证券代码：002505 证券简称：大康农业 公告编号：2019-038
湖南大康国际农业食品股份有限公司董事会
关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南大康牧业股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可﹝2014﹞115 号）核准，并经贵所同意，本公司由主
承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向十名特定投资者非
公开发行人民币普通股（A 股）股票 62,814.00 万股，发行价格为每股人民币 7.96
元，共计募集资金为 499,999.44 万元，坐扣承销和保荐费用 3,000.00 万元后的
募集资金为 496,999.44 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2014
年 3 月 24 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印
刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部
费用 395.58 万元后，公司本次募集资金净额为 496,603.86 万元。上述募集资金
到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2014〕2-4 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 456,035.21 万元，以前年度收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为 33,881.82 万元；2018 年度实际使用募集资
金 76,416.70 万元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
1,966.82 万元；累计已使用募集资金 532,451.91 万元，累计收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额为 35,848.64 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0.59 万元（包括累计收到
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的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票
上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南大康国际农业食品
股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，
本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国
泰君安证券股份有限公司于 2014 年 4 月 4 日与上海浦东发展银行上海分行营业
部签订了《募集资金三方监管协议》。2014 年 4 月 30 日公司和子公司安徽安欣
（涡阳）牧业发展有限公司、纽仕兰（上海）乳业有限公司、青岛鹏欣雪龙牧业
有限公司分别与上海浦东发展银行上海分行营业部、国泰君安证券股份有限公司
签署了《募集资金四方监管协议》。2016 年 2 月 19 日公司和子公司上海阜禄股
权投资管理合伙企业与上海浦东发展银行上海分行营业部、国泰君安证券股份有
限公司签署了《募集资金四方监管协议》。2016 年 4 月 14 日公司和子公司上海
珍慕贸易有限公司、纽仕兰（上海）乳业有限公司与上海浦东发展银行上海分行
营业部、国泰君安证券股份有限公司签署了《募集资金五方监管协议》。2016 年
6 月 28 日，公司和子公司上海壹璟投资管理有限公司、国泰君安证券股份有限
公司以及上海浦东发展银行签署了《募集资金四方监管协议》。2016 年 9 月 6 日
公司和子公司纽仕兰（上海）乳业有限公司与上海浦东发展银行上海分行营业部、
国泰君安证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。2018 年 4 月 20
日公司与上海浦东发展银行股份有限公司上海分行营业部、申万宏源证券承销保
荐有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。2018 年 6 月 7 日公司与大康
香港、交通银行股份有限公司上海市分行、申万宏源证券承销保荐有限责任公司
签署了《募集资金四方监管协议》。上述协议明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
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(二) 募集资金专户存储情况
1．非公开发行普通股（A 股）募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行上海分行 97020078801300000862 0.59 活期
交通银行股份有限公司上海分行 FTN310066661013604002393 0.00 活期
合 计 0.59
2. 闲置募集资金投资理财产品余额情况
公司于 2018 年 4 月 2 日召开的第六届董事会第十二次会议和 2018 年 4 月
20 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金投资保本型理财产品的议案》，同意公司及子公司合计使用不超过 10 亿元闲置
