青岛汉缆民间资本管理有限公司
审计报告
和信审字（2015）第 020082 号
目 录 页 码
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表及附注
1、资产负债表 3
2、利润表 4
3、现金流量表 5
4、所有者权益变动表 6
5、财务报表附注 7-16
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）青岛分所
二〇一五年三月三日
青岛汉缆民间资本管理有限公司
审 计 报 告
和信审字(2015)第 020082 号
青岛汉缆民间资本管理有限公司：
我们审计了后附的青岛汉缆民间资本管理有限公司（以下简称“贵公司”）
财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表， 2014 年度的利润表、所有者
权益变动表以及现金流量表。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
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青岛汉缆民间资本管理有限公司
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大
方面公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果、
所有者权益变动和现金流量。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚
青岛分所
中国青岛
中国注册会计师:孙震
2015 年 3 月 3 日
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 资产负债表
资产负债表
编制单位：青岛汉缆民间资本管理有限公司 金额单位：人民币元
2014 年 12 月 31 2013 年 12 月 2014 年 12 月 31 2013 年 12 月 31
资 产 注释 负债和股东权益 注释
日 31 日 日 日
流动资产： 流动负债：
货币资金 四.1 3,234,786.38 短期借款
以公允价值计量 以公允价值计量且其
且其变动计入当期 变动计入当期损益的
损益的金融资产 金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款
预付款项 预收款项 四.5 415,000.01
应收利息 四.2 1,140,000.00 应付职工薪酬
应收股利 应交税费 四.6 6,722,315.71
其他应收款 应付利息
存货 应付股利
一年内到期的非 其他应付款 四.7 178,040,000.00
流动资产
一年内到期的非
其他流动资产
流动负债
其他流动负债
流动资产合计 4,374,786.38 流动负债合计 185,177,315.72
非流动资产： 非流动负债：
可供出售的金融
长期借款
资产
持有至到期投资 四.3 509,600,000.00 应付债券
长期股权投资 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计
无形资产 负债合计 185,177,315.72
开发支出 股东权益：
长期待摊费用 股本 四.8 320,000,000.00
递延所得税资产 四.4 2,600,000.00 资本公积
其他非流动资产 其他综合收益
专项储备
盈余公积 四.9 1,139,747.07
未分配利润 四.10 10,257,723.59
非流动资产合计 512,200,000.00 股东权益合计 331,397,470.66
资产总计 516,574,786.38 负债和股东权益总计 516,574,786.38
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 利润表
利润表
编制单位：青岛汉缆民间资本管理有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 2014 年度 2013 年度
一、营业收入 四.11 27,275,750.00
减：营业成本
营业税金及附加 四.12 1,541,079.89
营业费用
管理费用 336,034.76
财务费用 -200,462.84
资产减值损失 四.13 10,400,000.00
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 15,199,098.19
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,499.28
其中：非流动资产处置损失
三 、利润总额 15,197,598.91
减：所得税费用 四.14 3,800,128.25
四、净利润 11,397,470.66
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值变动损益
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额
六、综合收益总额 11,397,470.66
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 现金流量表
现金流量表
编制单位：青岛汉缆民间资本管理有限公司 金额单位：人民币元
项 目 2014 年度 2013 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,550,750.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 178,241,769.34
经营活动现金流入小计 204,792,519.35
购买商品、接受劳务支付的现金 520,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 1,218,892.43
支付其他与经营活动有关的现金 338,840.54
经营活动现金流出小计 521,557,732.97
经营活动产生的现金流量净额 -316,765,213.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
其中：取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 320,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 320,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润和偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 320,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,234,786.38
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 3,234,786.38
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 股东权益变动表
股东权益变动表
编制单位：青岛汉缆民间资本管理有限公司 金额单位：人民币元
2014 年度
项 目 资本 其他综 专项
股本 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
公积 合收益 储备
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额 320,000,000.00 1,139,747.07 10,257,723.59 331,397,470.66
（一）本年净利润 11,397,470.66 11,397,470.66
（二）其他综合收益
1.可供出售金融资产公允
价值变动净额
2.权益法下被投资单位其
他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相
关的所得税影响
4.其他
上述(一)(二)小 计 : 11,397,470.66 11,397,470.66
（三）所有者投入和减少资
320,000,000.00 320,000,000.00
本
1.所有者投入资本 320,000,000.00 320,000,000.00
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
（四）利润分配 1,139,747.07 -1,139,747.07
1.提取盈余公积 1,139,747.07 -1,139,747.07
2.股东的分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额 320,000,000.00 1,139,747.07 10,257,723.59 331,397,470.66
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 2014 年度财务报表附注
重要提示:本财务报表附注是财务报表的重要组成部分。
青岛汉缆民间资本管理有限公司
2014 年度财务报表附注
(金额单位除特别指明外，均为人民币元。)
附注一、公司基本情况
1. 公司历史沿革
青岛汉缆民间资本管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）注册资本 32,000
万元，全部由青岛汉河集团股份有限公司出资设立，于 2014 年 6 月 20 日取得青岛市崂山区
工商行政管理局颁发的《营业执照》，注册号为 370212020002874。公司住所为青岛市崂山
区王哥庄街道文体中心院内，公司法定代表人为张思学。
2. 经营范围
