集归方款欠按） 5
。无
：明说销核款收应他其
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司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
减本成约履同合 减本成约履同合
备准值 备准值
品商存库 35,247,702.61 0.00 35,247,702.61 0.00
品商出发 57,534,121.80 57,534,121.80 29,287,801.04 29,287,801.04
品产发开 13,880,483.72 13,880,483.72 13,880,483.72 13,880,483.72
计合 106,662,308.13 106,662,308.13 43,168,284.76 43,168,284.76
备准值减本成约履同合和备准价跌货存） （
2
元：位单
额金加增期本 额金少减期本
目项 额余初期 额余末期
他其 提计 他其 销转或回转
品商存库 0.00 0.00
明说的额金化本资用费款借有含额余末期货存） （
3
。无
明说的额金销摊期本本成约履同合） （
4
。无
9 产资动流他其、
元：位单
目项 额余末期 额余初期
税项进扣抵待 20,029,930.59 9,556,063.79
税得所纳缴预 3,886,690.77 3,886,440.34
等税值增地土缴预 259,519.26 182,358.83
加附及税值增缴预 8,859.94
计合 24,185,000.56 13,624,862.96
：明说他其
。无
10 产地房性资投、
产地房性资投的式模量计本成用采） （
1
□ √
用适不 用适
98
99
：值原面账、一
计合 他其 备设输运 备设公办 备设子电 备设器机 物筑建及屋房 目项
元：位单
况情产资定固） （ 1
19,814,290.35 18,423,211.71 计合
19,814,290.35 18,423,211.71 产资定固
额余初期 额余末期 目项
元：位单
产资定固、 11
。无
明说他其
续手批审行履在正 424,239,400.00 兴嘉江浙
续手批审行履在正 57,883,200.00 宁济东山
因原书证权产妥办未 值价面账 目项
元：位单
况情产地房性资投的书证权产妥办未） （ 3
1,579,166,277.13 1,579,166,277.13 额余末期、三
动变值价允公
215,822.87 215,822.87 出转他其
20,132,808.00 20,132,808.00 置处：减
加增并合业企
入转程工建在 \
产资定固 货存
\
购外：加
-20,348,630.87 -20,348,630.87 动变期本、二
1,599,514,908.00 1,599,514,908.00 额余初期、一
计合 程工建在 权用使地土 物筑建、屋房 目项
元：位单
用适不 用适
□ √
产地房性资投的式模量计值价允公用采） （ 2
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1.
额余初期 20,303,529.37 401,035.72 1,301,110.91 2,059,662.70 3,418,850.83 27,484,189.53
2.
加增期本
额金
1
置购） （
2
建在） （
入转程工
3
业企） （
加增并合
3.
少减期本
额金
1
置处） （
废 报或
4.
额余末期 20,303,529.37 401,035.72 1,301,110.91 2,059,662.70 3,418,850.83 27,484,189.53
旧折计累、二
1.
额余初期 4,141,100.46 143,687.63 657,518.89 1,190,189.42 1,537,402.78 7,669,899.18
2.
加增期本 913,658.88 36,093.30 98,490.54 103,335.90 239,500.02 1,391,078.64
额金
1
提计） （ 913,658.88 36,093.30 98,490.54 103,335.90 239,500.02 1,391,078.64
3.
少减期本
额金
1
置处） （
废 报或
4.
额余末期 5,054,759.34 179,780.93 756,009.43 1,293,525.32 1,776,902.80 9,060,977.82
备准值减、三
1.
额余初期
2.
加增期本
额金
1
提计） （
3.
少减期本
额金
1
置处） （
废 报或
100
101
元：位单
程工建在、 12
。无
明说他其
无
额余初期 额余末期 目项
元：位单
5
理清产资定固） （
。无
明说他其
无
因原的书证权产妥办未 值价面账 目项
元：位单
况情产资定固的书证权产妥办未） （ 4
无
值价面账末期 目项
元：位单
产资定固的出租赁租营经过通） （ 3
无
注备 值价面账 备准值减 旧 折计 累 值原面账 目项
元：位单
况情产资定固的置闲时暂） （ 2
1,881,448.05 19,814,290.35 869,473.28 643,592.02 257,348.09 16,162,428.91
值价
面账初期2.
1,641,948.03 18,423,211.71 766,137.38 545,101.48 221,254.79 15,248,770.03
值价
面账末期1.
值价面账、四
额余末期4.
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目项 额余末期 额余初期
程工建在 349,241,405.85 207,403,502.16
计合 349,241,405.85 207,403,502.16
况情程工建在） （
1
元：位单
额余末期 额余初期
目项
额余面账 备准值减 值价面账 额余面账 备准值减 值价面账
目项界世大龙恐城诸 141,976,906.15 141,976,906.15 90,619,809.63 90,619,809.63
2
目项期 巷花塘西 187,021,451.65 187,021,451.65 110,986,769.98 110,986,769.98
1
造改期 巷花塘西 20,243,048.05 20,243,048.05 5,796,922.55 5,796,922.55
计合 349,241,405.85 349,241,405.85 207,403,502.16 207,403,502.16
况情动变期本目项程工建在要重） （
2
元：位单
来金资 利本期资本息 期本本资：息中利其 累资息化利本 程工 计预占累程入工投 余末期 其少期减本他 入产转资期定本固 增期本 额余初期 数算预 称名目项
源 率化 额金化 额金计 度进 例比算 额 额金 额金 额金加
780,962,1 90,619,80 51,357,0 141,976, 18.18
龙恐城诸
他其 18.18% 项界世大
80.00 9.63 96.52 906.15 %
目
523,400,0 106,095,7 80,925,6 187,021, 35.73 巷花塘西
他其 35.73%
2 00.00 67.38 84.27 451.65 % 目项 期
1,304,362, 196,715,5 132,282, 328,998,
计合 -- -- --
180.00 77.01 780.79 357.80
况情备准值减程工建在提计期本） （
3
元：位单
目项 额金提计期本 因原提计
无
明说他其
。无
资物程工） （
4
元：位单
102
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
额余末期 额余初期
目项
额余面账 备准值减 值价面账 额余面账 备准值减 值价面账
无
：明说他其
。无
13 产资权用使、
元：位单
目项 物筑建屋房 计合
：值原面账、一
1.额余初期 1,847,834.47 1,847,834.47
2.
额金加增期本 0.00 0.00
3.
额金少减期本 0.00 0.00
4.额余末期 1,847,834.47 1,847,834.47
旧折计累、二
1.额余初期 0.00 0.00
2.
额金加增期本 184,783.45 184,783.45
1
提 计） （ 184,783.45 184,783.45
3.
额金少减期本 0.00 0.00
4.额余末期 184,783.45 184,783.45
备准值减、三
1.额余初期 0.00 0.00
2.
额金加增期本 0.00 0.00
3.
额金少减期本 0.00 0.00
4.额余末期 0.00 0.00
值价面账、四
1.
值价面账末期 1,663,051.02 1,663,051.02
2.
值价面账初期 1,847,834.47 1,847,834.47
：明说他其
。无
14 产资形无、
况情产资形无） （
1
元：位单
103
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
目项 权用 使 地 土 权利专 术技利专非 他其及件软 计合
值原面账、一
1. 额余初期 337,512,621.10 5,447,446.67 342,960,067.77
2.
额金加增期本
1
置购） （
2
发研部内） （
3
加增并合业企） （
3. 额金少减期本
置处） （1
4.
额余末期 337,512,621.09 5,447,446.67 342,960,067.76
销摊计累、二
1.
额余初期 24,896,278.78 754,490.59 25,650,769.37
2.
额金加增期本 4,277,780.97 304,352.76 4,582,133.73
提 计） （ 1 4,277,780.97 304,352.76 4,582,133.73
3. 额金少减期本
1
置处） （
4.
额余末期 29,174,059.74 1,058,843.35 30,232,903.09
备准值减、三
1.
额余初期
2.
额金加增期本
提 计） （ 1
3.