募集资金投资保本型理财产品，并在股东大会审议通过之日起十二个月内可滚动
使用上述资金额度。截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在暂时闲置募集资金购
买理财产品的情况。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 非公开发行普通股（A 股）募集资金使用情况对照表
非公开发行普通股（A 股）募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
(1) 安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目，鉴于大规模羊场建设过程中，
土地、环评以及市场大幅滑落等各项因素，大规模新建羊厂已无法取得预期效益，
经 2015 年 12 月 29 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议、2016 年度第
一次临时股东大会审议批准，减少安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目 4.3 亿
元，并将该募投项目名称变更为“安徽涡阳 20 万只肉羊养殖建设项目。
(2) 湖南怀化 20 万只肉羊养殖建设项目实施过程中面临的各种客观不利
情况或与公司发展战略的契合度不足等原因，如果不及时终止上述项目则会影响
募集资金的使用效率，不利于公司业绩的增长以及对股东的回报。经 2015 年 12
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月 29 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议、2016 年度第一次临时股东
大会审议批准，撤销对湖南怀化 20 万只肉羊养殖建设项目的拟投资金额 3.5
亿元。
(3) 鉴于收购安源乳业 100%股权及收购洛岑牧场项目中关于收购洛岑牧场
项目事项被新西兰海外投资办公室否决，为适应公司发展战略和全体股东利益，
提高公司募集资金的使用效率，公司将原用于收购洛岑牧场的募集资金 2 亿元
变更为增资新西兰牧场集团（克拉法牧场）。该项变更已经 2016 年 9 月 29 日
及 2016 年 10 月 17 日召开的第五届董事会第三十六次（临时）会议和 2016 年
第六次临时股东大会批准。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
经 2016 年 9 月 29 日召开的第五届董事会第三十五次会议和 2016 年 10 月 17
日召开的 2016 年第六次临时股东大会审议决定，通过变更“收购安源乳业 100%
股权及收购洛岑牧场项目”中的 2 亿元募集资金变更用于增资交割完成后的克拉
法牧场。增资克拉法牧场项目主要用于牧场的日常运营与改造提升，具体用于牧
场奶牛投入及出租计划、2016 和 2017 奶季牧场固定资产投资、牧场日常维护经
营铺底流动资金、自营模式下的资本投入。增资克拉法牧场项目是收购安源乳业
100%股权及收购洛岑牧场项目的配套项目，无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
经 2016 年 9 月 29 日召开的第五届董事会第三十五次会议和 2016 年 10 月
17 日召开的 2016 年第六次临时股东大会审议决定，通过变更“收购安源乳业 100%
股权及收购洛岑牧场项目”中的 2 亿元募集资金变更用于增资交割完成后的克拉
法牧场。增资克拉法牧场项目主要用于牧场的日常运营与改造提升，具体用于牧
场奶牛投入及出租计划、2016 和 2017 奶季牧场固定资产投资、牧场日常维护经
营铺底流动资金、自营模式下的资本投入。增资克拉法牧场项目是收购安源乳业
100%股权及收购洛岑牧场项目的配套项目，无法单独核算效益。
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(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司 2018 年不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
湖南大康国际农业食品股份有限公司
董 事 会
2019 年 4 月 27 日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：湖南大康国际农业食品股份有限公司
单位：人民币万元
募集资金总额 496,603.86 本年度投入募集资金总额 76,416.70
报告期内变更用途的募集资金总额 27,935.12 共计 532,451.91 万元，其中本金 496,603.86 万元，利息收入
35,848.05 万元。各年度使用募集资金总额分别为：
累计变更用途的募集资金总额 334,712.26
2014 年：145,793.21
已累计投入募集资金总额 2015 年：65,959.06
2016 年：95,904.82
累计变更用途的募集资金总额比例 66.94%
2017 年：148,378.12
2018 年：76,416.70
是否 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
承诺投资项目 已变更项目 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
1、安徽涡阳 20
累计未达
