四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
四川雅化实业集团股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-46
2019 年 04 月
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四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人(会计主管人
员)陈娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 649,199,515.86 558,932,665.30 16.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 31,083,196.93 53,515,262.07 -41.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
26,130,928.15 31,303,392.84 -16.52%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,734,238.35 23,799,002.25 -75.91%
基本每股收益（元/股） 0.0324 0.0558 -41.94%
稀释每股收益（元/股） 0.0324 0.0558 -41.94%
加权平均净资产收益率 1.19% 2.07% -0.88%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,809,616,280.01 4,740,467,138.71 1.46%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,604,134,715.02 2,657,998,235.74 -2.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 178,614.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,706,276.73
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 101,019.18
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 2,291,253.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75,812.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,386.06 股权转让收益
减：所得税影响额 649,714.03
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少数股东权益影响额（税后） 600,754.78
合计 4,952,268.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 105,456 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
郑戎 境内自然人 14.32% 137,519,340 103,139,505
张婷 境内自然人 3.32% 31,900,000 0
王崇盛 境内自然人 1.84% 17,621,056 0
樊建民 境内自然人 1.59% 15,293,868 0
中央汇金资产管
国有法人 1.21% 11,577,800 0
理有限责任公司
四川雅化实业集
团股份有限公司
其他 1.20% 11,485,885 0
－第一期员工持
股计划
阳晓林 境内自然人 0.89% 8,500,070 0
刘平凯 境内自然人 0.87% 8,325,040 0
杜鹃 境内自然人 0.85% 8,203,227 0
蒋德明 境内自然人 0.80% 7,717,044 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
郑戎 34,379,835 人民币普通股 34,379,835
张婷 31,900,003 人民币普通股 31,900,003
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王崇盛 17,621,058 人民币普通股 17,621,058
樊建民 15,293,870 人民币普通股 15,293,870
中央汇金资产管理有限责任公司 11,577,801 人民币普通股 11,577,801
四川雅化实业集团股份有限公司
11,485,886 人民币普通股 11,485,886
－第一期员工持股计划
阳晓林 8,500,071 人民币普通股 8,500,071
刘平凯 8,325,041 人民币普通股 8,325,041
杜鹃 8,203,228 人民币普通股 8,203,228
蒋德明 7,717,045 人民币普通股 7,717,045
1、公司控股股东郑戎女士与张婷是直系亲属，存在关联关系。2、公司控股股东郑戎女
士与其他前 10 名股东及其他前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一致行动的
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。3、其他股东及其
说明
他无限售流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目：
1、货币资金较年初减少9,839.57万元，下降39.47%，主要原因是报告期内雅化锂业（雅安）有限公司（以下简称“雅安
锂业“）按计划进行“2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目”投资支出所致。
2、在建工程较年初增加6,536.05万元，增长80.75%，主要原因是报告期内雅安锂业按计划进行“2万吨电池级碳酸锂（氢
氧化锂）生产线建设项目”投资支出所致。
3、其他非流动资产较年初增加7,163.64万元，增长72.97%，主要原因是报告期内雅安锂业预付“2万吨电池级碳酸锂（氢
氧化锂）生产线建设项目”设备款，设备未运至雅安锂业，重分类至其他非流动资产。
4、应付职工薪酬较年初减少3,182.16万元，下降37.46%，主要原因是报告期内公司发放了上年末已计提的各项工资奖
金。
5、应交税费较年初减少3,892.72万元，下降65.31%，主要原因是报告期内公司缴纳了上年末计提的各项税费。
6、应付股利较年初增加441.00万元，主要原因是报告期内公司下属非全资子公司已宣告但尚末发放给少数股东的现金
股利增加。
7、长期借款较年初增加23,900.00万元，增长84.05%，主要原因是报告期内公司取得“2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）
生产线建设项目”建设贷款及流动资金贷款增加所致。
