青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
青岛汉缆股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1073160000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），送红股 11 股（含税），以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司负责人陈沛云、主管会计工作负责人张林军及会计机构负责人(会计主
管人员)曲庶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 09
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 35
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 133
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/母公司 指 青岛汉缆股份有限公司
会计师事务所/注册会计师 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《青岛汉缆股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/万元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 汉缆股份 股票代码 002498
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 青岛汉缆股份有限公司
公司的中文简称（如有） 汉缆股份
公司的外文名称（如有） Qingdao Hanhe Cable Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）hlgf
公司的法定代表人 陈沛云
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王正庄 张大伟
联系地址 青岛市崂山区九水东路 628 号 青岛市崂山区九水东路 628 号
电话 0532-88817759 0532-88817759
传真 0532-88817462 0532-88817462
电子信箱 wzz3333@126.com hanhe1@hanhe-cable.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 2,074,549,858.53 2,060,976,150.38 2,060,976,150.38 0.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 179,197,022.68 105,284,885.81 105,284,885.81 70.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
174,715,388.93 106,862,209.42 106,862,209.42 63.50%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 99,623,037.01 -216,681,549.53 -216,681,549.53 145.98%
基本每股收益（元/股） 0.17 0.1 0.10 70.00%
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.1 0.10 70.00%
加权平均净资产收益率 3.91% 2.52% 2.52% 1.39%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 5,854,091,003.02 5,891,428,621.35 6,408,003,407.73 -8.64%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,291,354,010.35 4,218,796,931.00 4,550,612,687.67 -5.70%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 414,131.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,934,187.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
17,751,421.37
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-21,837,100.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,469.74
减：所得税影响额 -2,269,463.65
合计 4,481,633.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司管理层紧密围绕公司的战略目标和本年度的经营计划开展各项工作。2015年
上半年伴随着中国经济发展新常态的到来，传统的实体制造业下行压力巨大，电缆行业产能
过剩、需求下降、利润微薄、成本上升的矛盾更加突出，电缆业务面临更加严峻的市场压力
和生存考验。面对新行业形势、新的挑战以及复杂的市场竞争环境，公司在全体员工的共同
努力下最大限度上克服了外部市场环境对公司经营业绩的不利影响，基本完成了董事会确定
的经营指标，主要业绩指标均较去年同期有一定的提升。公司2015年上半年实现销售收入
2,074,549,858.53元，较上年同期提高0.66%；实现归属于母公司净利润为179,197,022.68元，
较上年同期增长70.20%。
二、主营业务分析
概述
2015年上半年，汉缆股份实现主营业务收入2,074,549,858.53元，实现净利润179,197,022.68元，分别较2014年同期提高了0.66%
和提高了70.20%；实现扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润174,715,388.93万元，较2014年同期提高了63.50%，变
动的主要原因是公司加强优质订单选择和内部成本管理水平提升以及收购民间资本公司产生收益还有公司毛利率提高及财
务性投资收益增加所致。2015年上半年销售费用和管理费用比14年同期分别下降了-15.59%%和增长了37.04%,，销售费用下
降主要原因是公司加强销售费用的支出管理所致，管理费用增加主要是技术开发费的提高所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,074,549,858.53 2,060,976,150.38 0.66%
营业成本 1,713,536,185.17 1,757,291,853.34 -2.49%
销售费用 69,187,126.74 81,962,778.98 -15.59%
管理费用 106,298,592.68 77,565,456.53 37.04% 技术开发费增加所致
财务费用 11,487,538.21 2,811,412.22 308.60% 融资成本增加所致
所得税费用 44,504,363.40 26,132,008.80 70.31% 利润增加所致
经营活动产生的现金流
99,623,037.01 -216,681,549.53 -145.98% 经营资金收取增加所致
量净额
投资活动产生的现金流 投资收回的资金增加所
21,118,229.21 -28,791,377.17 -173.35%
量净额 致
筹资活动产生的现金流 -566,010,258.44 155,499,700.83 -463.99% 偿还的银行贷款增加所
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量净额 致
现金及现金等价物净增
-444,589,735.99 -89,886,915.32 394.61% 筹资活动流出增加所致
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、公司2015年上半年实现销售收入20.75亿元，较上年同期增长0.7%，实现归属
于母公司净利润为1.79亿元，较上年同期增长70.2%。
2、技术创新：
继2014年国内最高电压、最大长度500KV电缆系统在国家电网顺利送电，
2015年公司又中标上海500KV电缆系统，夯实了电缆行业民族品牌的竞争力。
2015年公司共确定重大关键技术攻关项目13项，上半年完成了超高压平铝套电
缆的研发、500KV系统升级、充电桩电缆、机车车辆电缆等市场应用推广，联
合哈工大、中国海大等开展了在新材料、海洋领域的产学研合作，建立健全了
国家高压、超高压电缆技术研新中心的运行机制，并有效稳定运行。公司在研
发、创新等方面有较强实力，获得“2014年国家火炬计划重点创新技术企业”。
3、基础管理：
（1）建立科学的企业运营机制，统一目标，明确职责，修订了中、高层岗位职
责和管理的边界，完善了管理组织结构，编制了2015年公司经营管理手册，加
强中高层人员的行为管理。
（2）规范人事管理。落实“人员能进能出，干部能上能下，工资能高能低”的人
事管理原则，注重人才的选拔和使用，竞争上岗，择优录取，对急需的专业人
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才和特殊人才采取特别的薪酬结构和考核办法，解决人才储备、招录、选拔、
使用中的瓶颈问题。
（3）强化考核的数据统计工作
在总结完善现有考核基础上，确定高层和独立子公司负责人的绩效考核，考
核结果要沟通、分开，通过考核校算找出改善和核定效益的方向和途径，做实
成本考核、产品开发考核、销售考核、质量考核等各项工作。
（4）、深化成本管控，传递管理压力。找出成本控制点，加强变动成本的控制，
有效控制材料、财务成本。
（5）、通过资本运作，收购民间资本公司，使企业业绩稳步增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电线电缆行业 2,033,074,997.33 1,707,499,239.42 16.01% -0.40% -2.61% 1.90%
合 计 2,033,074,997.33 1,707,499,239.42 16.01% -0.40% -2.61% 1.90%
分产品
电力电缆 1,382,212,682.48 1,155,114,922.84 16.43% 42.77% 40.01% 1.65%
电气装备用电线
61,297,662.36 53,912,519.35 12.05% -21.74% -15.46% -6.54%
电缆
裸电线 358,385,869.06 330,310,482.43 7.83% -5.03% -5.30% 0.26%
通信电缆和光缆 84,399,208.05 61,995,914.73 26.54% -42.73% -43.19% 0.59%
特种电缆 21,548,242.18 15,511,927.74 28.01% -74.08% -75.69% 4.76%
其他 125,231,333.20 90,653,472.33 27.61% -67.64% -73.55% 16.18%
合计 2,033,074,997.33 1,707,499,239.42 16.01% -0.40% -2.61% 1.90%
分地区
境外小计 42,945,993.53 29,101,382.77 32.24% 51.62% 48.01% 1.66%
境内小计 1,990,129,003.80 1,678,397,856.65 15.66% -1.14% -3.18% 1.78%
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其中：华东地区 848,125,741.85 701,696,760.29 17.27% -34.96% -38.15% 4.27%
华北地区 681,904,164.48 562,037,896.06 17.58% 66.35% 58.36% 4.16%
中南地区 193,387,830.89 174,527,143.98 9.75% 43.74% 46.44% -1.67%
西南地区 131,551,967.36 115,433,443.35 12.25% 111.67% 127.91% -6.26%
西北地区 102,381,188.04 93,804,406.92 8.38% 261.71% 298.02% -8.36%
东北地区 32,778,111.18 30,898,206.05 5.74% -55.78% -39.22% -25.68%
合 计 2,033,074,997.33 1,707,499,239.42 16.01% -0.40% -2.61% 1.90%
四、核心竞争力分析
1、产品和品牌优势：
公司品牌、产品质量及服务在行业内赢得了良好的声誉。公司是行业内率先通过ISO9001、ISO14001、
OHSAS18001三大体系于一体的高新技术企业。公司产品通过国家强制性产品3C认证、KEMA认证、UL
认证等。
高压、超高压电缆是电力系统的重要装备之一，直接关系到电网运行的可靠性和安全性，公司在高压、
超高压、交联电缆领域技术优势明显，其中110Kv-500Kv交联电缆、110kv-220kv电缆附件等产品在行业内
有绝对的技术领先优势，公司是国内少数提供高压及超高压电缆、附件生产、安装、竣工检验的供应商之
一。2014年国家电网首次采用我公司生产的500Kv超高压、大长度、2500mm2大截面交联电缆在北京海淀
成功投入运行，2015年2月在国家电网公司上海500千伏虹杨输变电工程500kV电力电缆系统国际招标包Ⅱ
第二次招标中标，实现了中国电缆行业500Kv交联电缆国产化实用化的突破，为国产电缆走上国际市场竞
争奠定了基础。
2、研发和技术优势：
公司一直坚持科技创新为企业可持续发展源动力的理念，坚持自主创新并注重科研成果转化。公司拥
有国家级企业技术中心、国家超高压电缆工程技术研发中心和博士后科研工作站。2014年又荣获“国家技
术创新示范企业”，“国家火炬计划高新技术企业”，表明公司研发和综合技术水平在国内处于领先地位，公
司拥有一支规模和开发能力在国内名列前茅的研发技术团队，技术和创新力强，参与国家和行业标准的制
定40多项，拥有100多项专利技术，可为客户提供从设计、生产制造、服务一整套交钥匙总包服务。
3、营销管理优势：
公司拥有一支行业经验丰富的营销团队，通过多年来的营销渠道建设及积极的营销策略调整，使营销
管理水平处于业内领先地位。根据市场变化，公司以行业解决方案为导向，从细分市场和客户需求深入挖
潜，进一步提高市场占有率。
公司可为电力、石油、化工、交通、通讯、冶金、建筑等领域广大客户提供各类优质的电线电缆产品，
公司客户包括国网公司、南网公司、华电集团、中石油、中石化等国内知名企业，产品在国际市场上也屡
屡中标。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
154,984,500.00 244,500,000.00 -36.60%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
常州八益电缆股份有限公司 电线电缆 99.99%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
青岛汉缆
民间资本 320,000,00 320,000,00 320,000,00 342,388,34 20,990,873 长期股权
其他 100.00% 100.00% 收购
管理有限 0.00 0 0 3.88 .22 投资
公司
320,000,00 320,000,00 320,000,00 342,388,34 20,990,873
合计 -- -- -- --
0.00 0 0 3.88 .22
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
蕴通财
交通银行 富日增 2015 年 2016 年
按理财计
常州新区 无 否 利 A、S 3,400 01 月 05 12 月 31 0 1.9 1.9
划
支行 款集合理 日 日
财计划
合计 3,400 -- -- -- 0 1.9 1.9
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
委托理财审批董事会公告披露日期（如
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
股权质押、土地使
土地招拍挂及开
青岛中泰信实业有限公司 否 30,000 16.00% 用权及在建工程
发
抵押
房产质押、股权质
青岛华金置业有限公司 否 9,900 12.00% 偿还银行贷款
押、股东保证
房产质押、股权质
青岛华金置业有限公司 否 9,900 12.00% 偿还银行贷款
押、股东保证
房产质押、股权质
青岛华金置业有限公司 否 9,900 12.00% 偿还银行贷款
押、股东保证
合计 -- 59,700 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2014 年 11 月 08 日
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2014 年 10 月 09 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2014 年 10 月 28 日
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
有关电线
青岛电缆 电缆及相
子公司 电力电缆 80,000.00 82,515.51 82,515.51
研究所 关产品的
开发研制。
电力检测
设备、电力
自动化相
青岛华电 关设备、电
10,000,000. 29,115,904. 22,488,681. 5,699,214.5 -209,590.