万只肉羊养殖建 是 171,000.00 28,000.00 28,498.13 101.78 2017.6.30 1,343.09 是
到
设项目[注 1]
2、湖南怀化 20
是 35,000.00 是
万只肉羊养殖
3、设立大康雪龙
是 60,000.00 6,980.29 6,980.29 100.00 2017.9.14 1,030.59 累计达到 否
实施牛肉项目
4、乳及乳制品项
是 125,000.00 97,064.88 431.18 97,496.06 100.44 2018.4.4 -4,083.29 累计达到 否
目[注 2]
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5、收购安源乳业
100% 股 权 及 收 购 是 70,157.43 70,157.43 100.00 2016.11.17 -1,209.05 不适用 是
洛岑牧场项目
6、增资克拉法牧
是 20,000.00 20,000.00 100.00 2017.8.23 不适用 否
场项目
7、收购 Fiagril
Ltda.( 巴 西 农 业 累计未达
是 133,627.16 133,627.16 100.00 2016.7.29 8,257.82 否
企业）股权项目 到
[注 3]
8、收购 Belagrí
累计未达
cola 和 LandCo 股 是 46,740.34 46,740.34 100.00 2018.4.4 11,018.51 否
到
权项目[注 4]
9、中巴供应链集
累计未达
成增值平台建设 是 64,187.33 75,976.59 75,976.59 118.37 2018.10.12 -1,293.35 否
到
项目[注 5]
10、补充流动资金
是 109,000.00 29,846.43 29,846.43 100.00 2017.9.14 不适用 否
[注 6]
小计 500,000.00 496,603.86 76,407.77 509,322.43 15,064.32
利息收入补充
补充流动资金 8.93 23,129.48
流动资金
小 计 8.93 23,129.48
合 计 500,000.00 496,603.86 76,416.70 532,451.91
1．根据公司前次非公开发行股票时对安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目编制的效益预测，项目达产 20 万头规模
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 的净利润为 3,078 万元。本报告期实现净利润 1,343.09 万元，未达到预计效益。主要原因系项目建设完成后投产较慢，
同时羊价 2014 年后持续下跌，至 2017 年三季度羊价才回暖。
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2．收购 Fiagril Ltda.（巴西农业企业）股权项目的承诺效益采用巴西会计准则计算，为 2017 财年（2016 年 6 月
1 日至 2017 年 5 月 31 日）、2018 财年（2017 年 6 月 1 日至 2018 年 5 月 31 日）及 2019 财年（2018 年 6 月 1 日至 2019
年 5 月 31 日）三个会计年度实现的平均 EBITDA 不低于 90,943,000 美元。截至 2018 年 12 月 31 日，尚未达到本次重组
中约定的判断三个会计年度实现的平均 EBITDA 是否达到承诺标准的时间（需至 2019 年 5 月 31 日以后）。2016 年 8 月 1
日至 2016 年 12 月 31 日，Fiagril Ltda.累计实现中国准则归母净利润 10,611.57 万元。2017 年 Fiagril Ltda.中国准
则归母净利润为-5,929.52 万元，主要因为对粮价做出了错误的判断，锁定了销售价格，但并没有完全锁定现货采购价
格。因粮食价格上涨，导致高买低卖，Fiagril Ltda.归母净利润为负。2018 年 Fiagril Ltda.巴西准则归母 EBITDA 为
8,257.82 万元。因此，截至 2018 年 12 月 31 日，收购 Fiagril Ltda.股权项目未能按照预期进度达到预计效益。
3．收购 Belagrícola 和 LandCo 股权项目的承诺效益采用巴西会计准则计算，为 2017 财年（2017 年 1 月 1 日-2017
年 12 月 31 日）、2018 财年（2018 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日）、2019 财年（2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日）
累计实现的经调整的净利润不低于 16,693.9 万雷亚尔。截至 2018 年 12 月 31 日，尚未达到本次重组中约定的判断三个
会计年度实现的平均 EBITDA 是否达到承诺标准的时间。2017 年 11-12 月，Belagrícola 和 LandCo 中国准则的归母净利
润为 270.30 万元。2018 年 Belagrícola 和 LandCo 巴西准则的归母净利润为 11,018.51 万元。因此，截至 2018 年 12 月
31 日，收购 Belagrícola 和 LandCo 股权项目未能按照预期进度达到预计效益。
4．根据公司对中巴供应链集成增值平台建设项目编制的效益预测，项目年净利润为 8,055.80 万元。本报告期实现
净利润-1,293.35 万元，未达到预计效益，主要原因系毛利较高的农资贸易业务未完全展开。