8、库存股较年初增加10,000.03万元，增长277.78%，主要原因是报告期内回购部分股份用于转换上市公司发行的可转
换为股票的公司债券。
9、其他综合收益较年初增加1,207.97万元，增长36.97%，主要原因是报告期内公司持有其他上市公司的股票公允价值
增加所致。
二、利润表项目：
1、研发费用较去年同期增加698.60万元，增长81.27%，主要原因是报告期内公司为提升技术水平加大了研发投入。
2、财务费用较去年同期增加640.38万元，增长82.32%，主要原因是报告期内公司确认的汇兑损失较去年同期有较大幅
度增加。
3、资产减值损失较去年同期减少623.71万元，下降101.73%，主要原因是报告期内公司收回部分以前年度已计提坏账准
备的应收款项。
4、其他收益较去年同期增加205.48万元，增长181.50%，主要原因是报告期内公司摊销与资产相关的政府补助增加所致。
5、营业外收入较去年同期减少2,346.03万元，下降96.33%，主要原因是去年同期公司在非同一控制下合并四川国理锂
材料有限公司产生营业外收入。
三、现金流量表项目：
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少1,806.48万元，下降75.91%，主要原因是报告期内公司缴纳进口增值
税较去年同期增加。
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少5,339.95万元，下降61.87%，主要原因是报告期雅安锂业在“2万吨电池
级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目”建设资金支出增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少6,846.85万元，下降61.54%，主要原因是报告期内公司回购部分股份
用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券的资金支出增加。
四、母公司资产负债表、利润表、现金流量表各项目金额较年初存在较大差异，主要原因是2019年1月母公司拆分出雅
化集团雅安实业有限公司（以下简称“雅安公司”）承接原母公司民爆生产与经营业务，母公司只保留投资和管控等职能。母
公司资产负债表报告期末金额为拆分后母公司的数据，期初金额为母公司拆分前即包括雅安公司的数据；母公司利润表、现
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金流量表报告期发生金额为拆分后母公司的数据，去年同期金额为母公司拆分前即包括雅安公司的数据。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公开发行可转换公司债券事项
2018年2月9日，公司第三届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》《关
于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》《关于制定<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》等议案，同意公司发
行总额不超过8亿元的可转换公司债券。【详见公司于2018年2月10日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年5月30日，公司收到中国证监会于2018年5月29日出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（180753号），
中国证监会对公司提交的上市公司发行可转换为股票的公司债券核准事项行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐
全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。【详见公司于2018年5月31日在《证券时报》《证券日报》《中国证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年7月10日，公司收到中国证监会于2018年7月9日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》
（180753号）。中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》
行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提
交书面回复意见。【详见公司于2018年7月11日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露的相关公告】
公司在收到反馈意见后，会同相关中介机构就反馈意见中提出的相关问题进行了认真研究和讨论。鉴于反馈意见涉及的
相关事项需要进一步落实，为切实稳妥做好反馈意见回复工作，公司已向中国证监会申请延期至2018年9月10日前上报反馈
意见书面回复并予以披露。【详见公司于2018年8月4日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年8月14日，公司根据反馈意见要求进行了回复，具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上的《关于四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复》。
2018年8月29日，中国证监会发行监管部召开初审会讨论了公司公开发行可转债申请文件，并要求对相关问题进行进一
步说明，同时要求公司及相关中介机构做好发审委会议的准备工作。
2018年11月，公司收到中国证监会出具的《关于请做好雅化集团公开发行可转债发审委会议准备工作的函》（以下简称
“告知函”），需要公司对初审会讨论的有关问题做进一步说明。收到告知函后，公司会同相关中介机构对告知函中的问题进
行了认真研究和逐项回复，具体内容详见公司于2018年11月17在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《发行人及保
荐机构<关于请做好雅化集团公开发行可转债发审委会议准备工作的函>有关问题的回复》。同时，根据中国证监会的进一
步反馈，公司与相关中介机构对反馈意见回复进行了补充及修订，具体内容详见公司于2018年11月17日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的《发行人及保荐机构关于四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文
件反馈意见的回复（修订稿）》。
2018年11月19日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）第十七届发行审核委员会2018年第174次工作会
议对四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据会议审核结果，
公司本次公开发行可转换公司债券的申请获得审核通过。
