山东墨龙:内部控制鉴证报告2022-03-31
山东墨龙石油机械股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
内部控制审计报告
索引 页码
内部控制审计报告
信永中和会计师事务所北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话:
telephone:
+86(010)6554 2288
街 +86(010)6554 2288
8 号 富 华 大 厦 A座 9 层
9/ F, B lock A , Fu Hua Mans ion ,
No. 8, Chaoy angmen B eidajie,
ShineWing D o n gc h en g Dis t ric t , B e ij in g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P . R. China facsimile: +86(010)6554 7190
内 部 控 制 审计 报 告
XYZH/2022JNAA30071
山东墨龙石油机械股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计
了山东墨龙石油机械股份有限公司(以下简称山东墨龙公司)2021 年 12 月 31 日财务
报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是山东墨龙公司董事
会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,山东墨龙公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:阚京平
中国注册会计师:张超
中国 北京 二○二二年三月三十日