天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
天津汽车模具股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
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天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人任伟、主管会计工作负责人邓应华及会计机构负责人(会计主
管人员)潘芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
公司主要存在经济周期性调整波及汽车模具行业的风险、市场风险、月
度收入与利润不均衡的风险、应收账款发生坏账的风险、长期股权投资减值
的风险、汇率风险、高层次技术人才相对短缺的风险等，详细内容见本报告
“第三节 十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 20
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 21
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 22
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 34
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 35
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 38
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备查文件目录
一、载有公司董事长任伟先生签名的 2022 年半年度报告。
二、载有公司法定代表人任伟先生、主管会计工作负责人邓应华先生、会计机构负责人潘芬女士签名并盖章的财务报
表。
三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、本集团、公司、天汽模 指 天津汽车模具股份有限公司
胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义
实际控制人、一致行动人、控股股东 指
生、王子玲、鲍建新 8 名自然人股东
各类汽车零部件制造中所必需的专用工艺设备，包
括冲压模（含覆盖件模具）、注塑模、橡胶模、锻
汽车模具 指 模等。汽车模具以冲压模具为主，因此按照业内约
定俗成的习惯，汽车模具一般专指汽车冲压模具。
本报告中也简称为模具。
通过冲压机床和模具使金属板材产生塑性变形或分
冲压件 指
离而获得的、满足形状和尺寸要求的工件。
通过冲压机床和模具使金属板材产生塑性变形或分
汽车覆盖件 指
离而获得的、满足形状和尺寸要求的工件。
为方便检查批量生产的冲压件尺寸和型面精度而设
检具 指
计制作的专用检查工具。
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 天汽模 股票代码 002510
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天津汽车模具股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天汽模
公司的外文名称（如有） TIANJIN MOTOR DIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
TQM
有）
公司的法定代表人 任伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟宪坤
联系地址 天津空港经济区航天路 77 号
电话 022-24895297
传真 022-24895279
电子信箱 zq@tqm.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变
化，具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 737,121,679.11 689,014,001.90 6.98%
归属于上市公司股东的净利
43,802,898.39 16,260,324.05 169.39%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 46,267,403.16 18,644,248.39 148.16%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-52,087,420.15 2,797,280.87 -1,962.07%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0465 0.0171 171.93%
稀释每股收益（元/股） 0.0465 0.0171 171.93%
加权平均净资产收益率 2.26% 0.78% 1.48%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,296,331,635.41 4,961,818,588.74 6.74%
归属于上市公司股东的净资
1,958,561,614.31 1,915,813,754.31 2.23%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-54,937.85 第十节、七、50、54、56
销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 4,081,966.03 第十节、七、53、59
持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
-7,331,739.68 第十节、七、50、51
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,729,828.81 第十节、七、55、56
