证券代码：002501          证券简称：*ST 利源             公告编号：2020-073
债券代码：112227          债券简称：14 利源债



                    吉林利源精制股份有限公司
  关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告



    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。




    吉林利源精制股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 6 月 23 日召开第
四届董事会第二十次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司未
弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。
现将相关情况公告如下：
    一、情况概述
    根据中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（中准审字
[2020]2237 号），截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计的合并财务报表未分配利
润为-11,267,905,872.25 元，公司未弥补亏损金额为 11,267,905,872.25 元，公司实
收股本 1,214,835,580.00 元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。
根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》相关规定，公司未弥补亏损金额超
过实收股本总额三分之一时，需提交股东大会审议。
    二、导致亏损的主要原因
     公司自 2018 年以来发生资金链断裂、债务逾期、司法诉讼等情况导致公司
正常生产经营存在重大困难，报告期内公司计提各项资产减值损失及预计负债，
具体如下：
    1、计提信用减值损失，报告期内公司对应收款项进行分析并计提坏账损
失 58.81 亿元。
    2、计提资产减值损失，报告期末，公司对固定资产等进行全面核查，对

                                     1
相关资产进行减值测试并计提资产减值损失 39.13 亿元。
     3、计提预计负债，报告期内公司为沈阳利源 14.55 亿元借款本息提供连
带责任担保，依据上述担保余额和参考类似破产重整案例并咨询律师专业意
见，估计可能承担的损失率计提预计负债 13.10 亿元。
     三、应对措施
     1、获取政府支持。2019 年 1 月 22 日吉林省国有投资平台公司与辽源市
国有投资平台公司共同设立辽源市智晟达资产管理有限公司（以下简称“智晟
达”），2019 年 1 月 30 日智晟达的全资子公司辽源市智晟达福源贸易有限公司
（以下简称“智晟达福源”）与利源精制签订《产品委托加工合同》，智晟达福
源通过委托加工的方式为公司纾困提供有力支持。此外，因本公司被债权人
申请破产重整，且已进入预重整程序，2019 年 11 月 12 日，辽源市人民政府
为顺利推进公司重整工作，妥善防范和化解上市公司风险，维护资本市场和
社会稳定，决定成立吉林利源精制股份有限公司风险处置工作组（以下简称“工
作组”）。
    2、公司开始逐步调整经营模式，在原有的采购-生产-销售的经营模式基
础上增加受托加工业务。公司这种经营模式同时缓解了公司资金短缺压力和
资金安全风险。自 2019 年 6 月起公司通过智晟达纾困后产能逐步得到释放，
当期实现受托加工费收入约 3,777 万元。
    3、积极与纾困企业沟通，获得持续的支持。2020 年 6 月 10 日，公司与
智晟达福源续签《产品委托加工合同之补充协议（二）》，续期一年，自 2020
年 6 月 10 日至 2021 年 6 月 10 日止，同时，智晟达福源表示继续对公司纾困，
支持公司恢复生产经营。自 2019 年 6 月智晟达福源已经陆续与多家客户签订
长期稳定的购销合同，这些合同已独家委托给本公司加工生产。
     4、积极配合风险处置工作组的工作，加速推进重整进程。公司积极配合
风险处置工作组维持员工队伍及生产秩序稳定，并按照《中华人民共和国企
业破产法》等法律及相关司法解释规定共同推进重整工作，以期解决公司债
务危机。
     5、在推动重整工作的同时，积极与债权人沟通，争取债权人的理解和支
持，减轻公司偿债压力。在风险处置工作组指导与协助下，公司与主要债权

                                    2
人进行了良好的沟通，部分债权人已陆续发函支持公司进行司法重整，通过
重整程序化解债务危机。目前，公司仍在继续做好与债权人的沟通工作，争
取其对司法重整程序的理解与支持。同时，公司积极应对担保、违约等相关
诉讼事项，确保公司损失降到最低。
       6、公司的全资子公司沈阳利源轨道交通有限公司（以下简称“沈阳利源”），
自建设以来投入大量的资金，由于市场销路未能打开，尚在建设期的项目出
现了资不抵债现象。2019 年 11 月 14 日，沈阳利源被沈阳市中级人民法院裁
定进入破产重整程序，并于 2019 年 12 月被管理人接管，自此公司不再拥有
对其的经营控制权，减轻了公司的财务负担。
       7、全面梳理公司资产，必要时通过处置低效资产的方式，提高资产流动
性。
       8、加强对应收款项的回收催款力度，及时收回货款。
       9、公司加强内部管理，强化成本费用控制，通过有效执行以减少浪费并
提高资金的使用效率。

       10、稳定核心技术人员和熟练工人，加强自有品牌的培育和宣传推广，
拓展市场，努力改善自身“造血”能力。


    特此公告。




                                    吉林利源精制股份有限公司董事会
                                           2020 年 6 月 23 日




                                      3