天风证券股份有限公司
关于四川雅化实业集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为四川
雅化实业集团股份有限公司（以下简称“雅化集团”或“公司”）公开发行可转
换公司债券以及 2020 年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》
等法律法规和规范性文件的要求，对雅化集团 2021 年度募集资金存放与使用情
况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、公开发行可转换公司债券
经中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2018]2186 号）核准，雅化集团于 2019 年 4 月 16 日
向社会公众公开发行面值总额 80,000.00 万元的可转换公司债券。本次共发行 800
万张可转换公司债券，每张面值 100 元，募集资金总额为 80,000.00 万元。其中，
发行费用为 903.00 万元，募集资金净额为 79,097.00 万元。上述资金于 2019 年 4
月 22 日到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《公开发
行可转换公司债券募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2019CDA20199）。
2、非公开发行股票
经中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2020]2777 号）核准，雅化集团于 2020 年 12 月 24 日向特定
对象非公开发行股票 107,066,381.00 股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为
人民币 150,000.00 万元。其中发行费用为 1,287.27 万元（不含税增值税），实际
募集资金净额为人民币 148,712.73 万元。上述资金于 2020 年 12 月 31 日到位，
1
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《非公开发行股票募集资
金验资报告》（报告编号：XYZH/2020CDAA80020）。
（二）募集资金使用和结余情况
1、公开发行可转换公司债券
2020 年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额为 59.38 万元；2020 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财收
益为 103.79 万元。公司 2020 年度实际使用募集资金 7,234.78 万元。截至 2020
年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 73,941.32 万元，尚未使用的募集资金余
额 5,522.74 万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及
理财收益）。
2021 年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额为 23.89 万元；2021 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财收
益为 14.87 万元。公司 2021 年度实际使用募集资金 4,962.00 万元。截至 2021 年
12 月 31 日，公司累计使用募集资金 78,903.33 万元，尚未使用的募集资金余额
599.50 万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财
收益）。
2、非公开发行股票
截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用本次非公开发行股票募集资金，募
集资金余额为 148,695.00 万元。
2021 年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额为 491.90 万元；2021 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财
收益为 536.02 万元。公司 2021 年度实际使用募集资金 50,982.44 万元。截至 2021
年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 50,982.44 万元，尚未使用的募集资金余
额 98,740.49 万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以
及理财收益）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
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为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，
结合公司实际情况，制定了《募集资金管理控制办法》。根据《募集资金管理控
制办法》，公司对募集资金采用专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批
程序，以保证专款专用。
1、公开发行可转换公司债券
公司与天风证券及中信银行股份有限公司成都分行签署了《公开发行可转换
公司债券之募集资金三方监管协议》，公司及子公司雅化锂业（雅安）有限公司
（以下简称“雅安锂业”）与天风证券及中国工商银行股份有限公司雅安分行签
署了《公开发行可转换公司债券之募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利
和义务。鉴于公司补充流动资金项目资金已按规定于 2021 年 12 月 24 日使用完
毕，公司于 2022 年 3 月 21 日办理完毕中信银行股份有限公司成都分行募集资金
专户的销户手续，与其对应的《公开发行可转换公司债券之募集资金三方监管协
议》相应终止，其他实施募投项目的子公司开设的募集资金专户将继续使用。
2、非公开发行股票
公司与天风证券及中国工商银行股份有限公司雅安分行签署了《非公开发行
股票之募集资金三方监管协议》，公司及子公司雅安锂业与天风证券及中国银行
股份有限公司雅安分行签署了《非公开发行股票之募集资金四方监管协议》。鉴
于公司补充流动资金项目资金已按规定于 2021 年 8 月 13 日使用完毕，公司于
2021 年 8 月 16 日办理完毕中国工商银行股份有限公司雅安分行募集资金专户的
销户手续，与其对应的《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》相应终止，
其他实施募投项目的子公司开设的募集资金专户将继续使用。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、公开发行可转换公司债券
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际募集资金账户余额 599.50 万元。具体存
放情况如下：
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活期存款账户：
募集资金专项账户 账号 余额（元）
中信银行股份有限公司武侯支行 8111001012600542736 0.00
中国工商银行股份有限公司雅安熊猫大道支行 2319001429100036752 5,995,005.77
合计 5,995,005.77
2、非公开发行股票
截至 2021 年 12 月 31 日，实际募集资金账户余额 98,740.49 万元。具体存放
情况如下：
活期存款账户：
募集资金专项账户 账号 余额（元）
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 117219922276 2,404,892.11
理财产品账户：
理财产品专项账户 产品名称 余额（元）
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 375,100,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 374,900,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 40,050,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 39,950,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 49,960,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中国银行挂钩型结构性存款 50,040,000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 中银日积月累-日计划 55,000,000.00