额金少减期本
1
置处 ） （
4. 额余末期
值价面账、四
1. 308,338,561.35
值价面账末期 4,388,603.32 312,727,164.67
2. 312,616,342.32
值价面账初期 4,692,956.08 317,309,298.40
例比的额余产资形无占产资形无的成形发研部内司公过通末期本 0.71%
。
104
105
。无
明说他其
。无
响影的试测值减誉商
。况情值减在存不誉商算测经，值减了生发否是组产资的誉商括包定确
，较比行进额金回收可其与值价面账组产资将，额金回收可的组产资出得算计总加后现折率现折当适用采，据依为作量流金现
的内度年干若来未组产资以，型模流金现由自业企的中法现折益收来未考参，组产资个一为作司公购收被将及以，估评和析
分绩业营经行进司公购收被的誉商成形对括包，试测值减了行进誉商对了终度年年每于，定规的则准计会业企据根司公
：法方认确的失损值减誉商及）等
期测预、率现折、率润利、率长增期定稳、率长增期测预的时值现量流金现来未计预如（数参键关、程过试测值减誉商明说
。无
息信关相的合组组产资或组产资在所誉商
无
置处 提计
额余末期 额余初期 项事的誉商成形或称名位单资投被
少减期本 加增期本
元：位单
备准值减誉商） （ 2
2,417,024.35 2,417,024.35 计合
816,000.00 816,000.00
司公限有社行
旅际国华文新京南
1,601,024.35 1,601,024.35
司公限有社
行旅际国旅之松雪
置处 的成形并合业企 项事的誉商成形
额余末期 额余初期 或称名位单资投被
少减期本 加增期本
元：位单
值原面账誉商） （ 1
誉商、 15
。无
：明说他其
无
因原的书证权产妥办未 值价面账 目项
元：位单
况情权用使地土的书证权产妥办未） （ 2
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
16 用费摊待期长、
元：位单
目项 额余初期 额金加增期本 额金销摊期本 额金少减他其 额余末期
费修装 1,061,306.43 900,300.00 452,207.04 1,509,399.39
费 办开 254,703.29 254,703.29
计合 1,061,306.43 1,155,003.29 452,207.04 1,764,102.68
明说他其
。无
债负税得所延递 产资税得所延递、
17 /
产资税得所延递的销抵经未） （
1
元：位单
额余末期 额余初期
目项
产资税得所延递 异差性时暂扣抵可 产资税得所延递 异差性时暂扣抵可
备准值减产资 19,700,079.22 4,678,291.55 19,679,323.25 4,665,300.80
损亏扣抵可 46,086,601.27 10,515,542.24 32,117,005.46 7,596,000.44
计合 65,786,680.49 15,193,833.79 51,796,328.71 12,261,301.24
债负税得所延递的销抵经未） （
2
元：位单
额余末期 额余初期
目项
债负税得所延递 异差性时暂税纳应 债负税得所延递 异差性时暂税纳应
2017
地房性资投有原年 37,107,999.53 9,276,999.88 37,107,999.53 9,276,999.88
值增估评产
2017
资投转产资定固年 22,648,148.52 5,662,037.13 22,648,148.52 5,662,037.13
值增估评产地房性
值价允公产地房性资投 11,421,669.74 2,155,894.90 11,421,669.75 2,155,894.90
动变
异差性间时认确本成 70,584,627.96 17,646,156.99 63,058,136.64 15,764,534.16
计合 141,762,445.75 34,741,088.90 134,235,954.44 32,859,466.07
债负或产资税得所延递的示列额净后销抵以） （
3
元：位单
106
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
目项 产资税得所延递后销抵 债负和产资税得所延递 产资税得所延递后销抵 债负和产资税得所延递
额余初期债负或 额金抵互初期 额余末期债负或 额金抵互末期
产资税得所延递 15,193,833.79 12,261,301.24
债负税得所延递 34,741,088.90 32,859,466.07
细明产资税得所延递认确未） （
4
元：位单
目项 额余末期 额余初期
损亏扣抵可 140,342,629.58 160,552,864.73
计合 140,342,629.58 160,552,864.73
期到度年下以于将损亏扣抵可的产资税得所延递认确未） （
5
元：位单
份年 额金末期 额金初期 注备
2021 24,818,959.39 24,818,959.39
2022 13,258,014.19 13,258,014.19
2023 21,786,251.56 24,173,393.34
2024 22,029,407.71 57,909,767.09
2025 58,449,996.73 40,392,730.72
计合 140,342,629.58 160,552,864.73 --
：明说他其
。无
18 产资动流非他其、
元：位单
额余初期 额余末期
目项
值价面账 备准值减 额余面账 值价面账 备准值减 额余面账
款备设、程工付预 133,314.06 133,314.06 133,314.06 133,314.06
计合 133,314.06 133,314.06 133,314.06 133,314.06
：明说他其
。无
107
108
。元 0.00 为额总据票付应的付支未期到已末期本
37,298,843.58 66,243,338.35 计合
37,298,843.58 66,243,338.35 票汇兑承业商
额余初期 额余末期 类种
元：位单
据票付应、 20
。无
：明说他其
无
率利期逾 间时期逾 率利款借 额余末期 位单款借
元：位单
：下如况情款借期短的还偿未期逾已的要重中其，元 0.00 为额总款借期短的还偿未期逾已末期本
况情款借期短的还偿未期逾已） （ 2
。押抵供提 元 值价面账 元
28,071,967.51 销摊计累 元
1,412,812.49 值原的地土押抵 日 月 年 至截（
29,484,780.00 2021 06 30
用使地土号 第权产动不市城诸） （鲁、号
0013529 2019 第权产动不市城诸） （鲁、号
0013528 2019 第权产动不市城诸
0013576
） （鲁的司公限有展发游旅化文龙恐旅松市城诸司公子资全司公由，押抵供提）元
2019 为值价面账的产地房
174,977,400.00
性资投，日 月 年 至截（产房号
06 30 2021 第字市权地房青、产房号
2013124406 第字市权地房青、产房号
2013124404 2013124401
第字市权地房青、产房号 第字市权地房青、产房号
2013124400 第字区山兰、产房号
000304348 第权产动不市城聊
0001694
） （鲁、产房号
2018 第权产动不市庄枣） （鲁、产房号
1004557 2017 第字城曲、产房号
02014446 第字区城邑昌的有所司公由
032449
；年两起日之满届限期行履务债下项同合主系限期保担，保担任责带连供提，人证保为作司公限有团集业实松雪由款借笔此
。年 为限期款借，元亿 计合，元万
1 1 款借行支城诸坊潍司公限有份股行银照日向别分日 和日 月 年 于司公
5,000.00 7 5 01 2021
：明说的类分款借期短
63,593,041.69 149,388,366.69 计合
93,041.69 93,041.69 息利付应
50,000,000.00 100,000,000.00 款借押抵
13,500,000.00 49,295,325.00 款借押质
额余初期 额余末期 目项
元：位单
类分款借期短） （ 1
款借期短、 19
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
21 款账付应、
示列款账付应） （
1
元：位单
目项 额余末期 额余初期
1
内以年 220,462,670.86 126,627,198.84
1-2
年 23,936,813.32 17,102,229.67
2-3
年 22,208.00 10,181,017.94
3
上以年 48,544.00 46,450.00
计合 244,470,236.18 153,956,896.45
款账付应要重的年 过超龄账） （
2 1
元：位单
目项 额余末期 因原的转结或还偿未
款备设程工 10,375,222.21 期算结到未
计合 10,375,222.21 --
：明说他其
。无
22 项款收预、
示列项款收预） （
1
元：位单
目项 额余末期 额余初期
1
内以年 8,800,819.82 9,148,768.68
1-2
年 2,036,628.81 287,222.24
2-3
年 8,717.38
3
上以年 39,333.50
计合 10,846,166.01 9,475,324.42
项款收预要重的年 过超龄账） （
2 1
元：位单
目项 额余末期 因原的转结或还偿未
无
：明说他其
109
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
。无
23 债负同合、
元：位单
目项 额余末期 额余初期
款货 113,307,361.67 48,757,463.70
计合 113,307,361.67 48,757,463.70
因原和额金的动变大重生发值价面账内期告报
元：位单
目项 额金动变 因原动变
款货务业链应供收预 76,186,386.86 。致所大扩模规务业链应供期本是要主
计合 76,186,386.86 ——
24 酬薪工职付应、
示列酬薪工职付应） （
1
元：位单
目项 额余初期 加增期本 少减期本 额余末期
酬薪期短、一 7,798,261.99 16,921,754.06 17,805,253.62 6,914,762.43
-
提定设 利福后职离、二 15,779.81 940,156.89 908,858.42 47,078.28
划计存
利福退辞、三 249,753.00 139,753.00 110,000.00
计合 7,814,041.80 18,111,663.95 18,853,865.04 7,071,840.71
示列酬薪期短） （
2
元：位单
目项 额余初期 加增期本 少减期本 额余末期
1
和贴津、金奖、资工、 7,588,116.45 14,842,267.79 15,675,047.07 6,755,337.17
贴补
2 费利福工职、 10,786.00 9,676.00 1,110.00
3 费险保会社、 55,115.28 1,274,289.35 1,300,292.99 29,111.64
费险保疗医：中其 49,649.04 1,177,410.98 1,200,966.47 26,093.55
费险保伤工 256.84 14,201.41 13,593.03 865.22
费险保育生 5,137.27 109,279.16 112,263.56 2,152.87
4 金积公房住、 128,984.25 737,209.81 759,403.60 106,790.46
110
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
5
育教工职和费经会工、 26,046.01 54,317.14 57,949.99 22,413.16
费经
8 酬薪期短他其、 2,883.97 2,883.97
计合 7,798,261.99 16,921,754.06 17,805,253.62 6,914,762.43
示列划计存提定设） （
3
元：位单
目项 额余初期 加增期本 少减期本 额余末期
1
险保老养本基、 15,230.18 918,588.66 888,281.17 45,537.67
2 费 险保 业 失 、 549.63 21,568.23 20,577.25 1,540.61
