天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
天津汽车模具股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人常世平、主管会计工作负责人邓应华及会计机构负责人(会计主
管人员)蔡爽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
1、经济周期性调整波及汽车模具行业的风险
2、市场风险
3、月度收入与利润不均衡的风险
4、应收账款发生坏账的风险
5、汇率风险
6、高层次技术人才相对短缺的风险
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2019 年半年度报告.............................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................4
第三节 公司业务概要........................................................................................................................6
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................10
第五节 重要事项..............................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................15
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17
第九节 公司债相关情况..................................................................................................................18
第十节 财务报告..............................................................................................................................19
第十一节 备查文件目录..................................................................................................................76
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、本集团、公司、天汽模 指 天津汽车模具股份有限公司
胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、王子玲、鲍建
实际控制人、一致行动人、控股股东 指
新 8 名自然人股东
各类汽车零部件制造中所必需的专用工艺设备，包括冲压模（含覆
盖件模具）、注塑模、橡胶模、锻模等。汽车模具以冲压模具为主，
汽车模具 指
因此按照业内约定俗成的习惯，汽车模具一般专指汽车冲压模具。
本报告中也简称为模具。
通过冲压机床和模具使金属板材产生塑性变形或分离而获得的、满
冲压件 指
足形状和尺寸要求的工件。
构成汽车车身表面和内部的冲压件，具有材料薄、形状复杂、结构
尺寸大及表面质量要求高等特点，既有外观装饰性的零件，又有封
汽车覆盖件 指
闭薄壳状的受力零件。覆盖件的制造是汽车车身制造的关键环节之
一。
为方便检查批量生产的冲压件尺寸和型面精度而设计制作的专用
检具 指
检查工具。
将若干不同的冲压件焊接成分总成或整车时，用来保证其相互间定
装焊夹具、夹具 指
位精度及稳定性、重复性的专用工装和设备。
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 天汽模 股票代码 002510
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天津汽车模具股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天汽模
公司的外文名称（如有） TIANJIN MOTOR DIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
TQM
有）
公司的法定代表人 常世平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任伟 孟宪坤
联系地址 天津空港经济区航天路 77 号 天津空港经济区航天路 77 号
电话 022-24895297 022-24895297
传真 022-24895279 022-24895279
电子信箱 zq@tqm.com.cn mxk@tqm.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,004,936,831.60 913,219,776.91 10.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 72,720,472.36 78,262,589.22 -7.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
68,603,976.05 76,837,965.08 -10.72%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,119,570.80 -185,939,239.11 97.25%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.08 0.00%
加权平均净资产收益率 2.77% 3.21% -0.44%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 5,961,222,650.18 5,764,193,127.64 3.42%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,658,065,112.23 2,591,761,897.19 2.56%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
1,561,425.27
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
3,767,182.67
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -240,681.49
减：所得税影响额 988,663.69
少数股东权益影响额（税后） -17,233.55
合计 4,116,496.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司自设立以来一直从事汽车车身覆盖件模具及其配套产品的研发、设计、生产与销售等。主要产品包括汽车车身覆盖
件模具、汽车车身冲压件、检具及装焊夹具，所属行业为汽车制造业中的汽车模具子行业。该行业集传统产业与高科技于一
身，在整个汽车工业体系中占据重要地位，是汽车工业发展的基础和效益放大器。
近年来，公司持续稳定发展，经营规模不断扩大，综合实力显著提升，现已成为全球生产规模最大的汽车覆盖件模具企
业。目前公司客户覆盖了国内绝大多数知名汽车厂商和众多国际知名汽车企业。国内领先的技术水平、国际领先的生产装备、
居于行业首位的生产和销售规模、广泛而稳定的客户资源与广泛的客户资源为公司主营业务的持续发展提供保障。
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 较期初数增加 42.68%，主要原因：本期新增购买设备。
应收票据 较期初数增加 65.59%，主要原因：本期客户回款良好。
其他流动资产 较期初数增加 211.11%，主要原因：本期增值税抵扣增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年面对复杂多变的国际形势和国内经济结构调整的内部压力，公司管理层围绕年度经营计划，持续坚持以客
户为中心，积极开拓国内外市场，深化内部管理变革，确保了总体生产经营平稳向好发展，较好的完成了上半年的经营目标。
各业务板块的具体表现为：
模具业务板块：报告期内，公司实现模具业务收入64,934.67万元，同比增长6.88%，模具业务稳中向好。报告期内，公
司模具市场开拓进展顺利，累计新签订单6.24亿元人民币，充足的订单储备保证公司未来的持续发展，且随着订单的不断完
成，公司毛利和盈利状况有望持续得到改善和提升。
冲压件业务板块：报告期内，公司冲压业务收入29,176.73万元，同比增长25.33%，但受整体汽车行业下滑影响，冲压
件毛利率略有下降。
对外投资板块：报告期内，公司参股公司东风（武汉）实业有限公司、东风实业有限公司和浙江时空能源技术有限公司
均为公司贡献了较好的投资收益。
报告期内，公司实现营业收入为100,493.68万元，较上年同期增长10.04%；实现归属于上市公司股东的净利润7,272.05
万元，同比下降7.08%；其中，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为6,860.40万元，同比下降10.72%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
同比增
本报告期 上年同期 变动原因
减
营业收入 1,004,936,831.60 913,219,776.91 10.04%
营业成本 821,306,854.50 734,230,331.19 11.86%
销售费用 30,604,466.29 25,377,355.88 20.60%
管理费用 73,826,348.87 62,507,383.99 18.11%
因收购浙江时空能源技术有限公司股权而筹措的
财务费用 46,882,486.93 17,859,300.29 162.51%
长期借款增加所致
本期调整亏损产生的递延所得税资产及资产减值
所得税费用 -4,734,775.90 3,876,131.91 -222.15%
变化所致
研发投入 34,986,893.40 37,994,367.24 -7.92%
经营活动产生的现金
-5,119,570.80 -185,939,239.11 97.25% 本期回款增加所致
流量净额
投资活动产生的现金 2,594,388.12 -420,691,649.39 -100.62% 对外投资减少，取得参股公司投资收益增加所致
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流量净额
筹资活动产生的现金
-35,172,750.56 798,036,089.79 -104.41% 归还银行借款并支付贷款利息所致
流量净额
现金及现金等价物净
-34,328,618.72 191,414,556.23 -117.93%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,004,936,831.60 100% 913,219,776.91 100% 10.04%
分行业
制造业 997,533,083.65 99.26% 905,623,074.43 99.17% 10.15%
其他 7,403,747.95 0.74% 7,596,702.48 0.83% -2.54%
分产品
模具 649,346,720.30 64.62% 607,531,853.12 66.53% 6.88%
冲压件 291,767,306.69 29.03% 232,798,532.50 25.49% 25.33%
检具夹具 29,760,836.84 2.96% 19,798,579.99 2.17% 50.32%
修理等零活 9,569,314.32 0.95% 21,150,000.41 2.32% -54.76%
军工产品 17,088,905.50 1.70% 24,344,108.41 2.67% -29.80%
其他 7,403,747.95 0.74% 7,596,702.48 0.83% -2.54%
分地区
国内 851,741,339.10 84.76% 675,999,813.95 74.02% 26.00%
国外 153,195,492.50 15.24% 237,219,962.96 25.98% -35.42%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
制造业 997,533,083.65 816,330,822.36 18.17% 10.15% 11.83% -1.23%
分产品
模具 649,346,720.30 505,141,153.43 22.21% 6.88% 7.47% -0.42%
冲压件 291,767,306.69 272,534,586.98 6.59% 25.33% 29.48% -3.00%
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检具夹具 29,760,836.84 23,046,137.56 22.56% 50.32% 92.01% -16.82%
修理等零活 9,569,314.32 6,636,116.30 30.65% -54.76% -68.35% 29.80%
军工产品 17,088,905.50 8,972,828.09 47.49% -29.80% -45.64% 15.30%
分地区
国内 844,337,591.15 704,506,877.44 16.56% 26.32% 28.07% -1.14%
国外 153,195,492.50 111,823,944.92 27.01% -35.42% -37.84% 2.84%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 76,477,994.78 110.92% 联营企业投资收益 是
营业外收入 5,484,500.67 7.95%
营业外支出 289,525.07 0.42%
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 454,881,906.48 7.63% 973,536,544.68 17.01% -9.38%
应收账款 1,059,820,701.37 17.78% 695,195,592.66 12.14% 5.64%
存货 1,061,644,702.10 17.81% 1,289,502,284.16 22.53% -4.72%
投资性房地产 71,153,307.22 1.19% 1.19%
长期股权投资 1,716,554,443.78 28.80% 1,119,303,976.10 19.55% 9.25%
固定资产 985,370,569.55 16.53% 949,988,519.16 16.60% -0.07%
在建工程 79,258,626.58 1.33% 151,769,386.91 2.65% -1.32%
短期借款 887,301,064.59 14.88% 879,226,090.00 15.36% -0.48%
长期借款 225,000,000.00 3.77% 450,000,000.00 7.86% -4.09%
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 134,181,563.99 银行承兑汇票和保函保证金
长期股权投资 853,976,484.73 股权质押借款
合计 988,158,048.72 ——
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
9,915,411.20 420,938,285.89 -97.64%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公
公司名 司 主要 注册
总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类 业务 资本
型
天津天
汽模志 子
冲压 19,000
通车身 公 494,904,114.86 247,270,498.10 185,895,804.07 10,750,278.79 9,981,088.12
件 万
科技有 司
限公司
鹤壁天
子
淇汽车 5,800
公 模具 278,281,457.84 127,840,633.39 54,377,814.02 6,062,211.21 5,180,929.52
模具有 万
司
限公司
东风 参
汽车
（武 股 35,000
零部 1,256,061,455.76 657,244,398.91 404,404,012.78 43,576,600.86 39,245,066.61
汉）实 公 万
件等
业有限 司
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公司
参
东风实 冲压
股 10,000
业有限 件及 6,337,427,158.14 1,257,536,115.54 1,940,887,049.61 179,765,388.04 188,829,439.19
公 万
公司 装焊
司
浙江时 参 组装、
空能源 股 生产 1,000
1,431,446,582.46 553,418,036.86 304,226,965.94 94,315,991.25 78,729,456.62
技术有 公 汽车 万
限公司 司 电池
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经济周期性调整波及汽车模具行业的风险
汽车作为高档耐用消费品，其消费受宏观经济的影响。国家宏观政策周期性调整，宏观经济运行呈现的周期性波动，都
会对汽车市场和汽车消费产生重大影响。总体而言，汽车行业的周期与经济周期保持正相关。本公司是一家面向全球供货的
国内最大的汽车覆盖件模具供应商，也必然受到经济周期性波动的影响。
2、市场风险
本公司是中国最大的汽车覆盖件模具供应商。近年来，我国汽车模具行业快速成长，虽然行业进入壁垒较高，但新进入
企业仍不断增加，汽车模具行业竞争日趋激烈。
应对措施：公司在激烈的市场竞争中增加研发投入，及时开发新产品，提高产品质量，增强产品市场竞争力，在激烈的
竞争中占据一席之地。
3、月度收入与利润不均衡的风险
近年来，公司经营规模不断扩大，核心竞争力不断提升，但汽车模具收入在各月度之间并不均衡，主要原因在于：一是
下游汽车整车厂商新车型开发计划的不确定性导致汽车模具市场需求具有不均衡性；二是汽车模具订单多为开发一个车型所
需的多套模具，合同金额较大，小则数百万元大则上亿元，公司承接订单金额并不均衡；三是汽车模具产品生产、验收周期
较长，公司根据谨慎性原则在客户对产品最终验收后或发货后一次性确认收入，更使收入呈现不均衡的特征。受上述因素的
影响，公司可能会出现某个月或某个季度营业收入和利润较少甚至亏损的现象。但就整个会计年度而言，公司营业收入和利
润总额具有相对稳定性。
4、应收账款发生坏账的风险
近年来，公司应收账款规模较大。应收账款债务方主要为与公司有多年合作关系、信誉较高、盈利能力强的大型汽车制
造厂商，应收账款回收有一定保障，而且公司在销售过程中非常重视应收账款的回收和风险控制，应收账款发生坏账的风险
较小，但如果未来汽车行业景气度下降或公司主要客户生产经营发生不利变化，则应收账款发生坏账的可能性增大，从而对
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公司经营成果造成一定的不利影响。
应对措施：加强客户信用审批和应收账款账期管理，对逾期账款进行严格追踪、催收管理，落实专人负责，减少坏账的
发生。
5、汇率风险
随着经营规模的扩大，公司出口业务还将进一步增加。由于公司出口销售大部分以美元或欧元结算，如果国家的外汇政
策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响公司的产品出口和经营业绩。
应对措施：公司将增加国际贸易中现汇结算、缩短信用授信期间以及适当调整结算货币，最大化地规避汇率风险。
6、高层次技术人才相对短缺的风险
汽车模具行业是技术与经验并重的行业，对专业人才的技术及经验具有较高的依赖性。本公司经过四十多年的发展，形
成了以董事长兼总工程师常世平为领导的模具领域高素质的核心管理团队及技术队伍。公司大量的人才储备和合理的人才结
构铸就了公司一流的技术研发水平。公司大部分技术骨干持有公司股权，形成了公司与个人利益联动的机制，这种机制使得
公司技术队伍更加稳固。但公司的快速发展，需要更多的高层次人才，而行业内优秀人才尤其是模具开发人员和调试工人匮
乏，随着人才争夺的日益激烈，公司可能面临高端人才相对短缺的风险。
应对措施：强化人才培养培训，提高基层员工和骨干人员的素质与专业能力，提升核心管理团队的管理和决策能力。通
过优化考核机制，提供有竞争力的薪酬、福利和建立公平的竞争晋升机制，保证人才的稳定性，提升工作效率与效益。
15
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议 投资者参
会议届次 召开日期 披露日期 披露索引
类型 与比例
二〇一八 年度
2019 年 04 2019 年 04 《公司二〇一八年年度股东大会决议的公告》（公告编号：
年年度股 股东 25.89%
月 19 日 月 20 日 2019-019）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
东大会 大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承 承
承诺 诺 承诺 诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类 时间 期
型 限
在承诺函签署之日，控股股东未直接或间接投资于其他企业，
未直接或间接经营任何与公司构成竞争或可能竞争的业务；与
首次
鲍建新、常世 控股股东关系密切的家庭成员未直接或间接经营任何与公司 报告期
公开 2009
平、董书新、胡 构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资任何与公司构成竞 内，未发
发行 年 03 长
津生、任伟、王 争或可能竞争的其他企业；未来控股股东将不从事与公司相竞 生违反以
或再 月 10 期
子玲、尹宝茹、 争的业务，若因公司拓展产品和业务导致存在竞争的，控股股 上承诺的
融资 日
张义生 东将以停止或转让相关业务的方式避免同业竞争。不利用大股 事项。
时所
东的地位将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方
作承
使用。
诺
鲍建新、常世 鉴于公司前身天津汽车模具有限公司(以下简称"模具公司")历 2008 长 报告期
平、董书新、胡 史上存在的股东委托持股关系已于 2007 年 4 月全部解除，截 年 12 期 内，未发
16
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
津生、任伟、王 至 2008 年 12 月 12 日，涉及委托持股关系的相关当事人中的 月 13 生违反以
子玲、尹宝茹、 260 人已分别签署《确认函》，对其各自在上述委托持股关系存 日 上承诺的
张义生、赵文杰 续期间持有模具公司出资的具体情况予以确认，其中 5 名当事 事项。
人（在公司清理委托持股前已不再是公司实际出资人）未签署
《确认函》。公司控股股东、实际控制人胡津生等 9 名一致行
动人就模具公司的上述委托持股事项承诺：上述委托持股相关
当事人对于委托持股事项的确认内容真实、准确、完整；如未
签署《确认函》的委托持股相关当事人向公司或其股东主张相
关股东权利或任何经济利益，承诺人承诺负责协调解决，并承
担由此产生的经济责任。
承诺
是否
是
按时
履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
17
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，因公司2018年年度利润分配实施完毕，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，2018
年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的回购价格由1.89元/股调整为1.86元/股。具体内容请见公司于2019年6月13日
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《天津汽车模具股份有限公司关于调整2018年限制性股票回购价格
的公告》（公告编号2019-027）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占
关 同 是 关
关 关 联 类 否 联
获批
联 联 交 交 超 交 可获得
关联 关联交 的交
关联关 交 交 易 关联交 易 过 易 的同类 披露
交易 易金额 易额 披露索引
系 易 易 定 易价格 金 获 结 交易市 日期
方 （万元） 度（万
类 内 价 额 批 算 价
元）
型 容 原 的 额 方
则 比 度 式
例
北汽 公司参
与 2019
兴东 股公司 登在"巨潮资讯网"
出 非 年
方模 （持有 市 （www.cninfo.com.cn）
售 检 关 03
具 其 25% 场 53.16 53.16 0 是 53.16 的《公司关于 2019 年度
商 具 联 月
（北 股权）， 价 日常关联交易预计的公
品 方 30
京） 公司董 告》公告编号 2019-013）
一 日
有限 事长常
18
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司 世平在 致
该公司
担任董
事职务
公司关
东风 与
联方东 2019
天汽 非 登在"巨潮资讯网"