高压电气 子公司 电力电缆 力仪器、仪 -166,775.40
00 59 59 9 41
有限公司 表软件的
开发、制
作、销售
等。
青岛女岛 电线、电缆
1,000,000.0 146,686,38 11,302,391. 11,655,187. 219,213.5
海缆有限 子公司 电力电缆 及相关材 178,629.43
0 6.90 46 49 6
公司 料制造。
销售电缆
青岛汉缆
产品；销售 30,000,000. 214,676,08 37,029,673. 475,121,28 5,876,886
四方营销 子公司 电力电缆 4,407,677.68
电缆、建筑 00 6.10 63 3.09 .91
有限公司
相关材料。
电线、电
缆、光缆、
焦作汉河
电子通信 260,000,00 610,327,15 364,988,29 398,429,95 42,181,54 31,722,426.6
电缆有限 子公司 电力电缆
电缆及相 0.00 1.50 8.20 5.38 1.48 2
公司
关材料制
作。
15
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
生产制造
电工圆铝
杆、铝合金
修武汉河 圆铝杆及
100,000,00 142,129,91 116,864,83 147,601,16 3,427,951
电缆有限 子公司 电力电缆 相关材料、 2,571,001.01
0.00 8.30 5.90 7.71 .36
公司 架空绞线；
经销电线
电缆及相
关材料。
青岛汉河 送变电工
电力工程 程的设计、 2,000,000.0 1,704,106.2 1,623,052.6
子公司 电力电缆 254,786.34 -6,040.64 -10,240.02
设计有限 咨询、技术 0 0 3
公司 服务。
电线、电缆
设计、制
青岛同和
造、销售。 201,000,00 203,791,68 203,757,49 169,823,29
汉缆有限 子公司 电力电缆 38,801.82 29,101.36
电线电缆 0.00 1.50 7.40 6.43
公司
相关材料、
附件销售。
电线、电缆
的生产和
自产产品
北海汉河
销售，电线 10,000,000. 17,765,641. 9,623,346.7 27,471,962. -78,275.0
电缆有限 子公司 电力电缆 -76,668.58
电缆的技 00 09 3 61 8
公司
术开发、技
术咨询及
技术转让。
电气工程、
土建工程
青岛汉河
施工，设备
海湾电气 5,000,000.0 5,220,665.3 3,396,790.2 -766,914.
子公司 电气工程 安装，电 0.00 -766,914.61
工程有限 0 5 7 61
线、电缆、
公司
电缆附件
销售等
青岛汉河 生产、销售
-1,689,804. -16,660.5
电缆材料 子公司 电力电缆 电线、电缆 703,545.00 16,131.39 0.00 -16,660.58
61 8
有限公司 材料
销售电缆，
青岛汉河
木轮回收， 3,000,000.0 9,474,420.0 9,043,027.1 -42,228.9
电缆销售 子公司 电力电缆 182,347.20 -41,885.01
生产性废 0 6 7 8
有限公司
金属回收
青岛汉河 子公司 电气工程 输配电高 26,000,000. 94,490,024. 52,616,725. 54,338,537. 11,793,22 8,783,263.01
16
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
电气有限 低压电气 00 25 51 07 4.57
公司 设备及相
关器材生
产、制造
电线电缆、
太阳能器
具配件、接
线盒、接插
常州八益
件、电器配 200,000,00 270,567,96 252,823,73 112,165,43 6,113,332
电缆股份 子公司 电力电缆 5,030,927.59
件、五金配 0.00 7.00 4.50 8.12 .39
有限公司
件的设计，
制造；电器
机械的销
售；
电线、电缆
产品的研
长沙汉河 究、开发、
50,000,000. 96,147,918. 64,008,749. 59,045,400. 2,828,957
电缆有限 子公司 电力电缆 生产和销 2,404,613.72
00 95 89 78 .32
公司 售及相关
的技术服
务
QINGDAO
HANHE
CABLE 电线、电缆
子公司 电力电缆 669.00 669.00 669.00 0.00 0.00 0.00
COMPANY 产品销售
(AUST)
PTY LTD
在山东省
范围内针
对实体经
济项目开
青岛汉缆 展股权投
民间资本 资、债权投 320,000,00 462,347,11 342,388,34 28,691,999. 27,988,23 20,990,873.2
子公司
管理有限 资、资本投 0.00 9.70 3.90 99 0.23 2
公司 资咨询、短
期财务性
投资、受托
资产管理
业务。
青岛青大 医药产品、
产学研中 纺织品、电 30,000,000. 24,069,533. 24,019,511.
参股公司 电力电缆 0.00 0.00 63.91
心有限公 缆、汽车项 00 11 80
司 目孵化及
17
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技术转让
青岛汉缆
研发海洋
迪玛尔海
工程脐带 10,000,000. 2,299,328.2
洋装备制 参股公司 电力电缆 499,278.06 0.00 0.00 451.78
缆及其设 00 5
造有限公
备
司
电力监测
北京榕科 设备、电力
30,000,000. 29,854,612. 29,801,901.
电气有限 参股公司 电力电缆 自动化相 0.00 0.00 -314,892.75
00 46 24
公司 关设备的
开发、销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
16.16% 至 41.41%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
23,000 至 28,000
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
19,800
元）
公司通过采取各种措施，加大技术开发力度，巩固发展了客户市场，进一
步完善了订单生产计划管理，质量管理，成本管理等内部控制，以及公司
业绩变动的原因说明
收购的青岛汉缆民间资本管理公司对公司的业绩也有一定的影响，使公司
效益平稳增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
18
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司第三届董事会第十一次会议及2014年度股东大会审议通过 2014年度利润分配方案为：以截止 2014年 12 月 31 日公司
股份总数 107，316 万股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.0元（含税），合计派发现金股利人民币
107,316,000.00 元，剩余未分配利润予以结转下一年度。本次权益分派股权登记日为：2015年6月15日，除权除息日为：2015
年6月16日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 11
每 10 股派息数（元）（含税） 3.00
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 1,073,160,000
现金分红总额（元）（含税） 321,948,000.00
可分配利润（元） 1,775,811,240.31
现金分红占利润分配总额的比例 21.43%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司第三届十六次董事会审议通过：以截至 2015 年 6 月 30 日的公司股份总数 1,073,160,000 股为基数，进行资本公积金
转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，进行未分配利润送红股,每 10 股送红股 11 股,现金分红每 10 股分 3 元，转增后
公司总股本将增加至 3,326,796,000 股。本次审议事项符合公司章程及审议程序的规定，独立董事发表意见同意该事项，提
交股东大会由中小投资者投票表决。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
19
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
20
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
青岛汉缆 详见 2015
本次交易
青岛汉河 民间资本 年 4 月 25
已办理完 20990873. 对方为公 2015 年 04
集团股份 管理有限 32,113.97 11.71% 是 日巨潮网
成 22 司的控股 月 25 日
有限公司 公司 100% http://www
股东
的股权 .cninfo.co
21
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
m.cn/final
page/2015-
04-25/120
0908246.P
DF
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司上半年收购青岛汉缆民间资本管理有限公司于今年上半年已完成，详见本章节五.1。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
网4月
23 日
按市场
公告
价格确
http://
青岛汉 定交易
2015 年 www.c
河机械 同一母 关联采 采购木 价格，按
120.58 16.34% 2,000 否 04 月 23 ninfo.c
有限公 公司 购 轮 章程规
日 om.cn/
司 定程序
finalpa
审批后
ge/201
执行
5-04-2
3/1200
88877
22
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2.PDF
按市场
价格确
青岛汉 定交易
河机械 同一母 关联销 销售材 价格，按
124.03 2.99%
有限公 公司 售 料 章程规
司 定程序
审批后
执行
合计 -- -- 244.61 -- 2,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资
转让资 市场公
关联交 产的评 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 允价值 披露日 披露
关联方 易定价 估价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 （万元） 期 索引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （如有）
（如有）
巨潮
网
http://
www.c
ninfo.c
om.cn/
青岛汉
finalpa
缆民间 收购 2015 年
同一母 股权收 按评估 ge/201
资本管 100%股 33,139 32,113 04 月 25
公司 购 价格 5-04-2
理有限 权 日
5/1200
公司
90824
6.PDF
?COL
LCC=1
13254
7720&
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
23
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
24
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
长沙汉河电缆有 2014 年 02 2014 年 03 月 27 连带责任保
2,000 0 1年 是 是
限公司 月 19 日 日 证
焦作汉河电缆有 2014 年 02 2014 年 03 月 27 连带责任保
10,000 390 1年 是 是
限公司 月 19 日 日 证
长沙汉河电缆有 2015 年 04 连带责任保
4,000 0 1年 否 是
限公司 月 25 日 证
焦作汉河电缆有 2015 年 04 2015 年 06 月 24 连带责任保
10,000 0 1年 否 是
限公司 月 25 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
14,000 82
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
14,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
14,000 82
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
14,000 0
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
25
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
常能电器、泓丰 本次认购的股
投资、朱弘、朱 份自上市之日
明、朱峰、金源 起 36 个月内不 2011 年 11 月 22
36 个月 严格履行
苏、周叙元、胡 转让、不委托他 日
金花、周康直和 人管理、不由汉
范沛菁 缆股份购回。
常能电器、泓丰
投资、朱弘、朱
收购报告书或权益变动报告书中所作承
明、朱峰、金源
诺
苏、周叙元、胡 避免同业竞争
2011 年 11 月 22
金花、周康直和 与规范关联交 持续履行 严格履行
日
范沛菁、汉缆股 易的承诺
份控股股东、实
际控制人及其
关联方
2011 年 11 月 22 2012 年至 2014
常能电器 盈利补偿承诺 严格履行
日 年
资产重组时所作承诺
青岛汉河集团 《关于独立性
股份有限公司; 的承诺函》，承 2009 年 11 月 30
首次公开发行或再融资时所作承诺 持续履行 严格履行
青岛汉河投资 诺："本公司及 日
有限公司 控制的其他企
26
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
业在实际经营
运作过程中，将
保持规范运作，
确保与汉缆股
份在人员、资
产、财务、机构
和业务等方面
完全分开；本公
司及控制的其
他企业与汉缆
股份在经营业
务、机构运作、
财务核算等方
面独立并各自
承担经营责任
和风险。"
《关于独立性
的承诺函》，承
诺："本人控制
的其它企业在
实际经营运作
过程中，将保持
规范运作，确保
与汉缆股份在
人员、资产、财
2009 年 11 月 30
张思夏 务、机构和业务 持续履行 严格执行
日
等方面完全分
开；本人控制的
其它企业与汉
缆股份在经营
业务、机构运
作、财务核算等
方面独立并各
自承担经营责
任和风险。"
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
27
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 30
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有） 无
半年度财务报告的审计是否较 2014 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
28
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
15,660,00 -15,072,75 -15,072,75
一、有限售条件股份 1.45% 587,250 0.05%
0 0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
15,660,00 -15,072,75 -15,072,75
3、其他内资持股 1.45% 587,250 0.05%
0 0 0
14,203,62 -14,203,62 -14,203,62
其中：境内法人持股 1.32% 0 0.00%
0 0 0
境内自然人持股 1,456,380 0.13% -4,416,370 -4,416,370 587,250 0.05%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
1,057,500, 15,072,75 15,072,75 1,072,572
二、无限售条件股份 98.54% 99.95%
000 0 0 ,750
1,057,500, 15,072,75 15,072,75 1,072,572
1、人民币普通股 98.54% 99.95%
000 0 0 ,750
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
1,073,160, 1,073,160
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
000 ,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司采取以非公开发行股份及支付现金的方式收购交易对象持有的常州八益电缆股份有限公司的 100%股权。公司以2.4 亿
的价格收购八益电缆 100%股权，支付方式为新增 1044 万股股权及 4800万元现金。2012 年 4 月 19 日，中国证监会下发
《关于核准青岛汉缆股份有限公司向常州高新技术产业开发区常能电器有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可