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小计
减：所得税影响额 889,291.58
少数股东权益影响额（税后） 330.50
合计 -2,464,504.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司自设立以来一直从事汽车车身覆盖件模具及其配套产品的研发、设计、生产与销售等，主要产品包括汽车车身
覆盖件模具、汽车车身冲压件、检具及装焊夹具，所属行业为汽车制造业中的汽车模具子行业。该行业集传统产业与高
科技于一身，在整个汽车工业体系中占据重要地位，是汽车工业发展的基础和效益放大器。
近年来，公司持续稳定发展，经营规模不断扩大，综合实力显著提升，现已成为全球生产规模最大的汽车覆盖件模
具企业。目前公司客户覆盖了国内绝大多数知名汽车厂商和众多国际知名汽车企业。国内领先的技术水平、国际领先的
生产装备、居于行业首位的生产和销售规模、广泛而稳定的客户资源为公司主营业务的持续发展提供保障。
报告期内，公司的主营业务和主要经营模式未发生重大变化。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势——稳定而广泛的客户资源
公司自设立以来，在汽车模具领域深耕细作，以优质的产品和良好的服务取得了国内外客户的广泛信赖，积累了大
量稳定而广泛的优质客户资源。
在国内市场，公司客户覆盖了绝大多数知名的合资和自主品牌汽车企业。多年来，公司为上海通用、上海大众、武
汉神龙、一汽大众、一汽丰田、广汽丰田、北京奔驰、北京现代、华晨宝马、广州本田、观致汽车、蔚来汽车、威马汽
车、小鹏汽车、恒大汽车、理想汽车等企业配套了几十款中高档轿车部分覆盖件模具，并为奇瑞汽车、长城汽车、广汽
乘用车等国内自主品牌汽车企业提供了多款新车型整车模具的开发制造服务。在国际市场，公司陆续为包括通用、福
特、菲亚特、标致雪铁龙、奔驰、宝马、奥迪、沃尔沃、路虎、保时捷、OPEL、塔塔、特斯拉等众多国际著名汽车企业
提供模具开发制造服务。
2、规模优势——全球生产规模最大
国内汽车覆盖件模具行业处于成长阶段，行业集中度较低。据中国模具工业协会统计，目前我国汽车模具制造企业
约 300 家，绝大部分规模较小、技术和装备水平有限。本公司是全球生产规模最大的汽车覆盖件模具供应商，行业领先
的规模使公司在成本控制、大额订单的承接及快速响应能力方面具有明显优势。
3、技术优势——坚持创新，始终走在行业前列
汽车覆盖件模具设计、生产的各个环节对装备、技术水平要求较高，公司在行业内拥有明显的技术优势。在设计技
术方面，公司居国内领先地位，集多年实践经验，公司建成了囊括车身所有冲压件的工艺分析和模具结构设计的数据
库，为模具开发提供了有力的技术支持；在计算机软件应用方面，公司达到了国际先进水平，实现了 100%的制件 CAE
分析、100%的模具全三维实体设计、100%的模具设计防干涉检查、100%的实型数控加工等；在研发装备方面，公司拥
有多种先进的测量手段，所采用的数码照相、光学投影、机械触指等各种原理的大型测量设备和技术都达到了国际先进
水平。
此外，公司通过承接并主导“国家 863”计划、“国家十一五”科技支撑计划等高层次科技研发项目，掌握了汽车模具
开发的多项关键技术，提升了公司的整体技术水平。截至 2022 年 6 月末，公司拥有软件著作权 115 项，专利 211 项，其
中实用新型专利 185 项，发明专利 26 项。
4、装备优势——国际领先
通过近几年大力度的投资改造，公司现已装备了具有国际先进水平的 CAE/CAD/CAM 系统，建立了完善的计算机信
息网络，实现了管理信息网、CAE/CAD/CAM 产品数据网互连，达到了电子信息交换和信息共享。公司主要生产设备包
括大型高速数控机床、大吨位大台面冲压机床、大型三坐标测量机等，公司装备规模居于国际领先地位。
5、人才优势——高素质团队及优秀人才储备
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经过多年的沉淀和积累，公司成就了以总工程师常世平和董事长任伟为领导核心的模具领域高素质的核心管理团队
及技术队伍。截至 2022 年 6 月末，公司在职员工 2,942 人，其中具有大学以上学历 1,832 人，技术研发人员 862 人，研
发人员中特殊津贴专家、授衔专家、硕士、高级工程师和高级技师以上高级人才 78 名，其中 21 名入选天津市“131”人
才工程。优秀人才的储备和合理的人才结构铸就了本公司一流的技术研发水平。
6、一体化优势——较强的快速响应能力及提供新车开发全套工艺装备
公司按照“统一市场、统一设计、统一采购、专业制造”的原则，通过控股、参股的方式，集合了多家具有一定制造
能力的模具企业，形成了对外营销高度集中，对内专业分工的集团化运作模式。上述运作模式在提高公司快速响应能力
的同时，大大降低了模具生产成本。
凭借在模具领域技术、客户资源等方面的优势，公司以模具业务为基础，开发了汽车检具和装焊夹具产品，具备了
为客户新车型开发提供全套“模、检、夹”工艺装备和整车技术协调服务的一体化配套服务能力，同时公司积极拓展汽车
冲压件业务，进一步完善了产品链，扩大了盈利空间。
三、主营业务分析
概述
本报告期，新冠肺炎疫情反复，经济环境复杂变化等对公司的经营产生了一定的不利影响。但公司管理层带领全体
员工努力克服各项不利条件，积极稳步开展各项工作，整体经营状况稳步提升，经营业绩明显改善。具体情况如下：
模具板块：报告期内，模具板块市场需求旺盛，公司市场份额进一步提升。报告期内，模具业务实现销售收入
32,353.63 万元，较上年同期增长 47.18%。截至报告期末，公司在手模具订单金额 27.23 亿元，订单质量较上年同期有
所改善，充足的订单储备将为今后两年业绩实现奠定了坚实的基础。
冲压业务板块：报告期内，主机厂因受疫情及芯片短缺影响产销量下滑，导致公司冲压业务不及预期，冲压业务实
现销售收入 34,602.05 万元，较上年同期下降 17.63%。随着下半年主机厂产销恢复，冲压业务板块有望实现较好的增
长。为抢抓新能源汽车发展的大好机遇，公司通过全资孙公司安徽天汽模通蔚车身科技有限公司拟在合肥市经济技术开
发区投资建设汽车冲压及焊接总成生产制造项目。该项目建成后将大幅提升公司为蔚来汽车及大众、比亚迪等新能源汽