风（武 出 年
模 市 关 （www.cninfo.com.cn）
汉）实业 售 检 03
（武 场 23.07 23.07 0 是 联 23.07 的《公司关于 2019 年度
有限公 商 具 月
汉） 价 方 日常关联交易预计的公
司的全 品 30
金属 一 告》公告编号 2019-013）
资子公 日
材料 致
司
公司参
股公司
（持有
其 40% 与
东风 2019
股权）， 非 登在"巨潮资讯网"
（武 出 年
公司董 市 关 （www.cninfo.com.cn）
汉） 售 检 03
事长常 场 16.28 16.28 1,500 否 联 16.28 的《公司关于 2019 年度
实业 商 具 月
世平、董 价 方 日常关联交易预计的公
有限 品 30
事尹宝 一 告》公告编号 2019-013）
公司 日
茹在该 致
公司担
任董事
职务
公司参
股公司
北汽
（持有 与
兴东 2019
其 25% 非 登在"巨潮资讯网"
方模 提 技 年
股权）， 市 关 （www.cninfo.com.cn）
具 供 术 03
公司董 场 21.45 21.45 0 是 联 21.45 的《公司关于 2019 年度
（北 劳 服 月
事长常 价 方 日常关联交易预计的公
京） 务 务 30
世平在 一 告》公告编号 2019-013）
有限 日
该公司 致
公司
担任董
事职务
公司参 与
东风 2019
股公司 非 登在"巨潮资讯网"
（武 提 技 年
（持有 市 关 （www.cninfo.com.cn）
汉） 供 术 03
其 40% 场 75.47 75.47 200 否 联 75.47 的《公司关于 2019 年度
实业 劳 服 月
股权）， 价 方 日常关联交易预计的公
有限 务 务 30
公司董 一 告》公告编号 2019-013）
公司 日
事长常 致
19
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
世平、董
事尹宝
茹在该
公司担
任董事
职务
公司参
股公司
（持有
其 40% 与
株洲 2019
股权）， 非 登在"巨潮资讯网"
汇隆 提 技 年
公司董 市 关 （www.cninfo.com.cn）
实业 供 术 03
事长常 场 35.50 35.5 0 是 联 35.50 的《公司关于 2019 年度
发展 劳 服 月
世平、董 价 方 日常关联交易预计的公
有限 务 务 30
事尹宝 一 告》公告编号 2019-013）
公司 日
茹在该 致
公司担
任董事
职务
公司参
股公司
鹤壁
（持有 与
天淇 2019
其 30% 非 登在"巨潮资讯网"
金山 提 技 年
股权）， 市 关 （www.cninfo.com.cn）
模具 供 术 03
公司董 场 9.64 9.64 0 是 联 9.64 的《公司关于 2019 年度
铸造 劳 服 月
事任伟 价 方 日常关联交易预计的公
科技 务 务 30
在该公 一 告》公告编号 2019-013）
有限 日
司担任 致
公司
董事职
务
公司全
资子公
天津 司天津
天汽 天汽模 与
2019
模航 志通车 非 登在"巨潮资讯网"
采 年
宇高 身科技 冲 市 关 （www.cninfo.com.cn）
购 03
压成 有限公 压 场 19.09 19.09 0 是 联 19.09 的《公司关于 2019 年度
商 月
形技 司参股 件 价 方 日常关联交易预计的公
品 30
术有 公司（持 一 告》公告编号 2019-013）
日
限公 有其 致
司 49%股
权），公
司董事
20
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
尹宝茹
在该公
司担任
董事长
公司参
股公司
鹤壁
（持有 与
天淇 2019
其 30% 非 登在"巨潮资讯网"
金山 采 年
股权）， 铸 市 关 （www.cninfo.com.cn）
模具 购 03
公司董 铁 场 2180.99 2,180.99 7,000 否 联 2180.99 的《公司关于 2019 年度
铸造 商 月
事任伟 件 价 方 日常关联交易预计的公
科技 品 30
在该公 一 告》公告编号 2019-013）
有限 日
司担任 致
公司
董事职
务
该公司 与
天津 2019
控制人 非 登在"巨潮资讯网"
市多 采 年
胡冬生 市 关 （www.cninfo.com.cn）
杰工 购 铸 03
为本公 场 493.74 493.74 1,500 否 联 493.74 的《公司关于 2019 年度
贸有 商 件 月
司董事 价 方 日常关联交易预计的公
限公 品 30
胡津生 一 告》公告编号 2019-013）
司 日
之兄长 致
公司关
天汽 联方湖
与
模 南天汽 2019
非 登在"巨潮资讯网"
（武 模汽车 接 模 年
市 关 （www.cninfo.com.cn）
汉） 模具技 受 具 03
场 9.60 9.6 0 是 联 9.60 的《公司关于 2019 年度
汽车 术股份 劳 设 月
价 方 日常关联交易预计的公
技术 有限公 务 计 30
一 告》公告编号 2019-013）
有限 司的控 日
致
公司 股子公
司
公司参
股公司
（持有 与
株洲 2019
其 40% 非 登在"巨潮资讯网"
汇隆 采 年
股权）， 冲 市 关 （www.cninfo.com.cn）
实业 购 03
公司董 压 场 336.89 336.89 2,700 否 联 336.89 的《公司关于 2019 年度
发展 商 月
事长常 件 价 方 日常关联交易预计的公
有限 品 30
世平、董 一 告》公告编号 2019-013）
公司 日
事尹宝 致
茹在该
公司担
21
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
任董事
职务
公司参
股公司
湖南 （持有
天汽 其 与
2019
模汽 47.08% 非 登在"巨潮资讯网"
接 技 年
车模 股权）， 市 关 （www.cninfo.com.cn）
受 术 03
具技 公司财 场 209.10 209.1 500 否 联 209.10 的《公司关于 2019 年度
劳 服 月
术股 务总监 价 方 日常关联交易预计的公
务 务 30
份有 邓应华 一 告》公告编号 2019-013）
日
限公 在该公 致
司 司担任
董事职
务
合计 -- -- 3,483.98 -- 13,400 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日
常关联交易进行总金额预
不适用
计的，在报告期内的实际履
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格
不适用
差异较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
为满足公司日常生产经营的需要，提高融资效率，降低资金成本，公司向控股股东、实际控制人之一常世平先生和胡津
22
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
生先生合计借款28,000万元，其中向常世平先生借款18,000万元，向胡津生先生借款10,000万元，借款期限自股东大会审议
通过后至36个月止，借款利率为中国人民银行确定的同期贷款基准利率，按季结息。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向控股股东、实际控制人借款暨关联
2019 年 06 月 13 日 巨潮资讯网
交易的公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）本公司与天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）于2003年9月25日签订了《土地、房产租赁协
议》，约定本公司租用天汽集团所有的位于天津市北辰区津霸公路韩家墅31,271.80平方米土地使用权及16,677.56平方米房
产，年租金为62万元，租赁期限为20年，自2003年10月1日至2023年9月30日。
（2）本公司与天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商公司（以下简称“农工商公司”）2005年1月28日签订了《租赁协议
书》，约定本公司租用农工商公司经营管理的位于北辰区青光镇韩家墅村，面积为13,916.42平方米的房屋以及全部生产经营
设备，由本公司子公司汽车部件公司使用，年租金为300万元，租赁期限自2005年2月1日至2020年1月31日。汽车部件公司与
农工商公司于2008年7月9日签订《补充协议》，约定将上述租赁协议中的承租人主体变更为汽车部件公司。
（3）本公司子公司汽车部件公司与天津天汽集团美亚汽车制造有限公司（以下简称“美亚公司”）于2017年1月1日签订
了《租赁合同》，约定汽车部件公司租用美亚公司经营管理的位于西青区中北工业园美亚公司院内，面积为8,121平方米和
1,541平方米的两处厂房及相关设施，年租金分别为195.53万元和33.2856万元，租赁期限为5年，自2017年1月1日起至2021
年12月31日。
（4）本公司与天津凯德实业有限公司（以下简称“凯德实业”）2017年9月15日签订了《厂房租赁合同》，约定凯德实业
租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路350号一期工程的部分厂房，厂房使用面积为13208.25平方米，年租金348.70
万元，租赁期为16个月，自2017年9月1日起至2018年12月31日止。
（5）本公司与天津朗祺模具有限公司（以下简称“朗祺模具”）2017年9月15日签订了《厂房租赁合同》，约定朗祺模具
租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路350号的部分厂房，厂房使用面积为1813平方米，年租金55.24万元，租赁期为
3年，自2017年10月1日起至2020年9月30日止。
（6）本公司与天津进取通用有限公司（以下简称“进取通用”）2017年9月20日签订了《厂房租赁合同》，约定进取通用
23
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路350号一期工程的部分厂房，厂房使用面积为851平方米，年租金25.53万元，
租赁期为5年，自2017年12月1日起至2022年11月30日止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
担保额度 实际发生 是否
担保对象名 实际担保金 担保类 为关
相关公告 担保额度 日期（协议 担保期 履行
称 额 型 联方
披露日期 签署日） 完毕
担保
公司对子公司的担保情况
是否
担保额度 实际发生日期 是否
担保对象名 担保额 实际担保金 担保类 为关
相关公告 （协议签署 担保期 履行
称 度 额 型 联方
披露日期 日） 完毕
担保
Tianjin Motor
2017 年 11 2018 年 05 月 连带责
Dies Europe 11,772.15 4,189.58 2018/5/31-2019/5/30 是 否
月 15 日 31 日 任保证
GmbH
Tianjin Motor
2017 年 11 2018 年 12 月 连带责
Dies Europe 11,772.15 6,643.01 2018/12/18-2019/12/19 否 否
月 15 日 18 日 任保证
GmbH
Tianjin Motor
2017 年 11 2019 年 05 月 连带责
Dies Europe 11,772.15 4,320.18 2019/5/30-2020/5/29 否 否
月 15 日 30 日 任保证
GmbH
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
0 4,320.18
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
11,772.15 10,963.18
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
是否
担保额度 实际发生日期 是否
担保对象名 担保额 实际担保金 担保类 为关
相关公告 （协议签署 担保期 履行
称 度 额 型 联方
披露日期 日） 完毕
担保
24
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
0 4,320.18
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
11,772.15 10,963.18
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.12%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
10,963.18
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,963.18
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司依靠技术改造，推进节能减排和循环经济，始终围绕“节能减排，建设环境友好型企业，实现可持续发展”的环境
保护方针，建立了ISO 14001环境管理体系，并通过了挪威船级社的认证。公司主要污染物经权威部门监测，排放达标率100%；
危险废弃物全部由具有相关资质的企业回收；可回收再利用的废物全部回收再利用；未发生重大社会安全问题，未受到各级
环境保护部门的环境行政处罚。公司全体员工严格贯彻执行HSE管理手册和程序文件，为推进企业内部及企业与周围环境的
健康协调发展而共同努力。
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天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
26
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金转
数量 比例 其他 小计 数量 比例
股 股 股
一、有限售条件股份 134,002,955 14.55% -82,500 -82,500 133,920,455 14.54%
3、其他内资持股 134,002,955 14.55% -82,500 -82,500 133,920,455 14.54%
境内自然人持股 134,002,955 14.55% -82,500 -82,500 133,920,455 14.54%
二、无限售条件股份 786,848,177 85.45% 82,500 82,500 786,930,677 85.46%
1、人民币普通股 786,848,177 85.45% 82,500 82,500 786,930,677 85.46%
三、股份总数 920,851,132 100.00% 0 0 920,851,132 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年1月1日，公司高管锁定股中的82,500股解除锁定，公司有限售条件（无限售条件）股份相应减少（增加）。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名 期初限售股 本期 本期 期末限售股 限售原因 解除限售日期
27
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
称 数 解除 增加 数
限售 限售
股数 股数
胡津生 33,858,409 0 33,858,409 高管锁定 2020 年 1 月 1 日解除限售 25%
常世平 25,950,600 0 25,950,600 高管锁定 2020 年 1 月 1 日解除限售 25%
董书新 20,942,689 0 20,942,689 高管锁定 2020 年 1 月 1 日解除限售 25%
任伟 10,238,094 0 10,238,094 高管锁定 2020 年 1 月 1 日解除限售 25%
尹宝茹 9,920,706 0 9,920,706 高管锁定 2020 年 1 月 1 日解除限售 25%
张义生 8,257,945 0 8,257,945 高管锁定 2020 年 1 月 1 日解除限售 25%
高管锁定股 2020 年 1 月 1 日解除限售
高管锁定 137,212 股，
25%，股权激励限制性股票根据公司
邓应华 549,712 82,500 467,212 股权激励限制性股票
2018 年限制性股票激励计划的有关规
330,000 股
定执行解锁
股权激励限制性股票根据公司 2018 年
高宪臣 400,000 0 400,000 股权激励限制性股票 限制性股票激励计划的有关规定执行
解锁
股权激 股权激励限制性股票根据公司 2018 年
励对象 300,000 0 300,000 股权激励限制性股票 限制性股票激励计划的有关规定执行
A 解锁
股权激励限制性股票根据公司 2018 年
股权激
300,000 0 300,000 股权激励限制性股票 限制性股票激励计划的有关规定执行
励对象 B
解锁
高管锁定股 2020 年 1 月 1 日解除限售
其他限 高管锁定 4,800 股，股
25%，股权激励限制性股票根据公司
售股股 23,284,800 0 23,284,800 权激励限制性股票
2018 年限制性股票激励计划的有关规
东 23,280,000 股
定执行解锁
合计 134,002,955 82,500 0 133,920,455 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 70,615 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 报告期末持 报告 持有有限售条件的 持有无限售 质押或冻结情况
28
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
比例 有的普通股 期内 普通股数量 条件的普通 股
数量 增减 股数量 份
数量
变动 状
情况 态
宁波益到投资管
境内非国有 质
理中心（有限合 5.27% 48,519,310 0 0 48,519,310 48,519,300
法人 押
伙）
胡津生 境内自然人 4.90% 45,144,546 0 33,858,409 11,286,137
常世平 境内自然人 3.76% 34,600,800 0 25,950,600 8,650,200
董书新 境内自然人 3.03% 27,923,586 0 20,942,689 6,980,897
鲍建新 境内自然人 1.55% 14,254,408 0 0 14,254,408
任伟 境内自然人 1.48% 13,650,792 0 10,238,094 3,412,698
尹宝茹 境内自然人 1.44% 13,227,608 0 9,920,706 3,306,902
王子玲 境内自然人 1.33% 12,204,952 0 0 12,204,952
张义生 境内自然人 1.20% 11,010,594 0 8,257,945 2,752,649
中央汇金资产管
国有法人 1.02% 9,416,600 0 0 9,416,600
理有限责任公司
上述股东关联关系或一致行动 胡津生、常世平、董书新、任伟、尹宝茹、张义生、鲍建新、王子玲为公司控股股东、一
的说明 致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
宁波益到投资管理中心（有限合
48,519,310 人民币普通股 48,519,310
伙）
鲍建新 14,254,408 人民币普通股 14,254,408
王子玲 12,204,952 人民币普通股 12,204,952
胡津生 11,286,137 人民币普通股 11,286,137
中央汇金资产管理有限责任公
9,416,600 人民币普通股 9,416,600
司
常世平 8,650,200 人民币普通股 8,650,200
楼其平 8,353,700 人民币普通股 8,353,700
董书新 6,980,897 人民币普通股 6,980,897
刘冼 5,679,608 人民币普通股 5,679,608
陈斌 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
前 10 名无限售条件普通股股东
胡津生、常世平、董书新、鲍建新、王子玲为公司控股股东等 8 名一致行动人之一；公司
之间，以及前 10 名无限售条件
未知其他股东之间是否存在关联关系。
普通股股东和前 10 名普通股股
29
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
东之间关联关系或一致行动的
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
32
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
33
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 454,881,906.48 479,798,964.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 169,779,382.85 102,530,851.60
应收账款 1,059,820,701.37 892,020,003.16
应收款项融资
预付款项 76,938,434.95 73,930,732.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 50,261,949.69 49,735,315.57
其中：应收利息
应收股利
34
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买入返售金融资产
存货 1,061,644,702.10 1,150,107,313.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,503,797.88 2,733,358.87
流动资产合计 2,881,830,875.32 2,750,856,539.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 6,456,368.60 6,456,368.60
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,716,554,443.78 1,652,586,248.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 71,153,307.22 72,152,550.50
固定资产 985,370,569.55 1,009,857,700.75
在建工程 79,258,626.58 55,551,681.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 101,806,846.57 103,712,594.60
开发支出
商誉 20,201,557.65 20,243,977.65
长期待摊费用 1,813,723.45 2,159,769.66
递延所得税资产 51,776,331.46 45,615,696.34
其他非流动资产 45,000,000.00 45,000,000.00
非流动资产合计 3,079,391,774.86 3,013,336,588.39
资产总计 5,961,222,650.18 5,764,193,127.64
流动负债：
短期借款 887,301,064.59 864,332,947.21
向中央银行借款
35
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 419,458,018.43 336,594,951.77
应付账款 491,911,022.41 497,025,732.32
预收款项 570,960,314.83 447,422,605.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,777,422.38 9,782,011.64
应交税费 100,025,401.00 106,166,529.27
其他应付款 69,878,619.16 357,681,974.09
其中：应付利息 541,142.43 2,211,693.13
应付股利 300,000.00 150,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,000,000.00 147,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,684,311,862.80 2,766,506,751.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 225,000,000.00 292,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 282,863,719.88 4,289,068.45
长期应付职工薪酬
预计负债
36
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 65,760,919.56 64,979,848.54
递延所得税负债 3,312,553.86 3,208,689.76
其他非流动负债
非流动负债合计 576,937,193.30 364,977,606.75
负债合计 3,261,249,056.10 3,131,484,358.17
所有者权益：
股本 920,851,132.00 920,851,132.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 646,690,885.83 625,449,994.17
减：库存股 45,848,430.00 46,512,900.00
