青岛汉缆股份有限公司
2011 年半年度报告
股票代码：002498
股票简称：汉缆股份
2011 年 8 月
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
重 要 提 示
一、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个
别及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对半年报内容的真实性、准确性、完整性无法做出
保证或存在异议。
三、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会会议。
四、 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
五、 公司负责人张华凯、主管会计工作负责人张创业及会计机构负责人(会计主管人员)
曲庶声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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目 录
第一节 公司基本情况 .......................................................... 4
第二节 股本变动及主要股东持股情况 ............................................ 7
第三节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 9
第四节 董事会报告 ........................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................. 19
第六节 财务报告 ............................................................. 24
第七节 备查文件 ............................................................. 95
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第一节 公司基本情况
一、基本情况简介：
（一）、公司法定中文名称：青岛汉缆股份有限公司
公司法定中文名称缩写：汉缆股份
公司法定英文名称：Qingdao Hanhe Cable Co.,Ltd
（二）、公司法定代表人：张华凯
（三）、公司董事会秘书，证劵事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王正庄 张大伟
联系地址 青岛市崂山区九水东路 628 号 青岛市崂山区九水东路 628 号
电话 0532-88817759 0532-88817759
传真 0532-88817462 0532-88817462
电子信箱 hanhe1@hanhe-cable.com hanhe1@hanhe-cable.com
（四）、公司注册地址：青岛市崂山区九水东路 628 号
注册地址的邮政编码：266102
办公地址：青岛市崂山区九水东路 628 号
办公地址的邮政编码：266102
公司国际互联网网址：http://www.hanhe-cable.com
电子信箱：hanhe1@hanhe-cable.com
（五）、公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》
登载年度报告网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：汉缆股份
股票代码：002498
（七）、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：2007 年 12 月 28 日
公司最近一次变更登记日期：2011 年 8 月 5 日
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注册登记地址：青岛市崂山区九水东路 628 号
企业法人营业执照注册号：370200018080836-A
税务登记号码：370212264821953
组织机构代码：264821953
公司聘请的会计师事务所：山东汇德会计师事务所有限公司
办公地址：青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产（元） 4,282,175,442.87 4,083,265,472.53 4.87%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,320,411,292.37 3,268,333,935.72 1.59%
股本（股） 705,000,000.00 470,000,000.00 50.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.71 6.95 -32.23%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 1,668,808,599.95 1,433,758,220.99 16.39%
营业利润（元） 141,928,371.95 159,897,904.01 -11.24%
利润总额（元） 169,379,842.84 189,450,696.17 -10.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） 146,077,356.65 160,063,874.57 -8.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
143,302,235.44 186,093,769.40 -22.99%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.21 0.25 -16.00%
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.25 -16.00%
加权平均净资产收益率 （%） 4.37% 12.59% -8.22%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
4.29% 14.64% -10.35%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -684,856,344.23 -98,753,222.38 593.50%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.97 -0.24 304.17%
2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
27,190,045.45 适用
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
-34,544,600.00 适用
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
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性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 261,425.44 适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,560,145.00 适用
少数股东权益影响额 -313,992.00 适用
所得税影响额 -2,377,902.68
合计 2,775,121.21 -
3 境内外会计准则差异：不适用。
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第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
430,000,00 210,000,00 -10,000,00 200,000,00 630,000,00
一、有限售条件股份 91.49% 89.36%
0 0 0 0 0
1、国家持股 0 0
2、国有法人持股 3,716,985 0.79% -3,716,985 -3,716,985 0 0.00%
426,283,01 210,000,00 203,716,98 630,000,00
3、其他内资持股 90.70% -6,283,015 89.36%
5 0 5 0
其中：境内非国有 424,037,22 210,000,00 205,962,77 630,000,00
90.22% -4,037,221 89.36%
法人持股 1 0 9 0
境内自然人持
2,245,794 0.48% -2,245,794 -2,245,794 0 0.00%
股
4、外资持股 0 0
其中：境外法人持
0 0
股
境外自然人持
0 0
股
5、高管股份 0 0
二、无限售条件股份 40,000,000 8.51% 25,000,000 10,000,000 35,000,000 75,000,000 10.64%
1、人民币普通股 40,000,000 8.51% 25,000,000 10,000,000 35,000,000 75,000,000 10.64%
2、境内上市的外资
0 0
股
3、境外上市的外资
0 0
股
4、其他 0 0
470,000,00 235,000,00 235,000,00 705,000,00
三、股份总数 100.00% 100.00%
0 0 0 0
二、股东情况
1、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 21,240
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
青岛汉河集团股份有限公司 境内非国有法 86.49% 609,781,350 609,781,350 0
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人
境内非国有法
山东电建建设集团有限公司 1.47% 10,395,000 10,395,000 0
人
青岛恒源电力集团股份有限 境内非国有法
1.39% 9,823,650 9,823,650 0
公司 人
中国光大银行股份有限公司
境内非国有法
－泰信先行策略开放式证券 0.35% 2,491,095 0 0
人
投资基金
中国平安人寿保险股份有限 境内非国有法
0.25% 1,784,129 0 0
公司－分红－团险分红 人
山东省国际信托有限公司 国有法人 0.20% 1,445,000 0 0
湖南省电力公司企业年金计 境内非国有法
0.12% 836,840 0 0
划-交通银行 人
中国银行－嘉实沪深 300 指 境 内 非 国 有 法
0.11% 742,702 0 0
数证券投资基金 人
长城人寿保险股份有限公司 境内非国有法
0.08% 558,659 0 0
－自有资金 人
中国工商银行－华夏沪深 300 境 内 非 国 有 法
0.07% 506,895 0 0
指数证券投资基金 人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略
2,491,095 人民币普通股
开放式证券投资基金
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团
1,784,129 人民币普通股
险分红
山东省国际信托有限公司 1,445,000 人民币普通股
湖南省电力公司企业年金计划-交通银行 836,840 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 742,702 人民币普通股
长城人寿保险股份有限公司－自有资金 558,659 人民币普通股
中国工商银行－华夏沪深 300 指数证券投资基
506,895 人民币普通股
金
中国建设银行－华富收益增强债券型证券投
500,000 人民币普通股
资基金
中国建设银行股份有限公司企业年金计划-中
413,598 人民币普通股
国工商银行
邓国徽 368,200 人民币普通股
青岛汉河集团股份有限公司、山东电建建设集团有限公司、青岛恒源电力集团股份有限公司无
上述股东关联关系或一致行 关联关系，未知其他前十名其他股东及公司前 10 名无限售条件股东相互之间是否存在关联关
动的说明 系或一致行动。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
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第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员的情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况：无
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况。
报告期内。董事、监事、高级管理人员未发生新聘和解聘情况。
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第四节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的讨论分析
（一）报告期内公司整体经营情况
1、公司总体经营情况概述
2011 年上半年宏观经济环境较为复杂，公司面临着原材料价格上涨、劳动力成本增
加等诸多不利因素影响，给生产经营带来了一定的困难。报告期内，公司经营管理层围
绕年初确定的公司经营目标，继续加强内部管理，不断优化产品结构，全面提升产品质
量，加大市场开拓力度，重视市场信息分析，抢抓市场机遇，持续改善内部控制，强化
预算管理和成本费用控制，有效地降低了各种不利因素对公司生产经营的影响。报告期
内，产品销量较上年同期有所增长，但由于主要原材料价格上半年一直处于高位运行状
态，导致公司营业成本上升，毛利率较上年同期有所下降。对公司经营业绩带来了较大
压力。
本报告期，公司实现营业收入 166，881 万元，同比上升 16.39%；公司实现归属于
母公司所有者的净利润 14，608 万元，同比下降 8.74 %。
（二）公司财务状况分析
1、报告期内公司主要经营指标完成情况：
主要指标 2011 上半年 2010 年上半年 增减（%）
营业总收入（元） 1,668,808,599.95 1,433,758,220.99 16.39%
利润总额（元） 169,379,842.84 189,450,696.17 -10.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） 146,077,356.65 160,063,874.57 -8.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
143,302,235.44 186,093,769.40 -22.99%
润（元）
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2、项目变动异常项目原因说明
2.1 货币资金
2011年06月30日比2010年12月31日下降45.81%，主要原因是公司2011年度募投项目资金
投入和生产规模扩大正常流动资金投入加大所致。
2.2 交易性金融资产
2011年06月30日比2010年12月31日增长235.99%，主要原因是因中长期订单较多，公司
2011年06月30日铜、铝期货持仓数同比增长较大所致。
2.3 应收票据
2011年06月30日比2010年12月31日增长141.87%，主要原因是公司调整2011年度资金管理
方式，将部分票据持有至到期所致。
2.4 预付款项
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 33.94%，主要原因是由于公司 2011 年度为
购买铜、铝以及进口高压料等而预付给上海中舜金属材料有限公司货款 25148176.68 元和实
华欧洲商业有限公司货款 14436613.83 所致。
2.5 存货
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 46.13%，主要原因是由于公司产能提高使
原材料库存增加了 53.33%和客户延期收货导致库存商品增加了 58.4%所致。
2.6 其他应收款
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 71.84%，主要原因是公司加大投标所支付
的销售保证增加所致。
2.7 其他流动资产
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日下降 200,012,453.90 元，主要原因是公司 2010
年 12 月 30 日购入中国农业银行“金钥匙 安心得利”理财产品 200,000,000.00 元，在 2011
年 1 月 4 日到期收回所致。
2.8 短期借款
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日下降 7, 417,424 元，主要原因是公司 2011 年
度已偿还当年短期借款所致。
2.9 应付账款
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2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 83.14%，主要原因是 2011 年 6 月末铜铝期
货持仓增加所致。
2.10 应交税费
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日减少 67.66%，主要原因是 2011 年 5 月所得税汇
算清缴缴纳所得税所致。
2.11 财务费用
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 06 月 30 日减少 338.16%,主要原因是公司 2011 年银行存款
大幅增加，存款利息收入增加所致。
2.12 投资收益
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 06 月 30 日减少 47.07%，主要是 2011 年度期货平仓盈亏收
益比 2010 年度增加所致。
（三）主营业务及其经营情况：
本报告期，本公司及控股子公司主要从事：电线、电缆、光缆、电子通信电缆及相
关材料制造，配电类空气加强绝缘性母线槽制造，电工器材、五金工具、输配电及控制
设备，油漆、涂料、水暖器材、液压件销售；经营本企业进出口业务和企业所需机械设
备及配件；原辅材料的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口商品除外；经营本企
业进料加工和“三来一补”业务。
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
国网及电力公司 109,881.80 92,727.23 15.61% 20.90% 30.13% -5.98%
发电公司 2,821.14 2,541.19 9.92% -54.51% -51.86% -4.97%
石化 3,592.28 2,892.58 19.48% 280.16% 298.99% -3.80%
石油、海油 3,859.33 2,945.60 23.68% -1.77% 2.53% -3.19%
铁路及轨道交通 7,193.15 6,006.23 16.50% -16.99% -23.42% 7.01%
煤矿 6,444.16 5,202.85 19.26% 8.67% 15.96% -5.08%
钢铁 2,111.55 1,803.97 14.57% 24.27% 48.58% -13.98%
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出口 841.12 712.70 15.27% -6.01% -17.17% 11.43%
其他 25,485.20 20,091.94 21.16% 8.45% 23.43% -9.57%
合计 162,229.73 134,924.30 16.83% 13.72% 21.75% -5.49%
主营业务分产品情况
电力电缆 128,927.52 107,664.31 16.49% 17.31% 30.56% -8.48%
电气装备用电缆 10,608.65 8,533.92 19.56% 12.97% 12.96% 0.01%
裸电线 6,811.20 5,575.51 18.14% -45.52% -52.89% 12.80%
通信电缆和光缆 1,137.08 953.33 16.16% -17.05% -24.24% 7.96%
其他 14,745.28 12,197.22 17.28% 55.50% 58.21% -1.42%
总计 162,229.73 134,924.30 16.83% 13.72% 21.75% -5.49%
2、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东 98,197.27 18.97%
华北 36,459.15 18.08%
中南 13,265.91 -33.59%
西北 6,120.03 175.98%
东北 942.28 -49.70%
西南 6,403.98 49.69%
国际 841.12 -6.01%
合计 162,229.73 13.72%
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析：不适用。
4、报告期内，公司主营业务及其结构发生变化的情况
本报告期，公司主营业务及其结构未发生明显变化。
（四）报告期内未有对公司利润产生重大影响的其他经营活动。
（五）报告期内不存在单个参股公司的投资收益对净利润的影响达 10%以上（含 10%）的情况。
（六）经营中的问题与困难
报告期内，公司主要面临以下问题与困难：
（1）主要原材料价格上涨
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本报告期，公司产品所使用的主要原材料采购价格一直处于高位运行态势。原材料价格
上涨及波动风险仍然是公司面临的重大风险之一。
（2）行业恶性竞争严重，产品毛利率出现一定程度下滑。
二、2011 年下半年经营展望
2011 年下半年，公司将按照年度经营目标和经营计划，继续深入推进各项工作。在保证
公司科学健康发展的前提下，稳步提升公司的市场占有率，为全体股东创造更大价值。
三、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 167,441.00
本报告期投入募集资金总额 15,464.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 57,009.11
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
已变 募集资 截至期 截至期末 项目可行
项目达到预 本报告期 是否达
承诺投资项目和超募 更项 金承诺 调整后投资 本报告期投 末累计 投资进度 性是否发
定可使用状 实现的效 到预计
资金投向 目(含 投资总 总额(1) 入金额 投入金 (%)(3)＝ 生重大变
态日期 益 效益
部分 额 额(2) (2)/(1) 化
变更)
承诺投资项目
超高压交联聚乙烯绝
缘智能节能电缆及附 43,000. 22,143. 2011 年 12 月
否 43,000.00 8,182.65 51.50% 828.00 是 否
件产品成套生产建设 00 55 31 日
项目
年产 1,500km 海洋系列 14,000. 5,725.4 2011 年 12 月
否 14,000.00 1,927.71 40.90% 0.00 不适用 否
电缆建设项目 00 2 31 日
年产 22,500t 特种导线 19,000. 4,536.8 2011 年 12 月
否 19,000.00 3,929.42 23.88% 0.00 不适用 否
建设项目 00 2 31 日
高压及超高压电缆工 5,000.0 4,603.3 2011 年 12 月
否 5,000.00 1,424.43 92.07% 0.00 不适用 否
程技术中心建设项目 0 2 31 日
20,000. 20,000. 2011 年 12 月
补充营运资金 否 20,000.00 0.00 100.00% 0.00 不适用 否
00 00 31 日
101,00 57,009.