车企业配套的能力，进一步提升公司冲压及装焊业务的市场占有率，并有利于提升公司整体业绩。
航空军工板块：报告期内公司航空产品业务订单充足，营收规模增长较快，沈阳天汽模实现销售收入 3,047.87 万
元，同比增长 47.95%；实现净利润 699.78 万元，同比增长 130.71%。沈阳天汽模配套的主力机型包括：中国商飞
C919、ARJ21、中航 AG600、通航 GA20、空客 A220 以及某军用机型及无人机等，随着配套机型的不断量产，航空产品的
经营业绩将快速增长。
投资板块：报告期内，公司参股公司东实汽车科技集团股份有限公司（简称“东实股份”，股改前名称：东风实业
有限公司）因受疫情影响经营业绩不及预期，导致公司投资收益略有下滑。东实股份已向中国证券监督管理委员会湖北
监管局提交了首次公开发行股票辅导备案材料，并于 2022 年 5 月 13 日获得湖北监管局受理并取得书面确认文件。东实
股份已进入首次公开发行股票并上市的辅导阶段，自辅导至正式提交首次公开发行股票并上市的申请期间，相关事项尚
存在不确定性，最终能否实现首次公开发行股票并上市尚存在不确定性。
报告期内，公司实现营业收入为 73,712.17 万元，较上年同期增长 6.98%；实现归属于上市公司股东的净利润
4,380.29 万元，较上年同期增长 169.39%，其中，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 4,626.74
万元，较上年同期增长 148.16%。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 737,121,679.11 689,014,001.90 6.98%
营业成本 622,798,844.82 574,002,187.57 8.50%
销售费用 16,443,665.13 15,950,686.45 3.09%
管理费用 40,924,662.12 46,516,181.04 -12.02%
本期汇率变动汇兑收
财务费用 3,923,810.54 19,676,284.88 -80.06%
益增加所致
疫情趋于平稳，公司
业务逐步恢复，利润
所得税费用 5,658,902.68 -11,119,149.73 -150.89%
增加，计提所得税费
用所致。
研发投入 38,540,609.67 45,495,763.18 -15.29%
本期以较多银行承兑
经营活动产生的现金 汇票支付货款，存出
-52,087,420.15 2,797,280.87 -1,962.07%
流量净额 银行承兑保证金增加
所致。
投资活动产生的现金 本期子公司支付设备
9,698,854.57 190,304,175.87 -94.90%
流量净额 款增加所致。
筹资活动产生的现金 本期获得银行有息负
10,604,798.34 -318,961,101.52 -103.32%
流量净额 债借款增加所致。
现金及现金等价物净
-30,103,403.00 -127,375,736.85 -76.37%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 737,121,679.11 100% 689,014,001.90 100% 6.98%
分行业
制造业 700,475,060.85 95.03% 662,609,054.01 96.17% 5.71%
其他 36,646,618.26 4.97% 26,404,947.89 3.83% 38.79%
分产品
模具检具 323,536,250.22 43.89% 219,818,691.93 31.90% 47.18%
冲压件 346,020,486.25 46.94% 420,097,428.11 60.97% -17.63%
航空产品 30,228,062.49 4.10% 20,430,793.45 2.97% 47.95%
军工产品 690,261.89 0.09% 2,262,140.52 0.33% -69.49%
其他 36,646,618.26 4.97% 26,404,947.89 3.83% 38.79%
分地区
国内 641,827,962.57 87.07% 638,466,168.09 92.66% 0.53%
国外 95,293,716.54 12.93% 50,547,833.81 7.34% 88.52%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
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年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
制造业 700,475,060.85 591,305,628.57 15.59% 5.71% 6.22% -0.40%
分产品
模具检具 323,536,250.22 239,981,909.47 25.83% 47.18% 30.51% 9.47%
冲压件 346,020,486.25 335,231,688.58 3.12% -17.63% -6.73% -11.33%
航空产品 30,228,062.49 15,331,758.13 49.28% 47.95% 35.02% 4.86%
军工产品 690,261.89 760,272.39 -10.14% -69.49% -62.30% -21.00%
分地区
国内 605,181,344.31 522,214,924.66 13.71% -1.12% 1.77% -2.46%
国外 95,293,716.54 69,090,703.91 27.50% 88.52% 58.64% 13.66%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
是否具有可
金额 占利润总额比例 形成原因说明
持续性
投资收益 35,127,981.82 72.10% 对联营企业的投资收益 是
公允价值变动损益 -7,331,739.68 -15.05% 其他非流动金融资产公允价值变动 是
主要为计提存货跌价准备及合同资产
资产减值 -4,028,032.85 -8.27% 否
减值准备。