其他综合收益 7,442,569.30 7,527,954.32
专项储备
盈余公积 93,461,331.40 93,461,331.40
一般风险准备
未分配利润 1,035,467,623.70 990,984,385.30
归属于母公司所有者权益合计 2,658,065,112.23 2,591,761,897.19
少数股东权益 41,908,481.85 40,946,872.28
所有者权益合计 2,699,973,594.08 2,632,708,769.47
负债和所有者权益总计 5,961,222,650.18 5,764,193,127.64
法定代表人：常世平 主管会计工作负责人：邓应华 会计机构负责人：蔡爽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 362,270,307.87 354,932,795.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,466,711.81 39,057,172.11
应收账款 920,999,650.66 717,818,755.45
37
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 99,121,335.52 51,672,469.01
其他应收款 176,611,555.34 92,700,815.20
其中：应收利息
应收股利
存货 607,181,026.62 664,157,034.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,237,650,587.82 1,920,339,041.37
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 6,456,368.60 6,456,368.60
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,495,940,566.31 2,414,421,120.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 71,153,307.22 72,152,550.50
固定资产 412,525,132.73 434,473,676.87
在建工程 13,019,107.81 5,893,074.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 26,071,735.37 27,014,290.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,498,818.81 1,683,456.23
递延所得税资产 26,841,990.02 26,995,970.48
其他非流动资产 45,000,000.00 45,000,000.00
非流动资产合计 3,098,507,026.87 3,034,090,507.87
资产总计 5,336,157,614.69 4,954,429,549.24
38
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 778,160,149.67 760,679,190.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 407,952,583.10 319,268,224.97
应付账款 401,086,597.74 380,822,479.52
预收款项 443,754,143.86 297,309,226.76
合同负债
应付职工薪酬 994,944.00 1,108,434.98
应交税费 55,475,039.58 50,890,435.47
其他应付款 359,429,425.00 529,587,890.60
其中：应付利息 541,142.43 2,211,693.13
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,000,000.00 147,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,581,852,882.95 2,487,165,882.30
非流动负债：
长期借款 225,000,000.00 292,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 282,863,719.88 4,289,068.45
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 44,053,100.25 45,130,131.09
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 551,916,820.13 341,919,199.54
负债合计 3,133,769,703.08 2,829,085,081.84
所有者权益：
39
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 920,851,132.00 920,851,132.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 650,147,543.92 628,906,652.25
减：库存股 45,848,430.00 46,512,900.00
其他综合收益 9,065,362.50 9,065,362.50
专项储备
盈余公积 93,984,010.21 93,984,010.21
未分配利润 574,188,292.98 519,050,210.44
所有者权益合计 2,202,387,911.61 2,125,344,467.40
负债和所有者权益总计 5,336,157,614.69 4,954,429,549.24
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,004,936,831.60 913,219,776.91
其中：营业收入 1,004,936,831.60 913,219,776.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,017,860,942.96 887,012,384.95
其中：营业成本 821,306,854.50 734,230,331.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,253,892.97 9,043,646.36
销售费用 30,604,466.29 25,377,355.88
管理费用 73,826,348.87 62,507,383.99
40
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
研发费用 34,986,893.40 37,994,367.24
财务费用 46,882,486.93 17,859,300.29
其中：利息费用 46,808,687.16 18,373,360.71
利息收入 1,087,407.89 3,067,998.05
加：其他收益 2,485,781.98 3,009,235.46
投资收益（损失以“－”号
76,477,994.78 57,146,724.82
填列）
其中：对联营企业和合营企
76,477,994.78 57,142,054.13
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,287,334.97 -8,302,736.09
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,752,330.43 78,060,616.15
加：营业外收入 5,484,500.67 5,690,506.36
减：营业外支出 289,525.07 2,037,980.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号
68,947,306.03 81,713,142.02
填列）
减：所得税费用 -4,734,775.90 3,876,131.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,682,081.93 77,837,010.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
73,682,081.93 77,837,010.11
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
41
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.归属于母公司所有者的净利润 72,720,472.36 78,262,589.22
2.少数股东损益 961,609.57 -425,579.11
六、其他综合收益的税后净额 -85,385.02 712,393.88
归属母公司所有者的其他综合收
-85,385.02 712,393.88
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-85,385.02 712,393.88
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -85,385.02 712,393.88
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 73,596,696.91 78,549,403.99
归属于母公司所有者的综合收
72,635,087.34 78,974,983.10
益总额
42
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属于少数股东的综合收益总
961,609.57 -425,579.11
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.09
（二）稀释每股收益 0.08 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：常世平 主管会计工作负责人：邓应华 会计机构负责人：蔡爽
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 512,286,684.62 573,705,278.06
减：营业成本 398,578,723.61 461,102,288.76
税金及附加 5,550,216.49 5,042,162.12
销售费用 23,610,620.36 17,769,399.50
管理费用 30,664,838.28 18,487,030.63
研发费用 19,808,592.16 19,971,770.98
财务费用 42,093,500.71 12,027,603.24
其中：利息费用 42,762,090.21 14,716,160.10
利息收入 869,265.79 2,917,927.92
加：其他收益 1,077,030.84 1,058,938.80
投资收益（损失以“－”
78,376,818.66 59,131,270.85
号填列）
其中：对联营企业和合营
76,717,019.34 57,476,600.16
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
6,163,213.43 -3,055,345.11
号填列）
43
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
77,597,255.94 96,439,887.37
列）
加：营业外收入 2,494,329.53 953,025.00
减：营业外支出 31,961.83 1,329,766.18
三、利润总额（亏损总额以“－”
80,059,623.64 96,063,146.19
号填列）
减：所得税费用 -1,965,692.86 5,539,781.30
四、净利润（净亏损以“－”号填
82,025,316.50 90,523,364.89
列）
（一）持续经营净利润（净亏
82,025,316.50 90,523,364.89
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
44
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 82,025,316.50 90,523,364.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
800,414,794.80 612,258,986.54
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 24,061,932.24 18,126,839.87
收到其他与经营活动有关的现
33,160,397.23 23,291,872.64
金
经营活动现金流入小计 857,637,124.27 653,677,699.05
45
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现
479,644,072.50 521,913,640.04
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
208,554,290.53 199,193,445.38
现金
支付的各项税费 87,097,844.98 67,247,877.12
支付其他与经营活动有关的现
87,460,487.06 51,261,975.62
金
经营活动现金流出小计 862,756,695.07 839,616,938.16
经营活动产生的现金流量净额 -5,119,570.80 -185,939,239.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,509,799.32 4,670.69
处置固定资产、无形资产和其
241,965.81
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 12,509,799.32 246,636.50
购建固定资产、无形资产和其
9,915,411.20 80,299,549.54
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 340,638,736.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
46
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
投资活动现金流出小计 9,915,411.20 420,938,285.89
投资活动产生的现金流量净额 2,594,388.12 -420,691,649.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,058,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 377,998,100.00 1,202,248,388.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
252,182,918.61 88,011,000.00
金
筹资活动现金流入小计 630,181,018.61 1,295,317,388.88
偿还债务支付的现金 502,074,630.00 402,148,500.00
分配股利、利润或偿付利息支
66,190,326.58 44,386,035.82
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
97,088,812.59 50,746,763.27
金
筹资活动现金流出小计 665,353,769.17 497,281,299.09
筹资活动产生的现金流量净额 -35,172,750.56 798,036,089.79
四、汇率变动对现金及现金等价物
3,369,314.52 9,354.94
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,328,618.72 191,414,556.23
加：期初现金及现金等价物余
355,028,961.20 588,655,096.74
额
六、期末现金及现金等价物余额 320,700,342.48 780,069,652.97
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
467,788,291.13 382,490,542.85
金
收到的税费返还 23,680,238.84 17,622,947.89
收到其他与经营活动有关的现 44,081,622.44 60,211,495.38
47
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
经营活动现金流入小计 535,550,152.41 460,324,986.12
购买商品、接受劳务支付的现
308,245,880.95 397,271,783.49
金
支付给职工以及为职工支付的
72,151,346.49 70,863,771.54
现金
支付的各项税费 38,088,901.37 22,529,681.45
支付其他与经营活动有关的现
92,600,036.83 33,198,388.73
金
经营活动现金流出小计 511,086,165.64 523,863,625.21
经营活动产生的现金流量净额 24,463,986.77 -63,538,639.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,159,799.32 1,654,670.69
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 14,159,799.32 1,654,670.69
购建固定资产、无形资产和其
3,452,480.58 7,050,756.91
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,898,851.13 413,863,048.17
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 16,351,331.71 420,913,805.08
投资活动产生的现金流量净额 -2,191,532.39 -419,259,134.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 377,998,100.00 1,092,208,940.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
252,182,918.61
金
筹资活动现金流入小计 630,181,018.61 1,092,208,940.00
48
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 502,074,630.00 286,245,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
64,248,105.26 41,264,788.60
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
97,088,812.59 46,316,200.00
金
筹资活动现金流出小计 663,411,547.85 373,825,988.60
筹资活动产生的现金流量净额 -33,230,529.24 718,382,951.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
-266,224.02 1,004,949.36
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,224,298.88 236,590,127.28
加：期初现金及现金等价物余
251,425,849.58 388,226,204.46
额
六、期末现金及现金等价物余额 240,201,550.70 624,816,331.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
920
625, 46,5 93,4 990, 2,59 40,9 2,63
,85 7,52
一、上年期末 449, 12,9 61,3 984, 1,76 46,8 2,70
1,1 7,95
余额 994. 00.0 31.4 385. 1,89 72.2 8,76
32. 4.32
17 0 0 30 7.19 8 9.47
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期初 920 625, 46,5 7,52 93,4 990, 2,59 40,9 2,63
49
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
余额 ,85 449, 12,9 7,95 61,3 984, 1,76 46,8 2,70
1,1 994. 00.0 4.32 31.4 385. 1,89 72.2 8,76
32. 17 0 0 30 7.19 8 9.47
00
三、本期增减 21,2 44,4 66,3 67,2
-664 -85, 961,
变动金额（减 40,8 83,2 03,2 64,8
,470. 385. 609.
少以“－”号 91.6 38.4 15.0 24.6
00 02 57
填列） 6 0 4 1
72,7 72,6 72,6
-85,
（一）综合收 20,4 35,0 35,0
385.
益总额 72.3 87.3 87.3
02
6 4 4
21,2 21,2 21,2
（二）所有者
40,8 40,8 40,8
投入和减少
91.6 91.6 91.6
资本
6 6 6
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
15,1 15,1 15,1
3．股份支付
14,6 14,6 14,6
计入所有者
41.6 41.6 41.6
权益的金额
6 6 6
6,12 6,12 6,12
4．其他 6,25 6,25 6,25
0.00 0.00 0.00
-28, -27, -26,
-664 961,
（三）利润分 237, 572, 611,
,470. 609.
配 233. 763. 154.
00 57
96 96 39
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-28, -28, -28,
3．对所有者
237, 237, 237,
（或股东）的
233. 233. 233.
分配
96 96 96
4．其他 -664 664, 961, 1,62
50
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
,470. 470. 609. 6,07
00 00 57 9.57
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
920
646, 45,8 93,4 1,03 2,65 41,9 2,69
,85 7,44
四、本期期末 690, 48,4 61,3 5,46 8,06 08,4 9,97
1,1 2,56
余额 885. 30.0 31.4 7,62 5,11 81.8 3,59
32. 9.30
83 0 0 3.70 2.23 5 4.08
00
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
51
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
896
593, 76,3 822, 2,38 2,421
,24 1,03 31,98
一、上年期末 483, 63,0 819, 9,94 ,935,
1,1 9,53 7,913
余额 941. 63.8 730. 7,40 320.4
32. 9.25 .29
39 5 68 7.17 6
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
896
593, 76,3 822, 2,38 2,421
,24 1,03 31,98
二、本年期初 483, 63,0 819, 9,94 ,935,
1,1 9,53 7,913
余额 941. 63.8 730. 7,40 320.4
32. 9.25 .29
39 5 68 7.17 6
00
三、本期增减 10,0 39,9 50,7
712, -425, 50,31
变动金额（减 44,8 80,5 37,7
393. 579.1 2,170
少以“－”号 18.9 36.3 49.1
88 1 .02
填列） 5 0 3
78,2 78,9
712, 78,97
（一）综合收 62,5 74,9
393. 4,983
益总额 89.2 83.0
88 .09
1 9
（二）所有者 -425, -425,
投入和减少 579.1 579.1
资本 1 1
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-425, -425,
4．其他
579.1 579.1
52
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 1
10,0 -38, -28,
-28,2
（三）利润分 44,8 282, 237,
37,23
配 18.9 052. 233.
