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关于天津汽车模具股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 1075 号
天津汽车模具股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天津汽车模具股份有限公司（以下简称“贵公司”）
及其子公司（以下简称“贵集团”）2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，
2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者
权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是
贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项
审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供天津汽车模具股份有限公司 2012 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张娥
中国北京 中国注册会计师：孙长惠
2013 年 3 月 28 日
2
附表
上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与
上市公司 2012 年期 2012 年度占 2012 年度偿 2012 年期末
上市公司 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会 初占用资 用累计发生 还累计发生 占用资金余 占用形成原因
的关联关 性质
计科目 金余额 金额 额 额
系
控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
关联自然人及其控制的
法人
小计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其附属企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
非经
天津敏行汽车模具设 全资 其他
垫付的水电费、工资 营性
备动力工程有限公司 子公司 应收款 1.08 69.25 - 70.33
占用
非经
上市公司的子公司及其附 天津天汽模模具部件 全资 其他
垫付的水电费、餐费 营性
属企业 有限公司 子公司 应收款 43.34 58.04 98.33 3.05
占用
非经
天津志诚模具有限公 全资 其他
垫付的水电费、餐费 营性
司 子公司 应收款 127.01 295.41 345.15 77.27
占用
3
非经
天津天汽模车身装备 全资 其他
垫付的水电费 营性
技术有限公司 子公司 应收款 5.90 26.15 31.76 0.29
占用
非经
天津敏捷网络技术有 全资 其他
垫付的水电费 营性
限公司 子公司 应收款 3.06 1.80 - 4.86
占用
小计 —— —— —— —— ——
180.39 450.65 475.24 155.80
总 计 —— —— —— —— ——
180.39 450.65 475.24 155.80
法定代表人： 常世平 主管会计工作的负责人：邓应华 会计机构负责人：亢金凤
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