招商证券股份有限公司

                关于山东墨龙石油机械股份有限公司

     《中小企业板上市公司内控规则落实自查表》的核查意见



    2011 年 9 月 28 日，山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“山东墨龙”、
“公司”） 第 3 届第 11 次董事会按照深圳证券交易所《关于开展“加强中小企
业板上市公司内控规则落实”专项活动的通知》（以下简称“《通知》”）的有关要
求，依据山东墨龙的实际情况，认真核查公司内部控制制度的制定和运行情况，
填写了《中小企业板上市公司内控规则落实自查表》（以下简称“《自查表》”），
并针对存在未落实深圳证券交易所内部控制相关规则的情况，提出了具体、可行
的整改计划，明确整改责任人和整改期限。

    根据深圳证券交易所《通知》的有关要求，招商证券股份有限公司（以下简
称“招商证券”）及指定的保荐代表人对山东墨龙董事会编制的《自查表》进行
了核查，具体的核查情况及核查意见如下：




    一、公司内控规则落实情况

    山东墨龙在接到深圳证券交易所《通知》后，对照深圳证券交易所关内部控
制的相关规则，依据公司实际情况，认真核查了公司内部控制制度建设及具体实
施情况，并重点对信息披露、募集资金管理、关联交易、对外担保、重大投资等
事项的内部控制情况进行了核查。最后根据核查结果，填写了《自查表》。

    通过自查，发现公司存在如下问题：

    1、公司目前还没有聘请会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行
审计；

    2、会计师事务所没有对公司内部控制设计与运行的有效性出具非标准审计
报告或指出公司非财务报告内部控制存在重大缺陷，公司董事会、监事会也没有
针对所涉及事项出具专项说明；

    3、公司未于上市后 6 个月内，与具有从事代办股份转让券商业务资格的证
券公司签署《委托代办股份转让协议》；

    4、公司章程中未包含“股票被终止上市后，公司股票进入代办股份转让系
统继续交易”的内容。




    二、核查意见

    经核查，招商证券认为：

    1、山东墨龙董事会已按照深交所通知的有关要求完成了公司内部控制制度
的制定和运行情况的自查工作，并填写了《自查表》；

    2、山东墨龙董事会填写的《自查表》符合公司内部控制制度的制定和运行
情况的实际，不存在隐瞒、疏漏等情况；

    3、山东墨龙董事会制定通过的整改计划，明确整改责任人和整改期限，符
合公司的实际情况，切实可行。

    （以下无正文）
    （本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于山东墨龙石油机械股份有限
公司<中小企业板上市公司内控规则落实自查表>的核查意见》的签字盖章页。）




保荐代表人签字：                                     
                        （洪金永）                        （徐中哲）
    
    
    
    
                                                 招商证券股份有限公司
                                                        2011 年 9 月 28 日