中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于吉林利源精制股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中 准 专 字 [2017]1024 号
吉林利源精制股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了贵公司 2016 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有
者权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 19
日签发了中准审字[2017]1054 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号
文）的要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的 2016 年度贵公司非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对
情况表所载资料与我所审计贵公司 2016 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计
的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了
对贵公司实施 2016 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东
及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用
作任何其他目的。
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附件：吉林利源精制股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
（此页无正文）
中 准 会 计 师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 徐运生
中国北京 中国注册会计师： 范斌
二○一七年 四月 十 九日
主题词： 吉林利源精制股份有限公司 专 项 报告
地址：北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 邮编：100044 电话：010-88356126
Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126
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附件
吉林利源精制股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：吉林利源精制股份有限公司 单位：人民币元
上市公司核 2016 年度占用累
非经营性资金 占用方与上市公 2016 年期初占用 2016 年度占用资 2016 年度偿还 2016 年期末占用
资金占用方名称 算的会计科 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 资金余额 金的利息（如有） 累计发生金额 资金余额
目 含利息）
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
上市公司核 2016 年度往来累
其他关联资金 往来方与上市公 2016 年期初往来 2016 年度往来资 2016 年度偿还 2016 年期末往来
资金往来方名称 算的会计科 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
往来 司的关系 资金余额 金的利息（如有） 累计发生金额 资金余额
目 含利息）
大股东及其附
属企业
上市公司的子 沈阳利源轨道交 用于沈阳利源建 非经营性资金
全资子公司 其他应收款 3,847,409,981.52
公司及其附属 通装备有限公司 3,676,654,988.44 530,325,257.60 6,993,739,712.36 设项目款 占用
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企业 东辽县辽东装饰
最终用于沈阳利 非经营性资金
材料销售有限公 全资子公司 其他应收款 -37,147,391.63 101,689,185.00 601,773.90 63,940,019.47
源建设项目 占用
司
辽源利源工程机 子公司经营用欠 非经营性资金
全资子公司 其他应收款 13,605,939.51 2,107,995.09 2,000.00 15,711,934.60
械施工有限公司 款 占用
辽源利源铝型材 子公司经营用欠 非经营性资金
全资子公司 其他应收款 993.10 400.00 593.10
收购有限公司 款 占用
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
总计
3,823,868,529.40 3,780,453,161.63 530,929,431.50 7,073,392,259.53
企业法定代表人：王民 主管会计工作负责人：张莹莹 会计机构负责人：邢海燕
注：应收装潢公司款项因小于本期销售款，属于经营性资金占用，根据规定与子公司之间经营性资金占用不填。
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