主要为收到的与企业日常活动无关的
营业外收入 3,160,980.83 6.49% 否
政府补助。
主要为非流动资产毁损报废损失及质
营业外支出 267,136.36 0.55% 否
量索赔，罚款支出。
计提的应收款项、其他应收款减值准
信用减值损失 14,845,982.82 30.47% 否
备。
资产处置收益 15,723.51 0.03% 固定资产处置收益 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 重大变
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 动说明
货币资金 814,829,498.63 15.38% 724,357,027.91 14.60% 0.78%
应收账款 415,747,650.58 7.85% 579,700,647.58 11.68% -3.83%
合同资产 43,135,056.70 0.81% 33,521,762.04 0.68% 0.13%
存货 1,895,389,725.01 35.79% 1,527,651,212.92 30.79% 5.00%
投资性房地产 65,020,390.76 1.23% 66,019,634.06 1.33% -0.10%
长期股权投资 685,386,305.78 12.94% 645,427,948.96 13.01% -0.07%
固定资产 681,056,766.28 12.86% 720,908,282.76 14.53% -1.67%
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在建工程 32,082,229.04 0.61% 11,412,677.97 0.23% 0.38%
使用权资产 3,859,767.90 0.07% 5,537,756.88 0.11% -0.04%
短期借款 757,447,400.67 14.30% 728,765,979.58 14.69% -0.39%
合同负债 1,164,058,655.43 21.98% 998,649,509.82 20.13% 1.85%
租赁负债 690,986.72 0.01% 1,544,995.05 0.03% -0.02%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期
本期公允价值变 本期计提 本期购 其他
项目 期初数 累计公允价 出售 期末数
动损益 的减值 买金额 变动
值变动 金额
金融资产
4.其他权
84,723,99
益工具投 92,055,732.06 -7,331,739.68
2.38
资
金融资产 84,723,99
92,055,732.06 -7,331,739.68
小计 2.38
应收款项 54,067,77
47,411,604.55 6,656,173.75
融资 8.30
138,791,7
上述合计 139,467,336.61 -675,565.93
70.68
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 381,549,818.44 保证金
其他非流动资产 10,000,000.00 定期存单质押
应收票据 26,140,712.91 质押
合计 417,690,531.35
13
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
36,560,095.62 16,418,054.13 222.68%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
公开发
行可转 40,713. 6,386.8 专户存
2019 年 47,100 299.48 0 0 0.00% 0
换公司 14 6 储
债券
40,713. 6,386.8
合计 -- 47,100 299.48 0 0 0.00% -- 0
14 6
募集资金总体使用情况说明
根据中国证券监督管理委员会于 2019 年 11 月 28 日签发的证监许可[2019]2582 号文《关于核准天津汽车模具股份有限
公司公开发行可转换公司债券的批复》，公司获准向社会公开发行可转换公司债券，面值为 100 元，共计 471 万张，面
14
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
值总额为 47,100.00 万元人民币，发行价格为 100 元/张。扣除承销费用、保荐费 7,900,000.00 元后（含税），募集资
金人民币 463,100,000.00 元于 2020 年 1 月 3 日到账。上述到账资金再扣除律师费、会计师、资信评级费、发行登记
费、信息披露费等其他发行费用合计 2,363,100.00 元后（含税），实际募集资金净额为人民币 460,736,900.00 元。此
事项已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具 XYZH/2020TJA40001《验证报告》。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 截至期 项目达 项目可
是否已 募集资 截至期
资项目 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
变更项 金承诺 末累计
和超募 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
目(含部 投资总 投入金
资金投 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2)
向 (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
大型高
品质模
具柔性
34,073. 34,073. 3,217.5
生产线 否 299.48 9.44% 不适用 否
69 69 1
智能化
扩充升
级项目
补充流
否 12,000 12,000 12,000 100.00% 不适用 否
动资金
承诺投
46,073. 46,073. 15,217.