[2012]530 号）的批文。2012 年 5 月 16 日，汉缆股份本次增发的 1,044万股股份在深圳证券交易所上市。本次认购的股份
自上市之日起 36 个月内不转让、不委托他人管理、不由汉缆股份购回。本次限售股份可上市流通日为2015年5月18日，本
次非公开发行限售股份可解除限售的股份数量为1566万股，占公司股份总数的1.4592%。朱弘担任公司董事职务，其解除限
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售后，股份转让应符合《证券法》、《公司法》等的相关规定以及其他相关承诺，在任职期间每年转让的股份不得超过其所
持有本公司股份总数的 25%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 19,691 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
青岛汉河集团 747,954,3 -164,647,50 747,954,36 质押 250,316,000
境内非国有法人 69.70%
股份有限公司 60 0 0 冻结 23,060,000
云南国际信托
有限公司－紫
11,200,00
峰稳健结构化 境内非国有法人 1.04% 11,200,000
0
证券投资集合
资金信托计划
山东省国际信
托有限公司－
10,440,00
久真一期证券 境内非国有法人 0.97% 10,440,000
0
投资集合资金
信托计划
四川信托有限
公司－金赢 37
10,000,00
号结构化证券 境内非国有法人 0.93% 10,000,000
0
投资集合资金
信托计划
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
孙加帅 境内自然人 0.84% 9,000,500 9,000,500
顾永梅 境内自然人 0.62% 6,700,000 6,700,000
张延达 境内自然人 0.58% 6,266,265 6,266,265
武文忠 境内自然人 0.58% 6,200,000 6,200,000
张瑞业 境内自然人 0.56% 6,002,000 6,002,000
中国工商银行
股份有限公司
－南方大数据 境内非国有法人 0.56% 5,976,407 5,976,407
100 指数证券
投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
青岛汉河集团股份有限公司 747,954,360 人民币普通股 747,954,360
云南国际信托有限公司－紫峰稳
健结构化证券投资集合资金信托 11,200,000 人民币普通股 11,200,000
计划
山东省国际信托有限公司－久真
10,440,000 人民币普通股 10,440,000
一期证券投资集合资金信托计划
四川信托有限公司－金赢 37 号结
10,000,000 人民币普通股 10,000,000
构化证券投资集合资金信托计划
孙加帅 9,000,500 人民币普通股 9,000,500
顾永梅 6,700,000 人民币普通股 6,700,000
张延达 6,266,265 人民币普通股 6,266,265
武文忠 6,200,000 人民币普通股 6,200,000
张瑞业 6,002,000 人民币普通股 6,002,000
中国工商银行股份有限公司－南
5,976,407 人民币普通股 5,976,407
方大数据 100 指数证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
无
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 无
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
业务股东情况说明（如有）（参见
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
朱弘 董事 现任 783,000 0 195,750 587,250 0 0 0
合计 -- -- 783,000 0 195,750 587,250 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 06 月 25
樊培银 独立董事 任期满离任 任期满 6 年。
日
2015 年 06 月 25
徐茂顺 独立董事 被选举
日
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 08 月 24 日
审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 和信审字（2015）第 000619 号
注册会计师姓名 王伦刚 孙震
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 702,808,939.81 1,147,398,675.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
469,816,350.00 447,556,125.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 145,169,650.60 158,707,786.26
应收账款 1,560,609,730.85 1,464,858,202.60
预付款项 82,385,327.28 90,004,837.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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应收利息 3,336,666.65 3,863,333.33
应收股利
其他应收款 86,705,991.39 91,189,264.09
买入返售金融资产
存货 899,578,981.88 1,064,129,230.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,634,471.26 30,882,433.56
流动资产合计 3,997,046,109.72 4,498,589,888.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资 1,050,740,000.00 1,106,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 14,457,522.43 14,575,000.63
投资性房地产 11,871,573.95 12,114,150.98
固定资产 472,526,119.55 487,745,745.67
在建工程 10,047,677.27 12,110,462.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 168,155,737.61 146,018,282.59
开发支出
商誉 67,520,756.02 67,520,756.02
长期待摊费用 1,001,121.22 715,348.26
递延所得税资产 30,724,385.25 32,013,773.43
其他非流动资产
非流动资产合计 1,857,044,893.30 1,909,413,519.60
资产总计 5,854,091,003.02 6,408,003,407.73
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 440,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
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拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00
应付账款 699,195,670.74 675,376,668.34
预收款项 269,462,296.59 321,093,425.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,147,174.29 24,281,677.58
应交税费 64,270,928.28 45,033,046.42
应付利息 73,400.27 822,342.89
应付股利 1,021,577.88 1,021,577.88
其他应付款 408,367,699.80 204,379,144.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,521,538,747.85 1,812,007,882.81
非流动负债：
长期借款 33,600,000.00 33,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 8,020,695.98 12,201,123.26
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非流动负债合计 41,620,695.98 45,801,123.26
负债合计 1,563,159,443.83 1,857,809,006.07
所有者权益：
股本 1,073,160,000.00 1,073,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,221,180,246.92 1,542,319,946.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 221,202,523.12 221,202,523.12
一般风险准备
未分配利润 1,775,811,240.31 1,713,930,217.63
归属于母公司所有者权益合计 4,291,354,010.35 4,550,612,687.67
少数股东权益 -422,451.16 -418,286.01
所有者权益合计 4,290,931,559.19 4,550,194,401.66
负债和所有者权益总计 5,854,091,003.02 6,408,003,407.73
法定代表人：陈沛云 主管会计工作负责人：张林军 会计机构负责人：曲庶
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 545,687,179.57 1,008,594,236.06
以公允价值计量且其变动计入当
469,816,350.00 447,556,125.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 125,557,942.16 102,915,469.53
应收账款 1,298,759,865.60 1,257,777,444.17
预付款项 54,114,274.73 75,225,585.63
应收利息 2,323,333.33 2,723,333.33
应收股利 12,536,243.11 12,536,243.11
其他应收款 429,157,634.04 257,781,360.40
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存货 567,955,240.36 665,692,016.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,505,908,062.90 3,830,801,814.08
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资 597,000,000.00 597,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 1,299,488,337.98 960,339,439.94
投资性房地产 11,871,573.95 12,114,150.98
固定资产 231,238,402.21 238,310,224.42
在建工程 6,582,945.98 6,066,648.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,169,156.67 96,297,386.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,858,007.42 23,523,688.12
其他非流动资产
非流动资产合计 2,291,208,424.21 1,963,651,538.63
资产总计 5,797,116,487.11 5,794,453,352.71
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 440,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00
应付账款 823,156,433.20 639,788,634.66
预收款项 257,036,305.61 293,181,724.96
应付职工薪酬 1,826,253.92 1,514,400.80
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应交税费 46,349,441.82 27,615,882.25
应付利息 73,400.27 822,342.89
应付股利
其他应付款 524,777,961.10 239,494,676.36
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,723,219,795.92 1,742,417,661.92
非流动负债：
长期借款 33,600,000.00 33,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 8,020,695.98 12,201,123.26
非流动负债合计 41,620,695.98 45,801,123.26
负债合计 1,764,840,491.90 1,788,218,785.18
所有者权益：
股本 1,073,160,000.00 1,073,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,248,360,297.96 1,230,351,105.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 215,304,205.24 215,304,205.24
未分配利润 1,495,451,492.01 1,487,419,256.36
所有者权益合计 4,032,275,995.21 4,006,234,567.53
40
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计 5,797,116,487.11 5,794,453,352.71
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,074,549,858.53 2,060,976,150.38
其中：营业收入 2,074,549,858.53 2,060,976,150.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,905,609,923.81 1,927,388,137.80
其中：营业成本 1,713,536,185.17 1,757,291,853.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,038,507.65 3,542,049.24
销售费用 69,187,126.74 81,962,778.98
管理费用 106,298,592.68 77,565,456.53
财务费用 11,487,538.21 2,811,412.22
资产减值损失 -7,938,026.64 4,214,587.49
加：公允价值变动收益（损失以
8,247,250.00 14,765,500.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
40,212,187.48 -28,057,584.43
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 217,399,372.20 120,295,928.15
加：营业外收入 6,613,608.48 11,500,686.84
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 315,759.75 53,318.38
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其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 223,697,220.93 131,743,296.61
减：所得税费用 44,504,363.40 26,132,008.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,192,857.53 105,611,287.81
归属于母公司所有者的净利润 179,197,022.68 105,284,885.81
少数股东损益 -4,165.15 326,402.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 179,192,857.53 105,611,287.81
归属于母公司所有者的综合收益
179,197,022.68 105,284,885.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,165.15 326,402.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.10