承诺投资项目小计 - 101,000.00 15,464.21 - - 828.00 - -
0.00 11
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超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
20,000. 20,000.
补充流动资金（如有） - 20,000.00 20,000.00 100.00% - - - -
00 00
20,000. 20,000.
超募资金投向小计 - 20,000.00 20,000.00 - - 0.00 - -
00 00
121,00 77,009.
合计 - 121,000.00 35,464.21 - - 828.00 - -
0.00 11
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途 公司 2010 年 IPO 募集资金净额为人民币 167,441.00 万元，超出公司预计募集资金额 66,441.00 万元。
及使用进展情况 公司使用超额募集资金中的 20,000 万元用于永久性补充公司日常经营流动资金需要，剩余 46,441 万元
超募资金暂时闲置。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况 截止本报告期末，公司用闲置募集资金临时补充流动资金 50,000.00 万元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生募集资金投资项目变更的情形；不存在募集资金投资项目对
外转让或置换的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 、公司
《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信
息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
15
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
六、对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计
2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
2011 年 1-9 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
-15.00% ～～ 5.00%
幅度的预计范围 幅度为：
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 303,459,515.91
业绩变动的原因说明 主要受原材料铜、铝价格波动等因素影响．
七、 公司董事会日常工作情况
（一） 报告期内会议召开情况
（一）会议召开情况
报告期内，公司董事会共召开 3 次会议，会议的通知、召开、表决程序以及会议的提案、
议案等符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规的规定和监管部门的
规范要求。
（二）董事会成员履行职责情况
报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规
则》 、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》 等有关法律法规和 《公司章程》、《董
事会议事规则》的规定，勤勉尽责地履行董事的职责，持续关注公司经营状况，积极参与有
关政策法规、证券市场发展状况的培训，有效地发挥了董事会在公司规范运作中的作用，保
护了公司及广大中小股东的合法权益。报告期内，公司董事出席董事会会议的情况如下：
董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 以通讯方式 委托出席次 缺席次数 是否连续两
数 参加会议次 数 次未亲自出
数 席会议
张华凯 董事长 3 3 0 0 0 否
张承勤 副董事长 3 2 1 0 0 否
张立明 董事 3 3 0 0 0 否
张立刚 董事 3 3 0 0 0 否
张文忠 董事 3 3 0 0 0 否
张学欣 董事 3 3 0 0 0 否
樊培银 独立董事 3 3 0 0 0 否
王圣诵 独立董事 3 3 0 0 0 否
陈昆 独立董事 3 3 0 0 0 否
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
报告期内内召开董事会会议次数 3
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 1
（三）公司信息披露 ：
报告期内公司已披露的重要信息索引
序 信息披露
公告时间 公告编号 公告名称
号 报纸网站
1 2011.01.04 2010-024 汉缆股份：关于重大合同中标的公告 《证券时报》、证
券日报》、《上海
证券报》、《中国
证券报》 、巨潮资
讯网
2 2011.01.28 2011-001 汉缆股份：关于网下配售股份上市流通的提示性
同上
公告
3 2011.01.29 2011-002 汉缆股份：第二届董事会第二次会议决议公告 同上
4 2011.01.29 2011-003 汉缆股份：日常关联交易预计公告 同上
5 2011.01.29 2011-004 汉缆股份：关于召开 2011 年第一次临时股东大
同上
会的通知
6 2011.02.16 2011-005 汉缆股份：2011年第一次临时股东大会决议公告 同上
7 2011.02.25 2011-006 汉缆股份：2010年度业绩快报 同上
8 2011.03.22 2011-007 汉缆股份：关于重大经营合同中标的提示性公告 同上
9 2011.03.30 2011-008 汉缆股份：关于重大合同中标的公告 同上
10 2011.04.19 2011-009 汉缆股份：第二届董事会第三次会议决议公告 同上
11 2011.04.19 2011-010 汉缆股份：第二届监事会第二次会议决议公告 同上
12 2011.04.19 2011-011 汉缆股份：2010 年年度报告摘要 同上
13 2011.04.19 2011-012 汉缆股份：关于使用部分超额募集资金永久性补
同上
充流动资金的公告
14 2011.04.19 2011-013 汉缆股份：关于举行 2010 年年度网上说明会的
同上
公告
15 2011.04.19 2011-014 汉缆股份：关于召开 2010年度股东大会的通知 同上
16 2011.04.19 2011-015 汉缆股份：2011 年第一季度季度报告正文 同上
17 2011.04.19 2011-016 汉缆股份：2010 年度募集资金存放与使用情况的
同上
专项报告
18 2011.04.19 2011-017 汉缆股份：2010年度财务决算报告和 2011年度财
同上
务预算报告
17
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
19 2011.04.29 2011-018 汉缆股份：更正公告 同上
20 2011.05.11 2011-019 汉缆股份：2010年度股东大会决议公告 同上
21 2011.05.14 2011-020 汉缆股份：关于重大经营合同中标的提示性公告 同上
22 2011.05.18 2011-021 汉缆股份：关于重大合同中标的公告 同上
23 2011.06.10 2011-022 汉缆股份：关于闲置募集资金暂时补充流动资金
同上
已全部归还的公告
24 2011.06.10 2011-023 汉缆股份：2010年度权益分派实施公告 同上
25 2011.06.14 2011-024 汉缆股份：第二届监事会第三次会议决议公告 同上
26 2011.06.14 2011-025 汉缆股份：第二届董事会第四次会议决议公告 同上
27 2011.06.14 2011-026 汉缆股份：关于使用部分闲置募集资金暂时补充
同上
流动资金的公告
28 2011.06.14 2011-027 汉缆股份：关于召开 2011 年第二次临时股东大
同上
会的通知
29 2011.06.21 2011-028 汉缆股份：关于获得财政扶持资金的公告 同上
30 2011.06.27 2011-029 汉缆股份：关于召开 2011 年第二次临时股东大
同上
会的提示性公告
31 2011.06.30 2011-030 汉缆股份：2011年第二次临时股东大会决议公告 同上
18
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
第五节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理
结构，健全内部控制体系，持续促进公司规范运作，提高公司治理整体水平。
报告期内，公司三会及董事会各专门委员会运作规范，公司坚持严格按照各项法律、法
规、公司制度的要求进行各项决策和日常经营活动。公司董事、监事、高级管理人员积极参
加监管部门组织的相关培训，进一步熟悉相关最新法规和监管要求，不断提高了履职能力。
公司重视投资者权益保护，坚持公平信息披露，严防内幕交易。
报告期内，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公
开谴责。
二、报告期内实施的利润分配方案执行情况
公司 2010 年度股东大会批准公司《2010 年度权益分配方案》 ，以公司现有总股本
470,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派 2 元人民币现金（含税），同时以资本公
积向全体股东每 10 股转增 5 股,上述权益分配方案已于 2011 年 6 月 16 日实施完毕，公司
总股本从 470,000,000 股变更为 705,000,000 股。
公司 2011 年中期不转增、不分配。
三、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期
货公司等金融企业股权；也没有参股拟上市公司。
19
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
五、报告期内，公司无证券投资。
六、报告期内，公司无发生收购及出售资产、企业合并事项。
七、报告期内实施股权激励计划相关事项
报告期内，公司未实施股权激励计划。
八、报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期内，公司发生与日常经营相关的重大关联交易事项。
单位：元
2011 年 1 月 1 日至 6 公司已公告的 2011
按产品或劳务
关联交易类别 关联方 月 30 日发生关联交易 年度预计发生金额
进一步划分
金额（元） （元）
向关联方采购
电力、热力 青岛汉河热电有限公司 11,718,582.00 42,000,000
燃料和动力
电缆 青岛汉河电气工程有限公司 1,394,649.60 0
导线、电缆 长沙汉河创业电缆有限公司 7,260,905.60 20,000,000
电缆 青岛恒源电业物资有限公司 1,380,533.57 15,000,000
向关联方销售
电缆 青岛汉河机械有限公司 3,180.97 0
产品、商品
电缆 青岛汉河热电有限公司 3,509.62 0
辅助材料 青岛万山实业发展有限公司 5,215,000.32 17,500,000
小计： 15,257,779.68 52,500,000
铁轮维修 青岛汉河机械有限公司 3,090,040.00 18,000,000
接受关联方劳 加工劳务 青岛万山实业发展有限公司 1,136,411.50 2,500,000
务 铁轮维修 青岛汉河电气工程有限公司 0 3,000,000
小计： 4,226,451.50 23,500,000
2、报告期内，公司未发生资产收购及出售的重大关联交易事项。
3、报告期内，公司未发生与关联方的债权债务往来及担保事项。
4、报告期内，公司无其他重大关联交易。
九、重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期，并为公司带来利
润达到公司当年利润总额的 10%以上的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司
20
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保事项
报告期内， 公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期内的重大担保事项。
3、委托他人进行资产管理事项
报告期内， 公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期内的委托他人进行资产
管理事项。
十、公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报
无 无 无
告书中所作承诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
张思夏、青岛汉河集 发行人实际控制人张思夏先生、青岛汉河集团股份有限公司的
团股份有限公司、青 控股股东青岛汉河投资有限公司：自本公司股票上市之日起 36
岛汉河投资有限公 个月之内，不转让或委托他人管理其间接持有的本公司股份，
发行时所作承诺 司、山东电建建设集 也不由本公司回购该部分股份。公司其他股东山东电建、恒源 严格履行
团有限公司、青岛恒 电力承诺：自本公司股票上市之日起 12 个月之内，不转让或委
源电力集团股份有限 托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股
公司 份。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
十一、报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更。2010 年度公司财务报告经山东汇德
会
计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
十二、独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（以下简称“通知”）、证监发【2004】57 号《关于规范独立董事对于担保事
项专项说明和独立意见的通知》和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》、深证上〔2011〕193 号《关于做好上市公司 2011 年半年度报告披露工作的通知》等
规章制度的规定，我们作为公司独立董事，本着实事求是的态度，对公司控股股东及其他关
联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现就相关情况发表专项说明及
独立意见如下：
报告期内，公司严格执行有关文件规定，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公
21
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
司资金的情况。与公司关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，不存在与《通
知》规定相违背的情形。
公司没有为其股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持股 50%以下的其他关
联方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在与《通知》规定相违背的情形。
独立董事：
陈昆 王圣诵 樊培银
2011 年 8 月 18 日
十三、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生
被有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国
证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管
理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。
十四、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，董事会秘书是投资者关系管
理工作负责人，董事会办公室负责投资者关系管理工作日常事务，认真做好投资者关系管理
工作，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制。
报告期内，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了投资者交流会，董事长、总经理、
财务总监、董事会秘书、独立董事就 2010 年度公司业绩与广大投资者进行了坦诚友好的交流，
并回答了投资者提出的问题，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增
强了对公司的了解和认知度。
报告期内，公司通过指定信息披露报纸及网站，准确及时披露公司应披露信息；严格按
照《信息披露事务管理制度》及相关规定，严格执行预约、接待、签署书面《承诺书》、沟
通、记录主要交流内容的接待流程，热情接待投资者来访；详细回复投资者来电，就公司生
产经营、未来发展等投资者关心的问题进行沟通交流。 报告期内，公司接待投资者实地调研
情况如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容
及提供的资料
20110519 公司二楼会议室 实地调研 韩国投资咨询、 公司经营情况及
22
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
资产管理、机构 业务模式等
研究、投资证券
公司等投资者代
表 21 人
23
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
第六节 财务报告（未经审计）
1．资产负债表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 762,345,957.82 759,999,719.29 1,406,703,963.27 1,403,906,821.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 479,173,950.00 479,173,950.00 142,617,150.00 142,617,150.00
应收票据 133,259,677.24 131,130,606.84 55,094,423.64 55,094,423.64
应收账款 912,410,323.19 909,066,972.97 734,375,230.24 732,439,788.24
预付款项 377,451,731.07 367,302,706.94 281,791,144.88 279,100,475.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,841,900.00 6,004,155.26 4,500,000.00 6,332,255.26
其他应收款 73,060,356.44 93,798,553.80 42,518,277.74 47,502,750.51
买入返售金融资产
存货 984,776,237.71 963,115,901.13 673,896,416.07 661,854,165.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,464.35 0.00 200,020,918.25 200,000,000.00
流动资产合计 3,726,328,597.82 3,709,592,566.23 3,541,517,524.09 3,528,847,830.32
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,509,324.47 53,916,951.18 23,295,708.33 52,908,985.13
投资性房地产 10,314,419.14 10,314,419.14 10,470,762.40 10,470,762.40
固定资产 195,319,184.04 186,772,042.01 193,655,280.28 184,992,280.33
在建工程 155,357,589.19 154,855,489.28 144,257,843.73 143,756,802.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,040,869.85 147,040,869.85 148,544,867.43 148,540,415.43
开发支出
商誉 9,320,885.82 0.00 9,320,885.82
24
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
长期待摊费用 228,922.91 130,840.29 234,422.87 130,840.29
递延所得税资产 13,755,649.63 13,218,844.50 11,968,177.58 11,439,841.16
其他非流动资产
非流动资产合计 555,846,845.05 566,249,456.25 541,747,948.44 552,239,927.56
资产总计 4,282,175,442.87 4,275,842,022.48 4,083,265,472.53 4,081,087,757.88
流动负债：
短期借款 7,417,424.00 7,417,424.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 647,096,752.87 644,395,877.25 353,324,541.46 356,662,909.34
预收款项 231,777,403.89 231,749,323.89 277,032,535.45 276,932,535.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 509,178.20 321,372.45 3,211,516.83 2,014,979.51
应交税费 41,019,031.05 43,062,709.49 126,844,433.12 128,167,504.99
应付利息
应付股利 1,060,751.76 0.00 1,060,751.76
其他应付款 25,242,425.56 35,179,630.85 28,581,944.86 45,547,261.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 233,766.24 233,766.24 701,298.71 701,298.71
流动负债合计 946,939,309.57 954,942,680.17 798,174,446.19 817,443,913.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,812.50 5,812.50
其他非流动负债
非流动负债合计 5,812.50 5,812.50
负债合计 946,939,309.57 954,942,680.17 798,180,258.69 817,449,726.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 705,000,000.00 705,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00
资本公积 1,413,286,801.03 1,415,829,945.93 1,648,286,801.03 1,650,829,945.93
减：库存股
专项储备
25
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
盈余公积 117,693,018.02 114,498,387.64 117,693,018.02 114,498,387.64
一般风险准备
未分配利润 1,084,431,473.32 1,085,571,008.74 1,032,354,116.67 1,028,309,697.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,320,411,292.37 3,320,899,342.31 3,268,333,935.72 3,263,638,031.53
少数股东权益 14,824,840.93 16,751,278.12
所有者权益合计 3,335,236,133.30 3,320,899,342.31 3,285,085,213.84 3,263,638,031.53
负债和所有者权益总计 4,282,175,442.87 4,275,842,022.48 4,083,265,472.53 4,081,087,757.88
2 利润表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,668,808,599.95 1,671,913,605.08 1,433,758,220.99 1,448,978,756.16
其中：营业收入 1,668,808,599.95 1,671,913,605.08 1,433,758,220.99 1,448,978,756.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,506,262,298.90 1,501,398,616.47 1,217,664,214.83 1,230,894,747.40
其中：营业成本 1,392,081,112.66 1,391,828,741.63 1,111,990,784.11 1,131,250,211.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,167,587.05 1,120,074.89 3,985,993.00 3,973,712.10
销售费用 71,372,312.52 71,213,102.58 60,038,964.53 59,651,706.92
管理费用 38,107,677.03 34,450,028.50 38,448,137.88 33,038,208.37
财务费用 -3,754,427.92 -3,750,508.85 1,576,404.54 1,655,819.30
资产减值损失 7,288,037.56 6,537,177.72 1,623,930.77 1,325,089.13
加：公允价值变动收益（损失
-7,999,325.00 -7,999,325.00 -9,052,950.00 -9,052,950.00
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-12,618,604.10 -12,824,254.19 -47,143,152.15 -47,027,443.52
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 141,928,371.95 149,691,409.42 159,897,904.01 162,003,615.24
26
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
列）
加：营业外收入 27,487,970.89 26,843,793.45 30,680,162.93 30,134,162.93
减：营业外支出 36,500.00 36,500.00 1,127,370.77 1,127,101.97
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
169,379,842.84 176,498,702.87 189,450,696.17 191,010,676.20
号填列）
减：所得税费用 25,228,923.38 25,237,392.09 31,414,977.22 31,161,831.32
五、净利润（净亏损以“-”号填
144,150,919.46 151,261,310.78 158,035,718.95 159,848,844.88
列）
归属于母公司所有者的净
146,077,356.65 151,261,310.78 160,063,874.57 159,848,844.88
利润
少数股东损益 -1,926,437.19 -2,028,155.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.25
（二）稀释每股收益 0.21 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 144,150,919.46 151,261,310.78 158,035,718.95 159,848,844.88
归属于母公司所有者的综
146,077,356.65 151,261,310.78 160,063,874.57 159,848,844.88
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-1,926,437.19 -2,028,155.62
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
3 现金流量表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,457,523,004.45 1,454,948,988.23 1,247,655,530.93 1,246,673,748.51
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
27
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,000,000.00 8,000,000.00 10,817,000.00 10,817,000.00
收到其他与经营活动有关
37,573,834.87 36,933,034.87 23,532,214.39 22,156,133.43
的现金
经营活动现金流入小计 1,503,096,839.32 1,499,882,023.10 1,282,004,745.32 1,279,646,881.94
购买商品、接受劳务支付的
1,938,005,835.58 1,940,449,754.69 1,178,459,709.14 1,168,060,748.71
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
57,204,987.25 52,585,425.03 44,006,526.98 42,121,461.14
付的现金
支付的各项税费 126,763,905.30 126,045,422.63 101,725,008.10 99,819,088.96
支付其他与经营活动有关
65,978,455.42 65,789,585.69 56,566,723.48 55,539,624.50
的现金
经营活动现金流出小计 2,187,953,183.55 2,184,870,188.04 1,380,757,967.70 1,365,540,923.31
经营活动产生的现金
-684,856,344.23 -684,988,164.94 -98,753,222.38 -85,894,041.37
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,525,000.00 21,525,000.00
取得投资收益收到的现金 13,516,170.44 13,186,170.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 13,516,170.44 13,186,170.44 21,525,000.00 21,525,000.00
购建固定资产、无形资产和