3.96
5 91 96
10,0 -10,
1．提取盈余 44,8 044,
公积 18.9 818.
5 95
2．提取一般
风险准备
-28, -28,
3．对所有者 -28,2
237, 237,
（或股东）的 37,23
233. 233.
分配 3.96
96 96
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
53
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（六）其他
896
593, 86,4 862, 2,44 2,472
,24 1,75 31,56
四、本期期末 483, 07,8 800, 0,68 ,247,
1,1 1,93 2,334
余额 941. 82.8 266. 5,15 490.4
32. 3.13 .18
39 0 98 6.30 8
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
519,
920,8 628,90 46,512 93,984
一、上年期末 9,065, 050, 2,125,34
51,13 6,652. ,900.0 ,010.2
余额 362.50 210. 4,467.40
2.00 25 0 1
44
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
519,
920,8 628,90 46,512 93,984
二、本年期初 9,065, 050, 2,125,34
51,13 6,652. ,900.0 ,010.2
余额 362.50 210. 4,467.40
2.00 25 0 1
44
三、本期增减 55,1
21,240
变动金额（减 -664,4 38,0 77,043,4
,891.6
少以“－”号 70.00 82.5 44.21
7
填列） 4
82,0
（一）综合收 25,3 82,025,3
益总额 16.5 16.50
0
（二）所有者 21,240
21,240,8
投入和减少资 ,891.6
91.67
本 7
1．所有者投入
54
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 15,114
15,114,6
入所有者权益 ,641.6
41.67
的金额 7
6,126, 6,126,25
4．其他
250.00 0.00
-26,8
（三）利润分 -664,4 87,2 -26,222,
配 70.00 33.9 763.96
6
1．提取盈余公
积
-26,8
2．对所有者
87,2 -26,887,
（或股东）的
33.9 233.96
分配
6
-664,4 664,470.
3．其他
70.00 00
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
55
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
574,
920,8 650,14 45,848 93,984
四、本期期末 9,065, 188, 2,202,38
51,13 7,543. ,430.0 ,010.2
余额 362.50 292. 7,911.61
2.00 92 0 1
98
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
896,
596,9 3,091, 76,88 392,05
一、上年期末 241, 1,965,211
40,59 475.0 5,742 3,036.4
余额 132. ,985.61
9.47 0 .66 8
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
896,
596,9 3,091, 76,88 392,05
二、本年期初 241, 1,965,211
40,59 475.0 5,742 3,036.4
余额 132. ,985.61
9.47 0 .66 8
00
三、本期增减
9,052
变动金额（减 54,583, 63,636,1
,336.
少以“－”号 794.44 30.93
49
填列）
（一）综合收 90,523, 90,523,3
益总额 364.89 64.89
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
56
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
9,052
（三）利润分 -35,939 -26,887,2
,336.
配 ,570.45 33.96
49
9,052
1．提取盈余 -9,052,
,336.
公积 336.49
49
2．对所有者
（或股东）的
分配
-26,887 -26,887,2
3．其他
,233.96 33.96
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
57
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
896,
596,9 3,091, 85,93 446,63
四、本期期末 241, 2,028,84
40,59 475.0 8,079 6,830.9
余额 132. 8,116.54
9.47 0 .15 2
00
三、公司基本情况
天津汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由天津汽车模具有限公司以2007年6月30日为基准日整
体变更的股份公司，由胡津生等48名自然人股东共同发起设立，于2007年12月24日取得天津市工商行政管理局核发的
120000000002793号《企业法人营业执照》，注册地为中华人民共和国天津市。
本公司原注册资本为人民币153,760,000.00元，股本总数153,760,000股。根据本公司2010年1月13日第一届董事会第八
次临时会议决议及2010年2月3日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1536号文件核准，
本公司首次公开发行5,200万股普通股。发行后，本公司注册资本为人民币205,760,000.00元，股本总数205,760,000股。本
公司股票面值为每股人民币1元。
根据本公司2014年3月26日召开的第三届董事会第二次会议决议及2014年4月18日召开的2013年年度股东大会决议，以资
本公积转增股本205,760,000 股，转增后公司股本为411,520,000.00股。本公司股票面值为每股人民币1元。
根据本公司2014年4月18日召开的2013年度股东大会决议，审议通过了《关于申请撤销外商投资企业批准证书并由中外
合资股份有限公司变更为内资股份有限公司的议案》，以及天津市商务委员会批复的《外商投资企业批准证书注销回执》（注
销编号：H12000000201402）和《天津市商务委关于天津汽车模具股份有限公司变更为内资企业的批复》（津商务资管审
[2014]108号），公司完成了《外商投资企业批准证书》的注销手续。
2014年10月21日天津市滨海新区工商行政管理局换发了120000000002793号《营业执照》。公司法人代表：常世平，地址：
天津空港经济区航天路77号。
根据本公司2016年3月26日召开的第三届董事会第六次会议决议及2016年4月19日召开的2015年年度股东大会决议，以资
本公积转增股本411,520,000.00股，转增后公司股本为823,040,000.00股。本公司股票面值为每股人民币1元。
2016年6月07日换发了由天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局颁发的统一社会信用代码为911200001030705897
的营业执照。公司法人代表：常世平，地址：天津自贸试验区（空港经济区）航天路77号。
2016年3月8日，本公司完成发行可转换公司债券42,000万元人民币，每张面值为100元，共计420万张。可转换债券发行
后共计发生债转股12,627,048.00股，债转股后公司股本为835,667,048.00股。本公司股票面值为每股人民币1元。
2017年5月15日换发了由天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局颁发的统一社会信用代码为911200001030705897
的营业执照。公司法人代表：常世平；注册资本：捌亿叁仟伍佰陆拾陆万柒仟零肆拾捌元人民币；地址：天津自贸试验区（空
港经济区）航天路77号。
2017年可转换债券发行后共计发生债转股60,574,084.00股，债转股后公司股本为896,241,132.00股。本公司股票面值
为每股人民币1元。
根据公司2018年11月15日召开的2018年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）
及其摘要的议案》的规定，公司高级管理人员及核心管理人员（技术、业务）等524人拟申购共计2522万股的股份。根据公
司2018年12月13日召开的第四届董事会第十五次会议，放弃认购人数35人共计61万股，最终高级管理人员及核心管理人员（技
术、业务）等489人申购共计2461万股股份，因此公司申请增加注册资本为人民币24,610,000.00元，由高宪臣、邓应华等489
人一次缴足，变更后的注册资本为人民币920,851,132.00元。
2019年2月14日换发了由天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局颁发的统一社会信用代码为911200001030705897
的营业执照。公司法人代表：常世平；注册资本：玖亿贰仟零捌拾伍万壹仟壹佰叁拾贰元人民币；地址：天津自贸试验区（空
港经济区）航天路77号。
本公司经营范围：模具设计、制造；冲压件加工、铆焊加工；汽车车身及其工艺装备设计、制造；航空航天产品零部件、
58
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
工装及地面保障设备设计与制造；技术咨询服务（不含中介）；计算机应用服务；进出口业务。
本公司及子公司主要从事汽车模具的设计与制造、汽车冲压件的加工等，主要产品包括汽车模具、汽车冲压件等，主要
应用于各种汽车部件的生产。
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月26日决议批准报出。
本报告期公司合并报表范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事汽车模具的设计与制造、汽车冲压件的加工等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，
依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”
描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、43“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了。此外，本公司的合并及公司财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的
一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
59
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4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元和美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的
货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
60
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长
期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权
投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
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天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日的当期平均近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；
年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作
为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日的当期平均近似汇率折
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算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考
虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该
类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部
分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计
入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计
入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的
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会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分
类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止
确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认
原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以
净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
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本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合
同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准
备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实
际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的
信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额
计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12
月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约
概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个
存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信
用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认
为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其
划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。选择简化处理方法。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
按账龄计算预期信用损失组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征。
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按逾期账龄计算预期信用损失组 债务人合同付款是否逾期、及债务人经营情况、还款情况等。
合
按信用记录优质组合 对债务人实际或预期的内部信用评级。
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。
④债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于
未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑤其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后
是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑥长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金
额计量长期应收款减值损失。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分
为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。选择简化处理方法。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
按账龄计算预期信用损失组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征。
按逾期账龄计算预期信用损失组 债务人合同付款是否逾期、及债务人经营情况、还款情况等。
合
按信用记录优质组合 对债务人实际或预期的内部信用评级。
13、应收款项融资
不适用
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。与模具有关的存货领用和发出时按个别
认定法计价；与冲压件有关的存货领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其
账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将
在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的
与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合
并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
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同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增
加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于
未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
20、其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后
是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
21、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金
额计量长期应收款减值损失。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
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股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
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益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20～40 5.00% 4.75%～2.375%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.5%
运输设备 年限平均法 10 5.00% 9.5%
电子及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22 “长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
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29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
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如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于
发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
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35、租赁负债
不适用
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务
很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
本公司主要产品为模具产品，按照从购货方应收的合同或协议价款确定为销售商品收入金额。确认销售收入实现的具体
判断依据为：①境内收入：产品已经发出、双方指定的责任人已经在终验收文件中签字，即模具产品在双方终验收后确认收
入实现。②境外收入：产品已经发出、向海关报关后确认收入实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的
特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需
在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公
开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专
门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
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基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
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于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款
项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
77
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本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以
决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定
的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年，财政部修订印发了新金融工具相关会计准则，即：《企业会计准 不需要进行追溯调整，本
2019 年 3 月 28 日召
则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则 次会计政策变更不会对
开了第四届董事会
第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号 公司 2018 年度及以前年
第十八次会议，审议
——套期会计》（财会[2017]9 号）及《企业会计准则第 37 号——金融工 度财务报告的资产总额、
通过了《关于会计政
具列报》（财会[2017]14 号）四项准则。根据财政部要求，公司于 2019 年 负债总额、净利润等产生
策变更的议案》
1 月 1 日起施行上述新金融工具相关会计准则。 影响。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财
务报表格式的通知》，公司 2019 年度半年度财务报表和年度财务报表及以
后期间的财务报表使用新的财务报表格式。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
78
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、16%、13%和 6%的
增值税 销售货物或提供应税劳务 税率计算销项税额，并按扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额计缴。
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
注册在中国境内公司按应纳税所得额
的 15%、25%计缴；注册在境外子公司
企业所得税 应纳税所得额
根据当地税法适用当地企业所得税税
率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
天津汽车模具股份有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津志诚模具有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津敏捷网络技术有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津天汽模车身装备技术有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
鹤壁天淇汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津天汽模模具部件有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津天汽模汽车部件有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
湘潭天汽模热成型技术有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
武汉天汽模志信汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津天汽模志通车身科技有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津敏捷云科技有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
沈阳天汽模航空部件有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
湘潭天汽模普瑞森传动部件有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
黄骅天汽模汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津市全红电子装备新技术发展有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
TianJin Motor Dies Europe GmbH 按应纳税所得额的 29.825%计缴。
TQM North America Inc. 按应纳税所得额的 21.00%计缴。
79
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 120,669.89 118,990.04
银行存款 320,579,672.59 354,909,971.16
其他货币资金 134,181,564.00 124,770,003.10
合计 454,881,906.48 479,798,964.30
其中：存放在境外的款项总额 11,085,477.39
其他说明
注：其他货币资金 134,181,563.99元（2018年12月31日：124,770,003.10元）。其中：保证金134,181,563.99元（2018年12
月31日：124,770,003.10元）
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 166,751,422.85 88,568,022.20
80
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
商业承兑票据 3,027,960.00 13,962,829.40
合计 169,779,382.85 102,530,851.60
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
81
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 316,347,973.84
合计 316,347,973.84
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
209,79 132,97
按单项计提坏账 17.83 76,815, 36.62
1,918.1 6,491.8
准备的应收账款 % 426.24 %
2 7
其中：
967,12 926,84 1,004,1
按组合计提坏账 82.17 40,275, 100.00 112,135 892,020,
0,162.9 4.16% 4,209.5 55,823. 11.17%
准备的应收账款 % 953.49 % ,820.48 003.16
9 0 64
其中：
按账龄计算预期 586,33 49.82 31,546, 554,78 1,004,1 100.00 112,135 892,020,
5.38% 11.17%
信用损失组合 6,392.4 % 706.95 9,685.5 55,823. % ,820.48 003.16
82
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4 0 64
按逾期账龄计算 317,18 309,51
26.95 7,665,9
预期信用损失组 1,210.1 2.42% 5,245.7
% 64.44
合 8 4
按信用记录优质 63,602, 1,063,2 62,539,
5.40% 1.67%
组合 560.36 82.10 278.26
1,176,9 117,09 1,059,8 1,004,1
100.00 112,135 892,020,
合计 12,081. 1,379.7 20,701. 55,823. 11.17%
% ,820.48 003.16
11 3 37 64
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户信用状况、长账
单项计提客户合计 209,791,918.12 76,815,426.24 36.62%
龄等
合计 209,791,918.12 76,815,426.24 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按账龄计算预期信用损失计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 516,928,342.98 8,868,179.07 1.72%
1-2 年 40,213,364.30 4,318,232.23 10.74%
2-3 年 8,824,153.63 2,483,989.77 28.15%
3-4 年 5,794,505.78 2,708,985.13 46.75%
4-5 年 7,165,313.23 5,756,608.23 80.34%
5 年以上 7,410,712.52 7,410,712.52 100.00%
合计 586,336,392.44 31,546,706.95 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按逾期账龄计算预期信用损失计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
83
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3 个月以内 242,257,067.74 2,719,799.38 1.12%
3-6 个月 16,086,491.83 626,641.41 3.90%
6-9 个月 16,466,851.23 987,975.27 6.00%
9-12 个月 3,313,420.00 223,853.65 6.76%
12 个月至 24 个月 16,885,179.44 1,343,510.09 7.96%
24 个月以上 22,172,199.93 1,764,184.64 7.96%
合计 317,181,210.18 7,665,964.44 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按按信用记录优质的应收款项组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
优质客户 63,602,560.36 1,063,282.10 1.72%
合计 63,602,560.36 1,063,282.10 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 516,928,342.98
1至2年 40,213,364.30
2至3年 8,824,153.63
3 年以上 20,370,531.53
3至4年 5,794,505.78
4至5年 7,165,313.23
5 年以上 7,410,712.52
合计 586,336,392.44
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提的坏账准备金额4,955,559.25元
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为291,836,977.04 元，占应收账款年末余额合计数的比例为
24.80%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为13,171,822.19 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 68,892,726.34 89.54% 69,261,453.55 93.68%
1至2年 5,611,022.26 7.29% 3,714,375.36 5.02%
2至3年 2,007,368.72 2.61% 895,670.00 1.22%
3 年以上 427,317.63 0.56% 59,233.27 0.08%
合计 76,938,434.95 -- 73,930,732.18 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为50,568,936.32元，占预付账款年末余额合计数的比例为
65.73%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 50,261,949.69 49,735,315.57
合计 50,261,949.69 49,735,315.57
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收往来款 38,577,214.08 41,320,875.29
保证金 13,382,296.22 17,349,452.95
押金 731,419.14 751,464.30
备用金 8,649,913.12 3,919,031.75
其他 146,005.09 289,344.32
减：坏账准备 -11,224,897.96 -13,894,853.04
合计 50,261,949.69 49,735,315.57
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 25,152,128.23
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天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1至2年 14,915,008.60
2至3年 12,904,405.30
3 年以上 8,515,305.51
3至4年 6,270,682.20
4至5年 651,375.40
5 年以上 1,593,247.91
合计 61,486,847.64
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
本期计提的坏账准备金额-2,669,955.08元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
88
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为32,942,515.57 元，占其他应收款年末余额合计数的
比例为53.58%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,54,184.36元。
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,906,586.71 1,106,294.35 44,800,292.36 58,416,590.12 1,106,294.35 57,310,295.77
在产品 586,472,673.60 2,538,945.18 583,933,728.42 591,592,177.97 12,050,432.19 579,541,745.78
库存商品 70,016,374.75 4,719,095.99 65,297,278.76 56,815,491.11 2,484,215.19 54,331,275.92
发出商品 386,564,740.28 19,859,399.90 366,705,340.38 451,236,570.46 12,582,793.69 438,653,776.77
低值易耗品 939,668.97 31,606.79 908,062.18 18,860,109.46 31,606.79 18,828,502.67
委托加工物资 1,441,716.66 1,441,716.66
1,089,900,044. 1,061,644,702. 1,178,362,655. 1,150,107,313.
