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关于天津汽车模具股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2012]第 0957 号
天津汽车模具股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天津汽车模具股份有限公司（以下简称“贵公司”）
及其子公司（以下简称“贵集团”）2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，
2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者
权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度控股股东
及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按
照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是
贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项
审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供天津汽车模具股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张娥
中国北京 中国注册会计师：王志喜
2012 年 3 月 28 日
2
附表
上市公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与
上市公司 2011 年期 2011 年度占 2011 年度偿 2011 年期末
上市公司 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会 初占用资 用累计发生 还累计发生 占用资金余 占用形成原因
的关联关 性质
计科目 金余额 金额 额 额
系
控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
关联自然人及其控制的法
人
小计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其附属企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
非经
上市公司的子公司及其附 天津敏行汽车模具设 全资 其他
0.87 0.21 - 1.08 垫付的水电费等 营性
属企业 备动力工程有限公司 子公司 应收款
占用
3
非经
天津天汽模模具部件 全资 其他
38.66 102.03 97.35 43.34 垫付的水电费等 营性
有限公司 子公司 应收款
占用
非经
天津志诚模具有限公 全资 其他
- 332.81 205.80 127.01 垫付水电、工资等 营性
司 子公司 应收款
占用
非经
天津天汽模车身装备 全资 其他
14.03 59.43 67.56 5.90 垫付的水电费等 营性
技术有限公司 子公司 应收款
占用
非经
天津敏捷网络技术有 全资 其他
1.20 1.86 - 3.06 垫付的水电费等 营性
限公司 子公司 应收款
占用
小计 —— —— —— 54.76 496.34 370.71 180.39 —— ——
总计 —— —— —— 54.76 496.34 370.71 180.39 —— ——
法定代表人： 胡津生 主管会计工作的负责人：邓应华 会计机构负责人：亢金凤
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