42
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（二）稀释每股收益 0.17 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈沛云 主管会计工作负责人：张林军 会计机构负责人：曲庶
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,706,116,848.54 1,907,519,667.43
减：营业成本 1,474,325,889.92 1,741,602,906.71
营业税金及附加 8,056,771.21 763,736.90
销售费用 49,488,578.36 59,739,281.75
管理费用 62,520,230.75 41,819,641.21
财务费用 12,458,302.20 3,982,946.14
资产减值损失 -12,010,194.06 3,098,538.80
加：公允价值变动收益（损失以
8,247,250.00 14,765,500.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,533,656.01 -28,057,584.43
列）
其中：对联营企业和合营企
6.01 -34.43
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,058,176.17 43,220,531.49
加：营业外收入 5,901,424.28 11,022,436.91
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 149,540.98 129,080.89
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
136,810,059.47 54,113,887.51
列）
减：所得税费用 21,461,823.82 8,059,582.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,348,235.65 46,054,304.93
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
43
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 115,348,235.65 46,054,304.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.04
（二）稀释每股收益 0.11 0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,352,445,831.79 2,116,969,412.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
44
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,460,957.46 12,620,154.28
收到其他与经营活动有关的现金 8,260,897.03 23,386,008.68
经营活动现金流入小计 2,363,167,686.28 2,152,975,575.05
购买商品、接受劳务支付的现金 2,000,212,856.67 2,053,060,229.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
108,119,474.41 116,245,486.10
金
支付的各项税费 89,765,514.24 150,195,278.76
支付其他与经营活动有关的现金 65,446,803.95 50,156,130.32
经营活动现金流出小计 2,263,544,649.27 2,369,657,124.58
经营活动产生的现金流量净额 99,623,037.01 -216,681,549.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,000,000.00
取得投资收益收到的现金 71,455,015.72
处置固定资产、无形资产和其他
1,150.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00
投资活动现金流入小计 153,456,165.72
购建固定资产、无形资产和其他
23,337,936.51 22,791,377.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
50,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 59,000,000.00
投资活动现金流出小计 132,337,936.51 28,791,377.17
投资活动产生的现金流量净额 21,118,229.21 -28,791,377.17
45
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,200,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,200,000,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,636,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
130,010,258.44 144,500,299.17
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,766,010,258.44 144,500,299.17
筹资活动产生的现金流量净额 -566,010,258.44 155,499,700.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
679,256.23 86,310.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -444,589,735.99 -89,886,915.32
加：期初现金及现金等价物余额 1,147,398,675.80 1,267,948,450.53
六、期末现金及现金等价物余额 702,808,939.81 1,178,061,535.21
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,612,707,963.52 1,733,910,687.40
收到的税费返还 1,969,876.95 12,510,935.78
收到其他与经营活动有关的现金 40,046,057.84 5,388,881.70
经营活动现金流入小计 1,654,723,898.31 1,751,810,504.88
购买商品、接受劳务支付的现金 1,450,770,019.09 1,430,177,045.93
支付给职工以及为职工支付的现
58,670,915.14 74,312,887.26
金
支付的各项税费 46,945,655.90 119,126,142.27
支付其他与经营活动有关的现金 54,656,575.21 33,051,741.01
46
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 1,611,043,165.34 1,656,667,816.47
经营活动产生的现金流量净额 43,680,732.97 95,142,688.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 42,018,000.00 3,221,429.14
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,018,000.00 3,221,429.14
购建固定资产、无形资产和其他
8,798,771.82 19,046,780.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
50,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,798,771.82 269,046,780.79
投资活动产生的现金流量净额 -16,780,771.82 -265,825,351.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,200,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,200,000,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,570,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
120,010,258.44 144,500,299.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,690,010,258.44 144,500,299.17
筹资活动产生的现金流量净额 -490,010,258.44 155,499,700.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
203,240.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -462,907,056.49 -15,182,962.41
加：期初现金及现金等价物余额 1,008,594,236.06 1,064,339,562.41
六、期末现金及现金等价物余额 545,687,179.57 1,049,156,600.00
47
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,073, 1,542,3 1,713,9 4,550,1
221,202 -418,28
一、上年期末余额 160,00 19,946. 30,217. 94,401.
,523.12 6.01
0.00 92 63 66
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,073, 1,542,3 1,713,9 4,550,1
221,202 -418,28
二、本年期初余额 160,00 19,946. 30,217. 94,401.
,523.12 6.01
0.00 92 63 66
三、本期增减变动 -321,13 -259,26
61,881, -4,165.1
金额（减少以“－” 9,700.0 2,842.4
022.68 5
号填列） 0 7
（一）综合收益总 179,197 -4,165.1 179,192
额 ,022.68 5 ,857.53
-321,13 -321,13
（二）所有者投入
9,700.0 9,700.0
和减少资本
0 0
-321,13 -321,13
1．股东投入的普
9,700.0 9,700.0
通股
0 0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
48
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-117,31 -117,31
（三）利润分配 6,000.0 6,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-117,31 -117,31
3．对所有者（或
6,000.0 6,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,073, 1,221,1 1,775,8 4,290,9
221,202 -422,45
四、本期期末余额 160,00 80,246. 11,240. 31,559.
,523.12 1.16
0.00 92 31 19
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,073, 1,223,8 1,617,4 4,125,7
207,918 3,391,3
一、上年期末余额 160,00 24,924. 37,131. 32,365.
,966.21 43.58
0.00 84 03 66
加：会计政策
变更
49
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,073, 1,223,8 1,617,4 4,125,7
207,918 3,391,3
二、本年期初余额 160,00 24,924. 37,131. 32,365.
,966.21 43.58
0.00 84 03 66
三、本期增减变动
320,000 -34,225, 326,402 286,100
金额（减少以“－”
,000.00 914.19 .00 ,487.81
号填列）
（一）综合收益总 105,284 326,402 105,611
额 ,885.81 .00 ,287.81
（二）所有者投入 320,000 320,000
和减少资本 ,000.00 ,000.00
1．股东投入的普 320,000 320,000
通股 ,000.00 ,000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-139,51 -139,51
（三）利润分配 0,800.0 0,800.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-139,51 -139,51
3．对所有者（或
0,800.0 0,800.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
50
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,073, 1,543,8 1,583,2 4,411,8
207,918 3,717,7
四、本期期末余额 160,00 24,924. 11,216. 32,853.
,966.21 45.58
0.00 84 84 47
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,487,4
1,073,16 1,230,351 215,304,2 4,006,234
一、上年期末余额 19,256.
0,000.00 ,105.93 05.24 ,567.53
36
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,487,4
1,073,16 1,230,351 215,304,2 4,006,234
二、本年期初余额 19,256.
0,000.00 ,105.93 05.24 ,567.53
36
三、本期增减变动
18,009,19 8,032,2 26,041,42
金额（减少以“－”
2.03 35.65 7.68
号填列）
（一）综合收益总 115,348 115,348,2
额 ,235.65 35.65
（二）所有者投入 18,009,19 18,009,19
和减少资本 2.03 2.03
1．股东投入的普
通股
51
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
18,009,19 18,009,19
4．其他
2.03 2.03
-107,31
-107,316,
（三）利润分配 6,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
-107,31
2．对所有者（或 -107,316,
6,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,495,4
1,073,16 1,248,360 215,304,2 4,032,275
四、本期期末余额 51,492.
0,000.00 ,297.96 05.24 ,995.21
01
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,073,16 1,230,351 203,160,3 1,517,6 4,024,307
一、上年期末余额
0,000.00 ,105.93 95.40 35,767. ,269.14
52
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
81
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,517,6
1,073,16 1,230,351 203,160,3 4,024,307
二、本年期初余额 35,767.
0,000.00 ,105.93 95.40 ,269.14
81
三、本期增减变动
-93,456, -93,456,4
金额（减少以“－”
495.07 95.07
号填列）
（一）综合收益总 46,054, 46,054,30
额 304.93 4.93
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-139,51
-139,510,
（三）利润分配 0,800.0
800.00
0
1．提取盈余公积
-139,51
2．对所有者（或 -139,510,
0,800.0
股东）的分配 800.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
53
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,424,1
1,073,16 1,230,351 203,160,3 3,930,850
四、本期期末余额 79,272.