69,175,825.25 68,263,101.51 69,727,281.41 68,543,817.47
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
32,021,934.26
的现金
投资活动现金流出小计 69,175,825.25 68,263,101.51 69,727,281.41 100,565,751.73
投资活动产生的现金
-55,659,654.81 -55,076,931.07 -48,202,281.41 -79,040,751.73
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
28
青岛汉缆股份有限公司 2011 年上半年报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 700,000,000.00 700,000,000.00 537,662,480.00 537,662,480.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
31,681,250.00
的现金
筹资活动现金流入小计 700,000,000.00 700,000,000.00 537,662,480.00 569,343,730.00
偿还债务支付的现金 707,417,424.00 707,417,424.00 480,000,000.00 480,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
96,153,125.00 96,153,125.00 2,357,834.91 2,357,834.91
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 803,570,549.00 803,570,549.00 482,357,834.91 482,357,834.91
筹资活动产生的现金
-103,570,549.00 -103,570,549.00 55,304,645.09 86,985,895.09
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-271,457.41 -271,457.41 -138,319.80 -138,312.43
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -844,358,005.45 -843,907,102.42 -91,789,178.50 -78,087,210.44
加：期初现金及现金等价物
1,606,703,963.27 1,603,906,821.71 194,451,241.91 172,864,891.13
余额
六、期末现金及现金等价物余额 762,345,957.82 759,999,719.29 102,662,063.41 94,777,680.69
29
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
4 合并所有者权益变动表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目 实收资 少数股 实收资 少数股
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 本（或 其他 东权益
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
470,00 1,648,2 117,69 1,032,3 3,285,0 420,00 670,20 1,212,3
16,751, 23,876, 77,089, 21,151,
一、上年年末余额 0,000.0 86,801. 3,018.0 54,116. 85,213. 0,000.0 1,183.8 19,128.
278.12 801.03 277.12 866.20
0 03 2 67 84 0 6 21
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
470,00 1,648,2 117,69 1,032,3 3,285,0 420,00 670,20 1,212,3
16,751, 23,876, 77,089, 21,151,
二、本年年初余额 0,000.0 86,801. 3,018.0 54,116. 85,213. 0,000.0 1,183.8 19,128.
278.12 801.03 277.12 866.20
0 03 2 67 84 0 6 21
235,00 -235,00 1,624,4 362,15 2,072,7
三、本年增减变动金额（减 52,077, -1,926, 50,150, 50,000, 40,603, -4,400,
0,000.0 0,000.0 0.00 10,000. 2,932.8 66,085.
少以“-”号填列） 356.65 437.19 919.46 000.00 740.90 588.08
0 0 00 1 63
146,07 144,15 402,75 399,41
-1,926, -3,339,
（一）净利润 7,356.6 0,919.4 6,673.7 6,837.3
437.19 836.32
5 6 1 9
（二）其他综合收益 0.00
30
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
146,07 144,15 402,75 399,41
-1,926, -3,339,
上述（一）和（二）小计 7,356.6 0,919.4 6,673.7 6,837.3
437.19 836.32
5 6 1 9
1,624,4 1,674,4
（三）所有者投入和减少 50,000,
0.00 10,000. 10,000.
资本 000.00
00 00
1,624,4 1,674,4
50,000,
1．所有者投入资本 0.00 10,000. 10,000.
000.00
00 00
2．股份支付计入所有
0.00
者权益的金额
3．其他 0.00
-94,000 -94,000 40,603, -40,603 -1,060, -1,060,
（四）利润分配
,000.00 ,000.00 740.90 ,740.90 751.76 751.76
40,603, -40,603
1．提取盈余公积 0.00
740.90 ,740.90
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东） -94,000 -94,000 -1,060, -1,060,
的分配 ,000.00 ,000.00 751.76 751.76
4．其他 0.00
235,00 -235,00
（五）所有者权益内部结
0,000.0 0,000.0 0.00 0.00
转
0 0
1．资本公积转增资本 235,00 -235,00
0.00
（或股本） 0,000.0 0,000.0
31
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
0 0
2．盈余公积转增资本
0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
705,00 1,413,2 117,69 1,084,4 3,335,2 470,00 1,648,2 117,69 1,032,3 3,285,0
14,824, 16,751,
四、本期期末余额 0,000.0 86,801. 3,018.0 31,473. 36,133. 0,000.0 86,801. 3,018.0 54,116. 85,213.
840.93 278.12
0 03 2 32 30 0 03 2 67 84
5 母公司所有者权益变动表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
470,000,0 1,650,829 114,498,3 1,028,309 3,263,638 420,000,0 26,419,94 73,894,64 662,876,0 1,183,190
一、上年年末余额
00.00 ,945.93 87.64 ,697.96 ,031.53 00.00 5.93 6.74 29.90 ,622.57
加：会计政策变更
32
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
前期差错更正
其他
470,000,0 1,650,829 114,498,3 1,028,309 3,263,638 420,000,0 26,419,94 73,894,64 662,876,0 1,183,190
二、本年年初余额
00.00 ,945.93 87.64 ,697.96 ,031.53 00.00 5.93 6.74 29.90 ,622.57
三、本年增减变动金额（减 235,000,0 -235,000, 57,261,31 57,261,31 50,000,00 1,624,410 40,603,74 365,433,6 2,080,447
少以“-”号填列） 00.00 000.00 0.78 0.78 0.00 ,000.00 0.90 68.06 ,408.96
151,261,3 151,261,3 406,037,4 406,037,4
（一）净利润
10.78 10.78 08.96 08.96
（二）其他综合收益 0.00
151,261,3 151,261,3 406,037,4 406,037,4
上述（一）和（二）小计
10.78 10.78 08.96 08.96
（三）所有者投入和减少 50,000,00 1,624,410 1,674,410
0.00
资本 0.00 ,000.00 ,000.00
50,000,00 1,624,410 1,674,410
1．所有者投入资本 0.00
0.00 ,000.00 ,000.00
2．股份支付计入所有
0.00
者权益的金额
3．其他 0.00
-94,000,0 -94,000,0 40,603,74 -40,603,7
（四）利润分配
00.00 00.00 0.90 40.90
40,603,74 -40,603,7
1．提取盈余公积 0.00
0.90 40.90
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东） -94,000,0 -94,000,0
33
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
的分配 00.00 00.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结 235,000,0 -235,000,
0.00
转 00.00 000.00
1．资本公积转增资本 235,000,0 -235,000,
0.00
（或股本） 00.00 000.00
2．盈余公积转增资本
0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
705,000,0 1,415,829 114,498,3 1,085,571 3,320,899 470,000,0 1,650,829 114,498,3 1,028,309 3,263,638
四、本期期末余额
00.00 ,945.93 87.64 ,008.74 ,342.31 00.00 ,945.93 87.64 ,697.96 ,031.53
34
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
报表附注
青岛汉缆股份有限公司
2011 年上半年度财务报表附注
( 金额单位除特别指明外，均为人民币元。)
附注一、公司基本情况
1. 基本情况
青岛汉缆股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由青岛汉河实业股份有限公司（现更名为青岛汉河集团股
份有限公司）等四名股东共同作为发起人，于 2007 年 12 月以青岛汉缆集团有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司，
公司成立时注册资本为 42,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1398 号文件批准，公司于 2010 年 10 月 27
日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股，并于 2010 年 11 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后注册资本变更为
47,000 万元。
公司营业执照注册号：370200018080836-A；公司住所：青岛市崂山区九水东路 628 号；法定代表人：张华凯。
2. 经营范围
公司属于输配电及控制设备制造业，公司经营范围：电线、电缆、光缆、电子通信电缆及相关材料制造，配电类空气
加强绝缘性母线槽制造，电工器材、五金工具、输配电及控制设备，油漆、涂料、水暖器材、液压件销售；经营本企业进出
口业务和企业所需机械设备及配件；原辅材料的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口商品除外；经营本企业进料加工
和“三来一补”业务。
附注二、 会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则
—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010
年修订)的披露规定编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，采纳的会计政策和会计估计符合本公司的实际情况，真实、完整地反
映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本公司董事会全体成员和本公司管理层愿就本财务报表的合法性、
公允性和完整性承担个别及连带的法律责任。
3. 会计期间
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公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 同一控制下企业合并会计处理方法
5.1.1 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合
并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方；
合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本公司发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.1.2 同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并日应当按照本企业会计政
策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本准则规定确认。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关
费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行
的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证
券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
5.1.3 企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并
资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准
则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收
入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并
各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
5.2 非同一控制下企业合并会计处理方法
5.2.1 参与合并的企业在合并前后均不受同一方或相同的多方最终控制或虽控制但为暂时性的，为非同一控制下的企业
合并。本公司发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：(1)一次交
换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值。(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。(3)购买方为进
行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。(4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来 事项作
出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
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5.2.2 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值
的差额，计入当期损益。
5.2.3 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
(1)购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉。(2)购买方对合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债
及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
6.1 本公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营
政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投资单位为本公司的子公司。母公司直接或通过子公司间
接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务
报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，
将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投
资单位半数以上的表决权；(2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；(3)有权任免被投资单位
的董事会或类似机构的多数成员；(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。有证据表明母公司不能控制被投
资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
6.2 合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础，经按照权益法调整了对子公司的长期
股权投资、且抵销了母公司与子公司、子公司与子公司之间发生的内部交易的影响后编制而成。子公司所有者权益中不属于
母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损
益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东所占的权益和损益，
以单独项目列示于合并财务报表内。
6.3 对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。
6.4 对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表；若属于非同一控制下的企业合
并的，则不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的
现金流量纳入合并现金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业合并，均不调整合并资
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产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表。
6.5 如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行
了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值
对子公司财务报表进行了相应的调整。在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、
损益均予以抵销。
6.6 少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动
额。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议
规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公
司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属
于母公司所有者权益。
7. 现金及现金等价物的确认标准
本公司的现金是指库存现金以及随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到
期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 初始确认
本公司外币交易业务均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
8.2 资产负债表日折算
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日
即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。
8.2 外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用 资产负债表日的即
期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9. 金融工具
9.1 金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
9.2 金融资产的分类和计量
本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、
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可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产的后续计量:以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；持有至到期投资采用实际利率法，按摊
余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益；贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益，可供出售金融资
产持有期间实现的利息或现金股利计入当期损益。
9.3 金融资产减值准备的计提
9.3.1 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观
证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
发行方或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律
等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因发行方发生重大财务困
难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数
据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；债
务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；权益工具投
资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
9.3.2 金融资产减值损失的计量方法
9.3.2.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量
的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益；本公司对单项
金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
9.3.2.2 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因
公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售
权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损
失，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确
认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过
损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
9.4 金融负债的分类和计量
本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。金融负债在初始确认
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时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
9.5 金融工具公允价值的确定方法
如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估
值技术确定其公允价值。
9.6 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产
整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。本公司的金融资产部
分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
10. 应收款项
10.1 本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。
10.2 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将期末单项金额占期末应收帐款余额 5%以上、占期末其他应收款余额 10%
以上的款项确定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款
项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，并据此计提相应的坏账准备。
10.3 按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作
为信用风险特征组合。按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如
下（公司与控股子公司之间的应收款项不计提坏帐准备）：
账龄 计提比例
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1 年以内 5%
1-2 年 10%
2-3 年 50%
3 年以上 100%
10.4 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏
账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并
据此计提相应的坏账准备。
11. 存货
11.1 存货分类
公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品、
委托加工物资等。
11.2 存货取得和发出的计价方法
公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存
货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。公司低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销计价。
11.3 存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值
的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于
数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
11.4 存货的盘存方法
公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
11.5 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
12．长期股权投资
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12.1 长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式进行计量：
12.1.1 同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积(资
本溢价)不足冲减的，调整留存收益。同一控制下的企业合并，公司以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面
值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积(资
本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
12.1.2 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的
投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权
益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接费用之和。合并成本大于享有被购买单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
12.1.3 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
12.1.4 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
12.1.5 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
12.1.6 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，该项交换具有商业实质的且换入资产、换出资产的公允价值能够可