计合 15,779.81 940,156.89 908,858.42 47,078.28
：明说他其
。无
25 费税交应、
元：位单
目项 额余末期 额余初期
税值增 4,380,993.13 4,493,895.40
税得所业企 2,062,738.54 1,774,518.17
税得所人个 190,250.41 244,691.57
税设建护维市城 87,283.66 160,687.48
税 产房 2,732,368.27 1,245,828.66
税用使地土 334,835.07 807,702.11
税花印 85,415.06 70,780.80
加 附 费 育教 39,839.65 72,205.03
加附费育教方地 26,355.28 47,864.70
金基利水 3,748.94 10,858.03
他其 62,130.54
计合 9,943,828.01 8,991,162.49
：明说他其
。无
26 款付应他其、
元：位单
111
112
35,584,868.48 46,079,617.70 计合
12,190,000.00 红分东股数少付应
531,756.47 250,290.17 息利融华付应
17,059,016.20 5,542.69 款目项付垫
9,740,933.22 9,483,133.27 金证保付应
870,901.87 金定向意作合付应
7,351,517.72 24,150,651.57 项款他其付应
30,743.00 金证保修装付应
额余初期 额余末期 目项
元：位单
款付应他其示列质性项款按） 1
款付应他其） （ 3
。无
：因原付支未露披应，利股付应的付支未年 过超的要重括包，明说他其
1
无
额余初期 额余末期 目项
元：位单
2
利股付应） （
。无
：明说他其
无
因原期逾 额金期逾 位单款借
元：位单
：况情息利的付支未期逾已的要重
无
额余初期 额余末期 目项
元：位单
1
息利付应） （
35,584,868.48 46,079,617.70 计合
35,584,868.48 46,079,617.70 款付应他其
额余初期 额余末期 目项
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
113
30,000,000.00 款借押抵
额余初期 额余末期 目项
元：位单
1
类分款借期长） （
款借期长、 29
。无
：明说他其
无
额余末期 还偿期本 销摊价折溢 息利提计值面按 行发期本 额余初期 额金行发 限期券债 期日行发 值面 称名券债
元：位单
：动变减增的券债付应期短
7,043,195.32 14,335,235.37 计合
3,501,158.92 867,000.00 项款付应的应对认确止终未书背据票
3,542,036.40 13,468,235.37 税项销转结待
额余初期 额余末期 目项
元：位单
债负动流他其、 28
。款付应期长 和款借期长 、七注附节见详
31 29
：明说他其
421,905,007.95 446,300,000.00 计合
391,905,007.95 446,300,000.00 款付应期长的期到内年一
30,000,000.00 款借期长的期到内年一
额余初期 额余末期 目项
元：位单
债负动流非的期到内年一、 27
。无
明说他其
无
因原的转结或还偿未 额余末期 目项
元：位单
1
款付应他其要重的年 过超龄账） 2
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
114
181,772,613.42值价面账，元 销摊计累，元
20,351,147.68 值原权用使地土，日 月 年 至截（权用使地土号
202,123,761.10 2021 06 30
0024100 第权产动不县善嘉 （ 号证用使地土有国的下名司公任责限有发开游旅世创辉康善嘉司公子资全司公以①
2016
：下如明说保担押抵的及涉让转次此。元 项款还偿已，元
3,900,000.00 款 457,000,000.00
价让转部全到收已司公，日 月 年 至截。元
06 30 2021 款价让转，司公分省东广司公限有份股理管产资融华国中
457,000,000.00
给让转部全元 计合益权的下项其及权债的）围范并合司公入纳再不已日 月 年 （司公限有发开游旅化
496,442,226.00 30 11 2020
文楠天安西司公子股控原对、司公限有展发游旅化文旅松市兴嘉、司公限有业置华仁市拉里格香司公子资全对其将司公
：明说他其
83,421,291.22 30,223,911.85 计合
391,905,007.95 446,300,000.00 ） 、七注附（款付应期长的期到内年一：减
27
5,007.95 款赁租资融付应
22,221,291.22 30,223,911.85 款助资务财
453,100,000.00 446,300,000.00 款借融华付应
额余初期 额余末期 目项
元：位单
款付应期长示列质性项款按） （ 1
83,421,291.22 30,223,911.85 计合
83,421,291.22 30,223,911.85 款付应期长
额余初期 额余末期 目项
元：位单
款付应期长、 31
。无
明说他其
1,847,834.47 1,648,877.91 计合
1,847,834.47 1,648,877.91 楼公办心中松雪租承
额余初期 额余末期 目项
元：位单
债负赁租、 30
。无
：间区率利括包，明说他其
。无
：明说的类分款借期长
0.00 0.00 计合
-30,000,000.00 ） 、七注附（款借期长的期到内年一：减
27
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
115
。无
：明说他其
544,000,000.00 544,000,000.00 数总份股
计小 他其 股转金积公 股送 股新行发
额余末期 额余初期
） 、 （减增动变次本
+ -
元：位单
本股、 33
。无
：明说他其
关相产资与 236,047,200.00 198,169,800.00 37,877,400.00
助补目项界
世大龙恐城诸
关相益收与 动变 额金用费 额金 额 额金助
关相产资与 额余末期
/ 他其 本成减冲期本 入益计收期他本其 金营入入计收期外本业 补增新期本 额余初期 目项债负
元：位单
：目项的助补府政及涉
-- 236,047,200.00 37,877,400.00 198,169,800.00 计合
236,047,200.00 37,877,400.00 198,169,800.00 助补府政
因原成形 额余末期 少减期本 加增期本 额余初期 目项
元：位单
益收延递、 32
。无
：明说他其
无
因原成形 额余末期 少减期本 加增期本 额余初期 目项
元：位单
款付应项专） （2
。保担反了供
提司公向权债元 的司公限有发开游旅化文楠天安西及涉的让转司公述前就司公限有发开游旅化文松雪⑤
192,000,000.00
。证保任责带连供提司公限有团集业实松雪、生先劲张人然自由，证保任责带连供提司公由④
；押质供提权股 司公任责限有发开游旅世创辉康善嘉的有持司公以③
100%
；押抵供提）元 值价面账产地房性资投，日 月 年 至截（产地房息信
541,645,377.13 30 06 2021
、融金、业商处 号 第权产动不市拉里格香） （云的下名司公限有业置华仁市拉里格香司公子资全司公以②
0000120 11 2019
；押抵供提）元
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
116
股加增或损亏度年前以补弥于用可金积公余盈意任，准批经。金积公余盈意任取提可，后金积公余盈定法取提在司公本
。取提再不可，的上
以 本资册注司公本为额计累积公余盈定法。金积公余盈定法取提 的润利净按司公本，定规的程章、法司公据根
50% 10%
：明说因原动变、况情动变减增期本括包，明说积公余盈
91,830,385.35 91,830,385.35 计合
91,830,385.35 91,830,385.35 积公余盈定法
额余末期 少减期本 加增期本 额余初期 目项
元：位单
积公余盈、 36
。无
：整调额金认确始初目项期套被为转分部效有的益损期套量流金现对括包，明说他其
16,986,111.39 16,986,111.39 计合益收合综他其
分部的值价面账于大
16,986,111.39
值价允公日换转在产地房性资
16,986,111.39
投的量计值价允公以为换转产
地房的货存为作或产地房用自
16,986,111.39 16,986,111.39
益收
合综他其的益损进类分重将、二
益收存留
东 用 入转期当 益损 额生发
股数少于 司公母于 费税得 益收合综 入转期当益 前税得
额余末期 属归后税 属归后税 所：减 他其入计 收合综他其 所期本 额余初期 目项
期前：减 入计期前：减
额生发期本
元：位单
益收合综他其、 35
。元 积公本资他其 积公本资加增，元
614,705.42 - 用 费 务财 提 计 率
614,705.42
利款贷期同行银照参限期款贷据根司公 营运常日于用司公给款借息免司公限有资投游旅化文松雪州广东股股控司公本
：明说因原动变、况情动变减增期本括包，明说他其
1,057,054,142.35 614,705.42 1,056,439,436.93 计合
22,694,803.41 614,705.42 22,080,097.99 积公本资他其
1,034,359,338.94 ）价溢本股（价溢本资
1,034,359,338.94
额余末期 少减期本 加增期本 额余初期 目项
元：位单
积公本资、 34
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
。本
37 润利配分未、
元：位单
目项 期本 期上
润利配分未末期上前整调 470,789,067.16 612,321,859.00
+ -
） 减调， 增调（数计合润利配分未初期整调 -121,623,300.00
润利配分未初期后整调 470,789,067.16 490,698,559.00
润利净的者有所司公母于属归期本：加 -3,526,660.49 -56,101,357.87
润利配分未末期 467,262,406.67 434,597,201.13
：细明润利配分未初期整调
1)
润利配分未初期响影，整调溯追行进定规新关相其及》则准计会业企《于由、 0.00 。元
2) 0.00
。元 润利配分未初期响影，更变策政计会于由、
3) 0.00
。元 润利配分未初期响影，正更错差计会大重于由、
4) 0.00
。元 润利配分未初期响影，更变围范并合的致导制控一同于由、
5) 0.00
。元 润利配分未初期响影计合整调他其、
38 本成业营和入收业营、
元：位单
额生发期本 额生发期上
目项
入收 本成 入收 本成
务业营主 931,221,552.01 862,830,077.29 655,445,769.39 577,174,443.69
务业他其 27,871,463.10 22,206,433.32 15,730,414.79 8,227,487.50
计合 959,093,015.11 885,036,510.61 671,176,184.18 585,401,931.19
明说他其
。无
39 加附及金税、
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
税设建护维市城 296,794.69 1,092,116.93
加 附 费 育教 133,058.13 474,044.82
税源资 533.63 0.00
税 产房 2,949,133.21 2,555,067.36
税用使地土 740,941.74 1,419,989.11
117
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
税 用 使 船车 900.00 21,750.00
税花印 315,592.79 286,166.62
加附育教方地 82,480.23 316,030.49
他其 3,354.56 191,300.46
计合 4,522,788.98 6,356,465.79
