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关于天津汽车模具股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华专审字[2014]12030005 号
天津汽车模具股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天津汽车模具股份有限公司（以下简称“天汽模公
司”）2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2013 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上，对后附的《上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员
会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披
露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天汽模公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计天汽模公司 2013 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解天汽模公司 2013 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供天津汽车模具股份有限公司 2013 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 娥
中国北京 中国注册会计师：孙长惠
二○一四年三月二十六日
2
附表
上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公
占用方与上 2013 年期 2013 年度占 2013 年度 2013 年期末
司核算 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 初占用资 用累计发生 偿还累计 占用资金余 占用形成原因
的会计 性质
联关系 金余额 金额 发生额 额
科目
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
关联自然人及其控制
的
法人
小计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其附属
企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
非经
天津敏行汽车模具设 其他
全资子公司 70.33 - 70.33 - 垫付的水电费、工资 营性
备动力工程有限公司 应收款
占用
非经
上市公司的子公司及 天津天汽模模具部件 其他
全资子公司 3.05 28.90 8.58 23.37 垫付的水电费、餐费 营性
其附属企业 有限公司 应收款
占用
非经
天津志诚模具有限公 其他
全资子公司 77.27 314.11 326.15 65.23 垫付的水电费、餐费 营性
司 应收款
占用
3
非经
天津天汽模车身装备 其他
全资子公司 0.29 4.39 4.45 0.23 垫付的水电费 营性
技术有限公司 应收款
占用
非经
天津敏捷网络技术有 其他
全资子公司 4.86 3.86 - 8.72 垫付的水电费 营性
限公司 应收款
占用
非经
Tianjin Motor Dies 其他
全资子公司 - 3,114.99 - 3,114.99 流动资金借款 营性
Europe GmbH 应收款
占用
非经
湘潭天汽模热成型技 其他
全资子公司 - 754.70 - 754.70 工程建设和设备投资借款 营性
术有限公司 应收款
占用
非经
黄骅天汽模汽车模具 其他
控股子公司 - 9.47 9.01 0.46 垫付的水电费、餐费 营性
有限公司 应收款
占用
小计 —— —— —— 155.80 4,230.42 418.52 3,967.70 —— ——
总 计 —— —— —— 155.80 4,230.42 418.52 3,967.70 —— ——
法定代表人： 常世平 主管会计工作的负责人：邓应华 会计机构负责人：蔡爽
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