靠地计量的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资的投资成本；否则，按换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入的长期股权投资的投资成本。
12.1.7 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按抵偿债务的长期股权投资的公允价值确认。
公司取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收
项目处理。
12.2 后续计量
公司对于能够实施控制的，以及不具有共同控制或重大影响、且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；公司对于共同控制的合营企业以及具有重大影响的联营企业
则采用权益法核算。
12.3 损益确认方法
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12.3.1 采用成本法核算的长期股权投资
(1)对被投资单位宣告分派的现金股利确认为当期投资收益。
(2)处置投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
12.3.2 采用权益法核算的投资
(1)初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整投资成本；反之，两
者差额计入当期损益，并同时调整投资成本。
(2)每一会计期末，按应享有或应分担被投资单位实现的净损益的份额(该份额以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础对账面净利润进行调整后计得)，确认为投资损益，并调整投资账
面价值。被投资单位宣告分派现金股利，则相应减少投资账面价值。
(3)对被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，调整投资账面价值并计入所有者权益。
(4)处置投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。同时，原由于被投资单位除净
损益以外的所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，按相应比例转入当期损益。
12.4 确认对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
12.4.1 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。公司与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。存在以下情况之一时，确定存在共同控制：
(1) 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
(2) 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
(3) 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但
其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
12.4.2 重大影响是指公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资企业施加重大影响的，被投资企业为其联营企业。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时，对被投资单位具有
重大影响，除非有确凿的证据表明该种情况之下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
公司拥有被投资单位有表决权股份的比例低于 20%的，对被投资单位不具有重大影响。但如果同时具备下
列情况之一的，表明公司对被投资单位具有重大影响：
(1) 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，公司可
以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
(2) 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。
(3) 与被投资单位之间发生重要交易。
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(4) 向被投资单位派出管理人员。
(5) 向被投资单位提供关键技术资料。
在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面考虑公司直接或间接持有被投资单位的表决权股
份，同时考虑公司及相关方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响
(如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股票期权及可转换公司债券等)，如果其在转换为对被投资
单位的股权后，能够增加投资企业的表决权比例或是降低被投资单位其他投资者的表决权比例，从而使得
公司能够参与被投资单位的财务和经营决策的，认为公司对被投资单位具有重大影响。
12.5 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在
减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的确认减值损失计入当期损益，同时计提长期股
权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值
与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长
期股权投资减值准备在以后期间均不予转回，当该项投资出售时予以转回。
13． 投资性房地产
13.1本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括：已出租的土地使用权；
持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：(1)与该投资
性房地产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
13.2本公司投资性房地产初始计量按照成本进行初始计量：(1)外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；(2)自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成；(3)以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
13.3本公司投资性房地产的后续计量采用成本模式计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，
可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14. 固定资产计价和折旧
14.1 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。在同时满足下列条件的，确认为固定资产：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠
计量。
14.2 固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生
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的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，
计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
14.3 固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%），确定其折旧率。
固定资产分类折旧年限与年折旧率如下：
固定资产类别 残值率 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋建筑物 5% 20 4.75
机械设备 5% 5-10 9.50-19.00
运输设备 5% 5-10 9.50-19.00
其他 5% 5-10 9.50-19.00
已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固定资产账面余
额扣减累计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧额。
14.4 固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当
该项资产处置时予以转出。
14.5 融资租入固定资产
14.5.1 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账
价值。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接
费用，计入租入资产价值。
14.5.2 承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使
用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其
工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。在建工程减值准备的计提
按照资产减值核算方法处理，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16. 借款费用
16.1 本公司的借款费用是指因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。发生的借款费用，如可直接归属于需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的资
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产（包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产等）的购
建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
16.2 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化
条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；(2) 借款费用已经发生； (3)为使资产达到
预定可使用或者销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定专门借款应予资本化的金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用，根据
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且
中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。购建或生产符合资本化
条件的资产达到预定可使用或销售状态之后所发生的借款费用，计入当期损益。
17. 无形资产
17.1 本公司无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，其可辨认性是指其能够从企业
中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换；或其源自
合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转移或者分离。本公司的无形资产主要包括
土地使用权、软件等。
17.2 无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可
靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。购入或以支付土地出让金方式
取得的土地使用权，作为无形资产核算；购入房屋建筑物时，如果成本可以在建筑物和土地使用权之间进行分配，则将土地
使用权应分摊的金额计入无形资产，建筑物应分摊的金额计入固定资产；如果成本难以在建筑物和土地使用权之间合理分配
的，则全部作为固定资产核算。
17.3 无形资产自可供使用时起，对使用寿命有限的无形资产按预计的使用寿命以及与该无形资产相关的经济利益的预
期实现方式，采用直线法分期平均摊销。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但在每个会计期间对该无形资产的使
用寿命进行复核，当有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计的使用寿命内采用直线法分期
平均摊销。
17.4 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使
用或出售的意图 ；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量等条件的确认为无形资
产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部
计入当期损益。
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18. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会
计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19. 资产减值
19.1 在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值、金融资产、长期股
权投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：（1）资
产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经济、技术或者
法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场
投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内
部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）
远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19.2 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置
费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
19.3 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组
组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资
产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
19.4 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 非货币性资产交换
公司发生的非货币性资产交换同时满足下述条件的: （1）该项交换具有商业实质；（2）换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠地计量，则以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期
损益；换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。
21. 职工薪酬
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21.1 职工薪酬是指为公司获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司在职工提供服务的会计
期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的
成本费用。
21.2 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同
时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：（1）公司已经制定正式
的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；（2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
21.3 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间、公司
拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为预计负债，一次计入当期管理费用，不在职工内退后各期分期确认因支
付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。
22. 预计负债
22.1 公司当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事
项相关的业务同时符合下述条件时，确认为预计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
22.2 预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。
23. 收入
23.1 本公司的商品销售在同时满足：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)本公司既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关经济利益
很可能流入企业；(5)相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。
23.2 本公司提供的劳务在同时满足：(1)收入的金额能够可靠计量；(2)相关的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完
工进度能够可靠地确定；(4)交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时，采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的
完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供
劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，
按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
23.3 本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：(1)相关经济利益很可能流入企业；(2)
收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
23.4 采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回购期间按期计提利息，
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计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为
购进商品处理。
23.5 采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，采用合理的方法进行
分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商
品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。
24. 政府补助
本公司获得的与收益相关的政府补助，如补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量确认收入；如补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量确认收入，但用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，则在收到时确认为递延收益。本
公司获得的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，递延收益在相关资产使用寿命内平均分配，计入各期损益。
本公司获得的政府补助如果无法区分与收益相关或与资产相关的，则在项目建设期内平均摊销，计入各期损益。
25. 递延所得税资产、递延所得税负债
25.1 公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定
其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税资产或递延所得税负债。
25.2 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
25.3 资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
26. 融资租赁、经营租赁
26.1 融资租赁
26.1.1 在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
26.1.2 在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资
收益。
26.2 经营租赁
26.2.1 对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合
理的，可以采用其他方法。承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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26.2.2 对于经营租赁的租金，出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合
理的，可以采用其他方法。出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，出租人
（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。出租人（公司）或有
租金在实际发生时计入当期损益。
27. 主要会计政策、会计估计的变更
公司报告期内无会计政策和会计估计变更。
28. 前期会计差错更正
公司报告期内无前期会计差错更正。
附注三、税项
1． 增值税
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%；本公司的控股子公司青岛汉
河物资回收有限公司增值税税率为 17%，并实行先征后退政策，报告期退税比例为 50%；其他子公司增值税税率为 17% 。
2. 企业所得税
本公司于2008年12月23日经青岛市科学科技局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局认定为
高新技术企业，证书编号：GR200837100062，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，公司2008年起三年内可享受
高新技术企业15%的企业所得税优惠。报告期本公司所得税税率为15%；本公司各控股子公司、分公司所得税税率为25% 。
3． 营业税
本公司按应税收入的5%计缴营业税。
4． 城市维护建设税
本公司按当期应交流转税的7%计缴城市维护建设税。本公司的控股子公司青岛汉河电缆材料有限公司由于是中外合资
企业，2010年1-11月免征城市维护建设税，2010年12月起按应缴流转税额的7%缴纳；其他子公司报告期城市维护建设税税率
为7% 。
5. 教育费附加
本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。本公司的控股子公司青岛汉河电缆材料有限公司由于是中外合资企业，
2010年1-11月免征教育费附加，2010年12月起按应缴流转税额的3%缴纳；其他子公司报告期教育费附加税率为3% 。
附注四、企业合并及合并财务报表
1. 纳入合并财务报表范围的控股子公司情况
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1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司
是否 少数
实际 表决权
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 持股比例 合并 股东
投资额 比例
报表 权益
青岛市崂山区 有关电线电缆及相
青岛电缆研究所 沙子口街道汉 8万元 8万元 100% 100% 是
河社区 关产品的开发研制。
电力检测设备、电力
青岛市崂山区 363.
青岛华电高压电气有限 自动化相关设备、电
九水东路 629 1,000万元 600万元 60% 60% 是 60 万
公司 号 力仪器、仪表软件的
元
开发、制作、销售等
青岛女岛海缆有限公司 即墨市田横岛 电线、电缆及相关材
旅游度假区山 100万元 100万元 100% 100% 是
（以下简称“女岛海缆”） 南村 料制造
1.2 同一控制下企业合并取得的子公司
是 否
实际 持股 表决权 少数股东
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 合 并
投资额 比例 比例 权益
报表
青岛市崂山
青岛汉河电缆材料有限公司 生产、销售电 12.8
区沙子口街 8.5万美元 303.30万元 75% 75% 是
（以下简称“汉河材料”） 线、电缆材料 万元
道汉河社区
青岛市崂山
青岛汉河物资回收有限公司 生产性废金属
区沙子口街 300万元 303.96万元 100% 100% 是
（以下简称“汉河物资”） 回收、木轮回收
道汉河社区
1.3 非同一控制下企业合并取得的子公司
是 否
实际 持股 表决权 少数股东
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 合 并
投资额 比例 比例 权益
报表
生产高温超导材
北京经济技 料及其应用产品；
北京英纳超导技术有限公司 与超导技术相关 2,500 万 1,106.08
术开发区荣 5,500 万元 45.45% 51% 是
（以下简称“英纳超导”） 的技术开发、技术 元 万元
昌东街7号 咨询、技术转让、
技术服务等。
2. 报告期合并财务报表合并范围的变化
公司报告期内合并财务报表合并范围无变化。
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3. 报告期内本公司拥有的联营公司情况
联营公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比例 表决权比例
电线、电缆产品的
长沙汉河创业电缆有限责任公司 长沙高新区 研究、开发、生产
2,000万 1,000万 50% 50%
(以下简称“长沙电缆”) 麓谷基地 和销售及相关的
技术服务
超导电线的技术
北京云电英纳超导电缆有限公司 北京经济技 开发、技术转让，
3,000万 1,470万 49% 49%
(以下简称“北京云电”) 术开发区 技术咨询，技术培
训等
3.1 公司持有长沙电缆35%的股权，公司控股子公司—汉河物资持有的长沙电缆15%的股权，本公司合计持有长沙电缆
50%的股权。公司控股子公司—英纳超导持有北京云电49%的股权。
附注五、合并财务报表主要项目注释
下列注释项目除特别注明的外，期初数系指 2010 年 12 月 31 日，期末数系指 2011 年 06 月 30 日。
1. 货币资金
1.1 明细项目
2011.06.30 2010.12.31
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 6,363,000.92 2,388,086.59
小计 6,363,000.92 2,388,086.59
银行存款：
人民币 695,960,522.32 1,365,966,124.56
美元 108,042.27 6．4649 698,493.35 154,518.63 6.6227 1,024,638.79
欧元 16．87 9．3657 158.00 21,935.04 8.8065 193,181.57
小计 696,659,173.67 1,367,183,944.92
其他货币资金：
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59,323,783.23
人民币 37,131,931.76
59,323,783.23
小计 37,131,931.76
合 计 762,345,957.82 1,406,703,963.27
1.2 公司报告期内无因抵押、质押或冻结等对使用有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。1.3 公司报告期期末
其他货币资金中包括期货保证金 59,323,783.23 元。
2. 交易性金融资产
项 目 2011.06.30 2010.12.31
铜、铝期货成本 487,173,275.00 142,578,400.00
铜、铝期货公允价值变动损益 -7,999,325.00 38,750.00
合 计 479,173,950.00 142,617,150.00
3. 应收票据
3.1 明细项目
种 类 2011.06.30 2010.12.31
银行承兑汇票 133,259,677.24 55,094,423.64
合 计 133,259,677.24 55,094,423.64
3.2 公司报告期末已经背书给他方但尚未到期的应收票据 131,887,602.19 元，其中金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中交一航局安装工程有限公司 2011.06.02 2011.12.02 2,532,000.00
中化镇江焦化有限公司 2011.03.03 2011.09.03 2,000,000.00
济南金德庆贸易有限公司 2011.04.13 2011.10.13 2,000,000.00
常州新益来纺织有限公司 2011.04.19 2011.10.19 2,000,000.00
中交一航局安装工程有限公司 2011.03.15 2011.09.14 1,600,000.00
合 计 10,132,000.00
3.3 公司报告期内无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
3.4 公司报告期末应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
4. 应收账款
53
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
4.1 明细项目
2011.06.30 2010.12.31
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
978,910,640 66,500,317. 795,238,306. 60,863,076.
