山东墨龙石油机械股份有限公司
2017 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
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关于山东墨龙石油机械股份有限公司
2017 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说 明
XYZH/2018JNA30080
山东墨龙石油机械股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称
山东墨龙公司）2017 年度财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2018 年 3 月 29 日出具了 XYZH/2018JNA30078 号标准无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以
及深圳证券交易所相关披露的要求，山东墨龙公司编制了本专项说明所附的山东墨龙公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东墨龙公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计山东墨龙公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对山东墨龙公司 2017 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计山东墨龙公司 2017 年度财务报表时山东墨龙公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解山东墨龙公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山东墨龙公司为 2017 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一八年三月二十九日
附件一
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：山东墨龙石油机械股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 2017 年度占用 2017 年度占用
非经营性资金 资金占用方名 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用 称 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
系 （不含利息） (如有）
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
往来方与上市 2017 年度往来 2017 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年度偿还 2017 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） （如有）
大股东及其附
属企业
小计
寿光宝隆石油
上市公司的子 子公司 其他应收款 3,409.75 3,409.75 垫付土地款 非经营性往来
器材有限公司
公司及其附属
寿光懋隆新材
企业 子公司 其他应收款 21,738.45 34,079.70 22,019.70 33,798.45 其他往来款 非经营性往来
料技术开发有
限公司
山东墨龙进出
子公司 其他应收款 785.30 300.00 1,085.30 其他往来款 非经营性往来
口有限公司
寿光墨龙物流
子公司 其他应收款 3,516.62 8,757.69 192.90 12,081.41 其他往来款 非经营性往来
有限公司
小计 - - - 29,450.12 43,137.39 23,297.90 49,289.61 - -
关联自然人及
其控制的法人
小计
克拉玛依亚龙
其他关联人及
石油机械有限 联营公司 应收账款 183.64 299.59 288.88 194.35 销售商品 经营性往来
其附属企业
公司
小计 - - - 183.64 299.59 288.88 194.35 - -
总计 - - - 29,633.76 43,436.98 23,586.78 49,483.96 - -
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：