0,000.00 ,105.93 95.40 ,774.07
74
三、公司基本情况
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
青岛汉缆股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由青岛汉河实业股份有限公司（现更名为青岛汉河集团股份有限公司，
以下简称“汉河集团”）等四名股东共同作为发起人，于2007年12月以青岛汉缆集团有限公司整体变更的方式设立的股份有限
公司，公司成立时注册资本为42,000万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1398号文件批准，公司于2010年10月
27日向社会公开发行人民币普通股5,000万股，并于2010年11月9日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后注册资本变更为47,000
万元。
根据公司2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本47,000万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册
的全体股东每10股转增5股，增加注册资本23,500万元；2012年5月4日，根据公司2011年第三次临时股东大会决议，并经中
国证券监督管理委员会证监许可[2012]530号《关于核准青岛汉缆股份有限公司向常州高新技术产业开发区常能电器有限公
司等发行股份购买资产的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股1,044万股，每股面值为1元，增加注册资
本1,044万元；根据公司2012年度股东大会决议，公司以截止2012年12月31日总股本71,544万股为基数，以资本公积向股权登
记日登记在册的全体股东每10股转增5股，增加注册资本35,772万元。公司目前注册资本为107,316万元。
公司营业执照注册号：370200018080836；公司注册地与总部地址：青岛市崂山区九水东路628号；法定代表人：陈沛云。
（2）经营范围
公司属于输配电及控制设备制造业，公司经营范围：电线、电缆、光缆、电子通信电缆及相关材料制造，电线电缆相关技术
服务，配电类空气加强绝缘型母线槽制造，电工器材、五金工具、输配电及控制设备，油漆、涂料、水暖器材、液压件销售；
经营本企业进出口业务和企业所需机械设备及配件；原辅材料的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口商品除外；经营
本企业进料加工和“三来一补”业务。
（3）财务报告批准报出日
本财务报表由本公司董事会于2015 年8月24日批准报出。
本公司报告期内合并财务报表合并范围新增子公司1家，具体情况如下：
公司于2015年5月出资32,113.97万元，收购控股股东—青岛汉河集团股份有限公司持有的青岛汉缆民
间资本管理有限公司100%股权，构成同一控制下的企业合并，自青岛汉缆民间资本管理有限公司成立之日
2014年6月20日起将其纳入合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
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-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号
——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。
2、会计期间
公司的会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间，本公司营业周期约7个月。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期
股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非
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现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资
本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为
合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。
与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计
入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的
合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权
投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处
于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别
冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现
为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他
综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的
公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购
买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
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子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负
债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中
的会计处理方法
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间
的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报
表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司
财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的
会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母
公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报
表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续
计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关
企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化
期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易
双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价
确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括
参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前
的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本
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及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集
团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还
考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融
资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金
融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集
团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基
础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书
面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告；③《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收
到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减
值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划
分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。 贷款和应收款项
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当
期损益。
可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融
资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资
单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融
负债），按照成本计量。
衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初
始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形
成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允
价值变动计入当期损益。
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对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到
的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东
权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转
移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价
和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的
相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积
的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（3）金融负债的分类、确认和计量
本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金
融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内
回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期
采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和
计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负
债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③《企业会
计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与
嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
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益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担
责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属
的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计
量。
金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部
分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之
间的差额，计入当期损益。
（4）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折
现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融
资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
公司对于全资子公司青岛汉缆民间资本管理有限公司的短期财务性投资按照投资风险进行分类，并按
照如下分类和比例计提减值准备：正常类，计提比例为2%；关注类，计提比例为5%；次级类，计提比例
为25%；可疑类，计提比例为50%；损失类，计提比例为100%。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
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出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该
金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售
权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减
值损失一经确认不予转回。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时
间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
（1）存货分类
公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负
债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已
经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存方法
公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
（1）公司将同时满足下述条件的非流动资产划分为持有待售资产：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让很可能在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交
易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负
债。
（2）公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残
值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价
值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
（3）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
14、长期股权投资
（1） 初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本；
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②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》
的有关规定确定。
⑤非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权
投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认
投资收益。
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其
中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以
上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权
益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影
响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被
投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确
定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投
资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业
的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投
资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因
部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确
认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其
他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较
剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的
份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后
者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有
重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
a.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
b.参与被投资单位的政策制定过程；
c.向被投资单位派出管理人员；
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d.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
e.与被投资单位之间发生重要交易。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后
会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰
高确定。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，
按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
16、固定资产
（1）确认条件
（1）本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
在同时满足下列条件的，确认为固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成
本能够可靠计量。（2）固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状
态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。与固定资产有关的后续支出，符合上述确
认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75
机械设备 年限平均法 5-10 5% 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.50-19.00
其他 年限平均法 5-10 5% 9.50-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
① 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。承
租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计
入租入资产价值。②承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁
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资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运
行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借
款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为
一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
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形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确
定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则
估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计
期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体
标准
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索
性等特点；
②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大
等特点。
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22、长期资产减值
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利
外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。
社会保险福利及住房公积金：按照国家有关法规，本公司参加了由政府机构设立管理的社会保障体系，
按国家规定的基准和比例，为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等
社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权责发生制原则计入相关资产成
本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入
当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方
面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
（1）公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，
以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为
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基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报
价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，
选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波
动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。
（2）以权益工具结算的股份支付会计处理
① 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产
负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
（3）以现金结算的股份支付的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加应付职工薪酬。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入成本或费用和相应的负债。
③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价
值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
（4）股份支付计划的修改、终止
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确
认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行
权条件（除市场条件外）而无法可行权。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）本公司的商品销售在同时满足：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。
（2）本公司提供的劳务在同时满足：
①收入的金额能够可靠计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时，采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工
进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的
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比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生
的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：
①相关经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回购
期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的，销售的
商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。
（5）采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，采
用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交
易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文
件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对
用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
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资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整
个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始
直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
71
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按销售商品或提供劳务的增值额计缴增
增值税 17%
值税，主要商品和劳务的增值税
营业税 按应税收入的 3%或 5%缴纳营业税 3%或 5%
城市维护建设税 按当期应交流转税的 7%计缴 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
青岛汉缆股份有限公司 15%
常州八益电缆股份有限公司 15%
长沙汉河电缆有限公司 15%
本公司的分公司及其他控股子公司 25%
2、税收优惠
公司于2014年10月14日经青岛市科学科技局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方
税务局复审认定为高新技术企业，证书编号：GR201437100058，有效期三年，按照《企业所得税法》等相
关规定，公司2014年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。
本公司之子公司常州八益电缆股份有限公司于2014年9月2日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江
苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201432001581，有效期三年，按
照《企业所得税法》等相关规定，公司2014年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。
本公司之子公司长沙汉河电缆有限公司于2014年8月28日经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南
省国家税务局、湖南省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201443000133，有效期为三年，按
照《企业所得税法》等相关规定，公司2014年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。
本公司的分公司及其他控股子公司的所得税税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
72
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库存现金 2,957,625.18 2,553,212.77
银行存款 619,701,687.10 1,041,521,353.52
其他货币资金 80,149,627.53 103,324,109.51
合计 702,808,939.81 1,147,398,675.80
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
469,816,350.00 447,556,125.00
损益的金融资产
其他 469,816,350.00 447,556,125.00
合计 469,816,350.00 447,556,125.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 145,169,650.60 158,707,786.26
合计 145,169,650.60 158,707,786.26
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 184,657,799.11
73
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 184,657,799.11
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,609,6
1,702,81 142,201, 1,560,609 144,765,8 1,464,858,2
合计提坏账准备的 100.00% 8.35% 24,039. 100.00% 8.99%
1,277.01 546.16 ,730.85 36.89 02.60
应收账款 49
1,609,6
1,702,81 142,201, 1,560,609 144,765,8 1,464,858,2
合计 100.00% 8.35% 24,039. 100.00% 8.99%
1,277.01 546.16 ,730.85 36.89 02.60
49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,522,954,207.57 76,147,710.37 5.00%
1 年以内小计 1,522,954,207.57 76,147,710.37 5.00%
1至2年 103,292,631.75 10,329,263.16 10.00%
2至3年 41,679,730.13 20,839,865.07 50.00%
3 年以上 34,884,707.56 34,884,707.56 100.00%
合计 1,702,811,277.01 142,201,546.16 8.35%
确定该组合依据的说明：
74
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,038,040.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,602,331.48 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
青岛汉缆股份有限公司 6,715,312.06
青岛汉河电气有限公司 887,019.42
合计 7,602,331.48 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款
总额的比例(%)
江苏省电力公司 第三方 121,006,436.56 1年以内 7.11
中国电缆工程有限公司 第三方 67,141,516.50 1年以内 3.94
国网湖北省电力公司物资公司 第三方 56,154,011.88 1年以内 3.30
国网上海市电力公司 第三方 51,383,760.11 1年以内 3.02
云南电网公司 第三方 26,120,809.81 1年以内 1.53
合 计 321,806,534.86 18.90
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
75
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 77,998,366.78 94.68% 84,956,254.61 94.39%
1至2年 1,116,431.94 1.36% 2,760,679.91 3.07%
2至3年 1,311,058.45 1.58% 2,031,902.63 2.26%
3 年以上 1,959,470.11 2.38% 256,000.00 0.28%
合计 82,385,327.28 -- 90,004,837.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例
贵州玉蝶电气电缆有限公司 第三方 18,414,530.02 1年以内 22.35
山东创辉新材料科技有限公司 第三方 15,081,567.97 1年以内 18.31
山东金升有色集团有限公司 第三方 8,632,523.88 1年以内 10.48
焦作市圣昊铝业有限公司 第三方 5,090,550.15 1年以内 6.18
成都市成塑线缆有限公司 第三方 3,722,749.90 1年以内 4.52
合 计 50,941,921.92 61.83
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 3,336,666.65 3,863,333.33
合计 3,336,666.65 3,863,333.33
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
76
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
93,710,1 7,004,12 86,705,99 99,047, 7,858,546 91,189,264.
合计提坏账准备的 100.00% 7.47% 100.00% 7.93%
13.07 1.68 1.39 810.80 .71 09
其他应收款
93,710,1 7,004,12 86,705,99 99,047, 7,858,546 91,189,264.
