申万宏源证券承销保荐有限责任公司
             关于鹏都农牧股份有限公司 2021 半年度现场检查报告


     根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐办
法》） 和《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 6 号——保荐业务》等有
关法律法规的要求，申万宏源证券承销保荐有限责任公司作为鹏都农牧股份有限
公司（以下简称“鹏都农牧”或“公司”）的保荐机构，于 2021 年 8 月 15 日
至 8 月 30 日对鹏都农牧 2021 半年度有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐机构名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司 被保荐公司简称：鹏都农牧
保荐代表人姓名：蔡明                                联系电话：13817258590
保荐代表人姓名：侯海涛                              联系电话：13764114286
现场检查人员姓名：蔡明、侯海涛、李然
现场检查对应期间：2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日
现场检查时间：2021 年 8 月 15 日-8 月 30 日
一、现场检查事项                                                 现场检查意见
                                                                                不适
（一）公司治理                                                 是       否
                                                                                  用
现场检查手段：
（一）对上市公司高管进行访谈；
（二）查阅公司董事会、监事会和股东大会相关会议文件；
（三）现场查看公司主要管理场所
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                          √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                            √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                                √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                  √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                                √
性文件和交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
                                                                √
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                                                 √
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                  √
（二）内部控制
现场检查手段：
（一）对上市公司内审机构负责人进行访谈；
（二）取得并审阅公司内部审计部的相关制度、工作计划等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门         √
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审
                                                             √
计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                 √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                             √
门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
                                                             √
进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
                                                             √
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
                                                             √
进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
                                                             √
员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
                                                             √
员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员提交一次内部控制
                                                             √
评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
                                                             √
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（一）查看上市公司的主要管理场所；
（二）审阅公司信息披露文件
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
2.公司已披露的内容是否完整                                   √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展           √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                             √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊载         √
（四）保护公司利益不受侵害的长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（一）对上市公司财务总监进行访谈
（二）查看上市公司主要管理场所
（三）对有关文件及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                             √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接       √
占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务       √
4.关联交易价格是否公允                                       √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务         √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                             √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                             √
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（一）对上市公司财务总监进行访谈
（二）取得并审阅募集资金专户对账单、募集资金使用明细
（三）审阅募投项目相关的信息披露文件
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                             √
充流动资金、置换预先投入、改变事实地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿       √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
                                                                      详见下
                                                                      文“二、
                                                                      现场检
6.募集资金使用与披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
                                                                      查发现
否与招股说明书等相符
                                                                      的问题
                                                                        及说
                                                                        明”
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（一）查看上市公司信息披露文件和行业研究报告
（二）对上市公司财务总监进行访谈
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
                                                         详见下文
                                                         “二、现场
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           检查发现
                                                         的问题及
                                                           说明”
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常           √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（一）查看公司信息披露文件
1.公司是否完全履行了相关承诺                                 √
2.公司股东是否完全履行的相关承诺                             √
（八）其他重要事项
（一）对上市公司高管进行访谈
（二）查阅公司公开信息披露文件
（三）查看行业研究报告，关注行业相关法律法规动态
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                     √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                   √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                               √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
                                                             √
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已经按相
                                                                             √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、去年下半年缅甸郡政府政变至今未好转，当地银行无法正常运营，受缅甸疫情和当地
政治环境影响，公司募集资金投资项目投资进度未达到预期，募投项目存在效益未达预期
的风险。一方面，2020 年缅甸活牛出口海关通关工作延迟，公司瑞丽市肉牛养殖基地建设
项目缅甸活牛进口受限，开工率不足，项目二期暂未按计划投资；另一方面，缅甸 50 万
头肉牛养殖项目计划第一年建设 5 个万头育肥场及 2 个万头隔离场，因缅甸当地交通物流
从 2020 年 4 月起实施“戒严”，牧场建设工作不能按照原定计划实施，公司目前已建成 1
处 4000 头育肥场，在建一处 4000 头、一处 2000 头规模育肥场；第三，受缅甸新冠疫情
影响进口牛源受限，公司屠宰业务基本停产。保荐机构将持续关注缅甸疫情情况及公司募
投项目实施进展。
2、2021 年 1-6 月，公司实现营业收入 81.14 亿元，较去年同期增长 32.5%；实现净利润
6,619.01 万元，较去年同期增长 72.11%；实现归于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
利润 8,499.13 万元，较去年同期增长 368.24%。公司业绩出现正向波动，主要为大宗商品、
肉牛及食品贸易业务销售增加、汇兑损失下降所致。
    （本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于鹏都农牧股份
有限公司 2021 半年度现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：
                蔡   明                 侯海涛




                                      申万宏源证券承销保荐有限责任公司


                                                           年   月   日