：明说他其
。无
40 用费售销、
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
费广推传宣 28,722,001.07 42,497,635.43
用 费 工人 3,289,529.33 17,053,762.54
费销摊旧折 116,224.50 5,348,567.28
用费流物 6,314,735.72
费洗干 4,260,220.42
费 旅 差 通交 79,381.22 1,626,406.70
费 赁租 65,500.00 3,076,393.57
费 公办 36,619.60 773,685.28
用费口出进 18,650.94
费 待 招 务业 60,545.55 311,277.81
费理管业物 3,169.55 438,306.14
他其 3,147,440.56 1,233,991.69
费 储仓 141,942.48
计合 35,662,353.86 82,953,633.52
：明说他其
。无
41 用费理管、
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
用 费 工人 12,532,970.19 17,268,922.69
用 费 公办 1,245,503.95 1,878,099.53
费务服介中 2,541,686.06 2,179,400.56
118
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
费 旅 差 通交 128,740.67 456,736.61
费理管业物 492,449.62 1,557,316.15
费销摊旧折 1,087,885.00 5,168,657.38
费 待 招 务业 290,105.84 311,178.20
他其 683,982.64 1,842,915.92
计合 19,003,323.97 30,663,227.04
：明说他其
。无
42 用费发研、
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
工人接直 847,768.42
用费接直 104,889.81
计合 952,658.23
：明说他其
。无
43 用费务财、
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
出支息利 19,673,322.22 29,168,231.59
入收息利：减 144,893.38 251,999.06
益损兑汇 1,154.72 -866,701.84
他其及费续手 208,955.52 205,471.52
计合 19,738,539.08 28,255,002.21
：明说他其
。无
44 益收他其、
元：位单
源来的益收他其生产 额生发期本 额生发期上
助补府政的关相动活常日业企与 1,058,229.75 391,849.84
还返费续手税得所人个扣代 30,297.14 20,636.90
119
120
元：位单
失损值减产资、 48
。无
：明说他其
-4,001,501.78 -49,446.68 计合
-3,335,847.13 230,633.72 失损账坏款账收应
-665,654.65 -280,080.40 失损账坏款收应他其
额生发期上 额生发期本 目项
元：位单
失损值减用信、 47
。无
：明说他其
2,379.17 1,756,172.10 计合
1,653,272.10 产地房性资投的量计值价允公按
2,379.17 102,900.00 产资融金性易交
额生发期上 额生发期本 源来的益收动变值价允公生产
元：位单
益收动变值价允公、 46
。无
：明说他其
62,880.47 -1,735,998.89 计合
140,660.81 益收资投的得取品产财理
62,215.35 得利的生产量计新重值价允公按权股余剩，后权制控失丧
-1,876,659.70 益收资投的间期有持在产资融金性易交
665.12 益收资投的生产资投权股期长置处
额生发期上 额生发期本 目项
元：位单
益收资投、 45
424,311.98 1,092,173.97 计合
11,825.24 3,647.08 扣抵计加税项进税值增
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121
194,950.41 4,731,441.38 194,950.41 他其
264,759.18 失损废报损毁产资动流非
5,000.00 赠捐外对
额 额生发期上 额生发期本 目项
金的益损性常经非期当入计
元：位单
出支外业营、 51
。无
：明说他其
无
关相益收与 额 额 贴 亏盈年当响
/关相产资与 金生发期上 金生发期本 补殊特否是 影否是贴补 型类质性 因原放发 体主放发 目项助补
元：位单
：助补府政的益损期当入计
187,969.50 5,342,271.14 187,969.50 计合
187,969.50 1,344,297.70 187,969.50 他其
3,997,973.44 助补府政
额 额生发期上 额生发期本 目项
金的益损性常经非期当入计
元：位单
入收外业营、 50
-3,705.51 计合
-3,705.51 益收置处产资定固：中其
-3,705.51 计合益收置处产资动流非
额生发期上 额生发期本 源来的益收置处产资
元：位单
益收置处产资、 49
。无
：明说他其
-95,907.48 计合
-95,907.48 失损值减本成约履同合及失损价跌货存、二
额生发期上 额生发期本 目项
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122
元：位单
金现的关有动活营经与他其的到收） （ 1
目项表量流金现、 54
。益收合综他其、 、七注附见详
35
益收合综他其、 53
。无
明说他其
110,451.96 用费税得所
2,954.16 化变的额余债负 产资税得所延递初期致导整调率税
/
2,217,473.37
响影的损
亏扣抵可或异差性时暂扣抵可的产资税得所延递认确未期本
-529,514.76 响影的失损和用费、本成的扣抵可不
21,850.08 响影的税得所间期前以整调
-410,500.88 响影的率税同不用适司公子
-1,191,810.01 用费税得所的算计率税用适 定法按
/
-4,767,240.03 额总润利
额生发期本 目项
元：位单
程过整调用费税得所与润利计会） （ 2
-1,197,700.68 110,451.96 计合
-1,991,329.80 -1,025,909.72 用费税得所延递
793,629.12 1,136,361.68 用费税得所期当
额生发期上 额生发期本 目项
元：位单
表用费税得所） （ 1
用费税得所、 52
。无
：明说他其
194,950.41 5,001,200.56 194,950.41 计合
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目项 额生发期本 额生发期上
款收暂及回收款付暂、金押、金证保 86,729,978.94 56,390,350.93
金证保他其及兑承 7,885.50 5,737,343.83
助补府政 38,754,420.83 30,560,133.49
计合 125,492,285.27 92,687,828.25
：明说金现的关有动活营经与他其的到收
。无
金现的关有动活营经与他其的付支） （
2
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
用费现付 31,756,824.23 89,163,845.53
还归款收暂及款付暂、金押、金证保 84,176,111.49 63,403,827.05
计合 115,932,935.72 152,567,672.58
：明说金现的关有动活营经与他其的付支
。无
金现的关有动活资投与他其的到收） （
3
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
金本财理 19,100,000.00
益收财理 140,660.81
入收息利 142,304.29 251,999.06
金证保货期 325,500.00
计合 19,708,465.10 251,999.06
：明说金现的关有动活资投与他其的到收
。无
金现的关有动活资投与他其的付支） （
4
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
品产财理期短行银买购 28,100,000.00 2,100,000.00
金证保货期 4,500,309.70
计合 32,600,309.70 2,100,000.00
：明说金现的关有动活资投与他其的付支
123
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
。无
金现的关有动活资筹与他其的到收） （
5
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
款助资务财 258,947,500.00 431,040,800.00
款借暂 55,200,000.00 127,800,000.00
计合 314,147,500.00 558,840,800.00
：明说金现的关有动活资筹与他其的到收
。无
金现的关有动活资筹与他其的付支） （
6
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
还归款助资务财 250,944,879.37 350,965,912.60
还归款借暂 61,059,104.46 12,508,764.79
计合 312,003,983.83 363,474,677.39
：明说金现的关有动活资筹与他其的付支
。无
55料资充补表量流金现、
料资充补表量流金现） （
1
元：位单
料资充补 额金期本 额金期上
1 ：量流金现动活营经为节调润利净将． -- --
润利净 -4,877,691.99 -64,526,847.46
备准值减产资：加 -98,597.80 4,097,409.26
旧折产资物生性产生、耗折产资气油、旧折产资定固 1,391,078.64 5,369,686.02
旧折产资权用使 184,783.45
销摊产资形无 304,352.77 4,292,926.43
销摊用费摊待期长 452,207.04 5,450,281.45
以益收（失损的产资期长他其和产资形无、产资定固置处
“ ” ）列填号 －
“ ”
）列填号 － 以益收（失损废报产资定固 264,759.18
124
125
。无
：明说他其
81,009,669.05 额净金现的到收司公子置处
68,156,269.05 司公限有发开游旅化文楠天安西
12,853,400.00 司公限有发开游旅化文云柏斯果尔霍
-- ：中其
81,009,669.05 物价等金现或金现的到收期本于司公子置处间期前以：加
0.00 物价等金现及金现的有持司公子日权制控失丧：减
0.00 物价等金现或金现的到收期本于司公子置处期本
额金
元：位单
额净金现的司公子置处的到收期本） （ 2
-114,175,950.39 -32,480,379.56 额加增净物价等金现及金现
额余初期的物价等金现：减
额余末期的物价等金现：加
179,237,499.87 85,713,149.86 额余初期的金现：减
65,061,549.48 53,232,770.30 额余末期的金现
-- -- ：况情动变净物价等金现及金现． 3
产资定固入租资融
券债司公换转可的期到内年一
本资为转务债
-- -- ：动活资筹和资投大重的支收金现及涉不． 2
-216,962,086.45 -24,913,366.62 额净量流金现的生产动活营经
他其
-184,509,473.31 103,359,027.64 ）列填号 － 以少减（加增的目项付应性营经
“ ”
-61,012,904.47 -262,557,148.59 ）列填号 － 以加增（少减的目项收应性营经
“ ”
18,824,352.35 93,426,990.08 ） 列 填 号 － 以 加 增（ 少减 的 货 存
“ ”