公司的经营范围为：在山东省范围内针对实体经济项目开展股权投资、债权投资、资本
投资咨询、短期财务性投资、受托资产管理业务。
附注二、 会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及其应用指南和其他相关规定并基于本财务报表附注所列各项会计政策及会计估计编
制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，采纳的会计政策和会计估计符合本公
司的实际情况，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司董事会全体成员和本公司管理层愿就本财务报表的合法性、公允性和完整性承担个别
及连带的法律责任。
3. 会计期间
本公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 现金及现金等价物的确定标准
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 2014 年度财务报表附注
本公司的现金是指库存现金以及随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短
(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
6. 外币业务和外币报表折算
6.1 初始确认
本公司外币交易业务均按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账。
6.2 资产负债表日折算
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币
货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本
化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
6.3 外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债
项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独
列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
7. 应收款项
7.1 本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。
7.2 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
7.2.1 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额超过 10,000,000.00 元。
7.2.2 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：根据应收款项的预计未来现金流
量现值低于其账面价值的差额进行计提。
7.3 按组合计提坏账准备的应收款项
7.3.1 确定组合的依据：对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应
收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据及计提方法如下：
组合 组合依据 计提方法
组合 A 可单独评估回收风险的应收款项 个别认定法
组合 B 剩余其他所有款项 账龄分析法
7.3.2 组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 2014 年度财务报表附注
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一到二年 10%
二到三年 50%
三年以上 100%
7.4 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
7.4.1 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有
条款收回款项。
7.4.2 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
8. 固定资产
8.1 固定资产确认及初始计量
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他设备等。固定资产在
与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的
固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固
定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可
靠计量 时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续
支出于发生 时计入当期损益。
8.2 固定资产的折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值（原
值的 5%），确定其折旧率。固定资产分类折旧年限与年折旧率如下：
固定资产类别 残值率 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋建筑物 5% 20 4.75
机械设备 5% 5-10 9.50-19.00
运输设备 5% 5-10 9.50-19.00
其他 5% 5-10 9.50-19.00
已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固
定资产账面余额扣减累计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧
额。
8.3 固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认
在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。
9．持有至到期投资
9.1 持有至到期投资，包括短期财务性投资、债权投资、债券投资等，按持有至到期投
资的类别品种以及被投资人等进行明细核算。
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9.2 持有至到期投资按照投资风险进行分类，并按照下列分类和比例计提减值准备。
正常类，计提比例为 2%；关注类，计提比例为 5%；次级类，计提比例为 25%；可疑类，
计 提 比 例 为 50% ； 损 失 类 ， 计 提 比 例 为 100% 。
9.3 已计提减值准备的持有至到期投资价值以后又得以恢复，应在原已计提的减值准备
金额内，按恢复增加的金额。
10. 职工薪酬
10.1 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公
积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
10.2 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减
建议并即将实施、且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与
职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
10.3 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家
规定的退休年 龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的
社会保险费等。对 于内退福利，本集团按照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关
确认条件时，将自职工 停止提供服务日至正常退休日之间期间、本集团拟支付的内退福利，
确认为预计负债，计入当 期费用。
11．收入
11.1 本公司的商品销售在同时满足：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关经济利益很可能流入企业；(5)相关的已
发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。
11.2本公司提供的劳务在同时满足：(1)收入的金额能够可靠计量；(2)相关的经济利益
很可能流入企业；(3)交易的完工进度能够可靠地确定；(4)交易中已发生的和将发生的成本
能够可靠计量时，采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实
现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提
供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发
生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认劳务收入。
11.3 本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：(1)相关
经济利益很可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
11.4 采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，
差额在回购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品