合计 100.00% 7.47% 100.00% 7.93%
13.07 1.68 1.39 810.80 .71 09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 83,958,412.44 4,197,920.62 5.00%
1 年以内小计 83,958,412.44 4,197,920.62 5.00%
1至2年 7,412,168.74 741,216.87 10.00%
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2至3年 549,095.41 274,547.71 50.00%
3 年以上 1,790,436.48 1,790,436.48 100.00%
合计 93,710,113.07 7,004,121.68 7.47%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 78,358.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 932,783.46 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
青岛汉缆股份有限公司 858,391.28
青岛汉河电缆销售有限公司 224.11
青岛华电高压电气有限公司 30,117.82
修武汉河电缆有限公司 11,590.25
青岛汉河电力工程设计有限公司 32,460.00
合计 932,783.46 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内 83,958,412.44 87,552,923.56
1-2 年 7,412,168.74 8,549,713.54
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2-3 年 549,095.41 638,489.02
3 年以上 1,790,436.48 2,306,684.68
合计 93,710,113.07 99,047,810.80
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东鲁能三公招标
投标保证金 7,977,814.00 1 年以内 8.51% 7,578,923.30
有限公司
中国电能成套设备
有限公司北京分公 投标保证金 4,200,000.04 1 年以内 4.48% 3,990,000.04
司
中电技国际招标有
投标保证金 4,000,000.04 1 年以内 4.27% 3,800,000.04
限责任公司
国网山东招标有限
投标保证金 2,921,528.83 1 年以内 3.12% 2,775,452.39
公司
国网天津招标有限
投标保证金 2,250,000.00 1 年以内 2.40% 2,137,500.00
公司
合计 -- 21,349,342.91 -- 22.78% 20,281,875.77
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 295,305,785.22 300,336.68 295,005,448.54 379,897,306.40 387,287.70 379,510,018.70
在产品 143,542,801.76 143,542,801.76 157,944,867.38 157,944,867.38
库存商品 438,105,427.36 5,478,066.27 432,627,361.09 498,588,852.07 10,080,564.78 488,508,287.29
委托加工物资 9,799,561.04 9,799,561.04 9,540,581.33 9,540,581.33
包装物 14,108,957.05 14,108,957.05 15,742,464.90 15,742,464.90
发出商品 4,494,852.40 4,494,852.40 12,883,010.74 12,883,010.74
合计 905,357,384.83 5,778,402.95 899,578,981.88 1,074,597,082.82 10,467,852.48 1,064,129,230.34
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 387,287.70 22,768.50 109,719.52 300,336.68
库存商品 10,080,564.78 1,034,411.34 5,636,909.85 5,478,066.27
合计 10,467,852.48 1,057,179.84 5,746,629.37 5,778,402.95
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 8,897,005.22 30,882,433.56
预缴所得税 3,737,466.04
理财产品 34,000,000.00
合计 46,634,471.26 30,882,433.56
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
福建永福
30,000,000 30,000,000
工程顾问 4.00%
.00 .00
有限公司
30,000,000 30,000,000
合计 --
.00 .00
81
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
短期财务性投资 463,000,000.00 9,260,000.00 453,740,000.00 509,600,000.00 509,600,000.00
委托贷款 597,000,000.00 597,000,000.00 597,000,000.00 597,000,000.00
合计 1,060,000,000.00 9,260,000.00 1,050,740,000.00 1,106,600,000.00 1,106,600,000.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
青岛青建博海源诚置业
85,000,000.00 12.00% 2016 年 01 月 06 日
有限公司
青岛北曲后汇豪置业有
95,000,000.00 12.00% 2016 年 01 月 06 日
限公司
青岛风鸟投资有限公司 15,000,000.00 12.00% 2016 年 01 月 06 日
青岛环宇房地产发展有
93,000,000.00 12.00% 2016 年 01 月 06 日
限公司
青岛宇信置业发展有限
80,000,000.00 12.00% 2016 年 01 月 06 日
公司
青岛青特华力置业有限
95,000,000.00 12.00% 2016 年 01 月 06 日
公司
青岛中泰信实业有限公 300,000,000.00 16.00% 2017 年 06 月 17 日
82
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司
青岛华金置业有限公司 99,000,000.00 12.00% 2016 年 11 月 13 日
青岛华金置业有限公司 99,000,000.00 12.00% 2016 年 11 月 13 日
青岛华金置业有限公司 99,000,000.00 12.00% 2016 年 11 月 13 日
合计 1,060,000,000.00 -- -- --
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
青岛青大
产学研中 2,821,828 2,821,834
6.01
心有限公 .10 .11
司
青岛汉缆
迪玛尔海 499,530.5 499,711.2
180.71
洋装备制 1 2
造有限公
83
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司
北京榕科
11,253,64 -117,664. 11,135,97
电气有限
2.02 92 7.10
公司
14,575,00 -117,478. 14,457,52
小计
0.63 20 2.43
14,575,00 -117,478. 14,457,52
合计
0.63 20 2.43
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,161,705.66 10,317,083.05 15,478,788.71
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,161,705.66 10,317,083.05 15,478,788.71
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,225,905.00 2,138,732.73 3,364,637.73
2.本期增加金额 122,590.50 119,986.53 242,577.03
（1）计提或摊销 122,590.50 119,986.53 242,577.03
3.本期减少金额
84
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,348,495.50 2,258,719.26 3,607,214.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,813,210.16 8,058,363.79 11,871,573.95
2.期初账面价值 3,935,800.66 8,178,350.32 12,114,150.98
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 304,873,887.80 501,089,117.84 16,170,516.95 74,965,312.20 897,098,834.79
2.本期增加金额 3,992,426.06 7,309,247.23 1,775,615.38 1,296,325.61 14,373,614.28
85
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）购置 3,992,426.06 7,309,247.23 1,775,615.38 1,296,325.61 14,373,614.28
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 202,078.00 35,017.60 237,095.60
（1）处置或报
202,078.00 35,017.60 237,095.60
废
4.期末余额 308,866,313.86 508,398,365.07 17,744,054.33 76,226,620.21 911,235,353.47
二、累计折旧
1.期初余额 97,357,676.08 257,184,572.75 11,096,153.16 43,714,687.13 409,353,089.12
2.本期增加金额 7,355,199.77 18,046,852.27 681,663.41 3,501,711.73 29,585,427.18
（1）计提 7,355,199.77 18,046,852.27 681,663.41 3,501,711.73 29,585,427.18
3.本期减少金额 196,015.66 33,266.72 229,282.38
（1）处置或报
196,015.66 33,266.72 229,282.38
废
4.期末余额 104,712,875.85 275,231,425.02 11,581,800.91 47,183,132.14 438,709,233.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 204,153,438.01 233,166,940.05 6,162,253.42 29,043,488.07 472,526,119.55
2.期初账面价值 207,516,211.72 243,904,545.09 5,074,363.79 31,250,625.07 487,745,745.67
86
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
项 目 未办妥产权证书原因
长沙汉河科研楼 6,849,909.30 手续不全
长沙汉河钢结构厂房 2,219,529.20 手续不全
铝合金导线厂房 711,656.00 正在办理
辐照生产厂房 1,504,368.14 正在办理
新橡缆车间 1,672,619.68 正在办理
超高压电缆料车间 5,173,233.77 正在办理
物控新仓库 781,162.00 正在办理
科研楼建筑工程 58,571,917.91 正在办理
物料办公室、车间 727,353.89 正在办理
海缆车间 16,357,669.99 正在办理
其他零星建筑 201,969.23 正在办理
合 计 94,771,389.11
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
87
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房扩建工程屏
2,941,960.11 2,941,960.11
蔽室及仓库
全顺高顶长轴检
1,424,000.00 1,424,000.00
测车
零星工程 10,047,677.27 10,047,677.27 7,744,501.91 7,744,501.91
合计 10,047,677.27 10,047,677.27 12,110,462.02 12,110,462.02
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
厂房扩
建工程 2,941,96 2,941,96
97.22% 100% 其他
屏蔽室 0.11 0.11
及仓库
全顺高
1,424,00 1,424,00
顶长轴 89.00% 100% 其他
0.00 0.00
检测车
零星工 7,744,50 7,509,24 5,206,07 10,047,6
其他
程 1.91 6.15 0.79 77.27
12,110,4 7,509,24 9,572,03 10,047,6
合计 -- -- --
62.02 6.15 0.90 77.27
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
88
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 164,209,736.15 445,162.40 164,654,898.55
2.本期增加金
24,124,700.48 24,124,700.48
额
（1）购置 24,124,700.48 24,124,700.48
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 188,334,436.63 445,162.40 188,779,599.03
89
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余额 18,403,216.81 233,399.15 18,636,615.96
2.本期增加金
1,969,987.34 17,258.12 1,987,245.46
额
（1）计提 1,969,987.34 17,258.12 1,987,245.46
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 20,373,204.15 250,657.27 20,623,861.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
167,961,232.48 194,505.13 168,155,737.61
值
2.期初账面价
145,806,519.34 211,763.25 146,018,282.59
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
90
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
常州八益电缆股
62,492,649.10 62,492,649.10
份有限公司
长沙汉河电缆有
5,028,106.92 5,028,106.92
限公司
合计 67,520,756.02 67,520,756.02
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他 715,348.26 670,000.00 384,227.04 1,001,121.22
合计 715,348.26 670,000.00 384,227.04 1,001,121.22
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
91
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,778,402.95 1,122,676.90 10,467,852.48 1,875,859.96
内部交易未实现利润 14,332,723.80 2,149,908.57 2,249,485.49 337,422.82
坏账准备 149,066,455.23 23,317,926.92 152,458,418.76 23,581,864.66
递延收益 8,020,695.98 1,203,104.40 12,201,123.26 1,830,168.49
期货浮动亏损 3,675,800.00 551,370.00 11,923,050.00 1,788,457.50
短期财务性投资减值准
9,260,000.00 2,315,000.00 10,400,000.00 2,600,000.00
备
可弥补亏损 257,593.84 64,398.46
合计 190,391,671.80 30,724,385.25 199,699,929.99 32,013,773.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 30,724,385.25 32,013,773.43
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 563,664.00
2016 年 1,226,394.93 8,035,588.44
2017 年 1,119,758.82 1,353,345.64
2018 年 329,963.22 363,096.90
2019 年 2,078,087.84 2,078,087.84
92
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2020 年 1,563,650.68
合计 6,317,855.49 12,393,782.82 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 70,000,000.00 440,000,000.00
合计 70,000,000.00 440,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
93
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银行承兑汇票 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 608,236,347.11 644,248,011.54
1 年至 2 年 79,779,644.89 20,340,507.49
2 年至 3 年 6,913,271.43 7,644,050.40
3 年以上 4,266,407.31 3,144,098.91
合计 699,195,670.74 675,376,668.34
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 217,798,893.06 264,188,873.66
1 年至 2 年 42,234,012.53 45,002,646.69
2 年至 3 年 8,755,318.98 11,193,958.61
3 年以上 674,072.02 707,946.34
合计 269,462,296.59 321,093,425.30
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,275,277.39 96,912,483.96 112,055,926.99 9,131,834.36
二、离职后福利-设定提
6,400.19 8,904,369.12 8,895,429.38 15,339.93
存计划
合计 24,281,677.58 105,816,853.08 120,951,356.37 9,147,174.29