30,098,593.45 -1,811,937.06 ）列填号 － 以少减（加增债负税得所延递
“ ”
-4,161,842.24 40,229,963.28 ）列填号 － 以加增（少减产资税得所延递
“ ”
-62,880.47 1,751,268.72 ）列填号 － 以益收（失损资投
“ ”
28,916,232.53 4,882,709.30 ）列填号 － 以益收（用费务财
“ ”
-2,379.17 -1,550,372.10 ）列填号 － 以益收（失损动变值价允公
“ ”
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
成构的物价等金现和金现） （
3
元：位单
目项 额余末期 额余初期
金 现 、一 53,232,770.30 85,713,149.86
金现存库：中其 77,267.36 138,378.36
款存行银的付支于用时随可 51,263,184.95 84,877,886.65
金资币货他其的付支于用时随可 1,892,317.99 696,884.85
额余物价等金现及金现末期、三 53,232,770.30 85,713,149.86
：明说他其
。无
56 产资的制限到受权用使或权有所、
元：位单
目项 值价面账末期 因原限受
、金证保函保、金证保社行旅 ETC 证保
金资币货 6,442,060.52
金
据票收应 2,000,000.00 押质款借
产资形无 209,844,580.93 押抵款借
资融项款收应 47,295,325.00 押质款借
产地房性资投 716,622,777.13 押抵款借
计合 982,204,743.58 --
：明说他其
。无
57目项性币货币外、
目项性币货币外） （
1
元：位单
目项 额余币外末期 率汇算折 额余币民人算折末期
金资币货 -- -- 115,126.35
元美：中其 17,821.14 6.4601 115,126.35
元欧
币港
款账收应 -- -- 0.00
126
127
147,898.00 益收他其 147,898.00 助补金资持扶展发业产
2,191.47 益收他其 2,191.47 免减税值增
1,697.51 益收他其 1,697.51 贴补业就
75,000.00 益收他其 75,000.00 励奖销营传宣游旅
300,000.00 益收他其 300,000.00 金资项专展发游旅和化文省苏江度年 2021
57,929.00 益收他其 57,929.00 助补金资持扶展发业产
325.47 益收他其 325.47 免减税值增
87,326.00 益收他其 87,326.00 助补金资持扶展发业产
9,014.72 益收他其 9,014.72 贴补岗稳
100,000.00 益收他其 100,000.00 奖大壮长成业企
额金的益损期当入计 目项报列 额金 类种
元：位单
况情本基助补府政） （ 1
助补府政、 59
。无
：息信量定和性定的险风期套被、具工期套关相及目项期套露披别类期套照按
期套、 58
用适不 用适
√ □
。因原露披应还的化变生发币位本账记，据依
择选及币位本账记、地营经要主外境其露披应，体实营经外境的要重于对括包，明说体实营经外境） （ 2
。无
：明说他其
币港
元欧
元美：中其
0.00 -- -- 款 借 期长
币港
元欧
元美：中其
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
128
。无
他其、 3
。无
：况情关相其及）等司公子算清、司公子设新，如（动变围范并合的致导因原他其明说
动变围范并合的因原他其、 2
否 是 √ □
形情的权制控失丧期本在且资投司公子对置处步分易交次多过通在存否是
否 是 √ □
形情的权制控失丧即资投司公子对置处次单在存否是
司公子置处、 1
八、合并范围的变更
。无
他其、 60
。无
：明说他其
用适不 用适
√ □
况情回退助补府政） （ 2
0.00 益收延递 37,877,400.00 金资励奖展发业产游旅
1,374.28 益收他其 1,374.28 贴补岗稳
9,560.65 益收他其 9,560.65 还返费经会工
338.38 益收他其 338.38 贴补岗稳
207,451.20 益收他其 207,451.20 免减税用使地土
9,785.15 益收他其 9,785.15 还返加附及税值增
1,537.92 益收他其 1,537.92 免减税值增
46,800.00 益收他其 46,800.00 贴补费训培业就岗稳局理管务服业就
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
129
立设 100.00% 务服合综及览游游旅 都成 都成 司公限有展发游旅化文尔努希都成
购收 100.00% 务服合综及览游游旅 兴嘉 兴嘉 司公限有理管店酒潭晟嘉善嘉
购收 100.00% 务服合综及览游游旅 兴嘉 兴嘉 司公任责限有发开游旅世创辉康善嘉
购收 100.00% 务服合综及览游游旅 兴嘉 兴嘉 司公限有展发游旅化文旅松市兴嘉
立设 100.00% 务服合综及览游游旅 拉里格香 拉里格香 司公限有营经产房旅松市拉里格香
购收 100.00% 务服合综及览游游旅 拉里格香 拉里格香 司公限有业置华仁市拉里格香
立设 100.00% 务服合综及览游游旅 城诸 城诸 司公限有展发游旅化文龙恐旅松市城诸
立设 51.00% 务服关相及社行旅 阳贵 阳贵 司公限有社行旅浓黔说细州贵
立设 51.00% 务服关相及社行旅 阳贵 阳贵 司公限有社行旅期假尚乐州贵
立设 51.00% 务服关相及社行旅 阳贵 阳贵 司公限有社行旅合佳悦天州贵
立设 51.00% 务服关相及社行旅 庆重 庆重 司公限有社行旅际国星颗九庆重
立设 51.00% 务服关相及社行旅 都成 都成 司公限有社行旅人星外川四
立设 51.00% 务服关相及社行旅 阳贵 阳贵 司公限有社行旅家管旅州贵
立设 51.00% 务服关相及社行旅 京南 京南 司公限有社行旅际国方五新苏江
立设 51.00% 务服关相及社行旅 山舟 州杭 司公限有社行旅景新江浙
立设 51.00% 务服关相及社行旅 山舟 州杭 司公限有社行旅港缘百江浙
立设 51.00% 务服关相及社行旅 山黄 山黄 司公限有社行旅际国下天游山黄
立设 51.00% 务服关相及社行旅 京南 京南 司公限有技科育教高华苏江
购收 51.00% 务服关相及社行旅 京南 京南 司公限有社行旅际国华文新京南
购收 100.00% 务服关相及社行旅 京南 京南 司公限有社行旅际国旅之松雪
立设 51.00% 务服关相及社行旅 京南 京南 司公限有社行旅际国群超松雪苏江
立设 100.00% 理管产资及资投 州广 州广 司公限有资投创希州广
立设 100.00% 务服术技息信和件软 州广 州广 司公限有）州广（技科服金松雪
立设 100.00% 发批源能 安西 安西 司公限有链应供）安西（物雪
立设 100.00% 发批源能 山舟 山舟 司公限有化石）山舟（物雪
立设 100.00% 发批源能 亚三 亚三 司公限有）南海（产物松雪
立设 100.00% 发批源能 汉武 汉武 司公限有理管链应供）汉武（产物松雪
立设 100.00% 发批源能 州广 州广 司公限有）州广（产物松雪
接间 接直
式方得取 质性务业 地册注 地营经要主 称名司公子
例比股持
1
成构的团集业企） （
益权的中司公子在、 1
九、在其他主体中的权益
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
130
。无
制限大重的务债团集业企偿清和产资团集业企用使） （ 4
。无
：明说他其
无
量流金 额 量流金 额
现动活营经 总益收合综 润利净 入收业营 现动活营经 总益收合综 润利净 入收业营 称名司公子
额生发期上 额生发期本
元：位单
无
计 债负 债 计 产资 产 计 债负 债 计 产资 产
合债负 动流非 负动流 合产资 动流非 资动流 合债负 动流非 负动流 合产资 动流非 资动流 称名
司公子
额余初期 额余末期
元：位单
息信务财要主的司公子资全非要重） （ 3
。无
：明说他其
。无
：明说的例比权决表于同不例比股持的东股数少司公子
无
额余益权东股数少末期 利股的派分告宣东股数少向期本 益损的东股数少于属归期本 例比股持东股数少 称名司公子
元：位单
司公子资全非的要重） （ 2
。无
：明说他其
。无
：据依的人托委是还人理代是司公定确
。无
：据依的制控，体主化构结的要重的围范并合入纳于对
。无
：据依的位单资投被制控不但权决表上以数半有持及以、位单资投被制控仍但权决表下以或数半有持
。无
：明说的例比权决表于同不例比股持的司公子在
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131
险风用信、 2
。无
险风格价他其） （ 3
。求需资融期短类各
司公足满，足充度额信授行银障保，计设的理合行进限期信授及度额信授对，系关企银的好良立建过通司公。款借行银于源
来要主险风率利的临面司公本。险风的动波生发而动变率利场市因量流金现来未或值价允公的具工融金指是，险风率利
险风率利） （ 2
。围范理合的动变生
发能可元美对币民人度年一下了映反理合 为认层理管。）元
3% 润利净加增或少减日 月 年 （元
3,488.33 31 2020 12 润利
3,453.79
净加增或少减将司公则， 值贬或值升元美对币民人果如，下况情的变不持保量变他其有所在，日 月 年 至截
3% 06 30 2021
款账付应
款账收应
116,277.83 116,277.83 115,126.35 115,126.35 金资币货
计合 币外他其 元美 计合 币外他其 元美 产资融金币外
额余末年年上 额余末年
。响影生产绩业
营经的司公本对能可险风汇外的生产债负和产资的额余币外等该。额余币民人为均债负及产资的司公本，外额余元美为债负
或产资述所表下除，日 月 年 于。关有元美与要主险风汇外受承司公本，险风的失损生产动变率汇因指险风汇外
30 2021 06
险风汇外） （ 1
。险风格价他其和险风率
利、险风汇外括包，险风的动波生发而动变格价场市因量流金现来未或值价允公的具工融金指是，险风场市的具工融金
险风场市、 1
。内之围范的定限在制控险风将 督监行进险风种各对地靠可时及 施措对应出定制并估评行进险风种各对次两年每 险风种
各的临面所司公本析分和定确是略策本基的理管险风司公本，标目理管险风该于基。化大最益利的者资投益权他其及东股使
，平水低最到低降响影面负的绩业营经司公本对险风将，衡平的当适得取间之益收和险风在是标目的理管险风事从司公本
策政和标目理管险风）一（
。的行进下况情的立独在是化变的量变一每设假
在是容内述下此因，用作大重生产将额金响影终最的化变的量变险风一某对性关相的在存间之量变而，化变生发地立孤少很
量变险风何任于由。响影的生产能可益权东股或益损期当对化变能可、理合的量变险风析分术技析分性感敏用采司公本
。内之围范的定限在制控险风述上将保确以控监和理管行进口敞险风
些这对层理管司公本。述所下如策政理管险风的取采所险风些这低降为司公本及以，险风的关有具工融金些这与。险风性动
流和险风场市、险风用信有要主险风的关有具工融金些这与，等款借、款账付应、款账收应括包具工融金要主的司公本
十、与金融工具相关的风险
。无
他其、 2
。无
：明说他其
。无
持支他其或持支务财的供提体主化构结的围范表报务财并合入纳向） （ 5
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132
。无
息信量定及性定的数参要重和术技值估的用采，目项量计值价允公次层三第续持非和续持、 4
。无
息信量定及性定的数参要重和术技值估的用采，目项量计值价允公次层二第续持非和续持、 3
。无
据依定确的价市目项量计值价允公次层一第续持非和续持、 2
-- -- -- -- 量计值价允公的续持非、二
1,637,862,652.13 1,626,461,602.13 9,000,000.00 2,401,050.00
额总产
资的量计值价允公以续持
47,295,325.00 47,295,325.00 据票收应、 1
47,295,325.00 47,295,325.00 资融项款收应）六（
1,579,166,277.13 1,579,166,277.13 物筑建的租出 2.