1． 安徽涡阳肉羊养殖项目的原规模为 100 万只，目前一期工程完成建设，出栏规模为 20 万只肉羊，鉴于大规模
羊场建设过程中，土地、环评以及市场大幅滑落等各项因素，大规模新建羊厂已无法取得预期效益，因此公司停止安徽
以及怀化肉羊养殖项目的建设，并维持现有的 20 万只肉羊养殖规模；
2． 经 2015 年 12 月 29 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议、2016 年度第一次临时股东大会审议批准，
项目可行性发生重大变化的情况说明
撤销对湖南怀化 20 万只肉羊养殖建设项目的拟投资金额 3.5 亿元。
3． 经 2016 年 9 月 29 日及 2016 年 10 月 17 日召开的第五届董事会第三十六次（临时）会议和 2016 年第六次
临时股东大会审议批准，鉴于洛岑牧场的收购被否，本次公司变更原用于收购洛岑牧场的募集资金 2 亿元用于增资新西
兰牧场集团（克拉法牧场）。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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1．公司于 2014 年 8 月 26 日召开的第五届董事会第四次会议和 2014 年 9 月 12 日召开的 2014 年第二次临时股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意将湖南怀化 20 万只肉羊养殖建设项目的实施
主体由公司变更为新设的全资子公司湖南欣昌牧业有限公司。
2．公司于 2014 年 9 月 15 日召开的第五届董事会第五次会议和 2014 年 10 月 8 日召开的 2014 年第三次临时股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体涉及关联交易的议案》，同意将增资纽仕兰实施进口婴儿奶
粉和液态奶项目的实施主体由纽仕兰（上海）乳业有限公司变更为由纽仕兰（上海）乳业有限公司和
MILKNEWZEALANDDAIRYLIMITED 共同实施。
3．公司于 2014 年 11 月 26 日召开的第五届董事会第七次（临时）会议和 2014 年 12 月 15 日召开的 2014 年第四次
临时股东大会审议通过了《关于控股子公司青岛鹏欣雪龙牧业有限公司减少注册资本成为全资子公司暨变更募集资金投
资项目实施方式的议案》，同意将《合资设立鹏欣雪龙实施进口牛肉项目》实施主体青岛鹏欣雪龙牧业有限公司的注册
资本由壹亿元减少至捌仟伍佰万元，由合资设立变更为独资设立，即变更该项目的实施方式；
4．公司分别于 2015 年 04 月 15 日、2015 年 5 月 8 日召开的第五届董事会第九次会议审议、2014 年年度股东大会审
议通过了《关于变更部分募集资金投资项目塈关联交易的议案》，拟通过全资子公司纽仕兰（上海）乳业有限公司以《安
募集资金投资项目实施方式调整情况 徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目》中的 10 亿元募集资金来实施“收购安源乳业有限公司 100%股权及收购洛岑牧场”
项目，不足部分由公司或上海纽仕兰以自有资金或自筹资金补足。
5．公司分别于 2015 年 12 月 29 日、2016 年 1 月 15 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议、2016 年度第一次
临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目及变更部分募集资金用途的议案》，主要调整及变更情况如下：
（1）公司通过变更 10 亿元募集资金的使用用途，与浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司合作设立国际农业产业并购基
金；变更 6.36 亿元募集资金的使用用途，以设立新的国际农业并购项目基金。拟变更的 16.36 亿元募集资金原项目及变
更的金额如下：
1）减少安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目 4.3 亿元，并将该募投项目名称变更为“安徽涡阳 20 万只肉羊养殖建设项
目”；
2）减少补充流动资金 8.56 亿元，调整后投资总额由 105,603.86 万元变更为 20,003.86 万元；
3）撤销对湖南怀化 20 万只肉羊养殖建设项目的拟投资金额 3.5 亿元,调整后投资总额由 3.5 亿元变更为 0。
（2）为了丰富纽仕兰乳制品产品结构，加快品牌建设和渠道拓展，公司拟将乳制品项目的范围进行延伸扩大，扩大后的
乳制品范围包括：液体乳、乳粉（含婴幼儿奶粉）、炼乳、发酵乳、黄油、奶酪、乳清粉、蛋白粉等相关乳制品。本期
调整后，项目的名称变更为《乳及乳制品项目》。
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（3）为了丰富公司牛肉产品结构，加快市场渠道开拓，满足各类消费水平，公司拟将鹏欣雪龙牛肉项目的范围进行延伸
扩大，即实行国内外牛肉产品双向通道，在进口牛肉分销的同时，寻求一些国内优质牛肉产品，加速牛肉供应及品牌建
设，提升公司盈利能力。同时鉴于实施主体已更名为“青岛大康雪龙牧业有限公司”，拟将该募投项目的名称调整更改
为《设立大康雪龙实施牛肉项目》。
6．公司分别于 2016 年 4 月 24 日召开的第五届董事会第二十九次会议和 2016 年 5 月 16 日召开的 2015 年年度股东
大会审议通过了《关于应监管要求调整部分募集资金用途的议案》,将《与天堂硅谷共同发起设立国际农业产业并购基金