2018年12月31日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准四川雅化实业集团股份有限
公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2018】2186号）。具体内容详见公司于2019年1月3日在《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公开发行可转换公司债券申请获得
中国证监会核准批复的公告》。
鉴于公司本次公开发行可转债股东大会决议有效期及授权期限即将到期，为确保本次公开发行可转债项目的顺利推进，
公司于2019年2月19日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，同意将本次公开发行可转债发行方案的股
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东大会决议有效期和股东大会授权董事会全权办理本次公开发行可转债具体事宜的有效期自届满后分别延长12个月，即延长
至2020年3月8日。具体内容详见公司于2019年2月20日在在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于延长公开发行可转换公司债券股东大会决议有效期及授权期限的公告》。
2019年2月19日，公司召开的第四届董事会第六次会议审议通过了《关于回购部分社会公众股份的方案》，同意自筹资
金1-2亿元（含）回购公司股份，回购价格不超过人民币10元/股（含），拟全部用于转换上市公司发行的可转换为股票的公
司债券。 2019年2月28日，公司披露了《关于回购部分社会公众股份的报告书》。具体内容详见公司分别于2019年2月20日
和2月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的相关公告。
截至本报告披露日，公司已确定了本次发行可转债的方案，完成了网上路演及发行工作，募集资金扣除保荐及承销费用
共计7.92亿元已到账，目前公司正在积极准备本次可转债上市的相关材料。
（二）锂产业扩能规划暨启动第一期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目事项
2017年11月20日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于锂产业扩能规划暨启动第一期年产2万吨
电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目的议案》和《关于对雅化锂业（雅安）公司增资的议案》，同意公司未来锂产业
的扩能规划并正式启动第一期2万吨锂盐生产线建设，以雅安锂业作为运营公司并将其注册资本增加至2亿元。鉴于新能源汽
车产业的迅猛发展，公司结合上游资源保障和下游销售渠道的拓展情况，拟通过扩能建设以快速实现锂产业的做大做强，公
司将在完成现有产线升级达产技改的同时，启动新的锂盐生产线建设计划。经初步研究和论证，拟按年产4万吨电池级碳酸
锂（氢氧化锂）生产线进行规划，该扩能计划拟按两期进行建设，第一期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）项目拟于今
年内在全面启动建设；第二期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目公司将结合未来市场需求，调研论证后
择机实施。【详见公司于2017年11月21日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相
关公告】
2018年4月28日，公司第一期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线取得四川省环境保护厅下发的《关于雅安锂业
（雅安）有限公司年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目环境影响报告书的批复》（川环审批【2018】84号）。
目前项目建设进展顺利，首批1.5万吨锂精矿石已入库，部分工序已完成单机调试，近期将完成所有设备的安装并联机
调试，预计6月进入试生产阶段。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详见公司在《证券时报》《上海证券报》
《中国证券报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的《第四
2019 年 02 月 20 日
届董事会第六次会议决议公告》、《关于
延长公开发行可转换公司债券股权大会
发行可转债
决议有效期及授权期限的公告》。
详见公司在《证券时报》《上海证券报》
《中国证券报》及巨潮资讯网
2019 年 02 月 28 日
（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于
回购部分社会公众股份的方案公告》。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2019年2月19日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于回购部分社会公众股份的议案》，公司拟自筹资金回
购公司股份，回购价格不超过人民币10元/股（含），回购股份金额不低于人民币1亿元（含），不超过人民币2亿元（含），
拟全部用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。具体内容详见公司同日在《证券时报》《上海证券报》《中国证
券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于回购部分社会公众股份的方案公告》。
2019年3月7日，公司首次通过回购专用证券账户，以集中竞价方式回购公司股份1,440,000股，占公司总股本的0.15%；
本次回购股份最高成交价为8.30元/股，最低成交价为8.24元/股，已支付的总金额为11,922,990.00元（不含印花税、佣金等交
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易费用）。具体内容详见公司同日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
发布的《关于首次回购公司股份的公告》。
公司于2019年3月7日首次实施股份回购至2019年3月15日最后一次实施股份回购期间，累计以集中竞价交易方式回购股
份12,042,100股，占回购股份方案实施前公司总股本的1.25%，购买的最低成交价为8.06元/股，最高成交价为8.47元/股，支
付的资金总额为100,000,342.78元（含交易费用）。至此，公司本次股份回购事项实施完毕。具体内容详见公司同日在《证
券时报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于股份回购实施结果暨股份变
动公告
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
1,000,000. 56,562,798.