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
19,887,456.51 86,110,915.22 101,711,024.88 4,287,346.85
补贴
2、职工福利费 1,207,872.56 2,269,251.51 2,292,771.51 1,184,352.56
3、社会保险费 11,101.53 4,761,438.89 4,759,144.16 13,396.26
其中：医疗保险费 10,617.41 3,924,356.13 3,922,382.45 12,591.09
工伤保险费 283.88 399,709.92 399,521.66 472.14
生育保险费 200.24 437,372.84 437,240.05 333.03
4、住房公积金 137,685.13 2,911,864.30 2,657,109.00 392,440.43
5、工会经费和职工教育
3,031,161.66 741,135.04 517,998.44 3,254,298.26
经费
其他短期薪金 117,879.00 117,879.00
合计 24,275,277.39 96,912,483.96 112,055,926.99 9,131,834.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,816.17 8,380,054.15 8,373,425.99 12,444.33
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2、失业保险费 584.02 524,314.97 522,003.39 2,895.60
合计 6,400.19 8,904,369.12 8,895,429.38 15,339.93
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,927,190.51 2,703,166.51
营业税 885,368.44 613,677.23
企业所得税 40,554,109.06 36,318,160.17
个人所得税 1,204,980.39 2,251,124.57
城市维护建设税 1,273,676.27 313,684.03
教育费附加 548,329.34 135,639.16
地方教育费附加 365,556.01 90,429.23
房产税 1,017,497.41 996,939.22
土地使用税 705,540.33 788,082.25
印花税 205,981.99 436,307.53
地方水利基金 180,327.68 18,506.34
防洪保安基金 400,372.41 365,331.74
河道维护费 1,998.44 1,998.44
合计 64,270,928.28 45,033,046.42
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 73,400.27 822,342.89
合计 73,400.27 822,342.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
96
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,021,577.88 1,021,577.88
合计 1,021,577.88 1,021,577.88
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 394,379,317.24 188,414,055.93
1 年至 2 年 4,694,283.40 5,594,268.86
2 年至 3 年 612,368.51 1,089,849.65
3 年以上 8,681,730.65 9,280,969.96
合计 408,367,699.80 204,379,144.40
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
97
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 33,600,000.00 33,600,000.00
合计 33,600,000.00 33,600,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
99
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收益-政府补助 8,020,695.98 12,201,123.26
合计 8,020,695.98 12,201,123.26
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,073,160,000. 1,073,160,000.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,542,319,946.92 321,139,700.00 1,221,180,246.92
合计 1,542,319,946.92 321,139,700.00 1,221,180,246.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 221,202,523.12 221,202,523.12
合计 221,202,523.12 221,202,523.12
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,713,930,217.63 1,617,437,131.03
调整后期初未分配利润 1,713,930,217.63 1,617,437,131.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 179,197,022.68 249,287,443.51
减：提取法定盈余公积 13,283,556.91
应付普通股股利 117,316,000.00 139,510,800.00
期末未分配利润 1,775,811,240.31 1,713,930,217.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 1,739,855,890.99 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,033,074,997.33 1,707,499,239.42 2,041,332,524.16 1,753,261,460.25
其他业务 41,474,861.20 6,036,945.75 19,643,626.22 4,030,393.09
合计 2,074,549,858.53 1,713,536,185.17 2,060,976,150.38 1,757,291,853.34
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 6,280,275.10 104,239.85
城市维护建设税 3,700,137.44 1,497,075.45
教育费附加 1,595,293.15 1,193,477.07
地方教育费附加 1,072,789.43 747,256.87
其他 390,012.53
合计 13,038,507.65 3,542,049.24
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其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费、装卸费 22,144,278.20 26,678,879.20
包装物费用 12,806,246.26 10,804,286.83
工资费用 11,330,442.45 14,485,695.41
中标服务咨询费 9,288,074.05 7,428,611.52
业务费 3,917,884.76 4,020,759.87
差旅费 3,609,096.44 3,653,505.76
办公费 988,090.07 956,295.57
其他 5,103,014.51 13,934,744.82
合计 69,187,126.74 81,962,778.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加费 33,265,780.61 23,122,788.50
技术开发费 38,103,270.72 8,020,776.59
折旧费 6,411,700.65 6,007,878.64
税费 4,874,533.46 4,314,073.38
物料消耗 813,370.86
业务招待费 2,499,130.41 2,314,598.01
燃料动力费 914,481.40 708,447.30
办公费 758,535.26 1,535,963.18
无形资产摊销 1,643,816.56 1,338,336.77
差旅费 1,143,714.98 1,056,459.20
认证检测费 1,238,240.36 522,398.87
广告费宣传费 639,768.08 792,293.45
运输费 519,001.65 460,131.40
其他 13,473,247.68 27,371,311.24
合计 106,298,592.68 77,565,456.53
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其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,945,315.82 3,660,864.18
减：利息收入 2,042,567.35 4,036,997.27
汇兑损失 -584,365.17 -201,859.12
手续费 597,962.04 3,389,404.43
贴现息 1,571,192.87
合计 11,487,538.21 2,811,412.22
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,418,715.76 4,214,587.49
二、存货跌价损失 -3,379,310.88
十四、其他 -1,140,000.00
合计 -7,938,026.64 4,214,587.49
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
8,247,250.00 14,765,500.00
益的金融资产
合计 8,247,250.00 14,765,500.00
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -117,478.20 -34.43
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处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-30,084,350.00 -28,057,550.00
益的金融资产取得的投资收益
委托贷款利息收益 41,618,000.00
短期财务性投资利息收益 28,691,999.99
理财产品收益 104,015.69
合计 40,212,187.48 -28,057,584.43
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 20,961.50 14,837.01 20,961.50
政府补助 6,334,187.28 11,343,528.81 6,334,187.28
其他 258,459.70 142,321.02 258,459.70
合计 6,613,608.48 11,500,686.84
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2014 年专项资金扶持项目 150,000.00
2013 年第三批油烟噪声污染
13,000.00
治理市级补助
崂山区崂山质量奖奖励 300,000.00
拆迁补偿款 25,760.00
国家高技术研究发展计划
1,200,000.00
（863 计划）
省专利补助 5,000.00
安全生产集体 2,000.00
纳税贡献奖金 20,000.00
科技进步奖 30,000.00
实用新型专利奖励 8,000.00
2014 年度科技项目经费 400,000.00
递延收益摊销 4,180,427.28
青岛市崂山财政局 2013 年产
400,000.00
业振兴专项资金拨款
105
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青岛市崂山区沙子口街道财
2,000,000.00
政所技术升级研发补助资金
青岛市崂山区财政局（国库）
32,500.00
清洁生产审核补助资金
青岛市财政国库支付局博士
100,000.00
后资助款
青岛市崂山区财政局（国库）
泰山学者蓝色产业领军人才 7,600,000.00
团队支撑项目款
青岛市崂山区财政局（国库）
250,000.00
机电产品出口扶持资金
智能电网输配电技术与制作
191,666.67
项目递延收益摊销
10kv 及以上高压超高压海底
341,666.67
电缆项目递延收益摊销
2012 专利专项资金 9,600.00
华电高压 110kv 及以上高压超
高压海底电缆项目递延收益 392,045.47
摊销
纳税先进奖励 26,050.00
合计
合计 6,334,187.28 11,343,528.81 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 6,830.31 6,830.31
其他 308,929.44 53,318.38 308,929.44
合计 315,759.75 53,318.38
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
106
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 43,214,975.22 27,652,398.93
递延所得税费用 1,289,388.18 -1,520,390.13
合计 44,504,363.40 26,132,008.80
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 223,697,220.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,554,583.15
子公司适用不同税率的影响 9,069,682.08
调整以前期间所得税的影响 858,153.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 637,320.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
384,624.84
损的影响
所得税费用 44,504,363.40
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,088,760.00 5,719,249.14
利息收入 2,042,567.35 11,214,785.36
业务风险金押金及其他 4,129,569.68 6,451,974.18
合计 8,260,897.03 23,386,008.68
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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销售费用中现金支出 34,301,516.81 26,053,789.20
管理费用中现金支出 17,960,199.93 8,166,869.74
财务费用中现金支出 597,962.04 1,225,665.91
借支款净额及其他 12,587,125.17 14,709,805.47
合计 65,446,803.95 50,156,130.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品到期收回 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 59,000,000.00
合计 59,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 179,192,857.53 105,611,287.81
加：资产减值准备 -7,938,026.64 4,214,587.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
29,828,004.21 28,237,001.78
物资产折旧
无形资产摊销 1,987,245.46 1,895,356.93
长期待摊费用摊销 122,171.53 -532,890.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-460,797.87
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -8,247,250.00 -14,765,500.00
财务费用（收益以“－”号填列） 11,360,950.65 5,813,803.81
投资损失（收益以“－”号填列） -70,296,537.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,289,388.18 -1,440,451.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,214,825.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 169,239,697.99 -73,379,084.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-75,598,129.20 -253,615,916.86
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-130,856,537.35 -20,934,569.33
列）
经营活动产生的现金流量净额 99,623,037.01 -216,681,549.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 702,808,939.81 1,178,061,535.21
减：现金的期初余额 1,147,398,675.80 1,267,948,450.53
现金及现金等价物净增加额 -444,589,735.99 -89,886,915.32
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 702,808,939.81 1,147,398,675.80
其中：库存现金 2,957,625.18 2,553,212.77
可随时用于支付的银行存款 619,701,687.10 1,041,521,353.52
可随时用于支付的其他货币资金 80,149,627.53 103,324,109.51
三、期末现金及现金等价物余额 702,808,939.81 1,147,398,675.80
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
110
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
111
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
青岛汉缆民
24,062,000.0 17,751,421.3
间资本管理 100.00% 4,629,999.99 3,239,451.85
0 7
有限公司
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
--现金 321,139,700.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
货币资金 5,260,170.25 324,786.38
应收款项 0.00 0.00
存货 0.00 0.00
固定资产 17,226.15 0.00
112
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无形资产 0.00 0.00
递延税款借项 2,315,000.00 26,000,000.00
应付款项 119,958,775.78 185,177,315.72
净资产 342,388,343.88 331,397,470.66
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 342,388,343.88 331,397,470.66