1,579,166,277.13 1,579,166,277.13 产地房性资投）四（
2,401,050.00 2,401,050.00 产资融金生衍） （ 3
9,000,000.00 9,000,000.00 资投具工务债） （ 1
11,401,050.00 9,000,000.00 2,401,050.00 产资融金性易交）一（
-- -- -- -- 量计值价允公的续持、一
计合 量计值价允公次层三第 量计值价允公次层二第 量计值价允公次层一第
目项
值价允公末期
元：位单
值价允公末期的债负和产资的量计值价允公以、 1
十一、公允价值的披露
。务债还偿金资的足充有拥下况情的测预理合有所在司公保确，测预动滚的量流金现月个 来未对及以券证价
12
有的现变时随可、额余金现控监过通门部务财。制控中集门部务财的司公本由险风性动流。务债期到还偿以金现的足充有拥
保确是策政的司公本。险风的缺短金资生发时务义的算结式方的产资融金他其或金现付交以行履在业企指是，险风动流
险风动流、 3
。低降为大经已险风用信的担承所司公本为认层理管司公本，此因。备准账坏的分充提
计项款的收回法无就保确以，况情收回的款收应项单一每核审日表债负产资个每于司公本，外此。权债期过收回施措的要必
取采保确以序程控监他其行执并，批审行进度额用信对司公本，险风用信低降为。等款收应他其和款账收应于生产要主险风
用信。理管行进类分合组按险风用信对司公险风的失损务财生发方一另成造，务义行履不方一的具工融金指是险风用信
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133
况情方联关他其、 3
。益权的中司公子在、 、九注附见详况情的司公子业企本
1
况情司公子的业企本、 2
。无
：明说他其
。生先劲张人然自是方制控终最业企本
。无
明说的况情司公母的业企本
70.30% 70.30% 计合
6.68% 6.68% 币民人元万 1,000.00 业务服业商 州广 司公限有资投凯君州广
63.62% 63.62% 币民人元万 100,000.00 业务服业商 州广 司公限有资投游旅化文松雪州广
例比权决表的 例比股持的业 本资册注 质性务业 地册注 称名司公母
业企本对司公母 企本对司公母
况情司公母的业企本、 1
十二、关联方及关联交易
。无
他其、 9
。无
况情值价允公的债负融金和产资融金的量计值价允公以不、 8
。无
因原更变及更变术技值估的生发内期本、 7
。无
策政的点时换转定确及因原的换转，的换转间之级层各生发内期本，目项量计值价允公的续持、 6
。无
析分性感敏数参察观可不及息信节调的间值价面账末期与初期，目项量计值价允公次层三第的续持、 5
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134
74,489.38 售销品值增 司公限有份股托信际国松雪
81,839.50 务服游旅供提 司公限有份股托信际国松雪
139,093.81 售销品值增 司公限有团集业实松雪
6,428.32 售销品值增 司公限有发开游旅化文松雪
额生发期上 额生发期本 容内易交联关 方联关
元：位单
表况情务劳供提 品商售出 /
否 500,000.00 理管业物 司公限有理管业物德庆市州广
90,000.00
1,053,575.36 否 2,000,000.00 理管业物 司公限有理管业物园家省南湖
1,251,158.60
额生发期上 度额易交过超否是 度额易交的批获 额生发期本 容内易交联关 方联关
元：位单
表况情务劳受接 品商购采
/
易交联关的务劳受接和供提、品商销购） （1
况情易交联关、 4
。无
明说他其
人制控一同属内月 去过 12 司公限有理管业物园家省南湖
人制控一同 司公限有务服询咨新更市城基亿市州广
人制控一同 司公限有新更市城下棠何市州广
人制控一同 司公限有理管业企瓴雪州广
人制控一同 司公限有业实华联州广
人制控一同 司公限有团集链应供品商宗大松雪
人制控一同 司公限有发开游旅龙晖江丽
人制控一同 司公限有资投园花龙玉江丽
人制控一同 司公限有理管金基凯利市圳深
人制控一同 司公限有理管富财邦润海前市圳深
人制控一同 司公限有资投华汇州广
人制控一同 司公限有份股托信际国松雪
人制控一同 司公限有技科息信翔启州广
人制控一同 司公限有团集业实松雪
人制控一同 司公限有发开游旅化文松雪
东股人法股控终最 司公限有团集股控松雪
系关业企本与方联关他其 称名方联关他其
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135
元：位单
：方租出为作司公本
况情赁租联关） （ 3
。无
明说况情包出 理管联关 /
无
费包出 费/ 据依价 /
型 /
称 称
管托的认确期本 定费包出 费管托 日止终包出 托委 日始起包出 托委 类产资包出 托委 名方包承 方托受 名方包出 方托委
/ / / /
元：位单
：表况情包出 理管托委司公本 /
。定确商协行另方双由限期
作合期二第，止日 月 年 至起日 月 年 自，年 期作合期首方双。议建理管营经及导指营运艺演、导指理管商招
31 12 2021 1 2019 1 3
供提营经的目项作合就方甲为司公，录忘备解谅及》议协理管营经托委目项巷花研大《的订签） 方甲 称合龙晖江丽和龙玉 ” “
江丽， 龙晖江丽 称简下以（司公限有发开游旅龙晖江丽及） 龙玉江丽 称简下以（司公限有资投园花龙玉江丽与司公据根
” “ ” “
。》案议的易交联关暨议协理管营经托委署签于关《了过通议审，议审议会次八十第会事董届四第司公经，日 月 年 12 11 2018
明说况情包承 管托联关 /
司公限有发开游
2,500,000.00 价场市照参 日 月 年 日 月 年
31 12 2021 理管托委
01 01 司公 旅龙晖江丽 司公限
2019 /
有资投园花龙玉江丽
益收包承 益收 据依价定益
/
/
型类产资 称名方 / /
管托的认确期本 收包承 益收管托 日止终包承 托受 日始起包承 托受 包承 托受 包承 方托受 称名方包出 方托委
/ / /
元：位单
：表况情包承 理管托受司公本
/
/ /
况情包出 理管托委及包承 理管托受联关） （ 2
。无
明说易交联关的务劳受接和供提、品商销购
117,259.13 0.00 务服游旅供提 司公限有理管富财邦润海前市圳深
5,500.88 售销品值增 司公限有务服询咨新更市城基亿市州广
243,447.79 售销品值增 司公限有新更市城下棠何市州广
5,238.94 售销品值增 司公限有理管业企瓴雪州广
2,113.27 售销品值增 司公限有业实华联州广
6,828.32 售销品值增 司公限有团集链应供品商宗大松雪
38,368.14 售销品值增 司公限有理管金基凯利市圳深
271,990.57 962,815.97 务服游旅供提 司公限有理管金基凯利市圳深
77,472.56 售销品值增 司公限有资投华汇州广
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
136
。年三起日之满届限期行履务债下项同合主
系限期保担。保担反了供提司公向权债元 的司公限有发开游旅化文楠天安西及涉的让转司公述前就司公限有
192,000,000.00
发开游旅化文松雪。证保任责带连供提司公限有团集业实松雪、生先劲张人然自、司公由，元 款价让转，司 457,000,000.00
公分省东广司公限有份股理管产资融华国中给让转部全元 计合益权的下项其及权债的司公限有发开游旅化文
496,442,226.00
楠天安西司公子股控原对、司公限有展发游旅化文旅松市兴嘉、司公限有业置华仁市拉里格香司公子资全对其将司公②
。年两起日之满届限期行履务债下项同合主系限期保担，额余金本的整元
亿壹币民人过超不下项同合主为围范保担，保担任责带连供提，人证保为作司公限有团集业实松雪由款借笔 上以。年 为限 2 1
期款借，元亿 计合，元万
1 款借行支城诸坊潍司公限有份股行银照日向日 月 和日 月 年 于别分司公①
5,000.00 07 01 05 01 2021
。明说之款付应期长、 、七注附见详保担的供提司公限有游旅
31
化文楠天安西为及以地土、产房的司公子下旗司公及以资投益权的有持司公、司公。保担联关成形保担的供提融华向让转权
债该因司公属下及司公。） 融华 称简下以（司公分省东广司公限有份股理管产资融华国中了给让转元亿 以益权的下项
” “ 1.92
其及权债的楠天安西对其将年 司公。方联关外围范并合司公为成楠天安西，后成完易交次本，人法的下制控人制控际实
2019
一同为开文松雪与司公。围范并合的司公市上入纳再不起日 月 年 自楠天安西，） 开文松雪 称简下以（司公限有发