资项目 -- 299.48 -- -- -- --
69 69 51
小计
超募资金投向
不适用 否 0 0 0 0 0.00% 0 不适用 否
补充流
动资金
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
（如
有）
超募资
金投向 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
小计
46,073. 46,073. 15,217.
合计 -- 299.48 -- -- 0 -- --
69 69 51
未达到
计划进 受新型冠状病毒疫情影响，产业链上下游的需求和供给出现了短时波动；为节约项目建设成本，公司将原有
度或预 旧机床进行了智能化改造，节省了部分投入资金。因此，大型高品质模具柔性生产线智能化扩充升级项目投
计收益 资进度有所减缓，导致项目投资和建设实际进度与计划进度存在着一定的差异。为了更好地提高募集资金投
的情况 资项目建设质量及合理有效配置资源，并与现阶段公司的经营状况相匹配，公司于 2022 年 6 月 27 日召开的
和原因 第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于延长募集资金投资项目实施期
（分具 限的议案》，同意将募集资金投资项目“大型高品质模具柔性生产线智能化扩充升级项目”的建设期延长至
体项 2023 年 6 月 30 日。
目）
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
15
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资 适用
金投资
项目先 公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付
期投入 发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 18,333,100.00 元置换已预先投入的募集资金投资项
及置换 目及已支付发行费用的同等金额的自筹资金。
情况
适用
公司于 2020 年 1 月 22 日召开第四届董事会第二十六次会议和和第四届监事会第二十次会议，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动
资金，总金额不超过人民币 1.5 亿元，使用期限不超过 12 个月。截至 2021 年 1 月 20 日，公司已将上述用
用闲置 于暂时补充流动资金的募集资金 1.5 亿元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个
募集资 月，并已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构及保荐代表人。
金暂时 公司于 2021 年 1 月 22 日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于
补充流 使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，总
动资金 金额为不超过人民币 2.5 亿元，使用期限不超过 12 个月。截至 2021 年 12 月 22 日，公司已将上述用于暂时
情况 补充流动资金的募集资金人民币 2.5 亿元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个
月，并已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构及保荐代表人。
2021 年 12 月 23 日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，总金额
为不超过人民币 2.8 亿元，使用期限不超过 12 个月。
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
集资金 尚未使用的募集资金全部存放于公司募集资金专户。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
无
中存在
的问题
或其他
16
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
主要业
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
务
东实汽车
科技集团 汽车零 5,458,506 1,912,606 1,837,360 163,243,3 154,952,5
参股公司 180,000,000
股份有限 部件 ,085.77 ,878.48 ,457.37 29.61 94.13
公司
天津天汽
模汽车部 冲压件 324,614,5 201,748,2 214,022,8 7,090,871 5,333,999
子公司 18,000,000
件有限公 及装焊 50.83 61.18 88.03 .46 .05
司
天津天汽
模志通车 冲压件 767,197,1 428,355,2 360,057,3 11,706,43 10,186,47
子公司 250,000,000
身科技有 及装焊 88.37 08.44 54.74 8.58 9.87
限公司
沈阳天汽
航空产
模航空部 170,834,0 127,520,4 30,478,67 8,094,296 6,997,835