账龄分析法 100 6.79 100.00 7.65
.79 60 85 61
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
978,910,640 66,500,317.
795,238,306. 60,863,076.
合 计 .79 100 60 6.79 100.00 7.65
85 61
4.2 账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以内 929,015,034.10 94.9 46,423,464.96 726,906,524.13 91.41 36,345,326.21
1 年至 2 年 28,284,280.65 2.89 2,828,428.06 40,913,239.24 5.14 4,091,323.92
2 年至 3 年 8,725,802.93 0.89 4,362,901.47 13,984,234.01 1.76 6,992,117.01
3 年以上 12,885,523.11 1.32 12,885,523.11 13,434,309.47 1.69 13,434,309.47
合 计 978,910,640.79 100 66,500,317.60 795,238,306.85 100.00 60,863,076.61
4.3 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款、无实际核销的应
收账款、无终止确认的应收账款、无以应收账款为标的进行证券化交易的情况。
4.4 公司报告期末应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
54
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
4.5 公司报告期末应收账款金额前五名单位明细
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
武汉华源电力物资有限公司 第三方 50,011,909.90 1 年以内 5.11
青岛恒源送变电工程有限公司 第三方 37,702,478.53 1 年以内 3.85
中铁电气化局集团有限公司 第三方 35,584,622.10 1 年以内 3.64
上海市电力公司 第三方 30,651,330.50 1 年以内 3.13
青岛电业局--送变电施工 第三方 30,256,761.88 1 年以内 3.09
合计 - 184,207,102.91 - 18.82
4.6 公司报告期末应收关联方款项的情况详见附注六.7—关联方应收应付款项。
4.7 应收账款—外币应收账款
2011.06.30 2010.12.31
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 229,244.08 6.6186 1,517,274.86 483,151.20 6.6227 3,199,765.45
合 计 1,517,274.86 3,199,765.45
5. 预付款项
5.1 账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 373,593,347.37 98.98 280,741,638.05 99.63
1 年至 2 年 2,754,080.19 0.73 101,013.97 0.04
2 年至 3 年 547,558.80 0.15 601,328.42 0.21
3 年以上 556,744.71 0.15 347,164.44 0.12
合 计 377,451,731.07 100.00 281,791,144.88 100.00
55
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
5.2 公司报告期末预付款项金额前五名单位明细
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
青岛润晖国际贸易有限公司 第三方 250,000,000.00 一年以内 预付材料款
上海中舜金属材料有限公司 第三方 25,148,176.68 一年以内 预付材料款
实华欧洲商业有限公司 第三方 14,436,613.83 一年以内 预付材料款
合肥神马科技股份有限公司 第三方 9,142,308.03 一年以内 预付设备款
LG 化学有限公司 第三方 4,443,896.52 一年以内 预付材料款
合计 303,170,995.06
5.3 公司报告期末预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6. 应收股利
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长沙汉河创业电缆有限公司 4,500,000.00 658,100.00 3,841,900.00
合 计 4,500,000.00 658,100.00 3,841,900.00
7. 其他应收款
7.1 明细项目
2011.06.30 2010.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
5,540,961.0 46,408,442.2 3,890,164.5
账龄分析法# 78,601,317.51 100 7.05 100 8.38
7 4 0
56
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应
收款
5,540,961.0 46,408,442.2 100.0 3,890,164.5
合 计 78,601,317.51 100 7.05 8.38
7 4 0 0
7.2 账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以内# 75,558,296.35 96.12 3,777,976.63 44,013,771.67 94.84 2,200,615.43
1 年至 2 年 1,003,529.13 1.28 100,352.91 525,091.12 1.13 52,509.11
2 年至 3 年 753,721.00 0.96 376,860.50 465,078.98 1.00 232,539.49
3 年以上 1,285,771.03 1.64 1,285,771.03 1,404,500.47 3.03 1,404,500.47
合 计 78,601,317.51 100 5,540,961.07 46,408,442.24 100 3,890,164.50
7.3 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款、无实际核销的其
他应收款、无终止确认的其他应收款、无以其他应收款为标的进行证券化交易的情况。
7.4 公司报告期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
7.5 公司报告期末其他应收款金额前五名单位明细
占其他应收款总额
单位名称 业务性质 金额 年限
的比例（%）
东方科学仪器公司 第三方 491,000.00 1至2年 0.62
青岛市崂山区城市规划建设局 第三方 447,248.20 1至2年 0.57
青岛青缆科技有限责任公司 第三方 160,712.20 1 年以内 0.20
河北省送变电公司 第三方 140,000.00 2至3年 0.18
即墨市人民政府女岛港区管理委
第三方 1 年以内
员会 55,000.00 0.07
合计 1,293,960.40 1.65
8. 存货
57
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
8.1 明细项目
2011.06.30 2010.12.31
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 290,469,145.39 290,469,145.39 189,435,451.40 189,435,451.40
库存商品 381,752,990.62 381,752,990.62 241,723,178.46 760,870.39 240,962,308.07
委托加工物资 23,915,855.38 23,915,855.38 19,223,688.90 19,223,688.90
在产品 275,314,497.67 275,314,497.67 210,027,680.17 210,027,680.17
包装物 13,095,898.76 13,095,898.76 14,083,784.43 14,083,784.43
低值易耗品 227,849.89 227,849.89 163,503.10 163,503.10
合 计 984,776,237.71 984,776,237.71 674,657,286.46 760,870.39 673,896,416.07
8.2 存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
库存商品 760,870.39 760,870.39 0
合 计 760,870.39 760,870.39 0
8.3 公司 2010 年 12 月 31 日按库存商品账面余额与其可变现净值的差额计提了 760,870.39 元的存货跌价准备，截止
2011 年 06 月 30 日该项减值准备已全部转销。
8.4 公司报告期末存货余额中无利息资本化金额。
9．其他流动资产
项 目 2011.06.30 2010.12.31
待摊费用 8,464.35 20,918.25
农行“金钥匙.安心得利”理财产品 200,000,000.00
合 计 8,464.35 200,020,918.25
10．长期股权投资
10.1 明细项目
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
长沙汉河创业电缆有限公司 权益法 10,000,000.00 21,080,607.92 1,439,951.50 22,520,559.42
北京云电英纳超导电缆有限公司 权益法 14,700,000.00 2,215,100.41 -226,335.36 1,988,765.05
58
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 24,700,000.00 23,295,708.33 1,213,616.14 24,509,324.47
（续上表）
在被投资单位
在被投资单位 本期计提减值
被投资单位 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 准备
(%)
0
长沙汉河创业电缆有限公司 50 50
北京云电英纳超导电缆有限公司 49 49
合 计 0
10.2 报告期内被投资单位向本公司转移资金的能力没有受到限制。
11．投资性房地产
11.1 明细项目
2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
项 目
账面余额 账面余额 账面余额 处置 处置 账面余额
一、原价 12,085,479.52 12,085,479.52
其中：房屋建筑物 8,710,206.47 8,710,206.47
土地 3,375,273.05 3,375,273.05
二、累计折旧 1,614,717.12 156,343.26 1,771,060.38
其中：房屋建筑物 455,873.25 122,590.50 578,463.75
土地 1,158,843.87 33,752.76 1,192,596.63
三、投资性房地产减值准备
其中：房屋建筑物
土地
四、投资性房地产账面价值 10,470,762.40 -156,343.26 10,314,419.14
其中：房屋建筑物 8,254,333.22 -122,590.50 8,131,742.72
土地 2,216,429.18 -33,752.76 2,182,676.42
11.2 公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
11.3 公司北海分公司于 2009 年 10 月将其房屋建筑物原值为 3,548,500.81 元的南厂房租赁给广西中粮生物质能
59
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
源有限公司，上述房屋正在按照有关规定办理房产证。
12．固定资产及累计折旧
12.1 明细项目
1
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 426,660,963.21 14,636,026.16 441,296,989.37
其中：房屋及建筑物 109,767,780.45 109,767,780.45
机器设备 265,343,670.75 11,519,466.09 276,863,136.84
运输设备 8,095,241.93 709,697.32 8,804,939.25
其他 43,454,270.08 2,406,862.75 45,861,132.83
二、累计折旧合计 233,005,682.93 12,972,122.40 245,977,805.33
其中：房屋及建筑物 51,749,435.57 1,921,312.70 53,670,748.27
机器设备 152,784,619.41 9,246,428.20 162,031,047.61
运输设备 4,824,915.14 283,225.58 5,108,140.72
其他 23,646,712.81 1,521,155.92 25,167,868.73
三、固定资产账面净值合计 193,655,280.28
其中：房屋及建筑物 58,018,344.88 195,319,184.04
机器设备 112,559,051.34 52,821,564.23
运输设备 3,270,326.79 118,107,557.18
其他 19,807,557.27 3,696,798.53
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他
五、固定资产账面价值合计 193,655,280.28 195,319,184.04
其中：房屋及建筑物 58,018,344.88 52,821,564.23
机器设备 112,559,051.34 118,107,557.18
运输设备 3,270,326.79 3,696,798.53
其他 19,807,557.27 20,693,264.10
2.2 公司报告期末固定资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况，故无需计提固定资产减值准备。
12.3 公司报告期内由在建工程转入固定资产原价的金额为11,132,645.45元。
12.4 公司报告期内无通过融资租赁租入的或通过经营租赁租出的或持有待售的固定资产。
60
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
12.5 公司报告期末产权证书未办妥的固定资产情况
项 目 原 值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
女岛海缆田横岛厂房与仓库 286,317.42 正在办理 2011-2012 年度
北海分公司北厂房 4,614,329.64 正在办理 2011-2012 年度
合 计 4,900,647.06
13． 在建工程
13.1 明细项目
2011.6.30 2010.12.31
项 目
账面余额 减值准 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
超高压交联聚乙烯绝缘电 备
54,488,673.83 54,488,673.83
缆及附件成套产品建设项 55,559,930.45 55,559,930.45
目（青岛）
特种导线项目 685,923.00 685,923.00 685,923.00 685,923.00
海洋系列电缆生产项目 16,945,474.92 16,945,474.92 15,369,649.88 15,369,649.88
高压及超高压电缆工程研
31,158,802.96 31,158,802.96
究中心 35,850,813.02 35,850,813.02
超高压交联聚乙烯绝缘电
27,337,977.54 27,337,977.54
缆生产线及配套（焦作） 30,334,833.63 30,334,833.63
修武分公司在建厂房 9,624,172.04 9,624,172.04 9,624,172.04 9,624,172.04
其他零星项目 6,356,442.13 6,356,442.13 5,592,644.48 5,592,644.48
合 计 155,357,589.19 155,357,589.19 144,257,843.73 144,257,843.73
13.2 在建工程项目变动情况
本期转入
项 目 名 称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
固定资产
超高压交联聚乙烯绝缘电缆
及附件成套产品建设项目 265,000,000.00 54,488,673.83 6,601,464.07 5,530,207.45
（青岛）
特种导线项目 135,000,000.00 685,923.00 743,170.00 743,170.00
3,016,318.00
海洋系列电缆生产项目 100,000,000.00 15,369,649.88 4,592,143.04
高压及超高压电缆工程研究 1,842,950.00
50,000,000.00 31,158,802.96 6,534,960.06
中心
61
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
超高压交联聚乙烯绝缘电缆
70,000,000.00 27,337,977.54 2,996,856.09
生产线及配套（焦作）
修武分公司在建厂房 12,000,000.00 9,624,172.04
零星项目 5,592,644.48 763,797.65
合 计 144,257,843.73 22,232,390.91 11,132,645.45
（续上表）
工程投入占 利息资本化 其中：本期利 本期利息资 资金
项 目 名 称 工程进度 期末数
预算比例(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%) 来源
超 高 压 交 联 聚乙 烯 绝
缘 电 缆 及 附 件成 套 产 51.50% 51.50% 募集 55,559,930.45
品建设项目（青岛）
特种导线项目 23.88% 23.88% 募集 685,923.00
海 洋 系 列 电 缆生 产 项
40.90% 40.90% 募集 16,945,474.92
目
高 压 及 超 高 压电 缆 工
92.07% 92.07% 募集 35,850,813.02
程研究中心
超 高 压 交 联 聚乙 烯 绝
缘 电 缆 生 产 线及 配 套 51.50% 51.50% 募集 30,334,833.63
（焦作）
修武分公司在建厂房 80% 90% 自筹 9,624,172.04
其他零星项目 自筹 6,356,442.13
合 计 155,357,589.19
13.3 公司报告期内在建工程中无利息资本化金额。
13.4 公司重大在建工程的工程进度情况
项 目 名 称 工程进度 备注
超高压交联聚乙烯绝缘电缆及附件成套产品建设项目（青岛） 51.50% 工程进展正常
特种导线项目 23.88% 工程进展正常
海洋系列电缆生产项目 40.90% 工程进展正常
高压及超高压电缆工程研究中心 92.07% 工程进展正常
超高压交联聚乙烯绝缘电缆生产线及配套（焦作） 51.50% 工程进展正常
14． 无形资产
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 155,591,920.25 155,591,920.25
土地使用权 153,661,577.85 153,661,577.85
软件 5,342.40 5,342.40
非专利使用权 1,925,000.00 1,925,000.00
二、累计摊销合计 7,047,052.82 1,503,997.58 8,551,050.40
土地使用权 5,121,162.42 1,499,545.58 6,620,708.00
软件 890.40 4,452.00 5,342.40
非专利使用权 1,925,000.00 1,925,000.00
三、无形资产账面净值合计 148,544,867.43 1,503,997.58 147,040,869.85
土地使用权 148,540,415.43 1,499,545.58 147,040,869.85
软件 4,452.00 4,452.00 0.00
非专利使用权
四、减值准备合计
土地使用权
软件
非专利使用权
五、无形资产账面价值合计@ 148,544,867.43 147,040,869.85
土地使用权 148,540,415.43 147,040,869.85
软件 4,452.00
非专利使用权
15． 商誉
15.1 明细项目
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
北京英纳超导技术有限公司 9,320,885.82 9,320,885.82
合 计 9,320,885.82 9,320,885.82
15.2 报告期末商誉未发生减值的情形，故无需计提减值准备。
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
16． 递延所得税资产
16.1 已确认的递延所得税资产
项 目 2011.6.30 2010.12.31
坏账准备 10,714,111.83 9,774,028.74
存货跌价准备 114,130.56
递延收益 35,064.93 105,194.81
合并抵销内部利润 1,542,949.80
可弥补亏损 1,806,574.12 431,873.67
公允价值变动损失 1,199,898.75