股票 0.00 55,162,798.40 0.00 0.00 自有资金
00 40
18,370,487 17,973,546.
股票 0.00 -396,840.13 0.00 0.00 自有资金
.00 87
19,370,487 74,536,345.
合计 0.00 54,765,958.27 0.00 0.00 0.00 --
.00 27
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 150,897,539.04 249,293,283.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 767,506,652.89 660,295,425.51
其中：应收票据 155,699,885.76 135,525,099.24
应收账款 611,806,767.13 524,770,326.27
预付款项 30,686,057.60 26,419,219.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 120,069,905.38 108,530,997.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 594,342,379.64 669,725,281.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,723,601.74 42,305,567.51
流动资产合计 1,711,226,136.29 1,756,569,775.12
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 572,276,023.23 569,634,180.24
其他权益工具投资 154,448,303.27 141,885,138.88
其他非流动金融资产
投资性房地产 33,281,559.40 33,921,033.63
固定资产 962,979,646.16 982,938,015.30
在建工程 146,306,894.25 80,946,363.30
生产性生物资产 500,267.00 500,267.00
油气资产
使用权资产
无形资产 575,508,619.81 589,399,413.72
开发支出
商誉 435,177,471.05 435,177,471.05
长期待摊费用 7,557,219.61 8,117,307.10
递延所得税资产 40,549,496.75 43,209,956.59
其他非流动资产 169,804,643.19 98,168,216.78
非流动资产合计 3,098,390,143.72 2,983,897,363.59
资产总计 4,809,616,280.01 4,740,467,138.71
流动负债：
短期借款 680,765,041.34 765,349,628.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 291,865,635.86 251,780,239.42
预收款项 19,631,531.94 25,767,690.24
12
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 53,121,274.32 84,942,871.35
应交税费 20,675,905.33 59,603,126.44
其他应付款 121,627,263.38 115,389,419.13
其中：应付利息 140,606.06 1,355,098.57
应付股利 4,410,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 22,045,683.56 22,045,683.56
其他流动负债 4,292,989.48 7,061,621.24
流动负债合计 1,214,025,325.21 1,331,940,280.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 523,359,551.40 284,359,551.40
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 14,240,868.11 16,197,902.32
长期应付职工薪酬 5,366,575.67 6,126,885.79
预计负债 999,060.04 999,060.04
递延收益 102,012,990.56 100,386,726.09
递延所得税负债 10,504,985.18 9,980,518.80
其他非流动负债
非流动负债合计 656,484,030.96 418,050,644.44
负债合计 1,870,509,356.17 1,749,990,924.65
所有者权益：
股本 960,000,000.00 960,000,000.00
其他权益工具
13
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 389,002,891.26 389,002,891.26
减：库存股 136,000,237.53 35,999,894.75
其他综合收益 44,750,697.03 32,670,991.51
专项储备 74,846,386.80 71,872,467.19
盈余公积 117,755,094.06 117,755,094.06
一般风险准备
未分配利润 1,153,779,883.40 1,122,696,686.47
归属于母公司所有者权益合计 2,604,134,715.02 2,657,998,235.74
少数股东权益 334,972,208.82 332,477,978.32
所有者权益合计 2,939,106,923.84 2,990,476,214.06
负债和所有者权益总计 4,809,616,280.01 4,740,467,138.71
法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：陈娟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 37,274,603.78 112,307,400.82
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 12,145,543.35 24,394,283.40
其中：应收票据 2,400,000.00 4,625,019.87
应收账款 9,745,543.35 19,769,263.53
预付款项 5,902.20 713,828.39
其他应收款 382,998,893.14 376,983,979.55
其中：应收利息
应收股利
存货 70,923.30 4,616,811.01
合同资产
持有待售资产
14
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,499,137.82 2,471,188.86
流动资产合计 442,995,003.59 521,487,492.03
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,712,148,899.28 2,545,539,437.66