子公司 品及零 130,000,000
件有限公 79.77 41.89 3.41 .52 .75
部件
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
报告期内公司航空产品业务订单充足，营收规模增长较快，沈阳天汽模实现销售收入 3,047.87 万元，同比增长
47.95%；实现净利润 699.78 万元，同比增长 130.71%。沈阳天汽模配套的主力机型包括：中国商飞 C919、ARJ21、中航
AG600、通航 GA20、空客 A220 以及某军用机型及无人机等，随着配套机型的不断量产，航空产品的经营业绩将快速增
长。
17
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
报告期内，公司参股公司东实汽车科技集团股份有限公司（简称“东实股份”，股改前名称：东风实业有限公司）
因受疫情影响经营业绩不及预期，导致公司投资收益略有下滑。东实股份已向中国证券监督管理委员会湖北监管局提交
了首次公开发行股票辅导备案材料，并于 2022 年 5 月 13 日获得湖北监管局受理并取得书面确认文件。东实股份已进入
首次公开发行股票并上市的辅导阶段，自辅导至正式提交首次公开发行股票并上市的申请期间，相关事项尚存在不确定
性，最终能否实现首次公开发行股票并上市尚存在不确定性。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经济周期性调整波及汽车模具行业的风险
汽车作为高档耐用消费品，其消费受宏观经济的影响，国家宏观政策周期性调整，宏观经济运行呈现的周期性波
动，都会对汽车市场和汽车消费产生重大影响。总体而言，汽车行业的周期与经济周期保持正相关。本公司是一家面向
全球供货的国内生产规模最大的汽车覆盖件模具供应商，也必然受到经济周期性波动的影响。
2、市场风险
本公司是全球生产规模最大的汽车覆盖件模具供应商。近年来，我国汽车模具行业快速成长，虽然行业进入壁垒较
高，但新进入企业仍不断增加。目前，全国汽车模具制造企业约 300 家，汽车模具行业竞争日趋激烈。如果本公司在激
烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量，以增强产品市场竞争力，公司将面临市场份额下降及经营业绩下
滑的风险。
3、月度收入与利润不均衡的风险
近年来，公司经营规模不断扩大，核心竞争力不断提升，但汽车模具收入在各月度之间并不均衡，主要原因在于：
一是下游汽车整车厂商新车型开发计划的不确定性导致汽车模具市场需求具有不均衡性；二是汽车模具订单多为开发一
个车型所需的多套模具，合同金额较大，小则数百万元大则上亿元，公司承接订单金额并不均衡；三是汽车模具产品生
产、验收周期较长，公司根据谨慎性原则在客户对产品最终验收后或发货后一次性确认收入，更使收入呈现不均衡的特
征。受上述因素的影响，公司可能会出现某个月或某个季度营业收入和利润较少甚至亏损的现象。但就整个会计年度而
言，公司营业收入和利润总额具有相对稳定性。
4、应收账款发生坏账的风险
近年来，公司应收账款规模较大。目前，应收账款债务方主要为与公司有多年合作关系、信誉较高、盈利能力强的
大型汽车制造厂商，应收账款回收有一定保障，而且公司在销售过程中非常重视应收账款的回收和风险控制，应收账款
发生坏账的风险较小，但如果未来汽车行业景气度下降或公司主要客户生产经营发生不利变化，则应收账款发生坏账的
可能性增大，从而对公司经营成果造成一定的不利影响。
5、长期股权投资减值的风险
公司以汽车模具业务为核心，通过不断对外投资、拓宽业务领域，逐步建立起多元化的战略布局。近年来，公司的
对外投资规模较大且增速较快。公司对外投资的企业通常规模较大、回收期较长，而且部分投资所涉及的新兴领域，技
术迭代周期短，外部变化较快、风险相对较高。若未来公司的参股企业因外部环境发生变化、内部经营管理不善等因素
影响，发生盈利能力下降、亏损甚至破产的情形，则可能会导致公司长期股权投资发生减值风险，降低公司的资产质量
和盈利能力。
6、汇率风险
随着经营规模的扩大，公司出口业务还将进一步增加。由于公司出口销售绝大部分以美元或欧元结算，如果国家的
外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响公司的产品出口和经营业绩。
7、高层次技术人才相对短缺的风险
汽车模具行业是技术与经验并重的行业，对专业人才的技术及经验具有较高的依赖性。本公司经过四十多年的发
展，形成了以董事长任伟和总工程师常世平为领导的模具领域高素质的核心管理团队及技术队伍。公司大量的人才储备
18
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
和合理的人才结构铸就了公司一流的技术研发水平。公司大部分技术骨干持有公司股权，形成了公司与个人利益联动的
机制，这种机制使得公司技术队伍更加稳固。但公司的快速发展，需要更多的高层次人才，而行业内优秀人才尤其是模
具开发人员和调试工人匮乏，随着人才争夺的日益激烈，公司可能面临高端人才相对短缺的风险。
面对上述风险，公司高度关注宏观经济、行业发展趋势及上下游供应链状况，提前布局做好前瞻性规划。同时，公
司持续向内挖潜，坚持技术引领，落实提质、降本、增效措施；坚持客户至上理念，高度关注产品的质量、周期和成本
状况，提升市场竞争力；坚持以人为本，将人才保障作为公司发展的重点关注项目，并实施关键岗位绩效管理制度，优
化薪酬管理体系，提升经营效率和管理能力。