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛汉河电缆材 电缆材料生产、 同一控制下企业
山东青岛 山东青岛 75.00%
料有限公司 销售 合并
销售电缆，木轮
青岛汉河电缆销 同一控制下企业
山东青岛 山东青岛 回收，生产性废 100.00%
售有限公司 合并
金属回收
青岛华电高压电 山东青岛 山东青岛 电力检测设备制 100.00% 直接投资
113
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气有限公司 作、销售
青岛女岛海缆有 电线、电缆生产
山东青岛 山东青岛 100.00% 直接投资
限公司 与销售
青岛电缆研究所 山东青岛 山东青岛 电缆的开发研制 100.00% 直接投资
销售电缆产品；
青岛汉缆四方营
山东青岛 山东青岛 销售电缆、建筑 100.00% 直接投资
销有限公司
相关材料
电线、电缆产品
长沙汉河电缆有 的研究、开发、 非同一控制下企
湖南长沙 湖南长沙 94.00% 6.00%
限公司 生产和销售及相 业合并
关的技术服务。
电线电缆、太阳
常州八益电缆股 能器具配件的设 非同一控制下企
江苏常州 江苏常州 99.99% 0.01%
份有限公司 计，制造；电器 业合并
机械的销售；
送变电工程的设
青岛汉河电力工
山东青岛 山东青岛 计、咨询、技术 100.00% 直接投资
程设计有限公司
服务。
电线、电缆、光
焦作汉河电缆有
河南焦作 河南焦作 缆、电子通信电 100.00% 直接投资
限公司
缆制作。
生产制造电工圆
铝杆相关材料、
修武汉河电缆有
河南修武 河南修武 架空绞线；经销 100.00% 直接投资
限公司
电线电缆及相关
材料。
电线、电缆设计、
青岛同和汉缆有 制造、销售。电
山东青岛 山东青岛 100.00% 直接投资
限公司 线电缆相关材
料、附件销售。
电线电缆的生产
和自产产品销
北海汉河电缆有
广西北海 广西北海 售，电线电缆技 100.00% 直接投资
限公司
术开发、咨询及
转让。
输配电高低压电
青岛汉河电气工 同一控制下企业
山东青岛 山东青岛 气设备及相关器 100.00%
程有限公司 合并
材生产、制造
架空线路、变电
青岛汉河电力科 同一控制下企业
山东青岛 山东青岛 站运行维护及技 100.00%
技有限公司 合并
术咨询
114
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电气工程、土建
工程施工，设备
青岛汉河海湾电
山东青岛 山东青岛 安装，电线、电 100.00% 直接投资
气工程有限公司
缆、电缆附件销
售等
QINGDAO
HANHE CABLE 电线、电缆产品 非同一控制下企
澳大利亚 澳大利亚 100.00%
COMPANY 销售 业合并
(AUST)PTY LTD
在山东省范围内
针对实体经济项
目开展股权投
青岛汉缆民间资 资、债权投资、 同一控制下企业
山东青岛 山东青岛 100.00%
本管理有限公司 资本投资咨询、 合并
短期财务性投
资、受托资产管
理业务。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
青岛汉河电缆材料有限
25.00% -4,165.15 -422,451.16
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
青岛汉 16,131.3 16,131.3 1,705,93 1,705,93 16,106.7 16,106.7 1,689,25 1,689,25
河电缆 9 9 6.00 6.00 7 7 0.80 0.80
115
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材料有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
青岛汉河电
缆材料有限 -16,660.58 -16,660.58 24.62 2,221.95 2,221.95 704,035.94
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
医药产品、纺织
品、电缆、汽车、
电子软件项目孵
青岛青大产学研 化；科技成果转
青岛市宁夏路 青岛市宁夏路 9.40% 权益法
中心有限公司 化、技术转让、
咨询及服务；自
有资金对外投资
及投资管理
116
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青岛汉缆迪玛尔
研发海洋工程脐
海洋装备制造有 青岛高新区 青岛高新区 40.00% 权益法
带缆及其设备
限公司
电力监测设备、
电力自动化相关
北京榕科电气有 设备的开发、销
北京市昌平区 北京市昌平区 37.37% 权益法
限公司 售，电力仪器、
仪表软件的开
发、应用、销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
青岛青大产学研 青岛汉缆迪玛尔 北京榕科电气有 青岛青大产学研 青岛汉缆迪玛尔 北京榕科电气有
中心 海洋装备 限公司 中心 海洋装备 限公司
流动资产 21,569,533.11 2,299,328.25 29,803,357.53 21,569,609.16 498,826.28 30,539,093.42
非流动资产 2,500,000.00 51,254.93 2,500,000.00 50,601.48
资产合计 24,069,533.11 2,299,328.25 29,854,612.46 24,069,609.16 498,826.28 30,589,694.90
流动负债 50,021.31 1,800,050.19 52,711.22 50,161.27 472,900.91
负债合计 50,021.31 1,800,050.19 52,711.22 50,161.27 472,900.91
归属于母公司股
24,019,511.80 499,278.06 29,801,901.24 24,019,447.89 498,826.28 30,116,793.99
东权益
按持股比例计算
2,821,834.11 499,711.22 11,135,977.10 2,821,828.10 499,530.51 11,253,642.02
的净资产份额
对联营企业权益
2,821,834.11 499,711.22 11,135,977.10 2,821,828.10 499,530.51 11,253,642.02
投资的账面价值
净利润 63.91 451.78 -314,892.75 -366.25 502.65 -158,296.31
综合收益总额 63.91 451.78 -314,892.75 -366.25 502.65 -158,296.31
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
118
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
青岛汉河集团股份
山东 对外 11,700 69.70% 69.70%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
公司名称 关联关系 企业 注册地 法人 业务 注册资本 持 股 比 例 表 决 权 比 组织机构代码
119
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类型 代表 性质 (%) 例(%)
青岛汉河集团股 本公司的 有限 山东 张思夏 对外 11,700 69.70 69.70 71809029-5
份有限公司 控股股东 公司 青岛 投资 万元
青岛汉河投资有 汉河集团的 有限 山东 张思夏 对外 3,900 65.11 65.11 66788281-4
限公司 控股股东 公司 青岛 投资 万元
青岛汉河远大投 汉河投资的 有限 山东 张思夏 对外 5,153 54.10 54.10 56858070-6
资有限公司 控股股东 公司 青岛 投资 万元
张思夏 公司实际控制人，持有青岛汉河远大投资有限公司81.70%的股权。 81.70 81.70
本企业最终控制方是张思夏。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六.2。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注六.3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
青岛汉河房地产开发有限公司 同一母公司
青岛汉河机械有限公司 同一母公司
青岛元顺物业有限公司 同一母公司
青岛万山实业发展有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制
青岛汉河生物技术有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制
青岛汉河动植物药业有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
120
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
青岛汉河机械有限
材料 1,205,752.96 20,000,000.00 否 899,887.22
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青岛汉河机械有限公司 销售电、蒸汽、材料 1,240,347.36 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
121
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青岛汉河机械有限
应收账款 202,838.49 0.01
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
青岛汉河集团股份有限公司 其他应付款 383,179,700.00 178,040,000.00
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
124
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,377,2
1,411,50 112,740, 1,298,759 119,455,9 1,257,777,4
合计提坏账准备的 100.00% 7.99% 33,346. 100.00% 8.68%
0,456.34 590.74 ,865.60 02.80 44.17
应收账款 97
1,377,2
1,411,50 112,740, 1,298,759 119,455,9 1,257,777,4
合计 100.00% 7.99% 33,346. 100.00% 8.68%
0,456.34 590.74 ,865.60 02.80 44.17
97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
125
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1 年以内分项
1 年以内 1,278,459,484.77 63,922,974.23 5.00%
1 年以内小计 1,278,459,484.77 63,922,974.23 5.00%
1至2年 74,815,112.32 7,481,511.23 10.00%
2至3年 37,053,149.05 14,876,335.23 50.00%
3 年以上 19,159,291.47 26,459,770.05 100.00%
合计 1,409,487,037.61 112,740,590.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,321,990.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,037,302.41 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
青岛汉缆股份有限公司 8,037,302.41
合计 8,037,302.41 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款
总额的比例（%）
国网上海市电力公司 第三方 46,660,782.71 1年以内 3.31
江苏省电力公司 第三方 120,886,436.56 1年以内 8.58
中国电缆工程有限公司 第三方 67,141,516.50 1年以内 4.76
国网湖北省电力公司物资公司 第三方 56,154,011.88 1年以内 3.99
126
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
云南电网公司 第三方 26,120,809.81 1年以内 1.85
合 计 316,963,557.46 22.49
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
435,232, 6,074,99 429,157,6 264,714 6,933,381 257,781,36
合计提坏账准备的 100.00% 1.40% 100.00% 2.62%
624.63 0.59 34.04 ,742.27 .87 0.40
其他应收款
435,232, 6,074,99 429,157,6 264,714 6,933,381 257,781,36
合计 100.00% 1.40% 100.00% 2.62%
624.63 0.59 34.04 ,742.27 .87 0.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 70,350,268.05 3,517,513.40 5.00%
1 年以内小计 70,350,268.05 3,517,513.40 5.00%
1至2年 6,283,115.41 628,311.54 10.00%
2至3年 414,815.41 207,407.71 50.00%
3 年以上 1,721,757.94 1,721,757.94 100.00%
合计 78,769,956.81 6,074,990.59
确定该组合依据的说明：
127
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 356,462,667.82 177,697,718.45
1 年以内 70,350,268.05 77,007,044.00
1 年至 2 年 6,283,115.41 7,466,158.27
2 年至 3 年 414,815.41 414,815.41
3 年以上 1,721,757.94 2,129,006.14
合计 435,232,624.63 264,714,742.27
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
128
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,296,666,503.87 1,296,666,503.87 957,517,611.84 957,517,611.84
对联营、合营企
2,821,834.11 2,821,834.11 2,821,828.10 2,821,828.10
业投资
合计 1,299,488,337.98 1,299,488,337.98 960,339,439.94 960,339,439.94
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
长沙汉河电缆有
56,764,583.25 56,764,583.25
限公司
青岛汉河电缆材
3,032,989.11 3,032,989.11
料有限公司
青岛华电高压电
16,998,900.00 16,998,900.00
气有限公司
青岛女岛海缆有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
青岛电缆研究所 80,000.00 80,000.00
青岛汉河电缆销
3,039,570.48 3,039,570.48
售有限公司
青岛汉缆四方营
30,000,000.00 30,000,000.00
销有限公司
129
青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
常州八益电缆股
239,967,600.00 239,967,600.00
份有限公司
焦作汉河电缆有
260,000,000.00 260,000,000.00
限公司
修武汉河电缆有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
青岛汉河电力工
2,000,000.00 2,000,000.00
程设计有限公司
北海汉河电缆有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
青岛同河汉缆有
201,000,000.00 201,000,000.00
限公司
青岛汉河电气工
28,633,300.00 28,633,300.00
程有限公司
青岛汉河海湾电
5,000,000.00 5,000,000.00
气工程有限公司
青岛汉缆（澳大利
669.00 669.00
亚）公司
青岛汉缆民间资
339,148,892.03 339,148,892.03
本管理有限公司
合计 957,517,611.84 339,148,892.03 1,296,666,503.87
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
青岛青大
产学研中 2,821,828 2,821,834
6.01
心有限公 .10 .11
司
2,821,828 2,821,834
小计 6.01
.10 .11
2,821,828 2,821,834
合计 6.01
.10 .11
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,639,895,176.11 1,442,007,729.59 1,829,371,118.62 1,679,901,521.94
其他业务 66,221,672.43 32,318,160.33 78,148,548.81 61,701,384.77
合计 1,706,116,848.54 1,474,325,889.92 1,907,519,667.43 1,741,602,906.71
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6.01 -34.43
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-30,084,350.00 -28,057,550.00
益的金融资产取得的投资收益
委托贷款利息 41,618,000.00
合计 11,533,656.01 -28,057,584.43
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 414,131.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,934,187.28
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
17,751,421.37
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 -21,837,100.00
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,469.74
减：所得税影响额 -2,269,463.65
合计 4,481,633.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.91% 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司
3.81% 0.16 0.16
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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青岛汉缆股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。
3、载有公司负责人签名的公司2015年半年度报告文本。
4、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
法定代表人：陈沛云
2015年8月24日
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