11 30 2020 ” “
开游旅化文松雪给让转权股的 ） 楠天安西 称简下以（司公限有发开游旅化文楠天安西的有持将司公，月 年
” 90% “ 11 2020
明说况情保担联关
否 日 月 年
30 11 2021 日 月 年
30 11 司公限有发开游旅化文松雪
192,000,000.00 2020
否 日 月 年
31 05 2022 日 月 年
01 11 司公限有团集业实松雪
496,442,226.00 2019
否 日 月 年
31 05 2022 日 月 年
01 11 496,442,226.00 2019 劲张
否 日 月 年
07 01 2022 日 月 年
07 01 司公限有团集业实松雪
50,000,000.00 2021
否 日 月 年
05 01 2022 日 月 年
05 01 司公限有团集业实松雪
50,000,000.00 2021
毕完行履经已否是保担 日期到保担 日始起保担 方保担
额金保担
元：位单
方保担被为作司公本
否 日 月 年
30 11 2021 日 月 年
30 11 192,000,000.00 2020 司公限有游旅化文楠天安西
毕完行履经已否是保担 日期到保担 日始起保担 额金保担 方保担被
元：位单
方保担为作司公本
况情保担联关） （ 4
。无
明说况情赁租联关
119,047.62 184,783.45 产房 司公限有资投游旅化文松雪州广
费赁租的认确期上 费赁租的认确期本 类种产资赁租 称名方租出
元：位单
：方租承为作司公本
无
入收赁租的认确期上 入收赁租的认确期本 类种产资赁租 称 名 方租 承
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
137
7,716.00 司公限有团集链应供品商宗大松雪 款收应他其
191,064.00 司公限有资投华汇州广 款收应他其
13,072.00 司公限有团集业实松雪 款收应他其
5,000,000.04 2,500,000.06 司公限有资投园花龙玉江丽 款收应他其
40,000.00 司公限有资投游旅化文松雪州广 项款付预
22,437.50 司公限有份股托信际国松雪 款账收应
105,462.41 165,548.00 司公限有理管金基凯利市圳深 款账收应
备准账坏 额余面账 备准账坏 额余面账
方联关 称 名 目项
额余初期 额余末期
元：位单
目项收应） （ 1
项款付应收应方联关、 5
。无
易交联关他其） （ 8
1,045,147.92 1,347,127.82 酬报员人理管键关
额生发期上 额生发期本 目项
元：位单
酬报员人理管键关） （ 7
无
额生发期上 额生发期本 容内易交联关 方联关
元：位单
况情组重务债、让转产资方联关） （ 6
无
出拆
款借息无 日 月 年
30 04 2022 日 月 年
04 01 258,947,500.00 2021 司公限有资投游旅化文松雪州广
入拆
明说 日期到 日始起 额 金 借拆 方联关
元：位单
借拆金资方联关） （ 5
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
138
用适不 用适
√ □
况情付支份股的算结益权以、 2
用适不 用适
√ □
况情体总付支份股、 1
十三、股份支付
。无
他其、 7
。无
诺承方联关、 6
22,221,291.22 30,223,911.85 司公限有资投游旅化文松雪州广 款付应期长
3,294.45 司公限有份股托信际国松雪 债负动流他其
344,835.71 司公限有理管业物园家省南湖 款付应他其
54,907.55 司公限有份股托信际国松雪 债负同合
471,698.11 司公限有技科息信翔启州广 款账付应
668,171.70 797,223.44 司公限有理管业物园家省南湖 款账付应
5,180.00 司公限有资投园花龙玉江丽 款账付应
1,988,993.92 1,988,993.92 司公限有游旅化文云柏斯果尔霍 款账付应
额余面账初期 额余面账末期 方联关 称 名 目项
元：位单
目项付应） （ 2
68,156,269.05 司公限有发开游旅化文松雪 款收应他其
192,000,000.00 192,000,000.00 司公限有发开游旅化文楠天安西 款收应他其
6,216.00 司公限有务服询咨新更市城基亿市州广 款收应他其
38,288.00 司公限有份股托信际国松雪 款收应他其
275,096.00 司公限有新更市城下棠何市州广 款收应他其
5,920.00 司公限有理管业企瓴雪州广 款收应他其
3,794.00 司公限有发开游旅化文松雪 款收应他其
2,388.00 司公限有业实华联州广 款收应他其
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
139
。无
明说项事后日表债负产资他其、 2
0.00 利股或润利的放发告宣准批议审经
0.00 利股或润利的配分拟
元：位单
况情配分润利、 1
十五、资产负债表日后事项
。无
他其、 3
。项事有或要重的露披要需在存不司公
明说以予应也，项事有或要重的露披要需有没司公） （ 2
。项事有或大重的露披要需无司公本，日 月 年
30 06 2021 至截
项事有或要重的在存日表债负产资） （ 1
项事有或、 2
。项事诺承大重的露披要需无司公本，日 月 年 至截
30 06 2021
诺承要重的在存日表债负产资
项事诺承要重、 1
十四、承诺及或有事项
。无
他其、 5
。无
况情止终、改修的付支份股、 4
用适不 用适
√ □
况情付支份股的算结金现以、 3
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
140
。无
明说他其） （ 3
-1,428,925,539.71 1,410,647,069.35 221,357,554.45 363,605,909.06 1,296,000,640.85 958,608,504.70 额总债负
-2,455,564,994.83 3,651,852,937.31 644,848,507.22 483,458,097.90 1,887,916,177.26 3,091,195,149.76 额总产资
885,036,510.61 -3,102,839.31 777,112,598.38 6,703,421.43 18,582,897.08 85,740,433.03 本成业营
959,093,015.11 -5,541,871.96 784,695,517.05 29,364,101.05 20,664,014.05 129,911,254.92 入 收 业营
计合 销抵间部分 链应供 镇小旅文 务服游旅 部本 目项
元：位单
息信务财的部分告报） （ 2
。致一持保础基量
计与计会的时表报务财制编与础基量计些这，露披准标量计及策政计会的用采时告报层理管向部分各据根息信告报部分
。息信计会
关有等量流金现和果成营经、况状务财的部分营经该得取够能司公；绩业其价评及源资配分其向定决以，果成营经的部分些
这价评期定够能层理管司公；用费生发，入收生产中动活常日在够能分部成组该：分部成组的件条列下足满时同内司公指是
，部分营经。部分告报定确础基为部分营经以，部分营经定确据依为度制告报部内及求要理管、构结织组部内以司公本
策政计会与据依定确的部分告报） （ 1
息信部分、 2
无
因原的法用适来未用采 序程准批 容内的正更错差计会
法用适来未） （ 2
无
数响影积累 称名目项 序程 理 处 容 内 的 正 更 错 差 计会
表报间期较比个各的响影受
元：位单
法述重溯追） （ 1
正更错差计会期前、 1
十六、其他重要事项
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
141
元：位单
0 ：备准账坏提计项单按
48 .26 9.74 8.66 1.11
74,389,554.
5.87%
4,642,685
100.00%
79,126,52 79,032,23
5.33%
4,452,98
83,579,509.77 100.00% 计合
3 .83
235,912.93 0.30%
1,064,994 235,912.9
0.00% 0.00 1.27% 1,064,994.83 合组险风无
55
5.89%
.26
99.70%
6.81 3.83
5.00%
1.11
98.73% 82,514,514.94
合组
74,153,641. 4,642,685 78,061,53 78,796,32 4,452,98 务业链应供非
：中其
48 .26 9.74 8.66 1.11
款账
74,389,554.