合计 28,255,342.21 28,255,342.21
31 10 78 57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,106,294.35 1,106,294.35
在产品 12,050,432.19 9,511,487.01 2,538,945.18
库存商品 2,484,215.19 2,234,880.80 4,719,095.99
发出商品 12,582,793.69 7,276,606.21 19,859,399.90
低值易耗品 31,606.79 31,606.79
合计 28,255,342.21 9,511,487.01 9,511,487.01 28,255,342.21
89
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
90
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13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交税费 661,127.00 661,127.00
待抵扣增值税 7,842,670.88 2,072,231.87
合计 8,503,797.88 2,733,358.87
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
91
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
92
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
其
他 其 宣告 计
追 减 综 他 发放 提
被投资 期初余额(账面 期末余额(账面 减值准备期
加 少 权益法下确认 合 权 现金 减 其
单位 价值) 价值) 末余额
投 投 的投资损益 收 益 股利 值 他
资 资 益 变 或利 准
调 动 润 备
整
一、合营企业
二、联营企业
鹤壁天
淇金山
模具铸
6,583,934.97 175,879.08 6,759,814.05
造科技
有限公
司
株洲汇
隆实业
127,011,081.41 -1,621,511.18 125,389,570.23
发展有
限公司
北汽兴
东方模
具（北 49,069,911.67 -357,022.37 48,712,889.30
京）有限
公司
天津凯
德实业
31,540,503.42 -1,560,087.10 29,980,416.32 8,233,657.65
有限公
司
东风（武
汉）实业
313,358,026.50 14,608,413.20 327,966,439.70
有限公
司
湖南天
汽模汽
13,472,102.08 184,994.20 13,657,096.28
车模具
技术股
93
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
份有限
公司
东风实
业有限 269,459,605.41 34,707,359.80 304,166,965.21
公司
天津天
汽模航
宇高压
5,093,342.98 -248,823.89 4,844,519.09
成形技
术有限
公司
天津方
皋创业
9,386,956.19 -53,049.67 9,333,906.52
投资有
限公司
浙江时
空能源
835,844,441.35 18,132,043.38 853,976,484.73
股份有
限公司
小计 1,660,819,905.98 63,968,195.45 1,724,788,101.43 8,233,657.65
合计 1,660,819,905.98 63,968,195.45 1,724,788,101.43 8,233,657.65
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
94
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 61,927,832.24 12,476,997.14 74,404,829.38
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 61,927,832.24 12,476,997.14 74,404,829.38
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,786,936.32 465,342.56 2,252,278.88
2.本期增加金额 824,739.82 174,503.46 999,243.28
（1）计提或摊销 824,739.82 174,503.46 999,243.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,611,676.14 639,846.02 3,251,522.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
95
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 59,316,156.10 11,837,151.12 71,153,307.22
2.期初账面价值 60,140,895.92 12,011,654.58 72,152,550.50
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 985,370,569.55 1,009,857,700.75
合计 985,370,569.55 1,009,857,700.75
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 545,436,345.37 1,262,411,687.90 17,002,719.02 69,583,494.80 1,894,434,247.09
2.本期增加金
147,891.66 28,986,325.34 0.00 484,323.64 29,618,540.64
额
（1）购置 112,454.54 28,583,730.50 476,737.43 29,172,922.47
（2）在建工
35,437.12 402,594.84 7,586.21 445,618.17
程转入
（3）企业合
96
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并增加
3.本期减少金
135,674.51 79,819.05 0.00 64,675.99 280,169.55
额
（1）处置或
135,674.51 79,819.05 79,819.05 64,675.99 280,169.55
报废
4.期末余额 545,448,562.52 1,302,275,215.98 17,002,719.02 59,046,120.65 1,923,772,618.18
二、累计折旧
1.期初余额 97,417,361.93 739,378,627.06 6,807,254.03 40,973,303.32 884,576,546.34
2.本期增加金
7,604,429.70 43,745,127.08 476,472.68 2,202,446.46 54,028,475.91
额
（1）计提 7,604,429.70 43,745,127.08 476,472.68 2,202,446.46 54,028,475.91
3.本期减少金
137,456.64 16,104.63 0.00 49,412.35 202,973.62
额
（1）处置或
16,104.63 49,412.35 65,516.98
报废
（2）转入投资性
137,456.64 137,456.64
房地产累计折旧
4.期末余额 104,884,334.98 793,945,438.97 6,905,355.81 32,666,918.87 938,402,048.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
440,564,227.54 508,329,777.01 10,097,363.21 26,379,201.78 985,370,569.55
值
2.期初账面价 448,018,983.44 523,033,060.84 10,195,464.99 28,610,191.48 1,009,857,700.75
97
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值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
三维数控激光切割机 9,068,988.00 1,364,127.04 7,704,860.96
合计 9,068,988.00 1,364,127.04 7,704,860.96
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 4,231,012.69
合 计 4,231,012.69
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
沈阳天汽模厂房 36,823,584.60 产权证书尚在办理中
沈阳天汽模办公楼 9,495,763.89 产权证书尚在办理中
武汉志信一期厂房 10,815,206.73 产权证书尚在办理中
鹤壁天淇粗加工厂房 6,912,313.21 产权证书尚在办理中
鹤壁天淇餐厅 789,668.30 产权证书尚在办理中
合计 64,836,536.73
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
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22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 79,258,626.58 55,551,681.96
合计 79,258,626.58 55,551,681.96
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
汽车零部件生
3,517,241.38 3,517,241.38 3,517,241.38 3,517,241.38
产基地厂房
天汽模设备采
9,356,802.76 9,356,802.76 2,230,769.23 2,230,769.23
购安装
高强度钢板热
成型汽车零部 145,063.67 145,063.67 145,063.67 145,063.67
件项目
北汽 B80A 142,920.00 142,920.00
夏利 T360 项目 43,784.48 43,784.48 43,784.48 43,784.48
沈阳天汽模厂
5,647,803.31 5,647,803.31 4,804,914.21 4,804,914.21
区建设
沈阳天汽模设
332,594.84 332,594.84
备采购安装
志通设备采购
31,870,543.57 31,870,543.57 20,679,253.52 20,679,253.52
安装
18 年志通设备
1,347,233.07 1,347,233.07 1,667,062.15 1,667,062.15
采购安装
普瑞森设备采
7,696,121.48 7,696,121.48 4,533,915.38 4,533,915.38
购
志信设备采购 337,500.00 337,500.00 112,500.00 112,500.00
黄骅二期厂房 18,704,894.91 18,704,894.91 17,484,583.10 17,484,583.10
热成型设备采
448,717.95 448,717.95
购
合计 79,258,626.58 79,258,626.58 55,551,681.96 55,551,681.96
99
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
汽车
零部
95,870
件生 3,517, 3,517, 12.96
,192.1 13% 其他
产基 241.38 241.38 %
0
地厂
房
燃气
800,00 45.38
配套 46% 其他
0.00 %
工程
沈阳
天汽
模航 30,000
100.00
空部 ,000.0 100% 其他
%
件土 0
地平
整费
天汽
模设 78,000
2,230, 7,126, 9,356, 99.97
备采 ,000.0 100% 其他
769.23 033.53 802.76 %
购安 0
装
热处
18,000
理生 100.00
,000.0 100% 其他
产线 %
0
建设
高强
度钢
板热
成型 5,000, 145,06 145,06 55.47
55% 其他
汽车 000.00 3.67 3.67 %
零部
件项
目
100
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汽车
用大
型多
工位
级进
50,000
模具 100.00
,000.0 100% 其他
开发 %
0
制造
及应
用产
业化
项目
长城
4,966, 100.00
CH17 100% 其他
307.69 %
1 项目
天津
长城 4,953, 100.00
100% 其他
025A 743.59 %
项目
长城
CHB0 4,584, 100.00
100% 其他
31 项 615.38 %
目
夏利
2,464, 100.00
U066 100% 其他
957.26 %
项目
北汽
1,000, 100.00
M31R 100% 其他
000.00 %
B 项目
北汽 1,400, 142,92 142,92 100.00
100% 其他
B80A 449.47 0.00 0.00 %
夏利
169,30 43,784 43,784 43,784 43,784 25.86
T360 26% 其他
0.00 .48 .48 .48 .48 %
项目
装焊 341,88 100.00
100% 其他
系统 0.33 %
沈阳
天汽 60,000
4,804, 878,32 35,437 5,647, 19.47
模厂 ,000.0 20% 其他
914.21 6.22 .12 803.31 %
区建 0
设
101
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沈阳
天汽
12,000
模阳 100.00
,000.0 100% 其他
极化 %
0
生产
线
沈阳
天汽
模设 5,000, 332,59 70,000 402,59 36.23
37% 其他
备采 000.00 4.84 .00 4.84 %
购安
装
志通
10,000 20,679 11,781 32,003
设备 457,62 98.00
,000.0 ,253.5 ,505.9 ,135.8 98% 其他
采购 3.62 %
0 2 2 2
安装
18 年
志通 16,435
1,667, 13,504 333,33 1,347, 97.54
设备 ,563.2 98% 其他
062.15 .26 3.34 233.07 %
采购 2
安装
普瑞
11,198
森设 4,533, 3,162, 7,696, 68.73
,250.0 69% 其他
备采 915.38 206.10 121.48 %
0
购
志信 10,000
112,50 225,00 337,50
设备 ,000.0 7.00% 7% 其他
0.00 0.00 0.00
采购 0
12,500
志信 100.00
,000.0 100% 其他
厂房 %
0
鹤壁
天淇 10,000
100.00
设备 ,000.0 100% 其他
%
采购 0
安装
黄骅 15,000 17,484 18,704
1,220, 98.14
二期 ,000.0 ,583.1 ,894.9 98% 其他
311.81 %
厂房 0 0 1
热成 2,000, 448,71 448,71 100.00
100% 其他
型设 000.00 7.95 7.95 %
102
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
备采
购
德国
20,000
天汽 100.00
,000.0 100% 其他
模厂 %
0
房
481,68 55,551 25,112 79,391
1,272,
合计 5,259. ,681.9 ,310.2 ,218.8 -- -- --
773.40
04 6 7 3
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
103
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 116,170,846.18 330,000.00 19,749,638.99 136,250,485.17
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 116,170,846.18 330,000.00 19,749,638.99 136,250,485.17
二、累计摊销
1.期初余额 15,980,544.46 300,750.00 16,256,596.11 32,537,890.57
2.本期增加
1,009,396.36 375.00 895,976.67 1,905,748.03
金额
（1）计提 1,009,396.36 375.00 895,976.67 1,905,748.03
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 16,989,940.82 301,125.00 17,152,572.78 34,443,638.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
104
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
99,180,905.36 28,875.00 2,597,066.21 101,806,846.57
价值
2.期初账面
100,190,301.72 29,250.00 3,493,042.88 103,712,594.60
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
汇率变化 处置 汇率变化
的事项 的
TianJinMotorD
iesEuropeGmb 10,986,220.00 42,420.00 10,943,800.00
H
湘潭天汽模普
瑞森传动部件 5,972,873.07 5,972,873.07
有限公司
105
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
天津市全红电
子装备新技术 3,284,884.58 3,284,884.58
发展有限公司
合计 20,243,977.65 42,420.00 20,201,557.65
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
天汽模本部车间
240,000.00 60,000.00 180,000.00
地面处理
天汽模罩棚及电
24,928.79 5,982.91 18,945.88
梯架安装
天汽模变压器电
171,509.87 36,752.16 134,757.71
容柜改造
上海华夏邓白氏
商业信息咨询有
25,188.64 12,594.34 12,594.30
限公司--邓白氏
注册（营销）
天汽模美最时洋
行（上海）有限公
司 AUTOFORM
1,221,828.93 192,920.35 1,028,908.58
金属板材成型仿
真模拟分析软件
(技术)
天汽模外设物料
38,181.82 8,909.09 29,272.73
存放库
天汽模 141,509.43 47,169.82 94,339.61
106
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PAMSTAMP 2G
2018 版软件（技
术）
志信电信光纤费
全红电子车间地
476,313.43 161,408.79 314,904.64
面处理
合计 2,159,769.66 179,691.25 525,737.46 1,813,723.45
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 166,853,700.25 27,295,098.01 132,901,685.92 21,740,989.49
内部交易未实现利润 13,868,535.53 2,080,280.33
可抵扣亏损 82,381,766.67 22,838,673.33 67,566,923.39 20,151,866.40
递延收益 10,950,400.79 1,642,560.12 10,950,400.79 1,642,560.12
合计 260,185,867.71 51,776,331.46 225,287,545.63 45,615,696.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
11,221,111.11 1,881,923.45 11,221,111.11 1,881,923.45
资产评估增值
固定资产折旧 163,683.33 34,373.50 163,409.52 34,316.00
商誉（摊销） 4,681,491.11 1,396,256.91 4,333,439.36 1,292,450.31
合计 16,066,285.55 3,312,553.86 15,717,959.99 3,208,689.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
107
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递延所得税资产 51,776,331.46
递延所得税负债 3,312,553.86
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 23,305,262.14 23,094,315.83
可抵扣亏损 46,267,209.77 48,213,750.67
合计 69,572,471.91 71,308,066.50
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 5,880,116.74
2020 年度 5,022,102.50 5,022,102.50
2021 年度 4,022,666.14 4,022,666.14
2022 年度 10,673,733.14 10,673,733.14
2023 年度 22,615,132.15 22,615,132.15
2024 年度 3,933,575.84
合计 46,267,209.77 48,213,750.67 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
天津清启陆石股权投资中心（有限合
35,000,000.00 35,000,000.00
伙）
天津陆石昱航股权投资中心（有限合
10,000,000.00 5,000,000.00
伙）
合计 45,000,000.00 40,000,000.00
其他说明：
108
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32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 887,301,064.59 864,332,947.21
合计 887,301,064.59 864,332,947.21
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 88,882,193.13 105,326,726.80
银行承兑汇票 330,575,825.30 231,268,224.97
合计 419,458,018.43 336,594,951.77
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
109
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 451,184,210.54 454,583,218.59
1 年以上 40,726,811.87 42,442,513.73
合计 491,911,022.41 497,025,732.32
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南天汽模汽车模具技术股份有限公
3,695,071.30 尚未结算
司
鹤壁天汽模汽车模具有限公司 25,793,492.39 尚未结算
大一汽配（张家港）有限公司 5,575,126.50 尚未结算
重庆众青齿轮有限公司 4,233,954.63 尚未结算
合计 39,297,644.82 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 416,315,193.06 281,572,730.76
1 年以上 154,645,121.77 165,849,874.36
合计 570,960,314.83 447,422,605.12
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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宁海知豆电动汽车有限公司 10,615,384.64 尚未终验收
济南吉利汽车有限公司 14,702,564.08 尚未终验收
北京汽车股份有限公司北京分公司 9,682,051.30 尚未终验收