合 计 13,755,649.63 11,968,177.58
16.2 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 2011.6.30 2010.12.31
坏账准备# 71,796,639.00 64,435,811.64
存货跌价准备 760,870.39
递延收益 233,766.24 701,298.70
合并抵销内部利润 10,286,332.00
可弥补亏损 7,226,296.48 1,727,494.68
公允价值变动损失 7,999,325.00
合 计 87,256,026.72 77,911,807.41
16.3 未确认递延所得税资产的时间性差异明细
项 目 2011.6.30 2010.12.31
坏账准备可抵扣暂时性差异 244,639.67 317,429.47
可抵扣亏损 24,101,020.21 24,101,020.21
合 计 24,345,659.88 24,418,449.68
16.4 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2011.6.30 2010.12.31
2011 年 5,299,588.46 5,299,588.46
2012 年 6,443,320.18 6,443,320.18
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
2013 年 5,100,270.84 5,100,270.84
2014 年 887,381.21 887,381.21
2015 年 6,370,459.52
合 计 24,101,020.21 22,087,545.14
17. 资产减值准备
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 64,753,241.11 7288037.56 72,041,278.67
存货跌价准备 760,870.39 760,870.39 0
合 计 65,514,111.50 7288037.56 760,870.39 72,041278.67
18. 短期借款
18.1 明细项目
项 目 2011.6.30 2010.12.31
质押借款 0 7,417,424.00
信用借款 0
合 计 0 7,417,424.00
18.2 公司报告期末不存在逾期未偿还的短期借款。
19． 应付账款
19.1 账龄分析
2011.06.31 2010.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 640,060,728.14 98.91 342,242,274.92 96.86
0.63
1 年至 2 年 4,089,051.10 8,988,896.90 2.54
2 年至 3 年 1,150,835.78 0.18 823,950.36 0.23
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
0.28
3 年以上 1,796,137.88 1,269,419.28 0.36
合 计 647,096,752.87 100 353,324,541.46 100.00
19.2 公司报告期末应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
20. 预收款项
20.1 账龄分析
2011.6.30 2010.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 224,940,929.28 97.05 269,462,334.79 97.27
1 年至 2 年 3,639,124.62 1.57 4,274,777.61 1.54
2 年至 3 年 2,689,441.27 1.16 2,682,923.56 0.97
3 年以上 507,908.72 0.22 612,499.49 0.22
合 计 231,777,403.89 100.00 277,032,535.45 100.00
20.2 公司报告期末预收账款中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
21. 应付职工薪酬
21.1 明细项目
项 目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴# 276,919.89 48,584,785.14 48,631,703.05 230,001.98
二、职工福利费 1,276,696.00 1,276,696.00 0.00
三、职工奖励及福利基金 1,184,352.56 1,000,000.00 184,352.56
四、社会保险费 8,184.37 5,778,996.66 5,774,413.42 12,767.61
其中：医疗保险费 8,184.37 1,851,055.24 1,846,472.00 12,767.61
基本养老保险费 3,491,029.18 3,491,029.18 0.00
失业保险费 216,998.50 216,998.50 0.00
工伤保险费 79,662.85 79,662.85 0.00
生育保险费 140,250.89 140,250.89 0.00
大额救助和残联基金 0.00
五、住房公积金 1,556,680.00 1,556,680.00 0.00
六、其他 1,742,060.01 175,950.00 1,835,953.96 82,056.05
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
其中：工会经费及职工教育经费 1,742,060.01 175,950.00 1,835,953.96 82,056.05
非货币性福利
合 计 3,211,516.83 57,373,107.80 60,075,446.43 509,178.20
21.2 公司报告期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
22．应交税费
项 目 2011.06.30 2010.12.31
增值税 5,375,405.60 39,378,829.19
营业税 45,000.00 1,575,724.75
企业所得税 32,784,189.83 74,136,258.36
城建税 341,270.14 5,168,371.47
教育费附加 146,258.63 2,229,746.78
地方教育费附加 96,504.25 1,132,355.70
河道费 329,947.22 264,562.79
房产税 427,890.41 457,567.27
土地使用税 295,452.27 551,655.72
个人所得税 1,075,854.54 209,268.26
土地增值税 1,584,752.01
印花税 101,258.16 155,340.82
合 计 41,019,031.05 126,844,433.12
23． 应付股利
股东单位名称 2011.6.30 2010.12.31
香港泛亚绿洲有限公司 1,060,751.76 1,060,751.76
合 计 1,060,751.76 1,060,751.76
24． 其他应付款
24.1 账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 6,416,498.41 25.42 8,607,993.46 29.97
1 年至 2 年 13,100,901.24 51.9 5,536,139.34 19.27
67
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
2 年至 3 年 479,994.32 1.9 223,742.63 0.78
3 年以上 5,245,031.59 20.78 14,357,183.28 49.98
合 计 25,242,425.56 100 28,725,058.71 100.00
24.2 公司报告期末其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
25. 其他流动负债
25.1 明细项目
项 目 2010.06.31 2010.12.31
递延收益-政府补助 233,766.24 701,298.71
合 计 233,766.24 701,298.71
25.2 本公司报告期末递延收益包括:公司2009年收到青岛市科学技术局对高压超高压电缆超净绝缘料及电缆附件项目
的政府补助1,000,000.00元，收益期间为2009年1月1日—2011年9月30日，2011年度摊销181,818.18元，余额为90,909.09
元，本公司2010年收到崂山科学技术局对高压超高压电缆超净绝缘料及电缆附件项目的政府补助1,000,000.00元，收益期为
2010年1月1日-2011年9月30日，2011年度摊销285,714.29元，余额为142,857.15元。
26．递延所得税负债
26.1 已确认的递延所得税负债
项 目 2011.6.30 2010.12.31
交易性金融资产 5,812.50
合 计 5,812.50
26.2 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 2011.6.30 2010.12.31
交易性金融资产浮动盈利 0 38,750.00
合 计 38,750.00
28. 股本
28.1 明细项目
68
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
430,000,00 210,000,00 -10,000,00 200,000,00 630,000,00
一、有限售条件股份 91.49% 89.36%
0 0 0 0 0
1、国家持股 0 0
2、国有法人持股 3,716,985 0.79% -3,716,985 -3,716,985 0 0.00%
426,283,01 210,000,00 203,716,98 630,000,00
3、其他内资持股 90.70% -6,283,015 89.36%
5 0 5 0
其中：境内非国有 424,037,22 210,000,00 205,962,77 630,000,00
90.22% -4,037,221 89.36%
法人持股 1 0 9 0
境内自然人持
2,245,794 0.48% -2,245,794 -2,245,794 0 0.00%
股
4、外资持股 0 0
其中：境外法人持
0 0
股
境外自然人持
0 0
股
5、高管股份 0 0
二、无限售条件股份 40,000,000 8.51% 25,000,000 10,000,000 35,000,000 75,000,000 10.64%
1、人民币普通股 40,000,000 8.51% 25,000,000 10,000,000 35,000,000 75,000,000 10.64%
2、境内上市的外资
0 0
股
3、境外上市的外资
0 0
股
4、其他 0 0
470,000,00 235,000,00 235,000,00 705,000,00
三、股份总数 100.00% 100.00%
0 0 0 0
28.2 公司于 2011 年 06 月 16 日以 470,000,000 股为基数，用资本公积 10 股转增 5 股，增加注册资本 35,000,000
元，转增后总股本为 705,000,000 股，增加注册资本 235,000,000.00 元，已经山东汇德会计师事务所有限公司（2011）汇
所验字第 6-003 号验资报告予以验证
29. 资本公积
29.1 明细项目
69
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本公积转股本 1,648,286,801.03 0.00 235,000,000.00 1,413,286,801.03
合 计 1,648,286,801.03 0.00 235,000,000.00 1,413,286,801.03
30. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 117,693,018.02 0.00 0.00 117,693,018.02
合 计 117,693,018.02 0.00 0.00 117,693,018.02
31. 未分配利润
项 目 2011.06.30 2010.06.30
调整前期初未分配利润 1,032,354,116.67 670,201,183.86
调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润 1,032,354,116.67 670,201,183.86
加：归属于母公司普通股股东净利润 146,581,572.29 160,063,874.57
减：提取法定盈余公积金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 94,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,084,935,688.96 830,265,058.43
32． 营业收入及营业成本
32.1 营业收入、营业成本明细情况
项 目 2011 年 6 月 2010 年 6 月
营业收入 1,668,808,599.95 1,433,758,220.99
其中：主营业务收入 1,622,297,302.71 1,426,532,984.25
其他业务收入 46,511,297.24 7,225,236.74
70
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
营业成本 1,392,081,112.66 1,111,990,784.11
其中：主营业务成本 1,349,242,989.40 1,108,181,149.10
其他业务成本 42,838,123.26 3,809,635.01
32.2 分产品类别的营业收入、营业成本
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
类 别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1.主营业务
电力电缆 1,289,275,200.31 1,076,643,107.37 1,099,068,729.81 824,609,644.05
电气装备用电线电缆 106,086,456.91 85,339,230.19 93,904,267.30 75,549,480.87
裸电线 68,112,023.96 55,755,117.51 125,026,039.50 118,344,058.05
通信电缆和光缆 11,370,780.67 9,533,318.55 13,707,511.94 12,583,037.74
其他 147,452,840.86 121,972,215.78 94,826,435.70 77,094,928.39
主营业务小计 1,622,297,302.71 1,349,242,989.40 1,426,532,984.25 1,108,181,149.10
2.其他业务
原材料、下脚料等 46,511,297.24 42,838,123.26 7,225,236.74 3,809,635.01
其他业务小计 46,511,297.24 42,838,123.26 7,225,236.74 3,809,635.01
合 计 1,668,808,599.95 1,392,081,112.66 1,433,758,220.99 1,111,990,784.11
32.3 按地区列示营业收入、成本
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境外小计 8,411,153.93 7,032,517.86 8,948,560.75 8,894,774.75
境内小计 1,660,397,446.02 1,385,048,594.80 1,424,809,660.24 1,103,096,009.36
其中：华东地区 1,024,671,458.70 862,856,188.68 829,872,616.40 638,265,836.94
华北地区 365,671,494.43 299,688,843.32 309,862,355.89 255,358,358.82
中南地区 134,687,937.00 109,089,644.26 201,285,796.71 143,169,157.88
西南地区 64,084,580.39 54,952,385.83 42,818,711.73 33,946,345.31
西北地区 61,590,926.27 51,228,021.45 22,199,082.13 19,190,248.21
东北地区 9,691,049.23 7,233,511.26 18,771,097.38 13,166,062.20
合 计 1,668,808,599.95 1,392,081,112.66 1,433,758,220.99 111,990,784.11
32.4 公司前五名客户的营业收入情况
71
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年上半年度 2010 年上半年度
客户名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)
山东电力集团公司物流服务中心 175,791,192.91 10.84 128,184,439.79 8.94
北京市电力公司 63,585,704.52 3.92 85,244,443.50 5.95
山东电力集团公司 81,621,849.95 5.69
上海电力集团公司 43,101,805.27 3.01
上海东海风力发电有限公司 38,271,089.75 2.67
杭州利有物资有限公司 50,052,390.62 3.09
中铁电气化局集团有限公司 46,953,506.98 2.89
武汉华源电力物资有限公司 46,875,198.41 2.89
合 计 383,257,993.45 23.62 376,423,628.26 26.26
33． 营业税金及附加
项 目 2011 年上半年度 2010 年上半年度
城建税 714,373.57 7,081,805.20
教育费附加 510,266.83 4,392,496.73
营业税 45,000.00 131,528.52
合 计 1,167,587.05 11,605,830.45
34.销售费用
项 目 2011 年半年 2010 年半年
运费、装卸费 12,235,472.47 16,844,205.30
业务费 9,889,790.61 8,073,314.21
铁木盘费用 12,070,051.31 10,309,796.25
工资费用 8,802,593.72 7,005,438.18
中标服务咨询费 13,806,968.36 8,054,559.60
办公费 6,040,584.31 4,463,158.65
差旅费 4,757,926.40 2,641,704.61
其他 3,768,925.34 2,646,787.73
72
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 71,372,312.52 60,038,964.53
35.管理费用
项 目 2011 年半年 2010 年半年
技术开发费 6,039,162.84 1,930,543.98
工资及附加费 19,470,947.54 17,110,549.02
税费 2,639,391.43 2,415,401.92
燃料动力费 3,198,469.65 2,851,989.21
折旧费 2,907,140.77 2,325,529.06
无形资产摊销 2,713,321.77 2,276,581.33
办公费 2,622,335.31 988,438.25
业务招待费 1,245,887.52 1,279,505.56
运输费 124,057.01 506,619.16
认证检测费 756,791.00 1,124,827.67
差旅费 983,641.92 704,498.08
广告费宣传费 2,862,900.40 267,263.11
其他 5,128,381.88 4,666,391.53
合 计 50,692,429.04 38,448,137.88
36.财务费用
项 目 2011 年半年 2010 年半年
利息支出 2,153,125.00 2,319,168.24
减：利息收入 -8,128,635.51 -1,552,801.99
汇兑损失 1,430,486.75 362,887.49
手续费 790,595.84 408,484.13
贴现息 0.00 38,666.67
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 -3,754,427.92 1,576,404.54
37． 资产减值损失
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
坏账损失 7,288,037.56 -1,087,609.55
存货跌价损失 2,711,540.32
合 计 7,288,037.56 1,623,930.77
38．公允价值变动损益
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
期货浮动盈利 -7,999,325.00 -9,052,950.00
合 计 -7,999,325.00 -9,052,950.00
39． 投资收益
39.1 投资收益明细情况
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
权益法核算的投资收益 1,213,616.14 732,372.85
股权投资处置收益
期货平仓或交割投资收益 -26,506,525.00 -47,875,525.00
其他 12,674,304.76
合 计 -12,618,604.10 -47,143,152.15
39.2 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 2011 年上半年度 2010 年上半年度