其他权益工具投资 48,763,158.00 48,763,158.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,255,150.90 18,364,484.82
固定资产 13,116,466.45 136,058,849.83
在建工程 360,800.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,746,726.11 39,411,957.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,889,906.35 3,709,824.63
递延所得税资产 749,202.59 5,122,642.57
其他非流动资产
非流动资产合计 2,802,669,509.68 2,797,331,154.91
资产总计 3,245,664,513.27 3,318,818,646.94
流动负债：
短期借款 360,000,000.00 330,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 9,509,823.99 18,808,373.35
预收款项 547,173.35
15
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合同负债
应付职工薪酬 6,035,096.86 10,974,919.47
应交税费 68,512.72 1,748,351.35
其他应付款 640,723,611.14 674,941,820.44
其中：应付利息 875,546.53
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 18,200,000.00 18,200,000.00
其他流动负债 1,724,693.16
流动负债合计 1,034,537,044.71 1,056,945,331.12
非流动负债：
长期借款 365,700,000.00 276,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,400,702.87
预计负债
递延收益 26,150,484.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 365,700,000.00 304,251,187.56
负债合计 1,400,237,044.71 1,361,196,518.68
所有者权益：
股本 960,000,000.00 960,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 390,495,688.52 389,771,585.55
减：库存股 136,000,237.53 35,999,894.75
其他综合收益 4,822,015.03 4,922,518.85
专项储备 9,171,638.56
盈余公积 117,755,094.06 117,755,094.06
16
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 508,354,908.48 512,001,185.99
所有者权益合计 1,845,427,468.56 1,957,622,128.26
负债和所有者权益总计 3,245,664,513.27 3,318,818,646.94
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 649,199,515.86 558,932,665.30
其中：营业收入 649,199,515.86 558,932,665.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 610,303,296.21 523,831,007.12
其中：营业成本 482,047,795.36 398,760,604.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,306,054.74 4,119,897.59
销售费用 11,536,534.43 13,462,442.33
管理费用 82,754,187.85 84,982,003.67
研发费用 15,581,939.69 8,595,974.35
财务费用 14,182,664.39 7,778,836.33
其中：利息费用 13,629,785.04 13,092,962.89
利息收入 235,661.17 79,157.10
资产减值损失 -105,880.25 6,131,248.08
信用减值损失
加：其他收益 3,187,012.29 1,132,165.42
投资收益（损失以“－”号填列） 4,523,765.99 6,282,812.74
其中：对联营企业和合营企业的投资
4,422,746.81 5,771,338.53
收益
17
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 178,614.54 571,355.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,785,612.47 43,087,992.17
加：营业外收入 894,137.47 24,354,439.86
减：营业外支出 450,685.63 499,882.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,229,064.31 66,942,549.42
减：所得税费用 13,651,636.88 10,758,414.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,577,427.43 56,184,135.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 33,577,442.36 56,184,135.04
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -14.93
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 31,083,196.93 53,515,262.07
2.少数股东损益 2,494,230.50 2,668,872.97
六、其他综合收益的税后净额 12,171,682.21 -14,655,280.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
12,079,705.52 -12,883,652.30
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 10,063,435.22 -5,692,127.16
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 10,063,435.22 -5,692,127.16
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,016,270.30 -7,191,525.14
