西南证券股份有限公司
             关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司
                 2022年度定期现场检查报告

 保荐人名称：西南证券股份有限公司             被保荐公司简称：涪陵榨菜
 保荐代表人姓名：孔辉焕                       联系电话：010-57631147
 保荐代表人姓名：王继亮                       联系电话：023-63786194
 现场检查人员姓名：孔辉焕、王继亮
 现场检查对应期间：2022年度
 现场检查时间：2023年3月2日
 一、现场检查事项                                           现场检查意见
 （一）公司治理                                               是       否   不适用
  现场检查手段：
（1）查阅公司章程和现行内部控制制度；
（2）对公司三会文件、董事会专业委员会文件进行查阅；
（3）查阅公司在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）指定信息披露网站上公告的内容；
（4）对相关人员进行访谈，了解公司治理及独立性情况。
  1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
  2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等     √
 要件是否齐备，会议资料是否保存完整
 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职     √
 责
 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露     √
 义务
 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程                     √
 序和信息披露义务
 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √
 （二）内部控制
 现场检查手段：
 （1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审
 计部门工作文件；
 （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议资料等。
 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 √
 用）
 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计                 √
 部门（如适用）
 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）       √
 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门     √
 提交的工作计划和报告等（如适用）
 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进     √
 度、质量及发现的重大问题等（如适用）



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6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计    √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适
用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进    √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员    √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员    √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评   √
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完   √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料；
（2）查阅公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
（3）与公司相关人员进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行；
（4）查阅公司投资者关系活动记录。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                       √
2.公司已披露的内容是否完整                                 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展         √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披    √
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载          √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅内部制度的相关条款；
（2）查阅关联交易履行审批程序的文件及信息披露公告；
（3）网络媒体搜索，核查是否有负面报告。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者    √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接    √
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务      √
4.关联交易价格是否公允                                      √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                          √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务             √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等         √
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审         √
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：



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（1）查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议及对账单；
（2）抽查大额支付凭证；
（3）查阅公司在深交所指定信息披露网站相关公告内容；
（4）现场查看募投项目建设情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议             √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                         √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形        √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充      √
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为                √
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银
行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是      √
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                    √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司财务报表数据；
（2）了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配；
（3）与公司管理层进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                       √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                          √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常            √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司定期报告等资料；
（2）查阅公司关于承诺履行情况的公告；
（3）核查公司有关承诺事项的履行情况等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                  √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                              √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程关于现金分红的政策条件；
（2）查阅公司重大采购、销售合同；
（3）查看公司主要经营场所、经营环境等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                      √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风      √
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                  √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求                √
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
  无。




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（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限
公司 2022 年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                  孔辉焕                     王继亮




                                        保荐机构：西南证券股份有限公司


                                                      2023年   月   日




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