长沙汉河创业电缆有限公司 1,439,951.50 1,211,544.97
北京云电英纳超导电缆有限公司 -226,335.36 -479,172.12
合 计 1,213,616.14 732,372.85
40． 营业外收入
74
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
41.1 明细项目
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 27,190,045.45 29,949,420.47 27,190,045.45
其他 297,925.44 730,742.46 297,925.44
合 计 27,487,970.89 30,680,162.93 27,487,970.89
40.2 政府补助明细
本公司报告期营业外收入中的政府补助 27,190,045.45 元主要包括：本公司收到青岛市崂山区沙子口财政所产业升级扶持资
金 21,000,000.00 元、青岛市崂山区财政局补贴收入 400,000.00 元、青岛市崂山区财政局奖励款 8,000.00 元、青岛市崂山
区财政局上市融资奖励款 1,000,000.00 元、青岛市崂山区财政局奖励款 40,000.00 元、青岛市崂山区财政局奖励款
750,000.00 元、青岛市科学技术局对高压超高压电缆超净绝缘料及电缆附件项目的政府补助 181,818.18 元、崂山科学技术
局对高压超高压电缆超净绝缘料及电缆附件项目的政府补助 285,714.29 元；本公司焦作分公司收到焦作市财政局拨付的项
目扶持资金 2,783,712.98 元、焦作市财政局拨付的先进表彰奖金 100,000.00 元；本公司的控股子公司—英纳超导收到北京
市人力资源和社会保障局百千万学人资助经费 50,000.00 元、北京经济技术开发区财政局科技型中小企业奖励款 568,000.00
元、国家知识产权局专利局北京代办处专利补贴 10,000.00 元、其他政府补助 12,800.00 元。
41. 营业外支出
项 目 2011 年上半年度 2010 年上半年度 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠 102,000.00
其他 36,500.00 1,025,370.77 36,500.00
合计 36,500.00 1,127,370.77 36,500.00
42. 所得税费用
项 目 2011 年上半年度 2010 年上半年度
当期所得税 27,022,207.93 36,402,878.84
加：递延所得税费用 -1,793,284.55 -4,987,901.62
所得税费用 25,228,923.38 31,414,977.22
43. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
75
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
43.1 基本每股收益计算公式如下：
44.1 基本每股收益计算公式如下：
基本每股收益＝Ｐ0÷Ｓ
Ｓ＝ S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk
其中：Ｐ0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；Ｓ为发行在外的普通
股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或
债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
43.1.1 公司 2011 年 1-6 月基本每股收益计算过程如下：
基本每股收益=Ｐ0/Ｓ
=146,077,356.65/705,000,000.00
=0.21
（1）Ｐ0 为归属于公司普通股股东的净利润，Ｐ0=146,077,356.65 ；
（2）Ｓ为发行在外的普通股加权平均数：
S=S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk
=705,000,000.00
其中：
①S0 为 2011 年初股份总数，S0=470,000,000.00；
②S1 为 2011 年 1-6 月因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，S1=235,000,000.00；
③Si 为 2011 年 1-6 月公司因发行新股增加的股份数，Si1=0；
④Sj 为 2011 年 1-6 月因回购等减少股份数，Sj =0；
⑤Sk 为 2011 年 1-6 月缩股数，Sk =0；
⑥M0 为 2011 年 1-6 月月份数，M0=6；
⑦Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mi=0；
⑧Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mj=0。
43.1.2 公司 2010 年 1-6 月基本每股收益计算过程如下：
基本每股收益=Ｐ0/Ｓ
=160,063,874.57/420,000,000.00
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
=0.38（元/股）/1.5
=0.25（元/股）
因 2011 年上半年分红 10 转 5,由公积金转增原股本的 50%,为使 2010 年上半年与 2011 年上半年
口径一直,应在原每股收益 0.38 元的基础上再除以 1.5,得出每股收益等于 0.25 元.
（1）Ｐ0 为归属于公司普通股股东的净利润，Ｐ0=160,063,874.57；
（2）Ｓ为发行在外的普通股加权平均数：
S=S0 + S1 + Si × Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk
=420,000,000.00
其中：
①S0 为 2010 年初股份总数，S0=420,000,000.00；
②S1 为 2010 年 1-6 月因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，S1=0；
③Si 为 2010 年 1-6 月公司因发行新股增加的股份数，Si1=0；
④Sj 为 2010 年 1-6 月因回购等减少股份数，Sj =0；
⑤Sk 为 2010 年 1-6 月缩股数，Sk =0；
⑥M0 为 2010 年 1-6 月月份数，M0=6；
⑦Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mi=0；
⑧Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数，Mj=0
43.1.3 报告期内的扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润和根据扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利
润计算的基本每股收益列示如下：
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润 143,302,235.44 186,093,769.40
根据扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润计算的
0.20 0.30
基本每股收益
43.2 稀释每股收益计算公式如下：
稀释每股收益＝Ｐ1／（Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０―Ｓｋ＋认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数）
其中，Ｐ1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
77
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对
归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股
收益的计算过程与结果与基本每股收益相同。
44. 现金流量表项目注释
44.1 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年度上半年 2010 年度上半年
政府补助 26,338,800.00 19,846,618.18
利息收入 8,128,635.51 401,057.42
业务风险金押金及其他 100,000.00 300,000.00
代收款项 2,021,865.57 2,253,796.33
其他 984,533.79 730,742.46
合 计 37,573,834.87 23,532,214.39
44.2 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年度上半年 2010 年度上半年
销售费用中现金支出 39,498,173.66 35,014,248.21
管理费用中现金支出 15,811,011.18 13,065,514.43
财务费用中现金支出 793,789.34 637,960.27
借支款项净额及其他 9,875,481.24 7,849,000.57
合 计 65,978,455.42 56,566,723.48
45. 现金流量表补充资料
补 充 资 料 2011 年度上半年 2010 年度上半年
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
45.1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 146,077,356.65 158,035,718.95
加：资产减值准备 7,288,037.56 1,623,930.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,972,122.40 12,737,299.53
无形资产摊销 1,503,997.58 2,388,763.39
长期待摊费用摊销 5,499.96 399,328.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失 7,999,325.00 9,052,950.00
财务费用 2,153,125.00 1,339,501.69
投资损失 -1,439,951.50 -732,372.85
递延所得税资产减少 -1,787,472.05 -1,674,277.87
递延所得税负债增加 -5,812.50 -3,313,623.75
存货的减少 -311,640,692.03 46,900,540.58
经营性应收项目的减少 -383,988,667.85 -183,434,269.37
经营性应付项目的增加 -163,993,212.45 -142,076,711.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -684,856,344.23 -98,753,222.38
45.2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
45.3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 762,345,957.82 102,662,063.41
减：现金的期初余额 1,606,703,963.27 194,451,241.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -844,358,005.45 -91,789,178.50
45.4 现金及现金等价物的构成
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
一、现金 762,345,957.82 102,662,063.41
其中：库存现金 5,962,763.38
可随时用于支付的银行存款 697,059,411.21
可随时用于支付的其他货币资金 59,323,783.23
二、现金等价物
其中：三个月内到期的其他流动资产
三、期末现金及现金等价物余额 762,345,957.82 102,662,063.41
附注六、 关联方关系及其交易
1. 本公司的母公司与实际控制人情况
企业 法人 业务性 持 股 比 表决权比
公司名称 关联关系 注册地 注册资本 组织机构代码
类型 代表 质 例(%) 例(%)
青岛汉河集团 有限 山东 对外投 11,700
控股股东 张思夏 86.49 86.49 71809029-5
股份有限公司 公司 青岛 资 万元
青岛汉河投资 控股股东的 有限 山东 对外投 39,000
张思夏 64.52 64.52 66788281-4
有限公司 控股股东 公司 青岛 资 万元
张思夏 本公司实际控制人，持有青岛汉河投资有限公司 54.10%的股权。 54.10 54.10
2. 本公司的子公司情况
子公司 企业 法人 持股比 表决权
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
类型 类型 代表 例(%) 比例(%)
青岛汉河电缆 直接 有限 山东 电缆材料生
张承勤 8.5 万美元 75 75 73729570-4
材料有限公司 投资 公司 青岛 产、销售
青岛汉河物资 直接 有限 山东 废金属、木轮
朱洪坤 300 万元 100 100 66128620-2
回收有限公司 投资 公司 青岛 回收、销售
青岛华电高压 直接 有限 山东 电力检测设备
张思夏 1,000 万元 60 60 67909438-0
电气有限公司 投资 公司 青岛 制作、销售
青岛女岛海缆 直接 有限 山东 电线、电缆生
张作辉 100 万元 100 100 67909590-6
有限公司 投资 公司 青岛 产与销售
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
青岛电缆研究 直接 有限 山东 电缆的开发研
陈沛云 8 万元 100 100 70642976-5
所 投资 公司 青岛 制
生产高温超导
北京英纳超导 直接 有限 山东
陈沛云 材料、应用产 6,122 万元 45.45 51 72261493-6
技术有限公司 投资 公司 青岛
品
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司合营和联营企业情况详见附注四.3
4．本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
青岛汉河电力科技有限公司 同一母公司 78371521-2
青岛汉河电气工程有限公司 同一母公司 72404478-9
青岛汉河房地产开发有限公司 同一母公司 73728538-9
青岛汉河热电有限公司 同一母公司 76670100-3
青岛汉河机械有限公司 同一母公司 26459785-9
青岛元顺物业有限公司 同一母公司 75375690-2
青岛汉河药业有限公司 同一母公司 71802931-2
长沙汉河创业电缆有限公司 联营企业 74060016-7
青岛万山实业发展有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制 72400862-2
青岛恒源电业物资有限责任公司 受同一自然人重大影响 76028285-6
青岛汉河生物技术有限公司 同一母公司 77683941-X
青岛汉河动植物药业有限公司（3） 同一母公司 72779854-3
5. 关联交易情况
5.1 向关联方销售商品、提供劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价
关联方 占同类交易金 占同类交易金额的
内容 方式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 比例（%）
青岛恒源电业 按市场价格确定交
物资有限责任 销售电缆 易价格，按章程规定 1,380,533.57 0.08 34,463,817.66 1.11
公司 程序审批后执行
81
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
按市场价格确定交
长沙汉河创业
销售电缆 易价格，按章程规定 7,260,905.60 0.43 11,372,285.33 0.37
电缆有限公司
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉河电气 1,394,649.60
销售电缆 易价格，按章程规定 0.08 2,958,391.60 0.09
工程有限公司
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛元顺物业
销售电缆 易价格，按章程规定 2,591,977.64 0.08
有限公司
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉河电力
销售电缆 易价格，按章程规定 958,391.60 0.03
科技有限公司
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉河热电 销 售 热 电 设 3,509.62
易价格，按章程规定 50,539.99
有限公司 备、五金配件
程序审批后执行
按市场价格确定交 3,180.97
青岛汉河机械 销售五金
易价格，按章程规定 37,248.90
有限公司 配件
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛万山实业 5,215,000.32
销售原材料 易价格，按章程规定 0．31 18,441.03
发展有限公司
程序审批后执行
青岛汉河动植 按市场价格确定交
销售五金
物药业有限公 易价格，按章程规定
配件
司 程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉缆线材
销售原材料 易价格，按章程规定
有限公司
程序审批后执行
青岛汉缆集团 按市场价格确定交
销售五金
建筑工程有限 易价格，按章程规定
配件
公司 程序审批后执行
5.2 向关联方采购商品、接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价
关联方 占同类交易金 占同类交易金额
内容 方式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 的比例（%）
按市场价格确定交
青岛汉河热电 11,718,582.00
采购电、热 易价格，按章程规定 0．6 34,112,797.69 1.40
有限公司
程序审批后执行
82
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
按市场价格确定交
青岛万山实业 加工劳务、采 1,136,411.50
易价格，按章程规定 0．06 26,112,194.58 1.07
发展有限公司 购辅料
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉河机械 铁轮维修、采 3,090,040.00
易价格，按章程规定 0．16 11,715,158.97 0.48
有限公司 购木轮
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉缆线材 采购铜杆、铝
易价格，按章程规定
有限公司 杆
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉河电气 采购铁轮维修
易价格，按章程规定
工程有限公司 劳务
程序审批后执行
按市场价格确定交
青岛汉缆线材
采购机器设备 易价格，按章程规定
有限公司
程序审批后执行
按市场价格确定交
长沙汉河创业 采购导线、电
易价格，按章程规定
电缆有限公司 缆
程序审批后执行
5.3 关联担保情况
6. 关联方应收应付款项
2011.06.30 2010.12.31
项目名称 关联方
金额 比例（%） 金额 比例（%）
应收账款 青岛汉河机械有限公司 220,854.00 0.03
应收账款 青岛元顺物业有限公司 7,850.00 47,100.00 0.01
应收账款 长沙汉河创业电缆有限公司 1,318,000.52 0．14 3,227,005.13 0.41
预付账款 青岛汉河机械有限公司 8,446,126.20 8,533,749.91 3.04
2．24
预付账款 青岛万山实业发展有限公司 1,100,178.65 0.39
应付账款 青岛万山实业发展有限公司 421,158.99 0．07
83
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
应收股利 长沙汉河创业电缆有限公司 6,004,155.26 100 4,500,000.00 100.00
应付账款 青岛汉河电气工程有限公司 4,450,598.45 0．69 5,825,495.65 1.61
应付账款 青岛汉河热电有限公司 1,873,803.03 0．29 1,336,383.32 0.29
预收账款 青岛恒源电业物资有限责任公司 1,645,183.29 0.59
附注七、 或有事项
截至 2011 年 06 月 30 日，公司无需要披露的重大承诺事项。
附注八、 承诺事项
截至 2011 年 06 月 30 日，公司无需要披露的重大承诺事项。
附注九、 资产负债表日后事项
附注十、其他重要事项
截至 2011 年 06 月 30 日，公司无需要披露的其他重要事项。
附注十一、母公司财务报表主要项目注释
下列注释项目除特别注明的外，期初数系指 2010 年 12 月 31 日，期末数系指 2011 年 06 月 30 日。
1. 应收账款
1.1 明细项目
2011.06.30 2010.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例
金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
100 66,353,074. 793,191,408. 60,751,620.
