山东墨龙石油机械股份有限公司
                   2013 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告
                           信永中和会计师事务所北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话:                           +86(010)6554 2288
                                                        街                                            telephone:    +86(010)6554 2288
                                                        8号 富 华 大 厦 A座 9层

                           ShineWing                    9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                                                        No. 8, Chao yangm en Beidaj ie,
                           certified         public D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:       +86(010)6554 7190
                           accountants                  100027, P. R. China                            facsimile:   +86(010)6554 7190



                                     内部控制审计报告
                                                                                                    XYZH/2013JNA3028-1



山东墨龙石油机械股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东墨龙石
油机械股份有限公司（以下简称山东墨龙公司）2013 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规
定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是山东墨龙公司董事会的责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意
到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致
内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控
制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见


   我们认为，山东墨龙公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




             信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：




                                                          中国注册会计师：



                         中国     北京                    二○一四年三月三十一日