1.权益法下可转损益的其他综合收
-66,399.63 -105,014.36
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
18
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 2,082,669.93 -7,086,510.78
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
91,976.69 -1,771,627.70
额
七、综合收益总额 45,749,109.64 41,528,855.04
归属于母公司所有者的综合收益总额 43,162,902.45 40,631,609.77
归属于少数股东的综合收益总额 2,586,207.19 897,245.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0324 0.0558
（二）稀释每股收益 0.0324 0.0558
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：陈娟
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 16,352,766.36 43,155,023.61
减：营业成本 15,193,984.81 28,406,472.85
税金及附加 103,622.42 177,084.48
销售费用 4,024,902.36
管理费用 3,494,525.31 10,065,698.45
研发费用
财务费用 4,905,114.81 3,963,925.03
其中：利息费用 8,897,980.50
利息收入 4,458,196.54
资产减值损失 -1,191,463.21 -288,161.37
信用减值损失
加：其他收益 354,566.08
投资收益（损失以“－”号填
3,238,696.96 5,773,464.56
列）
19
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-1,414,207.15 1,063,290.71
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
767,001.13
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,914,320.82 3,700,133.58
加：营业外收入 1,197,783.77
减：营业外支出 278,253.28 11,008.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-3,192,574.10 4,886,908.85
列）
减：所得税费用 453,703.41 213,957.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,646,277.51 4,672,950.92
（一）持续经营净利润（净亏损
-3,646,277.51 4,672,950.92
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -100,503.82 -105,014.36
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-100,503.82 -105,014.36
合收益
1.权益法下可转损益的其
-100,503.82 -105,014.36
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
20
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -3,746,781.33 4,567,936.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 496,078,131.86 496,430,577.39
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
21
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
33,999,299.97 120,124,681.89
金
经营活动现金流入小计 530,077,431.83 616,555,259.28
购买商品、接受劳务支付的现金 241,814,234.04 271,247,999.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
126,887,501.07 119,462,747.31
现金
支付的各项税费 94,314,682.44 64,855,773.01
支付其他与经营活动有关的现
61,326,775.93 137,189,737.33
金
经营活动现金流出小计 524,343,193.48 592,756,257.03
经营活动产生的现金流量净额 5,734,238.35 23,799,002.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,000,000.00 196,903,233.72
取得投资收益收到的现金 2,481,419.18 701,874.21
处置固定资产、无形资产和其他
382,000.00 3,812,299.98
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
1,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 50,863,419.18 202,417,407.91
购建固定资产、无形资产和其他
128,700,557.52 97,888,054.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 61,869,305.27 190,836,339.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
22
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 190,569,862.79 288,724,393.79
投资活动产生的现金流量净额 -139,706,443.61 -86,306,985.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 392,532,212.00 467,263,340.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
2,201,028.61
金
筹资活动现金流入小计 394,733,240.61 467,263,340.00
偿还债务支付的现金 236,149,129.28 302,657,692.03
分配股利、利润或偿付利息支付
11,992,623.47 14,385,366.55
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