5.87%
4,642,685
100.00%
79,126,52 79,032,23
5.33%
4,452,98
83,579,509.77 100.00% 收应的备准账
坏提计合组按
：中其
例比提计 额金 例比 额金 例 额金 例比 额金
值价面账 值价面账 比提计
备准账坏 额余面账 备准账坏 额余面账 别类
额余初期 额余末期
元：位单
露披类分款账收应） （ 1
款账收应、 1
十七、母公司财务报表主要项目注释
。无
他其、 4
。止为押质除解理办司公分圳深司公限有
算结记登券证国中向人权质至起日 月 年 自限期押质，
10 1 2019 的股持其占，股万
73.03% 司公限有份股托信际国安长
2,655.82
给押质中其， 的本股总司公占，股万
6.68% 份股司公有持） 人动行致一 或 凯君州广 称简下以（司公限有资投凯君
3,636.46 ” ” “ “
州广人动行致一的投文松雪东股股控司公；止为押质除解理办司公分圳深司公限有算结记登券证国中向人权质至起日 月 年 3 4
2018自限期押质， 的股持其占，股万
100% 司公限有份股托信际国安长给押质中其。
34,610.38 的本股总司公占，股万
63.62%
份股司公有持） 投文松雪 称简下以（司公限有资投游旅化文松雪州广东股股控司公，日 月 年 至截、
34,610.38 ” “ 2021 06 30 2
。止为项事本议审新重会大东股度年 2021
开召司公至月 年 自限期用适，理办层营经司公权授体具，售出 租出以予格价估评或格价允公场市按，币民人元亿
1 2021 / 6.40
过超不计合值原面账，产房 铺商的置购已家 过超不的有拥司公将续继，年 于拟，率效用使的产资司公高提，产资量
/ 19 2021
存司公活盘为，》案议的铺商售出/租出续继于关《了过通议审议会次四第会事董届五第的开召司公日 月 年 、 28 2021 4 1
项事和易交要重的响影有策决者资投对他其、 3
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
142
元：位单
：的要重额金回转或回收备准账坏期本中其
4,452,981.11 531,987.35 342,283.20 4,642,685.26 计合
4,452,981.11 531,987.35 342,283.20 4,642,685.26
合组
务业链应供非
他其 销核 回转或回收 提计
额余末期 额余初期 别类
额金动变期本
元：位单
：况情备准账坏提计期本
况情备准账坏的回转或回收、提计期本） （ 2
83,579,509.77 计合
363,958.48 年 至 3 2
4,725,314.85 年 至 2 1
78,490,236.44 ）年 含（内以年 1 1
额余末期 龄账
元：位单
露披龄账按
用适不 用适 √ □
：息信关相的备准账坏露披式方露披的款收应他其照参请，备准账坏款账收应提计型模般一失损用信期预照按是如
。无
：明说的据依合组该定确
-- 4,452,981.11 82,514,514.94 计合
上以年 5
年 至 5 4
30.00% 109,187.54 363,958.48 年 至 3 2
10.00% 472,531.49 4,725,314.85 年 至 2 1
5.00% 3,871,262.08 77,425,241.61 内以年 1
例比提计 备准账坏 额余面账
称名
额余末期
元：位单
4,452,981.11 ：备准账坏提计合组按
无
由理提计 例比提计 备准账坏 额余面账
称名
额余末期
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
143
元：位单
款收应他其、 2
。无
：明说他其
额金债负、产资的成形入涉续继且款账收应移转） （ 6
。无
款账收应的认确止终而移转产资融金因） （ 5
43.70% 36,525,682.17 计合
262,939.06 6.29% 5,258,781.20 E 位单
265,010.95 6.34% 5,300,218.91 D 位单
306,677.13 7.34% 6,133,542.69 C 位单
481,256.97 11.52% 9,625,139.37 B 位单
510,400.00 12.21% 10,208,000.00 A 位单
额余末期备准账坏 例比的 额余末期款账收应 称名位单
数计合额余末期款账收应占
元：位单
况情款账收应的名五前额余末期的集归方款欠按） （ 4
。无
：明说销核款账收应
无
生产易 因原销核 额 金 销核 质性款账收应 称名位单
交联关由否是项款 序程销核的行履
元：位单
：况情销核款账收应的要重中其
无
额金销核 目项
元：位单
况情款账收应的销核际实期本） （ 3
无
式方回收 额金回转或回收 称名位单
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
144
用适不 用适
√ □
况情提计备准账坏） 3
无
据依断判其及值减生发否是 因原的回收未 龄账 额余末期 ) 位单资投被或 目项
(
元：位单
1
利股收应的年 过超龄账的要重） 2
无
额余初期 额余末期 ) 位单资投被或 目项(
元：位单
类分利股收应） 1
利股收应） （ 2
用适不 用适
√ □
况情提计备准账坏） 3
。无
：明说他其
无
据依断判其及值减生发否是 因原期逾 间时期逾 额余末期 位单款借
息利期逾要重） 2
无
额余初期 额余末期 目项
元：位单
类分息利收应） 1
息利收应） （ 1
1,182,724,577.15 1,266,996,804.56 计合
1,182,724,577.15 1,266,996,804.56 款收应他其
额余初期 额余末期 目项
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
：明说他其
。无
3 款收应他其） （
况情类分质性项款按款收应他其）
1
元：位单
质性项款 额余面账末期 额余面账初期
款营经托受收应 2,500,000.06 5,000,000.04
款房投售出收应 33,468,850.00 22,942,100.00
金证保 8,517,533.38 12,516,978.13
他其 13,590.00
金用备门部
金押屋房
款借人个
金保劳收应
支借务业游导
款来往 107,050.00
项款方联关收应 969,107,483.71 808,095,944.46
款让转权股 253,867,600.00 334,877,269.05
计合 1,267,568,517.15 1,183,445,881.68
2 况情提计备准账坏）
元：位单
段阶三第 段阶二第 段 阶 一第
备准账坏 12
失损用信期预期续存个整 失损用信期预期续存个整 信期预月个 来未 计合
值减用信生发已 ( 值减用信生发未) (
失损用 )
2021 1 1 额余 日 月 年 721,304.53 721,304.53
2021 1 1 ——
期本在额余日 月 年 —— —— ——
103,914.61
提计期本 103,914.61
253,506.55
回转期本 253,506.55
2021 6 30 额余 日 月 年 571,712.59 571,712.59
况情动变额余面账的大重额金动变期本备准失损
□ √ 用适不 用适
露披龄账按
元：位单
145
146
22.67% 内以年 287,336,450.00 1
款房投售出 A 位单
收应及款让转权股
额余末期备准账坏 例末比期的款收数计应合他其额占余 龄账 额余末期 质性的项款 称名位单
元：位单
况情款收应他其的名五前额余末期的集归方款欠按） 5
。无
：明说销核款收应他其
无
生产易交联关由否是项款 序程销核的行履 因原销核 额 金 销核 质性款收应他其 称名位单
元：位单
：况情销核款收应他其的要重中其
无
额金销核 目项
元：位单
况情款收应他其的销核际实期本） 4
无
式方回收 额金回收或回转 称 名 位单
元：位单
：的要重额金回收或回转备准账坏期本中其
。无
571,712.59 253,506.55 103,914.61 721,304.53 计合
571,712.59 253,506.55 103,914.61 721,304.53 提计合组
他其 销核 回转或回收 提计
额余末期 额余初期 别类
额金动变期本
元：位单
：况情备准账坏提计期本
况情备准账坏的回转或回收、提计期本） 3
1,267,568,517.15 计合
1,822,266.34 年 至 2 1
1,265,746,250.81 ）年 含（内以年
1 1
额余末期 龄账
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
位单 B 项款方联关收应 192,000,000.00 1 内以年 15.15%
位单 C 款营经托受收应 2,500,000.06 1 内以年 0.20%
位单 D 金证保 2,480,284.00 1 内以年 0.20% 124,014.20
位单 E 金证保 1,250,480.00 1 内以年 0.10% 62,524.00
计合 -- 485,567,214.06 -- 38.32% 186,538.20
6 项款收应的助补府政及涉）
元：位单
称名位单 称名目项助补府政 额余末期 龄账末期 据依及额金、间时的取收计预
无
。无
7 款收应他其的认确止终而移转产资融金因）
。无
8 额金债负、产资的成形入涉续继且款收应他其移转）
。无
：明说他其
。无
3 资投权股期长、
元：位单
额余末期 额余初期
目项
额余面账 备准值减 值价面账 额余面账 备准值减 值价面账
资投司公子对 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78
计合 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78
资投司公子对） （
1
元：位单
动变减增期本
( 价面账 额余初期 (
期备准值减 面账 额余末期
位单资投被 ) 值 额余末 ) 值价
备准值减提计 资投少减 资投加追 他其
限有资投创希州广 2,000,000.00 2,000,000.00
司公
置华仁市拉里格香 50,000,000.00 50,000,000.00
司公限有业
147
司公限有份股展发松雪 2021 文全告报度年半年
游旅世创辉康善嘉 177,264,268.13 177,264,268.13
司公任责限有发开
旅化文旅松市兴嘉 207,853,682.65 207,853,682.65
司公限有展发游
文龙恐旅松市城诸
公限有展发游旅化 169,500,000.00 169,500,000.00
司
）州广（产物松雪 300,000,000.00 300,000,000.00
司公限有
广（技科服金松雪 20,000,000.00 20,000,000.00
司公限有） 州
应供）安西（物雪 100,000,000.00 100,000,000.00
司公限有链
计合 1,026,617,950.78 1,026,617,950.78
明说他其） （
2
。无
4 本成业营和入收业营、
元：位单
额生发期本 额生发期上
目项
入收 本成 入收 本成
务业营主 101,504,625.41 63,954,352.93 254,577,412.29 223,623,625.02
务业他其 28,406,629.51 21,786,080.10 6,227,299.72
计合 129,911,254.92 85,740,433.03 260,804,712.01 223,623,625.02
：明说他其
。无
5 益收资投、
元：位单
目项 额生发期本 额生发期上
得利的生产量计新重值价允公按权股余剩，后权制控失丧 39,488.84
计合 39,488.84
6 他其、
。无
148
149
用适不 用适
√ □
况情异差产资净和润利净中告报务财的露披则准计会国中按与则准计会外境照按时同） （ 2
用适不 用适
√ □
况情异差产资净和润利净中告报务财的露披则准计会国中按与则准计会际国照按时同） （ 1
异差据数计会下则准计会外内境、 3
-0.0106 -0.0106 -0.27% 润利净的东股股通普司公于属归后益损性常经非除扣
-0.0065 -0.0065 -0.16% 润利净的东股股通普司公于属归
/ /
）股 元（益收股每释稀 ）股 元（益收股每本基 率益收产
资净均平权加 润利期告报
益收股每
益收股每及率益收产资净、 2
用适不 用适 √ □
。 因 原 明说
应，目项的益损性常经为定界目项益损性常经非的举列中》益损性常经非 号 第告公性释解露披息信司公的券证行发开
—— 1
公《把及以，目项益损性常经非的定界义定》益损性常经非 号 第告公性释解露披息信司公的券证行发开公《据根司公对
—— 1
-- 2,263,957.47 计合
379,557.39 额响影益权东股数少
235,611.11 额响影税得所：减
-6,980.91 出支和入收外业营他其的外之项各述上除
1,653,272.10
益损的生产动变值价允公产地房
性资投的量计续后行进式模值价允公用采
140,660.81 益损的产资理管或资投人他托委
）外除助补府政的受
1,092,173.97 享量定或额定准标一统家国照按，关相切
密务业业企与（助补府政的益损期当入计
明说 额金 目项
元：位单
用适不 用适
□ √
表细明益损性常经非期当、 1
十八、补充资料
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪
150
。无
他其、 4
。无
称名的构机外境该明
3
注应，的节调异差行进据数的计审构机计审外境经已对，明说因原异差据数计会下则准计会外内境） （
文全告报度年半年 2021 司公限有份股展发松雪