山东墨龙石油机械股份有限公司

                   2020 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




索引                                        页码
内部控制审计报告
                      信永中和会计师事务所                北 京 市 东城 区 朝阳 门 北大 街 联系电话:        +86(010)6554 2288
                                                          8 号富 华 大厦 A座9 层           telephone:       +86(010)6554 2288


                                                   9/ F, B lock A , Fu Hua Mans ion,
                                                   No. 8, Chaoy angm en B eidajie,
                      ShineWing                    D o n gc h en g Dis t ric t , B e ij in g , 传真:        +86(010)6554 7190
                      certified public accountants 100027, P . R. China                        facsimile:   +86(010)6554 7190




                                   内部控制审计报告
                                                                                      XYZH/2021JNAA30075




山东墨龙石油机械股份有限公司全体股东：


       按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称山东墨龙公司）2020 年 12 月 31 日财务报告
内部控制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


       按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是山东墨龙公司董事会的责
任。


   二、注册会计师的责任


       我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


       内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，山东墨龙公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：阚京平




                                          中国注册会计师：张超




           中国    北京                   二○二一年三月二十六日