674,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
103,808,401.58 38,968,703.80
金
筹资活动现金流出小计 351,950,154.33 356,011,762.38
筹资活动产生的现金流量净额 42,783,086.28 111,251,577.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,339,297.19 -999,032.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,528,416.17 47,744,561.82
加：期初现金及现金等价物余额 237,881,356.66 130,548,418.16
六、期末现金及现金等价物余额 143,352,940.49 178,292,979.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,730,287.34 25,254,877.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
13,481,905.30 21,375,719.16
金
23
四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
经营活动现金流入小计 17,212,192.64 46,630,596.60
购买商品、接受劳务支付的现金 5,801,150.00 5,581,856.51
支付给职工以及为职工支付的
3,621,861.93 13,091,637.24
现金
支付的各项税费 4,320,641.23 3,295,123.99
支付其他与经营活动有关的现
8,334,792.61 20,711,705.92
金
经营活动现金流出小计 22,078,445.77 42,680,323.66
经营活动产生的现金流量净额 -4,866,253.13 3,950,272.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00 178,736,842.00
取得投资收益收到的现金 4,652,904.11 4,417,564.40
处置固定资产、无形资产和其他
3,068,863.33
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
142,000,000.00 42,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 186,652,904.11 228,223,269.73
购建固定资产、无形资产和其他
4,152,079.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 87,400,000.00 175,150,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
178,804,852.17 256,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 266,204,852.17 435,302,079.28
投资活动产生的现金流量净额 -79,551,948.06 -207,078,809.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 189,000,000.00 323,993,340.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
80,000.00 8,502,274.73
金
筹资活动现金流入小计 189,080,000.00 332,495,614.73
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 50,000,000.00
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分配股利、利润或偿付利息支付
8,687,611.36 3,892,379.87
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
101,006,970.66 35,999,894.75
金
筹资活动现金流出小计 179,694,582.02 89,892,274.62
筹资活动产生的现金流量净额 9,385,417.98 242,603,340.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-13.83 -53,096.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,032,797.04 39,421,707.28
加：期初现金及现金等价物余额 112,307,400.82 57,413,271.58
六、期末现金及现金等价物余额 37,274,603.78 96,834,978.86
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 249,293,283.24 249,293,283.24 0.00
应收票据及应收账款 660,295,425.51 660,295,425.51
其中：应收票据 135,525,099.24 135,525,099.24
应收账款 524,770,326.27 524,770,326.27
预付款项 26,419,219.82 26,419,219.82
其他应收款 108,530,997.78 108,530,997.78
存货 669,725,281.26 669,725,281.26
其他流动资产 42,305,567.51 42,305,567.51
流动资产合计 1,756,569,775.12 1,756,569,775.12
非流动资产：
长期股权投资 569,634,180.24 569,634,180.24 0.00
其他权益工具投资 不适用 141,885,138.88 141,885,138.88
投资性房地产 33,921,033.63 33,921,033.63
固定资产 982,938,015.30 982,938,015.30
在建工程 80,946,363.30 80,946,363.30
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生产性生物资产 500,267.00 500,267.00
无形资产 589,399,413.72 589,399,413.72
商誉 435,177,471.05 435,177,471.05
长期待摊费用 8,117,307.10 8,117,307.10
递延所得税资产 43,209,956.59 43,209,956.59
其他非流动资产 98,168,216.78 98,168,216.78
非流动资产合计 2,983,897,363.59 2,983,897,363.59
资产总计 4,740,467,138.71 4,740,467,138.71
流动负债：
短期借款 765,349,628.83 765,349,628.83
应付票据及应付账款 251,780,239.42 251,780,239.42
