吉林利源精制股份有限公司董事会

对公司 2021 年带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的

                          专项说明

    亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对吉林利源精制股

份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报告进行了审计，并出

具了带强调事项段的无保留意见审计报告。根据中国证监会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准无保留审计意见及

其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、

规章制定的要求，公司董事会对审计报告中所涉及事项专项说明如下：

    一、审计报告中强调事项段所涉及事项

    1、我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四所述，

2021 年 5 月 26 日，吉林利源精制股份有限公司收到中国证券监督

管理委员会出具的《调查通知书》（吉证调查字 2021002 号），因公

司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案调查。截至报告日，

证监会对公司的立案调查仍然在进行当中。本段内容不影响已发表的

审计意见。

    2、我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二（二）

所述，截至 2022 年 04 月 25 日公司因虚假陈述产生诉讼纠纷。根据

吉林晟轩律师事务所出具的关于吉林利源精制股份有限公司证券虚

假陈述侵权民事赔偿案件拟赔偿金额分析的法律意见书，利源精制针

对上述诉讼事项预计承担的投资者损失及案件受理费的拟赔偿金额

合计约为人民币 9,438,606.19 元。不排除报告日后仍有投资者向法院
提起诉讼索赔的可能，对于此类案件由于金额无法可靠计量，故未确

认为预计负债。本段内容不影响已发表的审计意见。

    二、公司董事会对该强调事项段的专项说明

    1、公司于 2021 年 5 月 26 日收到中国证券监督管理委员会出具

的《调查通知书》（吉证调查字 2021002 号），因公司涉嫌信息披露违

法违规，证监会决定对公司立案调查。截至本报告日，上述调查工作

仍在进行中，公司尚未收到证监会就上述立案调查事项的结论性意见

或决定。立案调查期间，公司生产经营情况正常，并且积极全面配合

监管部门的调查工作。

    2、公司自 2021 年 4 月 20 日至 2022 年 4 月 25 日期间，陆续收

到辽源市中级人民法院《应诉通知书》、《起诉状》等材料。根据《起

诉状》等材料显示：本公司于 2020 年 7 月 28 日收到中国证监会吉林

监管局下发的《行政处罚决定》，决定书认定公司未及时披露大股东

股份质押和冻结、重大债务逾期违约等情况，并做出处罚决定对公司

责令改正，给予警告，并处以 60 万元罚款。黄某某、李某某等 262

个投资者依据上述《行政处罚决定》向辽源中院提起诉讼请求：要求

公司赔偿投资损失款约为 191,030,115.87。为维护公司合法权益，公

司聘请第三方专业法律服务机构作为公司代理人，负责办理上述案件。

截至 2022 年 4 月 25 日，辽源中院已作出对其中 182 个投资者的民事

判决书，涉及案件诉请金额累计为 117,594,720.09 元，法院判决公司

赔偿原告投资差额损失、佣金和印花税、利息共计 4,174,139.23 元，

案件受理费按照判决确定的赔偿比例负担，损失核定费用由公司负担，
部分一审判决已生效，公司已按法院判决向投资者支付上述款项

2,511,432.97 元，部分一审案件原告已提起上诉，为准确预计诉讼赔

偿损失，吉林晟轩律师事务所为公司出具了《关于吉林利源精制股份

有限公司证券虚假陈述侵权民事赔偿案件拟赔偿金额分析的法律意

见书》，公司完全认同该法律意见书的意见，并据此计提预计负债。

    公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

严格执行审计准则，为公司出具带强调事项段的无保留意见审计报告，

公司董事会表示理解和认可，董事会将持续关注带强调事项段的无保

留意见审计报告涉及事项的进展情况，将根据相关进展严格按照监管

要求履行信息披露义务，切实维护公司和全体股东的合法权益。

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，如果公司受

到中国证监会行政处罚，且违法行为触及重大违法强制退市情形的，

公司股票可能存在终止上市风险。

    特此说明。



                            吉林利源精制股份有限公司董事会

                                 2022 年 4 月 28 日