合计 985,000,000.00
合计金额如下：
账户名称 募集资金存放银行 余额（元）
雅化锂业（雅安）有限公司 中国银行股份有限公司雅安雨城区支行 987,404,892.11
合计 987,404,892.11
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三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 227,792.00 本报告期投入募集资金总额 55,944.44
报告期内变更用途的募集资金总
105,700.00
额
累计变更用途的募集资金总额 105,700.00 已累计投入募集资金总额 129,885.77
累计变更用途的募集资金总额比
46.40%
例
项目达到 项目可行
是否已变 截至期末投 本报告期 是否达
承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累计 预定可使 性是否发
更项目（含 资进度（%） 实现的效 到预计
募资金投向 诺投资总额 总额（1） 投入金额 投入金额(2) 用状态日 生重大变
部分变更） (3)＝(2)/(1) 益 效益
期 化
承诺投资项目
年产 2 万吨电池级碳
酸锂（氢氧化锂）生 否 56,907.00 56,907.00 4,958.31 56,683.06 99.61% 2020.6 40,340.40 是 否
产线项目
补充流动资金-可转
否 22,190.00 22,190.00 3.69 22,220.27 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
债项目
新增年产 5 万吨电池
级氢氧化锂、1.1 万
是 105,700.00 105,700.00 7,715.87 7,715.87 7.30% 不适用 不适用 不适用 否
吨 氯 化锂 及其 制品
项目
补充流动资金-非公
否 42,995.00 42,995.00 43,266.57 43,266.57 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
开发行股票项目
承诺投资项目合计 227,792.00 227,792.00 55,944.44 129,885.77
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
无
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见“三、（二）募集资金置换已预先投入项目资金及发行费用的说明”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 公司将尚未使用的募集资金按《募集资金管理控制办法》的要求，专户储存并严格管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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（二）募集资金置换已预先投入项目资金及发行费用的说明
1、公开发行可转换公司债券
依据公司实际投资进度需求，在募集资金到位之前，募投项目已由公司以自
筹资金先行投入。自 2018 年 2 月 9 日之后至 2019 年 4 月 22 日，公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目款项共计人民币 28,562.83 万元，具体运用情况如
下：
募集资金拟投资额 自筹资金预先投入金额
序号 项目名称
（万元） （万元）
年产 2 万吨电池级碳酸锂（氢氧
1 57,000.00 28,562.83
化锂）生产线项目
2 补充流动资金 23,000.00 -
合计 80,000.00 28,562.83
此外，为保证公司可转换公司债券发行上市工作的顺利进行，公司使用自筹
资金支付部分发行费用，截至 2019 年 4 月 22 日，公司以自筹资金预先支付审计
及验资费用、律师费用、信用评级费用、发行手续费等发行费用合计 93.00 万元。
2019 年 4 月 26 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换预先已投入募投项目自筹资金及发行费用的议案》，同意公司以募集
资金 285,628,255.86 元置换预先已投入募投项目自筹资金；同意以募集资 金
930,000.00 元置换预先以自有资金支付的审计及验资费用、律师费用、信用评级
费用、发行手续费等发行费用。
2、非公开发行股票
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 50,982.44 万元，尚未使
用的募集资金余额 98,740.49 万元，不存在以募集资金置换已预先投入项目资金
及发行费用的情形。
（三）使用闲置募集资金购买银行理财产品的情况
2021 年 1 月 22 日，公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十
九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意
公司在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将不超过
10 亿元暂时闲置募集资金用于购买安全性高的理财产品，该额度自董事会审议
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通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户
的理财产品余额合计为 98,500.00 万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通
过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行
股票募集资金项目“新增年产 2 万吨电池级氢氧化锂、1.1 万吨氯化锂及其制品
项目”进行适度调整，调整后的募投项目为“新增年产 5 万吨电池级氢氧化锂、
1.1 万吨氯化锂及其制品项目”。调整后的项目募集资金使用情况见“三、（一）
募集资金使用情况对照表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集
资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集
资金使用及管理的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对雅化集团《关于募集资金 2021
年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《四川雅化实业集
团股份有限公司 2021 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（报告编号：
XYZH/2022CDAA60377）。报告认为，编制的《关于募集资金 2021 年度存放与
使用情况的专项报告》已经按照根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了雅化集团
2021 年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
保荐机构通过访谈沟通、资料审阅、现场检查等途径，核查了雅化集团募集
资金存放、使用以及募投项目实施情况。主要核查内容包括：查阅了公司募集资
金存放银行对账单、募集资金使用支付凭证、公司董事会、监事会或股东大会对
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募集资金使用情况的审议情况、公司的公告文件等资料，现场查看募集资金投资
项目实施情况等。
经核查，保荐机构认为：公司 2021 年度募集资金存放与使用符合中国证监
会和深圳证券交易所有关规定，不存在违规存放或使用募集资金的情形。
（以下无正文）
8
（此页无正文，为《天风证券股份有限公司关于四川雅化实业集团股份有限
公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页)
保荐代表人：______________ _______________
许 刚 张 韩
天风证券股份有限公司
2022 年 4 月 22 日
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