19
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
《公司二〇二一年年度股东大会
2021 年年度 年度股东大 决议的公告》（公告编号：2022-
18.38% 2022 年 05 月 13 日 2022 年 05 月 14 日
股东大会 会 024）刊登在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
任伟 董事会秘书 离任 2022 年 02 月 28 日 工作安排调整
孟宪坤 董事会秘书 聘任 2022 年 02 月 28 日 第五届董事会聘任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
20
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
21
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺 承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
类型 时间 期限
在承诺函签署之日，控股股东未直接或间接投
资于其他企业，未直接或间接经营任何与公司
构成竞争或可能竞争的业务；与控股股东关系
鲍建新、常世
密切的家庭成员未直接或间接经营任何与公司 报告期
平、董书新、 2009
首次公开发行 构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资任 内，未发
胡津生、任 年 03
或再融资时所 何与公司构成竞争或可能竞争的其他企业；未 长期 生违反以
伟、王子玲、 月 10
作承诺 来控股股东将不从事与公司相竞争的业务，若 上承诺的
尹宝茹、张义 日
因公司拓展产品和业务导致存在竞争的，控股 事项。
生
股东将以停止或转让相关业务的方式避免同业
竞争。不利用大股东的地位将资金直接或间接
地提供给控股股东及其他关联方使用。
鉴于公司前身天津汽车模具有限公司(以下简
称"模具公司")历史上存在的股东委托持股关
系已于 2007 年 4 月全部解除，截至 2008 年
12 月 12 日，涉及委托持股关系的相关当事人
中的 260 人已分别签署《确认函》，对其各自
鲍建新、常世 在上述委托持股关系存续期间持有模具公司出
报告期
平、董书新、 资的具体情况予以确认，其中 5 名当事人（在 2008
首次公开发行 内，未发
胡津生、任 公司清理委托持股前已不再是公司实际出资 年 12
或再融资时所 长期 生违反以
伟、王子玲、 人）未签署《确认函》。公司控股股东、实际 月 13
作承诺 上承诺的
尹宝茹、张义 控制人胡津生等 9 名一致行动人就模具公司的 日
事项。
生、赵文杰 上述委托持股事项承诺：上述委托持股相关当
事人对于委托持股事项的确认内容真实、准
确、完整；如未签署《确认函》的委托持股相
关当事人向公司或其股东主张相关股东权利或
任何经济利益，承诺人承诺负责协调解决，并
承担由此产生的经济责任。
承诺是否按时
是
履行
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
22
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
适用 □不适用
本公司全资子公司 TianJin Motor Dies Europe GmbH 已于 2020 年 12 月 21 日向当地法院申请破产（具体详见《关于
全资子公司 Tianjin Motor Dies Europe GmbH 申请破产的公告》公告编号：2020-096）， 提交破产申请后，当地法院指定
了破产管理人对其进行管理。截至本报告披露日，该公司正在破产清算过程中。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
天津天汽模
汽车部件有
限公司（原
2022 年 3 月
告）与北京
446.48 否 24 日开庭审 等待开庭 进行中
丰宝广源汽
理。
车部件有限
公司合同纠
纷
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
23
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
刊登
在"巨
潮资
公司 讯网"
参股 （www
公司 .cnin
（持 fo.co
有其 m.cn
湖南
47.08 ）的
天汽
%股 《关
模汽 技术
权） 与非 2022 于
车模 服
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具技 务、 500 否
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务总 致 日 日常
份有 费
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限公
应华 交易
司
在该 预计
公司 的公
担任 告》
董事 （公
职务 告编
号
2022-
016》
公司 刊登
子公 在"巨
司天 潮资
津天 讯网"
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志通 .cnin
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天汽 科技 件、 m.cn