东风（武汉）实业有限公司 13,600,000.00 交易尚未完成
上海蔚来汽车有限公司 7,783,600.00 尚未终验收
合计 56,383,600.02 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,684,483.30 158,339,833.54 158,359,190.19 9,665,126.64
二、离职后福利-设定
97,528.34 20,185,765.06 20,170,997.66 112,295.74
提存计划
合计 9,782,011.64 178,525,598.60 178,530,187.85 9,777,422.38
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
7,707,061.59 130,292,798.43 130,493,140.60 7,506,719.41
和补贴
2、职工福利费 4,380,684.24 4,371,279.13 9,405.11
111
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3、社会保险费 53,715.95 10,215,010.90 10,204,744.26 63,982.59
其中：医疗保险费 43,764.12 9,158,797.35 9,150,073.64 52,487.83
工伤保险费 7,849.84 627,859.31 626,375.38 9,333.77
生育保险费 2,101.99 428,354.24 428,295.24 2,160.99
4、住房公积金 1,231,993.18 12,466,883.42 12,302,732.00 1,396,144.60
5、工会经费和职工教
691,712.58 647,161.75 649,999.40 688,874.93
育经费
8、其他 337,294.80 337,294.80
合计 9,684,483.30 158,339,833.54 158,359,190.19 9,665,126.64
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 95,149.60 19,494,069.76 19,480,212.21 109,007.15
2、失业保险费 2,378.74 691,695.30 690,785.45 3,288.59
合计 97,528.34 20,185,765.06 20,170,997.66 112,295.74
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 74,887,795.61 73,404,935.30
企业所得税 18,645,108.40 25,532,435.90
个人所得税 5,801,381.92 6,489,232.80
城市维护建设税 224,310.81 257,627.85
教育费附加 88,150.08 110,486.82
地方教育费附加 57,314.24 72,994.40
房产税 86,339.60 86,339.46
土地使用税 116,266.35 120,305.44
印花税 16,775.19 64,798.81
防洪费 3,771.80 27,372.49
残疾人就业保障金 98,187.00
合计 100,025,401.00 106,166,529.27
其他说明：
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41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 541,142.43 2,211,693.13
应付股利 300,000.00 150,000.00
其他应付款 69,037,476.73 355,320,280.96
合计 69,878,619.16 357,681,974.09
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,075,555.56
短期借款应付利息 541,142.43 1,136,137.57
合计 541,142.43 2,211,693.13
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 300,000.00 150,000.00
合计 300,000.00 150,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代垫款 7,431,430.32 3,739,349.49
应付往来款 10,752,560.97 6,353,838.38
股东借款 290,000,000.00
保证金 2,912,124.42 6,025,916.49
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股权激励预计负债 45,848,430.00 46,512,900.00
其他 2,092,931.02 2,688,276.60
合计 69,037,476.73 355,320,280.96
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 135,000,000.00 147,500,000.00
合计 135,000,000.00 147,500,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
114
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 360,000,000.00 440,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -135,000,000.00 -147,500,000.00
合计 225,000,000.00 292,500,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
115
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长期应付款 282,863,719.88 4,289,068.45
合计 282,863,719.88 4,289,068.45
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
远东国际租赁有限公司-融资租赁设备
2,863,719.88 4,289,068.45
款
股东借款 280,000,000.00
合计 282,863,719.88 4,289,068.45
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
116
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其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
府补助，按资产计
政府补助 64,979,848.54 2,200,000.00 1,418,928.98 65,760,919.56
提折旧年限摊销，
尚未到使用年限
合计 64,979,848.54 2,200,000.00 1,418,928.98 65,760,919.56 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计 本期冲 其 与资产
本期新增补 入营业 本期计入其他 减成本 他 相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入 收益金额 费用金 变 与收益
金额 额 动 相关
数字化高档轿车覆
与资产
盖件模具制造项目 8,381,770.44 132,625.00 8,249,145.44
相关
桩基工程补贴
营销、培训中心和模
与资产
型生产车间综合建 2,538,125.01 38,750.00 2,499,375.01
相关
筑建设发展金
高档轿车覆盖件模
具数字化制造项目- 与资产
6,366,666.87 763,999.98 5,602,666.89
重点产业振兴和技 相关
术改造资金
天津市滨海新区科
与资产
技小巨人成长计划 491,666.67 491,666.67
相关
专项资金
与资产
进口产品贴息 1,069,640.46 107,370.12 962,270.34
相关
117
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
汽车模具数控无人
与资产
化加工创新典型示 251,428.31 34,285.74 217,142.57
相关
范
汽车模具机器人抛 与资产
370,833.33 370,833.33
光技术研究与应用 相关
汽车用自动化精密
与资产
多工位高效级进模 20,660,000.00 20,660,000.00
相关
实施方案
天津市科技小巨人
与资产
领军企业重大创新 5,000,000.00 5,000,000.00
相关
项目
汽车外覆盖件检具
与资产
设计制造关键技术 215,416.67 27,500.00 187,916.67
相关
研究与应用项目
与资产
新厂建设补助 3,489,214.71 45,097.94 3,444,116.77
相关
与资产
土地使用权补助 977,701.54 2,000,000.00 10,291.60 2,967,409.95
相关
与资产
智能资产升级补助 678,500.00 5,750.00 672,750.00
相关
与资产
新兴产业补助 416,194.38 902.81 415,291.57
相关
与资产
精固补助 200,000.00 200,000.00
相关
高档轿车量化车身
与资产
模具制造关键技术 213,333.33 40,000.00 173,333.33
相关
研发与产业化应用
工业技术改造项目 与资产
30,505.32 2,006.04 28,499.28
扶持专项资金 相关
财政支持项目建设
与资产
基础设施土地补偿 5,022,705.25 76,246.00 4,946,459.25
相关
资金
投资兴建汽车模具
与资产
项目开发区财政标 8,806,146.25 134,103.75 8,672,042.50
相关
准化厂房奖励
合计 64,979,848.54 2,200,000.00 1,418,928.98 65,760,919.56
其他说明：
118
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
920,851,132. 920,851,132.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 615,386,841.39 615,386,841.39
其他资本公积 10,063,152.78 21,240,891.66 31,304,044.44
合计 625,449,994.17 21,240,891.66 646,690,885.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①根据公司2018年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，确
认2019年1-6月的股权激励费用15,114,641.66元，计入其他资本公积。
119
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
②本期股东向公司提供临时免息贷款，以一年期贷款利率计算利息为6,126,250.00元，计入其他资本公积。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
为员工持股计划或者
股权激励而收购的本 46,512,900.00 664,470.00 45,848,430.00
公司股份
合计 46,512,900.00 664,470.00 45,848,430.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
税后
减：前期计 减：前期计入
减：所 归属
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 其他综合收 税后归属于 期末余额
得税费 于少
前发生额 收益当期转 益当期转入 母公司
用 数股
入损益 留存收益
东
一、不能重分
类进损益的
9,065,362.50 9,065,362.50
其他综合收
益
权益
法下不能转
9,065,362.50 9,065,362.50
损益的其他
综合收益
二、将重分类
进损益的其 -1,537,408.18 -85,385.02 -85,385.02 -1,622,793.20
他综合收益
外币
财务报表折 -1,537,408.18 -85,385.02 -85,385.02 -1,622,793.20
算差额
其他综合收
7,527,954.32 -85,385.02 -85,385.02 7,442,569.30
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
120
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 93,461,331.40 93,461,331.40
合计 93,461,331.40 93,461,331.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 990,984,385.30 822,819,730.68
调整后期初未分配利润 990,984,385.30 822,819,730.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,720,472.36 212,150,156.13
减：提取法定盈余公积 17,098,267.55
应付普通股股利 28,237,233.96 26,887,233.96
期末未分配利润 1,035,467,623.70 990,984,385.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 997,533,083.65 816,330,822.36 905,623,074.43 729,993,081.12
其他业务 7,403,747.95 4,976,032.14 7,596,702.48 4,237,250.07
121
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合计 1,004,936,831.60 821,306,854.50 913,219,776.91 734,230,331.19
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,757,708.74 2,793,114.48
教育费附加 1,610,723.90 1,199,728.17
房产税 2,442,115.75 2,411,004.58
土地使用税 807,967.56 785,004.82
车船使用税 5,002.32 1,972.32
印花税 452,805.19 764,421.77
地方教育费附加 1,073,026.92 805,493.18
防洪费 5,487.59 280,924.19
环境保护税 868.00 1,982.85
残疾人保证金 98,187.00
合计 10,253,892.97 9,043,646.36
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 918,076.10 3,208,931.97
工资性支出 4,688,479.22 5,441,781.25
试模费 20,692,006.52 12,684,763.11
佣金 327,509.17 488,310.33
差旅费 1,068,585.90 1,397,077.11
业务招待费 1,658,471.24 936,544.84
招标费 240,519.43 448,173.81
交通费 492,565.96 320,366.74
展览及广告费 2,000.00 76,415.09
办公费 189,362.02 144,344.19
122
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他 326,890.73 230,647.44
合计 30,604,466.29 25,377,355.88
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 2,366,791.17 2,257,680.43
工资及保险 28,004,586.61 26,616,687.06
维修费 773,164.34 3,421,952.06
租赁费 1,076,702.07 1,453,471.73
差旅费 2,395,198.93 3,390,170.73
福利费 61,324.35 876,609.51
中介机构服务费 7,520,069.84 3,029,744.98
折旧费 2,855,725.11 3,388,838.16
办公费 6,240,568.48 8,822,225.18
税费 2,174.60
业务招待费 2,010,867.77 2,067,900.20
物料消耗 1,782,882.66 2,549,874.18
其他 18,736,292.94 4,632,229.77
合计 73,826,348.87 62,507,383.99
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 23,989,913.36 22,932,329.00
设计费 826,180.37 149,563.11
试验调试费 240,258.61
委托外部研究开发费 1,402,496.74 3,973,775.07
无形资产摊销 626,088.38 723,813.83
折旧费用与长期费用摊销 4,039,896.46 3,874,922.89
直接投入 3,648,247.96 4,676,525.72
其他费用 213,811.52 1,663,437.62
123
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合计 34,986,893.40 37,994,367.24
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 47,577,872.93 18,673,040.69
减：利息收入 1,147,774.61 3,088,804.75
汇兑损益 -729,054.22 -1,760,211.44
手续费及其他 1,181,442.82 4,035,275.79
合计 46,882,486.93 17,859,300.29
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,485,781.98 3,009,235.46
合计 2,485,781.98 3,009,235.46
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 76,477,994.78 57,142,054.13
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,670.69
合计 76,477,994.78 57,146,724.82
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
124
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,287,334.97 -8,302,736.09
合计 -2,287,334.97 -8,302,736.09
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废利得 1,566,440.00 3,913,200.96 1,566,440.00
与企业日常活动无关的政府
3,767,182.67 1,709,025.00 3,767,182.67
补助
其他 150,878.00 68,280.40 150,878.00
合计 5,484,500.67 5,690,506.36 5,484,500.67
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
125
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
因研究开
天津港保 发、技术更
其他科学 与收益相
税区管理 补助 新及改造 否 否 577,500.00
技术拨款 关
委员会 等获得的
补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
行业、产业
外贸奖励 天津市财 1,070,447. 与收益相
奖励 而获得的 否 否
资金 政局 00 关
补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
沈阳市沈 行业、产业
优秀企业 与收益相
北新区经 奖励 而获得的 否 否 10,000.00
奖励 关
济发展局 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
天津市
扶持特定
2017 年度
天津北辰 行业、产业
市级企业 1,000,000. 与收益相
区工业和 奖励 而获得的 否 否
技术中心 00 关
信息化局 补助（按国
认定企业
家级政策
奖励奖金
规定依法
取得）
因从事国
湘潭经济 家鼓励和
技术开发 扶持特定
湘潭经济
区管理委 行业、产业
技术开发 与收益相
员会 奖励 而获得的 否 否 100,000.00
区管理委 关
新认定高 补助（按国
员会
新技术企 家级政策
业奖励 规定依法
取得）
湖南省湘 湖南省湘 因从事国
补助 否 否 689.20 与收益相
潭市九华 潭市九华 家鼓励和
126
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
经济区地 经济区地 扶持特定 关
方税务局 方税务局 行业、产业
个税代扣 而获得的
手续费 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
工业企业
行业、产业
政府奖励 江夏财政 与收益相
奖励 而获得的 否 否 100,000.00
资金（江夏 局 关
补助（按国
财政局）
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
鹤壁市职 鹤壁市职 行业、产业
与收益相
工失业保 工失业保 补助 而获得的 否 否 33,000.00
关
险金 险处 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
天津市人
行业、产业
力资源和 与收益相
稳岗补贴 补助 而获得的 否 否 27,791.80
社会保障 关
补助（按国
局
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
湖南省湘
扶持特定
潭市九华 湖南省湘
行业、产业
经济区地 潭市九华 与收益相
补助 而获得的 否 否 1,372.17
方税务局 经济区地 关
补助（按国
个税代扣 方税务局
家级政策
手续费
规定依法
取得）
127
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因研究开
基于云服
天津港保 发、技术更
务模式的 与收益相
税区财政 补助 新及改造 否 否 300,000.00
虚拟刀具 关
局 等获得的
中心
补助
因研究开
知识产权 天津港保 发、技术更
与收益相
局专利资 税区管理 补助 新及改造 否 否 250,000.00
关
助款 委员会 等获得的
补助
鹤壁市质 因研究开
量技术监 发、技术更
2017 年主 与收益相
督局经济 奖励 新及改造 否 否 50,000.00
任质量奖 关
技术开发 等获得的
区分局 补助
鹤壁经济 因研究开
技术开发 发、技术更
发明专利 与收益相
区城北园 奖励 新及改造 否 否 40,000.00
奖 关
区管理办 等获得的
公室 补助
因研究开
企业研发 发、技术更
鹤壁市科 与收益相
省级财政 补助 新及改造 否 否 266,000.00
学技术局 关
补助 等获得的
补助
因从事国
家鼓励和
天津市 扶持特定
天津北辰
2017 年国 行业、产业
经济技术 与收益相
家高新技 奖励 而获得的 否 否 200,000.00
开发区管 关
术企业认 补助（按国
理委员会
定奖励 家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
北辰区
天津北辰 扶持特定
2017 年国
经济技术 行业、产业 与收益相
家高新技 奖励 否 否 200,000.00
开发区管 而获得的 关
术企业认
理委员会 补助（按国
定奖励
家级政策
规定依法
128
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取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
天津市人
青年就业 行业、产业
力资源和 与收益相
见习基地 补助 而获得的 否 否 846,382.50 403,025.00
社会保障 关
补贴 补助（按国
局
家级政策
规定依法
取得）
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00 30,000.00
非流动资产毁损报废损失 5,014.73 1,340,012.31 5,014.73