项目》进行撤消，并将拟投入该基金项目的 10 亿元募集资金调整至《新的国际农业并购项目》，调整完成后《新的国际
农业并购项目》的项目金额为 16.36 亿元。
7．公司分别于 2016 年 4 月 28 日、2016 年 5 月 27 日和 2016 年 6 月 13 日召开的第五届董事会第三十次会议、第五
届董事会第三十二次（临时）会议和 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于<收购
FiagrilLtda.股权项目>的议案》、《关于变更部分募集资金用途的议案》，决定变更《新的国际农业并购项目》中合计
13.2 亿元用于《收购 FiagrilLtda.股权项目》，变更完成后《新的国际农业并购项目》的剩余募集资金为 3.16 亿元。
8．公司分别于 2016 年 9 月 29 日、2016 年 10 月 17 日召开的第五届董事会第三十五次会议、2016 年第六次临时股
东大会审议通过了《关于调整部分募集资金用途的议案》，将公司收购 FiagrilLtda.57.57%股权时由于汇率差异造成的
超出部分款项 1,637.16 万元由“新的国际农业并购项目”补充调整至“收购 FiagrilLtda.股权项目”，变更完成后“新
的国际农业并购项目”剩余募集资金 2.9973 亿元；审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨增资用于克拉法牧场的议
案》，决定将“收购安源乳业 100%股权及收购洛岑牧场项目”中的 2 亿元募集资金变更用于增资交割完成后的克拉法牧
场，变更完成后“收购安源乳业 100%股权及收购洛岑牧场项目”剩余募集资金 8 亿元。
9．公司于 2017 年 9 月 12 日召开的第六届董事会第七次会议和 2017 年 9 月 29 日召开的 2017 年第四次临时股东大
会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目及变更部分募集资金用途和使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
决定调整募投项目“设立大康雪龙实施肉牛项目”并将变更投资金额 53,019.71 万元，变更“新的国际农业并购项目”
中的 29,972.84 万元，公司将上述合计 82,992.55 万元变更用于“收购 cola53.99%股权项目”；截至 2017 年 6
月 30 日，鉴于“安徽涡阳 20 万只肉羊养殖建设项目”、“收购安源乳业 100%股权项目”、“收购 Fiagril57.57%股权
项目”已全部实施完毕，公司将部分已实施完毕的募投项目节余募集资金 9,842.57 万元及利息收入 23,120.55 万元永久
性补充流动资金。
10．公司于 2018 年 4 月 2 日召开的第六届董事会第十二次会议和 2018 年 4 月 20 日召开的 2018 年第四次临时股东
大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，决定将“乳及乳制品项目”中的 27,935.12 万元、收购
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“ cola53.99%股权项目”中的 36,252.21 万元，共计 64,187.33 万元变更用于“中巴供应链集成增值平台建设项
目”。
公司在募集资金到位前已开工建设“安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目”，截至 2014 年 5 月 31 日止，公司以自
筹资金预先投入该募集资金投资项目的实际投资额为人民币 63,898,607.98 元。以上情况已经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审计，并由其出具了《关于湖南大康牧业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审
募集资金投资项目先期投入及置换情况 〔2014〕2-220 号)。2014 年 6 月 16 日公司召开了第五届董事会第二次会议决议，审议通过了《关于使用募集资金置换
先期投入的议案》，同意以募集资金 6,389.86 万元置换预先已投入该募集资金投资项目的自筹资金 6,389.86 万元。公
司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了《关于湖南大康牧业股份有限公司以募集资金置
换预先已投入募集资金项目的自筹资金的核查意见》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
公司于 2014 年 04 月 21 日召开的第四届董事会第二十九次（临时）会议和 2014 年 05 月 06 日召开的 2013 年年度股
东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金投资保本型理财产品的议案》，同意公司及子公司合计使用不超过 45
亿元闲置募集资金投资保本型理财产品，并在股东大会审议通过之日起十二个月内可滚动使用上述资金额度；于 2015
年 04 月 15 日召开的第五届董事会第九次会议和 2015 年 05 月 08 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金投资保本型理财产品的议案》，同意公司及子公司合计使用不超过 35 亿元闲置募集资金投资保本型理
财产品，并在股东大会审议通过之日起十二个月内可滚动使用上述资金额度。公司于 2016 年 03 月 23 日召开的第五届董
