辽宁大金重工股份有限公司
                 对外投资管理制度修订对照表


   为加强对外投资内部控制，根据相关法律、法规及规范性文件的规定，拟对

《对外投资管理制度》进行了修改，修改内容如下：

    条款                   原内容                               修订后的内容

              第一条 为了加强辽宁大金重工            第一条 为了加强辽宁大金重工股
              股份有限公司（以下简称“大金重         份有限公司（以下简称“大金重工”
              工”或“公司”）对外投资的管理，       或“公司”）对外投资的管理，保障
              保障对外投资资金的安全和效益，         对外投资资金的安全和效益，维护
              维护公司及股东的合法利益，实现         公司及股东的合法利益，实现投资
              投资决策的科学化和经营管理的           决 策的 科学 化和经 营管理 的规 范
              规范化、制度化。根据《中华人民         化、制度化。根据《中华人民共和
              共和国公司法》（以下简称“《公司       国公司法》（以下简称“《公司法》”）、
              法》”）、《中华人民共和国证券法》、   《中华人民共和国证券法》、《深圳
   第一条     《深圳证券交易所股票上市规则》         证券交易所股票上市规则》（以下简
              （以下简称“《上市规则》”）、《深     称“《上市规则》”）、《深圳证券交易
              圳证券交易所中小企业板上市公           所上市公司规范运作指引》等法律
              司规范运作指引》、《中小企业板信       法规和规范性文件以及《辽宁大金
              息披露业务备忘录第 30 号：风险         重工股份有限公司章程》（以下简称
              投资》等法律法规和规范性文件以         “《公司章程》”）的有关规定，结合
              及《辽宁大金重工股份有限公司章         公司实际情况，制定本制度。
              程》（以下简称“《公司章程》”）的
              有关规定，结合公司实际情况，制
              定本制度。
              第七条 符合下列条件或其中之            第七条 公司对外投资应严格按照
              一的对外投资由股东大会审议：           如下权限履行审批程序：
              （一）对外投资涉及的资产总额           （一）公司发生的对外投资达到下
              （同时存在账面值和评估值的，以         列标准之一的，应当在董事会审议
              高者为准）占公司最近一期经审计         通过后，提交股东大会审议：
              总资产的 50%以上；                     1、对外投资涉及的资产总额（同时
              （二）对外投资的成交金额（包括         存在账面值和评估值的，以高者为
   第七条
              承担的债务和费用）占公司最近一         准）占公司最近一期经审计总资产
              期经审计净资产的 50%以上且绝           的 50%以上；
              对金额超过 5000 万元的；               2、对外投资的成交金额（包括承担
              （三）对外投资产生的利润占公司         的债务和费用）占公司最近一期经
              最近一个会计年度经审计净利润           审计净资产的 50%以上且绝对金额
              的 50%以上且绝对金额超过 500 万        超过 5000 万元的；
              元的；                                 3、对外投资产生的利润占公司最近
条款              原内容                         修订后的内容

       （四）对外投资标的（如股权）在   一个会计年度经审计净利润的 50%
       最近一个会计年度相关的营业收     以上且绝对金额超过 500 万元的；
       入占公司最近一个会计年度经审     4、对外投资标的（如股权）在最近
       计营业收入的 50%以上且绝对金     一个会计年度相关的营业收入占公
       额超过 5000 万元的；             司最近一个会计年度经审计营业收
       （五）对外投资标的（如股权）在   入的 50%以上且绝对金额超过 5000
       最近一个会计年度相关的净利润     万元的；
       占公司最近一个会计年度经审计     5、对外投资标的（如股权）在最近
       净利润的 50%以上且绝对金额超     一个会计年度相关的净利润占公司
       过 500 万元的；                  最近一个会计年度经审计净利润的
       （六）公司在一个完整会计年度内   50%以上且绝对金额超过 500 万元
       对外投资（即公司对其他企业进行   的；
       投资）以及风险投资超过公司最近   6、公司在一个完整会计年度内对外
       一期经审计净资产 30%的。         投资（即公司对其他企业进行投资）
       上述指标计算中涉及的数据如为     以及风险投资超过公司最近一期经
       负值，取其绝对值计算。           审计净资产 30%的。
                                        上述指标计算中涉及的数据如为负
                                        值，取其绝对值计算。
                                        （二）公司发生的对外投资达到下
                                        列标准之一的，但未到达股东大会
                                        审议标准的，应当经董事会审议通
                                        过：
                                        1、对外投资涉及的资产总额占公司
                                        最近一期经审计总资产的 10%以上
                                        （同时存在账面值和评估值的，以
                                        高者为准）；
                                        2、对外投资标的（如股权）在最近
                                        一个会计年度相关的营业收入占上
                                        市公司最近一个会计年度经审计营
                                        业收入的 10%以上，且绝对金额超
                                        过 1,000 万元；
                                        3、对外投资标的（如股权）在最近
                                        一个会计年度相关的净利润占上市
                                        公司最近一个会计年度经审计净利
                                        润的 10%以上，且绝对金额超过 100
                                        万元；
                                        4、对外投资的成交金额（含承担债
                                        务和费用）占上市公司最近一期经
                                        审计净资产的 10%以上，且绝对金
                                        额超过 1,000 万元；
                                        5、对外投资产生的利润占上市公司
                                        最近一个会计年度经审计净利润的
条款                 原内容                      修订后的内容

                                        10%以上，且绝对金额超过 100 万
                                        元。
                                        上述指标计算中涉及的数据如为负
                                        值，取其绝对值计算。
          第八条 除上述需经股东大会外， 第八条 除本制度第七条规定需要
          其余对外投资事项均由董事会审 经董事会和股东大会审议通过的对
第八条    批。                          外投资事项外，其他投资事项由总
                                        经理办公会审批，并向董事会作出
                                        书面报告。

除上述修订外，《对外投资管理制度》中其他内容保持不变。




                                       辽宁大金重工股份有限公司

                                               董 事 会

                                            2020 年 6 月 8 日