其他 254,510.34 697,968.18 254,510.34
合计 289,525.07 2,037,980.49 289,525.07
其他说明：
项目 本年发生额 上年发生额
自查补缴滞纳金 15,198.28 152,438.95
质量索赔 123,608.70 545,529.23
行政罚款 46,100.00
其他 69,603.36
合计 254,510.34 697,968.18
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,747,745.30 9,240,198.51
递延所得税费用 -6,482,521.20 -5,364,066.60
合计 -4,734,775.90 3,876,131.91
129
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 68,947,306.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,342,095.90
子公司适用不同税率的影响 -118,231.04
调整以前期间所得税的影响 23,500.73
非应税收入的影响 11,509,022.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 343,100.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 3,436,966.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
568,712.84
亏损的影响
所得税费用 -4,734,775.90
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,960,231.88 2,894,381.74
除税费返还外的其他政府补助收入 6,730,524.30 3,133,025.00
往来款 13,695,203.85 8,832,259.35
客户退还的项目保证金 8,678,904.00 7,676,043.56
保险赔款等 95,533.20 756,162.99
合计 33,160,397.23 23,291,872.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
130
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存出保函保证金 55,005,449.03 13,145,997.18
运费 308,746.50 189,070.55
差旅费 10,584,791.44 7,601,080.62
试模费 3,955,616.03 3,896,012.50
维修费 136,032.38 195,167.55
中介机构服务费 1,555,935.02 3,138,840.76
租赁费 180,960.00 2,464,147.44
支付客户的项目保证金 7,921,892.09 5,528,039.00
办公费等费用 5,891,094.12 2,092,713.02
手续费 1,442,468.86 1,521,037.45
其他 477,501.59 11,489,869.55
合计 87,460,487.06 51,261,975.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保理融资 15,000,000.00
福费廷融资 55,011,808.51
银承保贴融资 133,726,871.07
商票保贴融资 48,444,239.03 88,011,000.00
合计 252,182,918.61 88,011,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
131
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银承保贴融资 31,980,000.00
定期存款质押 46,316,200.00
偿还股东借款 10,000,000.00
偿还福费廷融资款 9,044,000.00
偿还商票保贴融资款 38,060,000.00
商票保贴等融资手续费 8,004,812.59 4,430,563.27
合计 97,088,812.59 50,746,763.27
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 73,682,081.93 77,837,010.11
加：资产减值准备 -2,287,334.97 8,302,736.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
54,028,475.91 49,071,741.20
生物资产折旧
无形资产摊销 1,905,748.03 2,394,911.07
长期待摊费用摊销 1,121,329.44 369,269.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,566,440.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
5,014.73 1,340,012.31
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 46,848,818.71 16,912,829.25
投资损失（收益以“－”号填列） -76,477,994.78 -57,146,724.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-6,160,635.12 -10,753,531.85
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
103,864.10 -16,441.12
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 88,462,611.47 -118,427,103.35
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经营性应收项目的减少（增加以“－”
-240,869,170.52 -110,447,244.83
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
56,084,060.27 -45,376,702.68
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -5,119,570.80 -185,939,239.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 320,700,342.48 780,069,652.97
减：现金的期初余额 355,028,961.20 588,655,096.74
现金及现金等价物净增加额 -34,328,618.72 191,414,556.23
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 320,700,342.48 355,028,961.20
其中：库存现金 120,669.89 118,990.04
可随时用于支付的银行存款 320,579,672.59 354,909,971.16
三、期末现金及现金等价物余额 320,700,342.48 355,028,961.20
133
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其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 134,181,563.99 银行承兑汇票和保函保证金
长期股权投资 853,976,484.73 股权质押借款
合计 988,158,048.72 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,571,441.24 6.8747 17,677,887.09
欧元 4,802,120.80 7.8170 37,538,178.29
港币
澳元 80,359.03 4.8156 386,976.94
英镑 118,967.90 8.7113 1,036,365.07
日元 71,729.00 0.0638 4,576.31
应收账款 -- --
其中：美元 25,391,154.97 6.8747 174,556,573.07
欧元 21,110,602.87 7.8170 165,021,582.63
港币
澳元 2,573,569.35 4.8156 12,393,280.56
英镑 8.7113
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
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应付账款
其中：美元 1,671,680.50 6.8747 11,492,301.93
欧元 5,693,549.08 7.8170 44,506,473.16
澳元 4.8156
英镑 79,906.74 8.7113 696,091.58
日元 253,372.65 0.0638 16,165.18
短期借款
其中：欧元 13,961,995.00 7.8170 109,140,914.92
其他应收款
其中：欧元 28,686.32 7.8170 224,240.96
美元 19,428.47 6.8747 133,564.90
其他应付款
其中：欧元 1,321,140.00 7.8170 10,327,351.38
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司的全资子公司TianjinMotorDiesEuropeGmbH（简称“欧洲天汽模”），其境外主要经营地为德国海尔布隆，依据当
地会计准则其记账本位币为欧元。
本公司的全资子公司TQMNorthAmericaInc（简称“北美天汽模”），其境外主要经营地为美国密歇根州，依据当地会计准
则其记账本位币为美元。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
数字化高档轿车覆盖件模具
与资产相关 132,625.00 132,625.00
制造项目桩基工程补贴
营销、培训中心和模型生产
与资产相关 38,750.00 38,750.00
车间综合建筑建设发展金
与资产相关 763,999.98 高档轿车覆盖件模具数字化 763,999.98
135
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
制造项目-重点产业振兴和
技术改造资金
与资产相关 107,370.12 进口产品贴息 107,370.12
汽车模具数控无人化加工创
与资产相关 34,285.74 34,285.74
新典型示范
汽车外覆盖件检具设计制造
与资产相关 27,500.00 27,500.00
关键技术研究与应用项目
高档轿车量化车身模具制造
与资产相关 40,000.00 40,000.00
关键技术研发与产业化应用
财政支持项目建设基础设施
与资产相关 76,246.00 76,246.00
土地补偿资金
投资兴建汽车模具项目开发
与资产相关 134,103.75 134,103.75
区财政标准化厂房奖励
与资产相关 45,097.94 新厂建设补助 45,097.94
与资产相关 10,291.60 土地使用权补助 10,291.60
与资产相关 5,750.00 智能资产升级补助 5,750.00
与资产相关 902.81 新兴产业补助 902.81
工业技术改造项目扶持专项
与资产相关 2,006.04 2,006.04
资金
与收益相关 577,500.00 其他科学技术拨款 577,500.00
与收益相关 1,070,447.00 外贸奖励资金 1,070,447.00
与收益相关 846,382.50 青年就业见习基地补贴 846,382.50
天津港保税区管理委员会
与收益相关 168,345.00 2018 年企业研发投入后补 168,345.00
助资金
天津滨海高新技术产业开发
与收益相关 49,678.00 区科技发展局 研发投入后 49,678.00
补助资金
天津港保税区管理委员会研
与收益相关 29,866.00 29,866.00
发后补助
与收益相关 10,000.00 优秀企业奖励 10,000.00
与收益相关 96,964.00 加计扣除补助资金 96,964.00
天津市 2017 年度市级企业
与收益相关 1,000,000.00 1,000,000.00
技术中心认定企业奖励奖金
湘潭经济技术开发区管理委
与收益相关 100,000.00 员会新认定高新技术企业奖 100,000.00
励
与收益相关 689.20 湖南省湘潭市九华经济区地 689.20
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方税务局个税代扣手续费
与收益相关 100,000.00 工业企业政府奖励资金 100,000.00
与资产相关 252,000.00 政府专项补贴 252,000.00
企业研发投入财政补助配套
与收益相关 210,000.00 210,000.00
资金
企业研发投入财政补助配套
与收益相关 130,000.00 130,000.00
资金
企业研发投入财政补助配套
与收益相关 130,000.00 130,000.00
资金
与收益相关 33,000.00 职工失业保险金 33,000.00
与收益相关 27,791.80 稳岗补贴 27,791.80
湖南省湘潭市九华经济区地
与收益相关 1,372.17 1,372.17
方税务局个税代扣手续费
合 计 6,252,964.65 6,252,964.65
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
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大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
138
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津天汽模模
具部件有限公
司（以下简称 天津 天津 工业企业 100.00% 设立
“模具部件公
司”）
天津天汽模汽
车部件有限公 天津 天津 工业企业 100.00% 设立
司（以下简称
139
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“汽车部件公
司”）
天津天汽模车
身装备技术有
限公司（以下 天津 天津 工业企业 100.00% 设立
简称“车身装
备公司”）
湘潭天汽模热
成型技术有限
公司（以下简 湖南 湖南 工业企业 100.00% 设立
称“湘潭热成
型公司”）
武汉天汽模志
信汽车模具有
限公司（以下 湖北 湖北 工业企业 74.71% 设立
简称“武汉志
信公司”）
TIANJINMOT
ORDIESEURO
PGMBH（以下 德国 德国 工业企业 100.00% 设立
简称“欧洲天
汽模公司”）
天津天汽模志
通车身科技有
限公司（以下 天津 天津 工业企业 100.00% 设立
简称“志通公
司”）
天津敏捷云科
技有限公司
（以下简称 天津 天津 软件企业 100.00% 设立
“敏捷云公
司”）
沈阳天汽模航
空部件有限公
司（以下简称 沈阳 沈阳 工业企业 100.00% 设立
“沈阳天汽模
公司”）
保定天汽模汽
车模具有限公
司（以下简称 河北 河北 工业企业 100.00% 设立
“保定天汽
模”）
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天津志诚模具
有限公司（以 非同一控制下
天津 天津 工业企业 100.00%
下简称“志诚 企业合并
模具公司”）
天津敏捷网络
技术有限公司
非同一控制下
（以下简称 天津 天津 软件企业 100.00%
企业合并
“敏捷网络公
司”）
黄骅天汽模汽
车模具有限公
非同一控制下
司（以下简称 河北 河北 工业企业 100.00%
企业合并
“黄骅模具公
司”）
鹤壁天淇汽车
模具有限公司
非同一控制下
（以下简称 河南 河南 工业企业 100.00%
企业合并
“天淇模具公
司”）
湘潭天汽模普
瑞森传动部件
非同一控制下
有限公司（以 湖南 湖南 工业企业 100.00%
企业合并
下简称“普瑞
森公司”）
天津市全红电
子装备新技术
发展有限公司 非同一控制下
天津 天津 工业企业 55.00%
（以下简称 企业合并
“全红电子公
司”）
TQMNorthAm
ericaInc.（以下
美国 美国 工业企业 100.00% 设立
简称“北美天
汽模公司”）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
武汉志信公司 25.29% -652,136.35 8,956,329.34
全红电子公司 45.00% 1,613,745.93 34,185,115.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
武汉 159,20 34,414 193,61 157,74 157,74 130,50 34,684 165,18 127,19 127,19
志信 4,126. ,235.3 8,362. 9,322. 9,322. 1,246. ,834.2 6,080. 2,891. 2,891.
公司 69 5 04 61 61 67 4 91 54 54
全红 90,049 10,740 100,79 30,066 30,563 87,773 12,530 100,30 30,166 30,663
496,89 496,89
电子 ,365.5 ,968.1 0,333. ,436.1 ,328.1 ,417.0 ,846.8 4,263. ,468.4 ,360.3
1.96 1.96
公司 4 9 73 9 5 6 3 89 1 7
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
武汉志信 35,885,588 -2,578,633. -2,578,633. -5,892,683. 19,545,937 -4,189,756. -4,189,756. -3,567,616.
公司 .98 27 27 68 .33 57 57 20
全红电子 17,110,697 3,586,102. 3,586,102. 24,349,194 1,408,911. 1,408,911. 14,187,698
148,516.34
公司 .95 06 06 .62 84 84 .52
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
鹤壁天淇金山
模具铸造科技
有限公司（以 河南 河南 工业企业 30.00% 权益法
下简称“鹤壁
金山公司”）
株洲汇隆实业
发展有限公司
（以下简称 湖南 湖南 工业企业 40.00% 权益法
“株洲汇隆公
司”）
北汽兴东方模
具（北京）有
限公司（以下 北京 北京 工业企业 25.00% 权益法
简称“北汽兴
东方公司”）
湖南天汽模汽
车模具技术股
份有限公司
湖南 湖南 工业企业 47.08% 权益法
（以下简称
“湖南技术公
司”）
天津凯德实业
有限公司（以 天津 天津 工业企业 33.24% 权益法
下简称“凯德
143
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
实业公司”）
东风（武汉）
实业有限公司
（以下简称 湖北 湖北 工业企业 40.00% 权益法
“武汉实业公
司”）
东风实业有限
公司（以下简
湖北 湖北 工业企业 25.00% 权益法
称“东风实业
公司”）
浙江时空能源
技术有限公司
（以下简称 浙江 浙江 工业企业 30.00% 权益法
“时空能源公
司”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
株洲汇隆 武汉实业 东风实业 株洲汇隆 武汉实业 东风实业
时空能源 时空能源
公司 公司 公司 公司 公司 公司
126,884,47 924,695,19 752,367,00 4,143,521, 106,305,02 896,956,45 940,009,72 4,106,283,
流动资产
3.42 7.96 1.24 663.38 3.14 9.06 8.04 061.12
非流动资 280,452,57 506,751,38 503,694,45 2,193,905, 293,389,16 509,136,44 473,687,36 1,895,764,
产 4.22 4.50 4.52 494.76 0.09 7.96 8.70 548.37
407,337,04 1,431,446, 1,256,061, 6,337,427, 399,694,18 1,406,092, 1,413,697, 6,002,047,
资产合计
7.64 582.46 455.76 158.14 3.23 907.02 096.74 609.49
112,233,96 859,392,70 575,747,87 4,105,261, 100,595,30 914,925,08 772,602,64 2,937,826,
流动负债
6.46 0.03 3.84 779.77 0.68 9.03 6.43 297.45
非流动负 18,635,845 23,069,183 974,629,26 346,666.67 16,479,237 23,095,118 1,869,535,
144
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
债 .57 .01 2.83 .75 .01 913.22
112,233,96 878,028,54 598,817,05 5,079,891, 100,941,96 931,404,32 795,697,76 4,807,362,
负债合计
6.46 5.60 6.85 042.60 7.35 6.78 4.44 210.67
少数股东 384,871,64 291,383,79
权益 4.01 5.81
归属于母
295,103,08 553,418,03 657,244,39 872,664,47 298,752,21 474,688,58 617,999,33 903,301,60
公司股东
1.18 6.86 8.91 1.53 5.88 0.24 2.30 3.01
权益
105,021,32 304,226,96 404,404,01 1,940,887, 53,802,751 568,375,51 2,119,561,
营业收入
5.37 5.94 2.78 049.61 .77 5.48 437.37
-4,301,012. 78,729,456 39,245,066 188,829,43 -2,854,395. 44,955,902 185,078,52
净利润
56 .62 .61 9.19 04 .18 7.48
其他综合 70,043,750
收益 .00
综合收益 -4,301,012. 78,729,456 39,245,066 136,606,94 -2,854,395. 44,626,250 185,078,52
总额 56 .62 .61 6.54 04 .84 7.48
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
145
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与欧元、美元、澳元、英镑等有关，除本公司及个别
下属子公司的部分国外项目以外币进行采购和销售、德国天汽模公司主要经营活动以欧元计价、北美天汽模公司主要经营活
动以美元计价结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为外币余
额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 期末数 期初数
现金及现金等价物 56,643,983.70 87,883,073.48
应收账款 351,971,436.26 263,874,036.65
其他应收款 357,805.86 329,319.22
应付账款 56,711,031.85 30,341,227.30
其他应付款 10,327,351.38 5,681,928.04
146
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款 109,140,914.92 103,653,757.21
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮
动利率。
2、信用风险
2019年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2019年06月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币700,360,938.53元。
（二）金融资产转移
本年度，本公司无涉及的金融资产转移。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
147
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司，根据本公司发起人之间签订的相关协议，胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新、王
子玲八名发起人（以下简称“一致行动人”）通过协议方式确立的一致行动关系共同对本公司实施控制，为本公司的控股股
