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关于天津汽车模具股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华专审字[2015]12030001 号
天津汽车模具股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天津汽车模具股份有限公司（以下简称“天汽模公
司”）2014 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2014 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上，对后附的《上市公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员
会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披
露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天汽模公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计天汽模公司 2014 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解天汽模公司 2014 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供天津汽车模具股份有限公司 2014 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 娥
中国北京 中国注册会计师：孙长惠
二○一五年三月二十七日
2
附表
上市公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与 上市公 2014 年度
2014 年度占用 2014 年度偿
上市公司 司核算 2014 年初占 占用资金 2014 年末占 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 还累计发生 占用形成原因
的关联关 的会计 用资金余额 的利息（如 用资金余额 性质
（不含利息） 额
系 科目 有）
现大股东及其附属
企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属
企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与 上市公 2014 年度
2014 年度往来 2014 年度偿
上市公司 司核算 2014 年初往 往来资金 2014 年末往 往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 还累计发生 往来形成原因
的关联关 的会计 来资金余额 的利息（如 来资金余额 性质
（不含利息） 额
系 科目 有）
大股东及其附属企
业
非经
全资子公 其他应 垫付的水电
天津志诚模具有限公司 65.23 776.78 749.98 92.03 营性
司 收款 费、餐费
占用
补充子公司生 非经
上市公司的子公司 天津天汽模汽车部件有 全资子公 其他应
1,155.00 200.00 955.00 产经营活动用 营性
及其附属企业 限公司 司 收款
资金 占用
非经
天津天汽模车身装备技 全资子公 其他应 垫付的水电
0.23 4.28 4.45 0.06 营性
术有限公司 司 收款 费、餐费
占用
3
垫付的水电
非经
天津天汽模模具部件有 全资子公 其他应 费、补充子公
23.37 52.17 52.41 23.13 营性
限公司 司 收款 司生产经营活
占用
动用资金
非经
天津敏捷网络技术有限 全资子公 其他应
8.72 6.55 15.27 垫付的水电费 营性
公司 司 收款
占用
垫付的水电
费、餐费、补 非经
黄骅天汽模汽车模具有 全资子公 其他应
0.46 3,156.27 666.61 2,490.12 充子公司生产 营性
限公司 司 收款
经营活动用资 占用
金
非经
湘潭天汽模热成型技术 全资子公 其他应 垫付工程建设
754.70 653.60 1,408.30 营性
有限公司 司 收款 和设备投资款
占用
补充子公司生 非经
Tianjin Motor Dies 全资子公 其他应
3,114.99 3,114.99 产经营活动用 营性
Europe GmbH 司 收款
资金 占用
补充子公司生 非经
鹤壁天淇汽车模具有限 全资子公 其他应
1,612.46 1,612.46 产经营活动用 营性
公司 司 收款
资金 占用
关联自然人及其控
制的法人
其他关联方及其附
属企业
总计 —— —— —— 3,967.70 7,417.11 - 4,788.44 6,596.37 —— ——
法定代表人：常世平 主管会计工作的负责人：邓应华 会计机构负责人：蔡爽
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