事会第二十八次（临时）会议和 2016 年 04 月 07 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金投资保本型理财产品的议案》，同意公司及子公司合计使用不超过 27 亿元闲置募集资金投资保本型理财产品，
并在股东大会审议通过之日起十二个月内可滚动使用上述资金额度。公司于 2017 年 3 月 15 日召开的第五届董事会第三
十九次（临时）会议和 2017 年 3 月 31 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金投
资保本型理财产品的议案》，同意公司及子公司合计使用不超过 20 亿元闲置募集资金投资保本型理财产品，并在股东大
会审议通过之日起十二个月内可滚动使用上述资金额度。公司于 2018 年 4 月 2 日召开的第六届董事会第十二次会议和
2018 年 4 月 20 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金投资保本型理财产品的议
案》，同意公司及子公司合计使用不超过 10 亿元闲置募集资金投资保本型理财产品，并在股东大会审议通过之日起十二
个月内可滚动使用上述资金额度。截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在暂时闲置募集资金购买理财产品的情况。
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经公司分别于 2015 年 12 月 29 日、2016 年 1 月 15 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议、2016 年第一次临时
股东大会审议通过，公司募投项目《与天堂硅谷共同发起设立国际农业产业并购基金项目》开始投入建设使用；深圳证
券交易所于 2016 年 3 月 29 日向公司出具了《关于对湖南大康牧业股份有限公司违规使用募集资金的监管函》，认定该
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
并购基金项目属于财务性投资，要求公司不得使用募集资金进行财务性投资并及时整改。鉴于此，公司已将上述募投项
目进行了撤销并将 10 亿元资金变更调整至《新的国际农业并购项目》，截至 2018 年 12 月 31 日，公司已全额归还投资
于上述项目的上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙）33,000.00 万元款项。
[注 1]：安徽涡阳 20 万只肉羊养殖建设项目实际使用 28,498.12 万元，除承诺投入 28,000.00 万元外，2016 年超额使用 498.12 万元，占项目投资总额的 1.78%，超额使用资金来源于募集
资金的理财收益和利息收入。
[注 2]：乳及乳制品项目实际使用 97,496.06 万元，除承诺投入 97,064.88 万元外，2018 年超额使用 431.18 万元，占项目投资总额的 0.44%，超额使用资金来源于募集资金的理财收益和
利息收入。
[注 3]：由于 2016、2017 年 Fiagril Ltda.没有出具中国财会年度（1 月 1 日至 12 月 31 日）的巴西会计准则审计报告，故披露的 Fiagril Ltda.2016、2017 年净利润均为中国准则净利润。
[注 4]：由于 2017 年 íco 没有出具中国财会年度（1 月 1 日至 12 月 31 日）的巴西会计准则审计报告，故 Belagrícola2017 年披露的净利润为收购日后中国准则净利润。
[注 5]：中巴供应链集成增值平台建设项目实际使用 75,976.59 万元，除承诺的 64,187.33 万元以外，2018 年超额使用了 11,789.26 万元，占项目投资总额的 18.37%，由于其他募集资金
项目均已结项，因此将剩余的募集资金及其理财收益及利息收入全部投入了该项目，超额使用资金来源于募集资金的剩余的理财收益和利息收入。
[注 6]：由于实际募集资金净额 496,603.86 万元比预计募集资金额 50 亿元少，因此对“补充流动资金”项目的承诺投资总额由 109,000.00 万元变更为 105,603.86 万元；2016 年承诺投资
总额由 105,603.86 万元变更为 20,003.86 万元，详见附件募集资金投资项目实施方式调整情况之 5。经 2017 年 9 月 29 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资
金用途及使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将部分已实施完毕的募投项目节余募集资金 9,842.57 万元永久性补充流动资金，“补充流动资金”项目由 20,003.86 万元变更为
29,846.43 万元。2018 年，将注销的募集资金账户里的 8.93 万元用于补充流动资金。
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：湖南大康国际农业食品股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末 是否达 变更后的项目可行
对应的 本年度实际 项目达到预定可 本年度
变更后的项目 入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 到预计 性是否发生重大变
原承诺项目 投入金额 使用状态日期 实现的效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 化