收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。
11.5 采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间
的差额，采用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定
为经营租赁的售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面
价值结转成本。
11.6 利息收入和支出:按有关合同或协议规定的利率确定，并同时满足与交易相关的经
济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠计量时确认利息收入。
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 2014 年度财务报表附注
11.7 手续费和佣金收入:手续费和佣金收入在提供相关服务后且收取的金额可以合理的
估算时确认。
12. 政府补助
本公司获得的与收益相关的政府补助，如补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额
计量确认收入；如补助为非货币性资产的，按照公允价值计量确认收入，但用于补偿本公司
以后期间的相关费用或损失的，则在收到时确认为递延收益。本公司获得的与资产相关的政
府补助，在收到时确认为递延收益，递延收益在相关资产使用寿命内平均分配，计入各期损
益。本公司获得的政府补助如果无法区分与收益相关或与资产相关的，则在项目建设期内平
均摊销，计入各期损益。
13. 递延所得税资产、递延所得税负债
13.1 公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确
认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
13.2 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
13.3 资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能
获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
14. 主要会计政策、会计估计的变更
公司报告期内无会计政策和会计估计变更。
15. 前期会计差错更正
公司报告期内无前期会计差错更正。
附注三、主要税项
1. 企业所得税
本公司按应纳税所得额的 25%缴纳企业所得税。
2. 营业税
本公司按应税收入的 5%缴纳营业税。
3. 城市维护建设税
本公司按当期应交流转税的 7%计缴城市维护建设税。
4. 教育费附加
本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。
5. 地方教育费附加
本公司按当期应交流转税的 2%计缴地方教育费附加。
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 2014 年度财务报表附注
附注四、 报表项目注释
1. 货币资金
项目 2014.12.31 2013.12.31
现金 15,009.74
银行存款 3,219,776.64
合 计 3,234,786.38
2. 应收利息
种 类 2014.12.31 2013.12.31
应收短期财务性投资利息 1,140,000.00
合 计 1,140,000.00
3. 持有至到期投资
项目 2014.12.31 2013.12.31
短期财务性投资 520,000,000.00
减：短期财务性投资减值准备 10,400,000.00
合 计 509,600,000.00
4. 递延所得税资产
4.1 已确认的递延所得税资产
项目 2014.12.31 2013.12.31
短期财务性投资减值准备 2,600,000.00
合 计 2,600,000.00
4.2 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 2014.12.31 2013.12.31
短期财务性投资减值准备 10,400,000.00
合 计 10,400,000.00
5.预收款项
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青岛汉缆民间资本管理有限公司 2014 年度财务报表附注
5.1 账龄分析
2014.12.31 2013.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 415,000.01 100.00
合 计 415,000.01 100.00
5.2 期末预收账款全部为预收的短期财务性投资利息。
6. 应交税费
项 目 2014.12.31 2013.12.31
所得税 6,384,822.37
营业税 298,666.67
城市维护建设税 20,906.67
应交教育费附加 8,960.00
地方教育附加收入 5,973.33
地方水利建设基金 2,986.67
合 计 6,722,315.71
7. 其他应付款
7.1 账龄分析
2014.12.31 2013.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 178,040,000.00 100.00
合 计 178,040,000.00 100.00
7.2 期末其他应付款全部为母公司青岛汉河集团股份有限公司无偿借给本公司的流动资
金。
8. 实收资本
项 目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
青岛汉河集团股份有限公司 320,000,000.00 320,000,000.00
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合 计 320,000,000.00 320,000,000.00
以上出资业经青岛琴岛有限责任会计师事务所验证，并于 2014 年 6 月 20 日出具了青琴
会内验字（2014）第 063013 号验资报告。
9. 盈余公积
项 目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
法定盈余公积 1,139,747.07 1,139,747.07
合 计 1,139,747.07 1,139,747.07
10. 未分配利润
项 目 2014.12.31 2013.12.31
期初未分配利润
加：归属于母公司普通股股东净利润 11,397,470.66
减：提取法定盈余公积金 1,139,747.07
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 10,257,723.59
11. 营业收入
项 目 2014 年度 2013 年度
利息收入 27,275,750.00
合 计 27,275,750.00
12.营业税金及附加
项 目 2014 年度 2013 年度
营业税 1,363,787.50
城市维护建设税 95,465.13
应交教育费附加 40,913.63
地方教育附加收入 27,275.75
地方水利建设基金 13,637.88
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合 计 1,541,079.89
13. 资产减值损失
项 目 2014 年度 2013 年度
短期财务性投资减值准备损失 10,400,000.00
合计 10,400,000.00
14. 所得税费用
项 目 2014 年度 2013 年度
当期所得税费用 6,400,128.25
递延所得税费用 -2,600,000.00
所得税费用 3,800,128.25
15. 现金流量表补充资料
补 充 资 料 2014 年度 2013 年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,397,470.66
加：资产减值准备 10,400,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用
投资损失
递延所得税资产减少 -2,600,000.00
递延所得税负债增加
存货的减少
经营性应收项目的减少 -521,140,000.00
经营性应付项目的增加 185,177,315.72
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其他
经营活动产生的现金流量净额 -316,765,213.62
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,234,786.38
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,234,786.38
附注五、 或有事项
截至 2014 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。
附注六、 承诺事项
截至 2014 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。
附注七、 资产负债表日后事项
2015 年 2 月 1 日经公司股东会决议，将公司 2014 年度实现的净利润计提法定盈余公积
后全部进行利润分配。
截至审计报告日，公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
附注八、 其他重要事项
截至 2014 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项。
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