账龄分析法 975,420,047.66 6.8 100.00 7.66
.00 69 78 54
84
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
66,353,074.
100 793,191,408. 60,751,620.
合 计 975,420,047.66 69 6.8 100.00 7.66
.00 78 54
1.2 账龄分析
2011.6.30 2010.12.31
账 龄 账面余额 账面余额 账面余额
账面余额
金额 金额 金额 金额 比例（%）
36,252,092.4
1 年以内 925,524,441.00 94.88 46,276,222.05 725,041,849.36 91.41
7
1 年至 2 年 28,284,280.65 2.9 2,828,428.06 40,731,015.94 5.14 4,073,101.59
2 年至 3 年 8,725,802.93 0.9 4,362,901.47 13,984,234.01 1.76 6,992,117.01
12,885,523.11
3 年以上 12,885,523.11 1.32 13,434,309.47 1.69 13,434,309.47
66,353,074.69 60,751,620.5
合 计 975,420,047.66 100.00 793,191,408.78 100.00
4
1.3 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收款项、无实际核销的应
收账款、无终止确认的应收款项、无以应收款项为标的进行证券化交易的情况。
1.4 公司报告期内应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
1.5 公司报告期末应收账款中欠款金额前五名的单位明细情况如下：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）
武汉华源电力物资有限公司 第三方 50,011,909.90 1 年以内 5.13
青岛恒源送变电工程有限公司 第三方 37,702,478.53 1 年以内 3.87
85
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
中铁电气化局集团有限公司 第三方 35,584,622.10 1 年以内 3.65
上海市电力公司 第三方 30,651,330.50 1 年以内 3.14
青岛电业局--送变电施工 第三方 30,256,761.88 1 年以内 3.1
合计 - 184,207,102.91 18.89
1.6 应收账款—外币应收账款
2011.06.30 2010.12.31
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 229,244.08 6.6186 1,517,274.86 483,151.20 6.6227 3,199,765.45
合 计 1,517,274.86 3,199,765.45
2. 其他应收款
2.1 明细项目
2011.06.30 2010.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
99,397,133.6 5,725,331. 43,927,468.5 2,808,735.7
账龄分析法 5．77 87.31 6.39
0 100 01 1 7
单项金额虽不重
大但单项计提坏
6,384,017.77 12.69
账准备的其他应
收款
99,397,133.6 5,725,331. 50,311,486.2 100.0 2,808,735.7
合 计 5．77 5.58
0 100 01 8 0 7
2.2 公司报告期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况
86
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 备注
青岛女岛海缆有限公司 22,323,389.61 0% 子公司
青岛汉河物资回收有限公司 803,904.85 0% 子公司
合 计 23,127,294.46
2.3 账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 97,810,915.71 98.4 4,887,536.90 43,050,498.82 98.00 2,152,517.90
1 年至 2 年 569,248.20 0.57 56,924.82 29,912.58 0.07 2,991.26
2 年至 3 年 551,721.00 0.56 315,620.60 387,661.00 0.88 193,830.50
3 年以上 465,248.69 0.47 465,248.69 459,396.11 1.05 459,396.11
合 计 99,397,133.60 100 5,725,331.01 43,927,468.51 100.00 2,808,735.77
2.5 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款。
2.6 公司报告期末其他应收款余额中无无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
2.7 公司报告期末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 业务性质 金额 年限
总额比例（%）
青岛女岛海缆有限公司 往来款 22,323,389.61 1 年以内 22.46
青岛汉河物资回收有限公司 往来款 803,904.85 1 年以内 0.81
青岛市崂山区城市规划建设局 保证金 447,248.20 1 年以内 0.45
青岛青缆科技有限责任公司 往来款 160,712.20 1 年以内 0.16
河北省送变电公司 往来款 140,000.00 2至3年 0.14
合 计 23,875,254.86 24.02
3. 长期股权投资
87
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
3.1 明细项目
在被 在被 持股比 减 本期
初始
被投资单位 核算 期初 增减 期末 投资 投资 例与表 值 计提 本期现金
投资 单位 单位 决权比
名称 方法 余额 变动 余额 准 减值 红利
成本 持股 表决 例不一 备 准备
比例 权比 致的说
长沙汉河创
权益 14,756,425. 1,007,966.0 15,764,391. （%） 例（%） 明
业电缆有限 35 35
法 7,000,000.00 54 5 59
公司
青岛汉河电 成本
75 75
缆材料有限 法 3,032,989.11 3,032,989.1 3,032,989.1
公司 1 1
青岛华电高 成本
压电气有限 10,000,000.0 6,000,000.0 6,000,000.0 60 60
法
公司 0 0 0
青岛女岛海 成本
100 100
缆有限公司 法 1,000,000.00 1,000,000.0 1,000,000.0
0 0
青岛电缆研 成本
80,000.00 80,000.00 80,000.00 100 100
究所 法
青岛汉河物
成本
资回收有限 3,039,570.4 3,039,570.4 100 100
法 3,039,570.48
公司 8 8
北京英纳超 成本 25,000,000.0 25,000,000. 25,000,000.
导技术有限 45.45 51
法 0 00 00
公司
合计 49,152,559.5 52,908,985. 1,007,966.0 53916951.18
9 13 5
4. 营业收入及营业成本
4.1 明细项目
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业收入 1,671,913,605.08 1,448,978,756.16
其中：主营业务收入 1,623,177,797.01 1,440,781,089.37
其他业务收入 48,735,808.07 8,197,666.79
营业成本 1,391,828,741.63 1,131,250,211.58
其中：主营业务成本 1,346,785,551.45 1,126,502,318.17
其他业务成本 45,043,190.18 4,747,893.41
88
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
4.2 分产品类别的营业收入、营业成本
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
类 别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1.主营业务
电力电缆 1,294,890,700.07 1,082,556,682.12 1,115,658,388.92 886,381,042.15
电气装备用电线电缆 106,207,760.38 85,442,942.31 75,259,597.85 59,233,109.46
裸电线 68,263,514.90 55,948,672.95 125,422,664.09 93,838,322.28
通信电缆和光缆 12,048,741.24 9,944,248.01 14,881,986.30 13,758,306.62
其他 141,767,080.42 112,893,006.06 109,558,452.21 73,291,537.66
主营业务小计 1,623,177,797.01 1,346,785,551.45 1,440,781,089.37 1,126,502,318.17
2.其他业务
原材料、下脚料等 48,735,808.07 45,043,190.18 8,197,666.79 4,747,893.41
其他业务小计 48,735,808.07 45,043,190.18 8,197,666.79 4,747,893.41
合 计 1,671,913,605.08 1,391,828,741.63 1,448,978,756.16 1,131,250,211.58
4.3 按地区列示营业收入、成本
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境外小计 8,411,153.93 7,032,517.86 8,948,560.75 8,917,523.22
境内小计 1,663,502,451.15 1,384,796,223.77 1,440,030,195.41 1,122,332,688.36
其中：华东地区 1,027,838,148.60 862,635,476.23 848,726,729.77 659,364,869.67
华北地区 365,609,809.66 299,657,184.74 310,015,946.04 256,054,340.85
中南地区 134,687,937.00 109,089,644.26 197,485,718.26 140,441,252.43
西南地区 64,084,580.39 54,952,385.83 42,823,550.07 34,033,163.42
西北地区 61,590,926.27 51,228,021.45 22,202,221.15 19,239,327.46
东北地区 9,691,049.23 7,233,511.26 18,776,030.12 13,199,734.53
89
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 1,671,913,605.08 1,391,828,741.63 1,448,978,756.16 1,131,250,211.58
5. 现金流量表补充资料
补 充 资 料 2011 年度上半年 2010 年度上半年
5.1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 151,261,310.78 159,848,844.88
加：资产减值准备 6,537,177.72 1,325,089.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,008,771.31 11,830,450.58
无形资产摊销 999,545.58 1,338,381.79
长期待摊费用摊销 398,410.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失 7,999,325.00 9,052,950.00
财务费用 2,153,107.23 1,339,494.32
投资损失 -1,007,966.05 -848,081.48
递延所得税资产减少 -1,779,003.34 -1,245,782.26
递延所得税负债增加 -5,812.50 -3,313,623.75
存货的减少 -301,261,735.56 -32,001,162.07
经营性应收项目的减少 -388,597,080.32 -147,145,738.62
经营性应付项目的增加 -173,295,804.79 -150,816,283.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -684,988,164.94 -86,234,725.63
5.2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
5.3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 759,999,719.29 94,777,680.69
90
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
减：现金的期初余额 1,603,906,821.71 172,864,891.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -843,907,102.42 -78,087,210.44
5.4 现金及现金等价物的构成
一、现金 759,999,719.29 94,777,680.69
其中：库存现金 5,941,763.38
可随时用于支付的银行存款 694,734,172.68
可随时用于支付的其他货币资金 59,323,783.23
二、现金等价物
其中：三个月内到期的其他流动资产
三、期末现金及现金等价物余额 759,999,719.29 94,777,680.69
附注十二、 补充资料
1. 报告期非经常性损益明细表
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下（收益以正数列示，损失以负数列示）：
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、非流动资产处置损益
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 27,190,045.45 29,949,420.47
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6、非货币资产交换损益
7、委托他人投资或管理资产的损益
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9、债务重组损益
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
91
青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14、除同公司正常经营业务相关的套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -34,544,600.00 -56,928,475.00
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16、冲回的无具体列支计划的职工福利费
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 261,425.44 -396,628.31
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,560,145.00
22、所得税影响额 2,377,902.68 -1,613,328.01
23、少数股东权益影响额 313,992.00 267,540.00
24、被合并方合并前净利润
合 计 2,775,121.21 -26,029,894.83
2. 净资产收益率及每股收益
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修
订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
2.1 2011 年 1-6 月
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的净利润 4.39 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 4.30 0.20 0.20
2.2 2010 年 1-6 月
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的净利润 12.59 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 14.64 0.30 0.30
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
2.3 加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率 ＝Ｐ０／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ０）
其中：Ｐ０分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；ＮＰ为归
属于公司普通股股东的净利润；Ｅ０为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增的、归属
于公司普通股股东的净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ０为报告期月份数；
Ｍｉ为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｍｊ为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｅｋ为因其他交易或
事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Ｍｋ为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均
净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
3. 合并财务报表项目变动异常项目原因说明
3.1 货币资金
2011年06月30日比2010年12月31日下降45.81%，主要原因是公司2011年度募投项目资金投入和生产规模扩大正常流动资
金投入加大所致。
3.2 交易性金融资产
2011年06月30日比2010年12月31日增长235.99%，主要原因是因中长期订单较多，公司2011年06月30日铜、铝期货持仓
数同比增长较大所致。
3.3 应收票据
2011年06月30日比2010年12月31日增长141.87%，主要原因是公司调整2011年度资金管理方式，将部分票据持有至到期
所致。
3.4 预付款项
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 33.94%，主要原因是由于公司 2011 年度为购买铜、铝以及进口高压料等
而预付给上海中舜金属材料有限公司货款 25148176.68 元和实华欧洲商业有限公司货款 14436613.83 所致。
3.5 存货
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 46.13%，主要原因是由于公司产能提高使原材料库存增加了 53.33%和客
户延期收货导致库存商品增加了 58.4%所致。
3.6 其他应收款
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 71.84%，主要原因是公司加大投标所支付的销售保证增加所致。
3.7 其他流动资产
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日下降 200,012,453.90 元，主要原因是公司 2010 年 12 月 30 日购入中国农业银
行“金钥匙 安心得利”理财产品 200,000,000.00 元，在 2011 年 1 月 4 日到期收回所致。
3.8 短期借款
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日下降 7, 417,424 元，主要原因是公司 2011 年度已偿还当年短期借款所致。
3.9 应付账款
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日增长 83.14%，主要原因是 2011 年 6 月末铜铝期货持仓增加所致。
3.10 应交税费
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 12 月 31 日减少 67.66%，主要原因是 2011 年 5 月所得税汇算清缴缴纳所得税所致。
3.11 财务费用
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 06 月 30 日减少 338.16%,主要原因是公司 2011 年银行存款大幅增加，存款利息收入增加
所致。
3.12 投资收益
2011 年 06 月 30 日比 2010 年 06 月 30 日减少 47.07%，主要是 2011 年度期货平仓盈亏收益比 2010 年度增加所致。
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青岛汉缆股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 备查文件目录
（一）载有公司董事、监事、其他高级管理人员签署的 2011 年半年度报告正本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
青岛汉缆股份有限公司
法定代表人：张华凯
2011 年 8 月 18 日
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