东、实际控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
东风天汽模（武汉）金属材料成型有限公司 本公司的联营公司的子公司
天汽模（湖南）汽车工程技术有限公司 本公司的联营公司的子公司
天津飞悦航空工业股份有限公司 持股 4.999%的投资单位
其他说明
148
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津市多杰工贸有限公司 其控股股东为本公司董事关系密切的家庭成员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
鹤壁天淇金山模
具铸造科技有限 铸件 21,809,911.78 70,000,000.00 否 14,047,096.06
公司
株洲汇隆实业发
冲压件 3,368,935.48 27,000,000.00 否 6,276,395.23
展有限公司
株洲汇隆实业发
维修费 4,206.87
展有限公司
天津市多杰工贸
铸件 4,937,393.12 15,000,000.00 否 4,769,382.66
有限公司
天津飞悦航空工
模具 4,551,425.59
业股份有限公司
天津天汽模飞悦
汽车部件有限公 模具 2,696,679.78
司
天汽模（湖南）
汽车工程技术有 技术服务 89,433.96
限公司
湖南天汽模汽车
模具技术股份有 技术服务 2,091,029.91 5,000,000.00 否 900,000.00
限公司
湖南天汽模汽车
模具技术股份有 模具 650,608.03
限公司
北汽兴东方模具
（北京）有限公 加工费 2,074,239.43
司
天汽模（武汉） 加工费 845,792.49
149
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
汽车技术有限公
司
天津飞悦航空零
部件制造有限公 模具 5,173,531.59
司
天津天汽模航宇
高压成形技术有 租赁费 354,283.64
限公司
天津天汽模航宇
高压成形技术有 冲压件 190,901.35
限公司
天汽模（武汉）
汽车技术有限公 技术服务 96,000.00
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鹤壁天淇金山模具铸造科技
技术服务 96,406.00 145,069.26
有限公司
鹤壁天淇金山模具铸造科技
销售材料 26,666.65
有限公司
株洲汇隆实业发展有限公司 技术服务 355,008.47 40,337.30
株洲汇隆实业发展有限公司 模具、检具、冲压件 626,593.62
天津天汽模飞悦航空装备技
销售材料 46,551.72
术有限公司
天津飞悦航空工业股份有限
销售材料 28,706.64
公司
东风天汽模（武汉）金属材
技术服务 169,731.12
料成型有限公司
东风天汽模（武汉）金属材
模具 8,547.01
料成型有限公司
东风天汽模（武汉）金属材
检具夹具等 230,707.96
料成型有限公司
东风（武汉）实业有限公司 技术服务 754,716.98 241,133.82
东风（武汉）实业有限公司 检具夹具等 162,835.26
北汽兴东方模具（北京）有
技术服务 214,526.27 260,470.26
限公司
北汽兴东方模具（北京）有 检具夹具 531,623.93
150
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司
湖南天汽模汽车模具技术股
技术服务 144,339.62
份有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
天津凯德实业有限公司 厂房、办公楼 1,965,644.06
天津天汽模航宇高压成形技
厂房、办公楼 411,003.64
术有限公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
151
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,372,000.00 1,186,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北汽兴东方模具
应收账款 4,486,080.44 282,263.29 3,939,067.00 896,953.35
（北京）有限公司
东风（武汉）实业
应收账款 2,763,485.22 456,979.94 1,537,100.51 226,265.32
有限公司
东风天汽模（武
应收账款 汉）金属材料成型 5,189,182.68 196,074.02 3,112,350.72 344,023.98
有限公司
鹤壁天淇金山模
应收账款 4,382,471.45 293,505.74 3,992,919.85 877,187.85
具铸造科技有限
152
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公司
湖南天汽模汽车
应收账款 模具技术股份有 210,465.05 12,077.65 116,800.00 14,240.00
限公司
天津飞悦航空工
应收账款 1,007,350.74 77,255.74
业股份有限公司
株洲汇隆实业发
应收账款 185,185.85 5,166.06 490,967.38 24,548.37
展有限公司
天津凯德实业有
应收账款 4,914,087.34 55,170.04 4,935,675.80 202,783.79
限公司
天津天汽模飞悦
应收账款 航空装备技术有 30,264.00 2,408.03
限公司
天津飞悦航空零
应收账款 部件制造有限公 2,133,241.74 169,736.53
司
株洲首鹏汇隆钢
应收账款 材加工配送有限 155,102.23 17,125.57
公司
天津百事泰汽车
应收账款 44,000.01 754.78
科技有限公司
合计 24,493,566.01 1,491,261.65 21,050,069.90 2,663,258.40
东风（武汉）实业
其他应收款 192,053.40 11,551.41 110,809.62 5,540.48
有限公司
东风天汽模（武
其他应收款 汉）金属材料成型 1,604.30 1,604.30 1,604.30 1,604.30
有限公司
天津市多杰工贸
其他应收款 35,896.97 1,794.85
有限公司
湖南天汽模汽车
其他应收款 模具技术股份有 93,450.30 4,672.52
限公司
天津方皋创业投
其他应收款 7,199,900.00 359,995.00
资有限公司
合计 7,522,904.97 379,618.08 112,413.92 7,144.78
（2）应付项目
单位： 元
153
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北汽兴东方模具（北京）有
应付账款 1,805,632.30 2,478,128.97
限公司
应付账款 东风（武汉）实业有限公司 1,831.10 1,831.10
鹤壁天淇金山模具铸造科技
应付账款 18,484,067.82
有限公司
应付账款 19,654,402.94
湖南天汽模汽车模具技术股
应付账款 5,757,367.82 5,172,458.30
份有限公司
应付账款 天津市多杰工贸有限公司 3,461,465.57 2,763,098.92
天津飞悦航空工业股份有限
应付账款 5,698,644.70
公司
天汽模（湖南）汽车工程技
应付账款 518,904.44
术有限公司
应付账款 株洲汇隆实业发展有限公司 1,165,073.41 4,266,624.76
天津天汽模航宇高压成形技
应付账款 202,499.82
术有限公司
天汽模（武汉）汽车技术有
应付账款 447,773.26
限公司
天津百事泰汽车科技有限公
应付账款 46,888.80
司
合计 31,891,504.34 40,035,189.69
预收款项 东风（武汉）实业有限公司 15,686,360.00 15,410,506.34
东风天汽模（武汉）金属材
预收款项 6,053,140.58 3,021,805.04
料成型有限公司
北汽兴东方模具（北京）有
预收款项 189,803.42
限公司
预收款项 株洲汇隆实业发展有限公司 1,735,633.62
天津飞悦航空工业股份有限
预收款项 230,841.02 230,841.02
公司
株洲首鹏汇隆钢材加工配送
预收款项 219,292.04
有限公司
天津百事泰汽车科技有限公
400,862.07
司
合计 24,326,129.33 18,852,955.82
154
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司与天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）于2003年9月25日签订了《土地、房产租赁协
议》，约定本公司租用天汽集团所有的位于天津市北辰区津霸公路韩家墅31,271.80平方米土地使用权及16,677.56平方米房
产，年租金为62万元，租赁期限为20年，自2003年10月1日至2023年9月30日。
（2）本公司与天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商公司（以下简称“农工商公司”）2005年1月28日签订了《租赁协议
书》，约定本公司租用农工商公司经营管理的位于北辰区青光镇韩家墅村，面积为13,916.42平方米的房屋以及全部生产经营
设备，由本公司子公司汽车部件公司使用，年租金为300万元，租赁期限自2005年2月1日至2020年1月31日。汽车部件公司与
农工商公司于2008年7月9日签订《补充协议》，约定将上述租赁协议中的承租人主体变更为汽车部件公司。
（3）本公司子公司汽车部件公司与天津天汽集团美亚汽车制造有限公司（以下简称“美亚公司”）于2017年1月1日签订
了《租赁合同》，约定汽车部件公司租用美亚公司经营管理的位于西青区中北工业园美亚公司院内，面积为8,121平方米和
1,541平方米的两处厂房及相关设施，年租金分别为195.53万元和33.2856万元，租赁期限为5年，自2017年1月1日起至2021
年12月31日。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项
155
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
156
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
157
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
207,29 132,71
按单项计提坏账 20.24 74,581, 35.98
6,080.8 4,277.4
准备的应收账款 % 803.47 %
9 2
其中：
817,01 788,28 834,31
按组合计提坏账 79.76 28,726, 100.00 116,495 717,818,
2,244.4 3.52% 5,373.2 4,225.4 13.96%
准备的应收账款 % 871.25 % ,470.02 755.45
9 4 7
其中：
290,41 272,94
按账龄计算预期 28.35 17,468,
7,272.0 6.01% 8,679.7
信用损失组合 % 592.27
5 9
按逾期账龄计算 317,18 309,51
30.97 7,665,9
预期信用损失组 1,210.1 2.42% 5,245.7
% 64.44
合 8 4
209,41 205,82
按信用记录优质 20.44 3,592,3
3,762.2 1.72% 1,447.7
组合 % 14.54
5 1
按信用风险特征 834,31
100.00 116,495 717,818,
组合计提坏账准 4,225.4 13.96%
% ,470.02 755.45
备的应收账款 7
1,024,3 103,30 920,99 834,31
100.00 116,495 717,818,
合计 08,325. 8,674.7 9,650.6 4,225.4 13.96%
% ,470.02 755.45
38 2 6 7
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户信用状况、长账
单项计提客户合计 207,296,080.89 74,581,803.46 35.98%
龄等
合计 207,296,080.89 74,581,803.46 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按账龄计算预期信用损失计提坏账准备的应收账款
158
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 252,258,689.06 4,327,282.73 1.72%
1-2 年 25,811,788.21 2,771,747.59 10.74%
2-3 年 904,639.85 254,655.15 28.15%
3-4 年 331,565.91 155,010.13 46.75%
4-5 年 5,852,943.82 4,702,251.46 80.34%
5 年以上 5,257,645.20 5,257,645.20 100.00%
合计 290,417,272.05 17,468,592.27 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按逾期账龄计算预期信用损失计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
3 个月以内 242,257,067.74 2,719,799.38 1.12%
3-6 个月 16,086,491.83 626,641.41 3.90%
6-9 个月 16,466,851.23 987,975.27 6.00%
9-12 个月 3,313,420.00 223,853.65 6.76%
12 个月至 24 个月 16,885,179.44 1,343,510.09 7.96%
24 个月以上 22,172,199.93 1,764,184.64 7.96%
合计 317,181,210.18 7,665,964.44 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按信用记录优质的应收款项组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
优质客户 209,413,762.25 3,592,314.54 1.72%
合计 209,413,762.25 3,592,314.54 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
159
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 252,258,689.06
1至2年 25,811,788.21
2至3年 904,639.85
3 年以上 11,442,154.93
3至4年 331,565.91
4至5年 5,852,943.82
5 年以上 5,257,645.20
合计 290,417,272.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提的坏账准备金额-13,186,795.30元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额272,619,556.13元，占应收账款年末余额合计数的比例
26.61%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额12,842,163.72元。
160
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 176,611,555.34 92,700,815.20
合计 176,611,555.34 92,700,815.20
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
161
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收往来款 198,698,833.40 107,630,969.19
保证金 10,381,395.28 14,222,899.99
押金 25,200.00
备用金 6,270,705.00 2,537,542.50
减：坏账准备 -38,739,378.34 -31,715,796.48
合计 176,611,555.34 92,700,815.20
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 163,603,746.36
1至2年 3,567,437.55
2至3年 13,237,047.36
3 年以上 34,942,702.41
3至4年 10,928,363.80
4至5年 12,926,675.40
5 年以上 11,087,663.21
合计 215,350,933.68
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
162
天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本年计提坏账准备金额7,023,581.86元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为154,375,890.69元，占其他应收款年末余额合计数的比例
为71.68%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为27,388,140.66元。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 788,464,164.44 788,464,164.44 771,161,738.32 771,161,738.32
对联营、合营 1,715,710,059. 1,707,476,401. 1,651,493,040. 1,643,259,382.
8,233,657.65 8,233,657.65
企业投资 52 87 18 53
2,504,174,223. 2,495,940,566. 2,422,654,778. 2,414,421,120.
合计 8,233,657.65 8,233,657.65
96 31 50 85
163
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
天津天汽模
15,282,904.3 15,534,712.6
模具部件有 251,808.33
6 9
限公司
天津天汽模
26,631,620.1 27,344,053.4
汽车部件有 712,433.33
0 3
限公司
天津志诚模 54,947,585.6 55,598,602.3
651,016.67
具有限公司 7 4
天津天汽模
15,044,532.5 15,627,990.9
车身装备技 583,458.33
9 2
术有限公司
天津敏捷网
18,036,226.8 18,226,618.4
络技术有限 190,391.67
0 7
公司
黄骅天汽模
37,400,000.0 37,707,083.3
汽车模具有 307,083.33
0 3
限公司
鹤壁天淇汽
60,415,861.1 61,171,286.1
车模具有限 755,425.00
5 5
公司
湘潭天汽模
25,000,000.0 25,300,941.6
热成型技术 300,941.67
0 7
有限公司
武汉天汽模
38,102,100.0 38,556,583.3
志信汽车模 454,483.33
0 3
具有限公司
TIANJINMO
90,584,117.4 12,898,851.1 103,482,968.
TORDIESEU
9 3 62
ROPGMBH
天津天汽模
183,871,100. 183,871,100.
志通车身科
00 00
技有限公司
天津敏捷云 10,000,000.0 10,000,000.0
科技有限公 0 0
164
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司
沈阳天汽模
130,000,000. 130,196,533.
航空部件有 196,533.33
00 33
限公司
湘潭天汽模
普瑞森传动 24,277,190.1 24,277,190.1
部件有限公 6 6
司
保定天汽模
汽车模具有 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
天津市全红
电子装备新 34,290,000.0 34,290,000.0
技术发展有 0 0
限公司
TQM North
6,278,500.00 6,278,500.00
America Inc.
771,161,738. 17,302,426.1 788,464,164.
合计
32 2 44
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
鹤壁天
淇金山
模具铸 2,350,4 175,87 2,526,2
造科技 12.15 9.08 91.23
有限公
司
株洲汇
125,38
隆实业 127,011 -1,621,
9,570.2
发展有 ,081.41 511.18
3
限公司
165
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北汽兴
东方模
49,069, -357,02 48,712,
具（北
911.67 2.37 889.30
京）有
限公司
天津凯
德实业 23,306, -1,560, 21,746, 8,233,6
有限公 845.77 087.10 758.67 57.65
司
东风
（武 313,35 327,96
14,608,
汉）实 8,026.5 6,439.7
413.20
业有限 0 0
公司
湖南天
汽模汽
车模具 13,472, 184,99 13,657,
技术股 102.08 4.20 096.28
份有限
公司
东风实 269,45 304,16
47,207, 12,500,
业有限 9,605.4 6,965.2
359.80 000.00
公司 1 1
天津方
皋创业 9,386,9 -53,049 9,333,9
投资有 56.19 .67 06.52
限公司
浙江时
835,84 853,97
空能源 18,132,
4,441.3 6,484.7
技术有 043.38
5 3
限公司
1,643,2 1,707,4
76,717, 12,500, 8,233,6
小计 59,382. 76,401.
019.34 000.00 57.65
53 87
1,643,2 1,707,4
76,717, 12,500, 8,233,6
合计 59,382. 76,401.
019.34 000.00 57.65
53 87
166
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 502,638,359.97 391,841,484.14 543,162,043.64 429,750,508.32
其他业务 9,648,324.65 6,737,239.47 30,543,234.42 31,351,780.44
合计 512,286,684.62 398,578,723.61 573,705,278.06 461,102,288.76
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,650,000.00 1,650,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 76,717,019.34 57,476,600.16
可供出售金融资产在持有期间的投资收
9,799.32 4,670.69
益
合计 78,376,818.66 59,131,270.85
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,561,425.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 3,767,182.67
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-240,681.49
出
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天津汽车模具股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：所得税影响额 988,663.69
少数股东权益影响额 -17,233.55
合计 4,116,496.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
2.77% 0.08 0.08
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.61% 0.0745 0.0745
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长常世平先生签名的2019年半年度报告。
二、载有公司法定代表人常世平先生、主管会计工作负责人邓应华先生、会计机构负责人蔡爽女士签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
五、备查文件备置地点：证券部
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