收购安源乳业 100%股权及 安徽涡阳 100 万只肉
70,157.43 70,157.43 100.00 2016.11.17 -1,209.05 不适用 否
收购洛岑牧场项目 羊养殖建设项目
安徽涡阳 20 万只肉羊养殖 安徽涡阳 100 万只肉 累计未
28,000.00 28,498.13 101.78 2017.6.30 1,343.09 否
建设项目 羊养殖建设项目 达到
设立大康雪龙实施牛肉项 合资设立大康雪龙实 累计达
6,980.29 6,980.29 100.00 2017.9.14 1,030.59 否
目 施进口牛肉项目 到
增资纽仕兰实施进口
累计达
乳及乳制品项目 婴儿奶粉和液态奶项 97,064.88 431.18 97,496.06 100.44 2018.4.4 -4,083.29 否
到
目
收购安源乳业 100%
增资克拉法牧场项目 股权及收购洛岑牧场 20,000.00 20,000.00 100.00 2017.8.23 不适用 否
项目
安徽涡阳 100 万只肉
羊养殖建设项目；湖
收购 Fiagril Ltda. (巴西 累计未
南怀化 20 万只肉羊 133,627.16 133,627.16 100.00 2016.7.29 8,257.82 否
农业企业）股权项目 达到
养殖建设项目；
补充流动资金
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安徽涡阳 100 万只肉
羊养殖建设项目；
新的国际农业并购项目 湖南怀化 20 万只肉 0.00 否
羊养殖建设项目；
补充流动资金
设立大康雪龙实施肉
收 购 Belagr í cola 和 牛项目； 累计未
46,740.34 46,740.34 100.00 2018.4.4 11,018.51 否
LandCo 股权项目 新的国际农业并购项 达到
目
乳及乳制品项目；收
中巴供应链集成增值平台 累计未
购 Belagrícola 和 64,187.33 75,976.59 75,976.59 118.37 2018.10.12 -1,293.35 否
建设项目 达到
LandCo 股权项目
补充流动资金 29,846.43 8.93 52,975.91 177.49 2017.9.14 不适用 否
合 计 － 496,603.86 76,416.70 532,451.91 15,064.32
1．公司分别于 2015 年 4 月 15 日、2015 年 5 月 8 日召开的第五届董事会第九次会议和 2014 年年度股东大会，审议
通过《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的议案》，公司决定使用《安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目》
中的 10 亿元募集资金变更投入至“收购安源乳业有限公司（含克拉法牧场）100%股权及收购洛岑牧场”项目，并在
原交易价格不变的基础上重新签署了修订后的《湖南大康牧业股份有限公司、纽仕兰（上海）乳业有限公司与上海
鹏欣（集团）有限公司关于安源乳业有限公司之股权转让协议》。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 2．安徽涡阳 100 万只肉羊养殖建设项目变更为安徽涡阳 20 万只肉羊养殖建设项目
详见附件 1 项目可行性发生重大变化的情况说明之 1 及附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 5。
3．增合资设立大康雪龙实施进口牛肉项目变更为设立大康雪龙实施肉牛项目
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 5。
4．增资纽仕兰实施进口婴儿奶粉和液态奶项目变更为乳及乳制品项目
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 5。
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5．收购安源乳业 100%股权及收购洛岑牧场项目变更 2 亿元募集资金至增资克拉法牧场项目
详见附件 1 项目可行性发生重大变化的情况说明之 3 及附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 8。
6．收购 Fiagril Ltda. (巴西农业企业）股权项目
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 7、8。
7．新的国际农业并购项目
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 5、6、7、8。
8．收购 Belagrícola 和 LandCo 股权项目
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 9。
9．中巴供应链集成增值平台建设项目
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 10。
10．补充流动资金
详见附件 1 募集资金投资项目实施方式调整情况之 5、9。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见附件 1 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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