预收款项 25,767,690.24 25,767,690.24
应付职工薪酬 84,942,871.35 84,942,871.35
应交税费 59,603,126.44 59,603,126.44
其他应付款 115,389,419.13 115,389,419.13
其中：应付利息 1,355,098.57 1,355,098.57
一年内到期的非流动
22,045,683.56 22,045,683.56
负债
其他流动负债 7,061,621.24 7,061,621.24
流动负债合计 1,331,940,280.21 1,331,940,280.21
非流动负债：
长期借款 284,359,551.40 284,359,551.40
长期应付款 16,197,902.32 16,197,902.32
长期应付职工薪酬 6,126,885.79 6,126,885.79
长期应付职工薪酬 6,126,885.79
预计负债 999,060.04 999,060.04
递延收益 100,386,726.09 100,386,726.09
递延所得税负债 9,980,518.80 9,980,518.80
非流动负债合计 418,050,644.44 418,050,644.44
负债合计 1,749,990,924.65 1,749,990,924.65
所有者权益：
股本 960,000,000.00 960,000,000.00
资本公积 389,002,891.26 389,002,891.26
减：库存股 35,999,894.75 35,999,894.75
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专项储备 71,872,467.19 71,872,467.19
其他综合收益 32,670,991.51 32,670,991.51
专项储备 71,872,467.19
盈余公积 117,755,094.06 117,755,094.06
未分配利润 1,122,696,686.47 1,122,696,686.47
归属于母公司所有者权益
2,657,998,235.74 2,657,998,235.74
合计
少数股东权益 332,477,978.32 332,477,978.32
所有者权益合计 2,990,476,214.06 2,990,476,214.06
负债和所有者权益总计 4,740,467,138.71 4,740,467,138.71
调整情况说明
按照新金融准则要求，将原分类为“可供出售金融资产”的股权投资141,885,138.88元，指定为”以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产“调整计入”其他权益工具投资“项目。其他不变。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 112,307,400.82 112,307,400.82
应收票据及应收账款 24,394,283.40 24,394,283.40
其中：应收票据 4,625,019.87 4,625,019.87
应收账款 19,769,263.53 19,769,263.53
预付款项 713,828.39 713,828.39
其他应收款 376,983,979.55 376,983,979.55
存货 4,616,811.01 4,616,811.01
其他流动资产 2,471,188.86 2,471,188.86
流动资产合计 521,487,492.03 521,487,492.03
非流动资产：
长期股权投资 2,545,539,437.66 2,545,539,437.66
其他权益工具投资 不适用 48,763,158.00 48,763,158.00
投资性房地产 18,364,484.82 18,364,484.82
固定资产 136,058,849.83 136,058,849.83
在建工程 360,800.31 360,800.31
无形资产 39,411,957.09 39,411,957.09
长期待摊费用 3,709,824.63 3,709,824.63
递延所得税资产 5,122,642.57 5,122,642.57
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非流动资产合计 2,797,331,154.91 2,797,331,154.91
资产总计 3,318,818,646.94 3,318,818,646.94
流动负债：
短期借款 330,000,000.00 330,000,000.00
应付票据及应付账款 18,808,373.35 18,808,373.35
预收款项 547,173.35 547,173.35
应付职工薪酬 10,974,919.47 10,974,919.47
应交税费 1,748,351.35 1,748,351.35
其他应付款 674,941,820.44 674,941,820.44
其中：应付利息 875,546.53 875,546.53
一年内到期的非流动
18,200,000.00 18,200,000.00
负债
其他流动负债 1,724,693.16 1,724,693.16
流动负债合计 1,056,945,331.12 1,056,945,331.12
非流动负债：
长期借款 276,700,000.00 276,700,000.00
长期应付职工薪酬 1,400,702.87 1,400,702.87
长期应付职工薪酬 1,400,702.87
递延收益 26,150,484.69 26,150,484.69
非流动负债合计 304,251,187.56 304,251,187.56
负债合计 1,361,196,518.68 1,361,196,518.68
所有者权益：
股本 960,000,000.00 960,000,000.00
资本公积 389,771,585.55 389,771,585.55
减：库存股 35,999,894.75 35,999,894.75
专项储备 9,171,638.56 9,171,638.56
其他综合收益 4,922,518.85 4,922,518.85
专项储备 9,171,638.56
盈余公积 117,755,094.06 117,755,094.06
未分配利润 512,001,185.99 512,001,185.99
所有者权益合计 1,957,622,128.26 1,957,622,128.26
负债和所有者权益总计 3,318,818,646.94 3,318,818,646.94
调整情况说明
按照新金融准则要求，将原分类为“可供出售金融资产”的股权投资48,763,158.00元，指定为”以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产“调整计入”其他权益工具投资“项目。其他不变。
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四川雅化实业集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
四川雅化实业集团股份有限公司
法定代表人：高欣
2019 年 4 月 29 日
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