模航 有限 锻 ）的
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宇高 公司 件、 《关
采购 市场 2,459 2,459 关联 2,459 年 04
压成 参股 标准 4,000 否 于
商品 价 .16 .16 方一 .16 月 21
形技 公司 件、 2022
致 日
术有 （持 技术 年度
限公 有其 服务 日常
司 49%股 等 关联
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，公 预计
司财 的公
务总 告》
监邓 （公
应华 告编
24
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在该 号
公司 2022-
担任 016》
董事
职务
公司
子公 刊登
司天 在"巨
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49%股 服务 致 日 日常
术有
权） 关联
限公
，公 交易
司
司财 预计
务总 的公
监邓 告》
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在该 告编
公司 号
担任 2022-
董事 016》
职务
公司
子公 刊登
司天 在"巨
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压成 房租 35.75 35.75 71.51 否 35.75
有其 租赁 价 方一 月 21 年度
形技
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权） 关联
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司
司财 预计
务总 的公
监邓 告》
应华 （公
在该 告编
公司 号
担任 2022-
董事 016》
职务
25
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2,958 7,171
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
.23 .51
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
26
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
（1）本公司与天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”，现已被天津百利机械装备集团有限公司合并）于
2003 年 9 月 25 日签订了《土地、房产租赁协议》，约定本公司租用天汽集团所有的位于天津市北辰区津霸公路韩家墅
31,271.80 平方米土地使用权及 16,677.56 平方米房产，年租金为 62 万元，租赁期限为 20 年，自 2003 年 10 月 1 日至
2023 年 9 月 30 日。
（2）本公司子公司汽车部件公司与天津天汽集团美亚汽车制造有限公司（以下简称“美亚公司”）于 2017 年 1 月 1 日签
订了《租赁合同》，约定汽车部件公司租用美亚公司经营管理的位于西青区中北工业园美亚公司院内，面积为 8,121 平
方米和 1,541 平方米的两处厂房及相关设施，年租金分别为 195.53 万元和 33.2856 万元，租赁期限为 5 年，自 2017 年 1
月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日。经协商，续期一年。
（3）本公司与天津朗祺模具有限公司（以下简称“朗祺模具”）2021 年 8 月 25 日签订了《厂房租赁合同》，约定朗祺模
具租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路 350 号的部分厂房，厂房使用面积为 2047 平方米，年租金 61.41 万元，
租赁期为 3 年，至 2023 年 9 月 30 日止。
（4）本公司与天津凯德实业有限公司（以下简称“凯德实业）2022 年 1 月 1 日签订了《厂房租赁合同》，约定凯德实业
租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路 350 号一期工程的部分厂房，厂房使用面积为 8213 平方米，年租金 216.82
万元，租赁期为 1 年。
（5）本公司与天津进取通用有限公司（以下简称“进取通用”）2017 年 9 月 20 日签订了《厂房租赁合同》，约定进取通
用租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路 350 号一期工程的部分厂房，厂房使用面积为 851 平方米，年租金 25.53
万元，租赁期为 5 年，自 2017 年 12 月 1 日起至 2022 年 11 月 30 日止。
（6）本公司与天津百事泰汽车科技有限公司（以下简称“百事泰”）2022 年 1 月 1 日签订了《厂房租赁合同》，约定百事
泰租用本公司所有的位于天津空港经济区保税路 350 号二期工程的部分厂房，厂房使用面积为 7518 平方米，年租金
243.58 万元，租赁期为 1 年。
（7）本公司与天津联晟精密机械有限公司（以下简称“联晟精机”）：2021 年 3 月 31 日签订了《厂房租赁合同》，租用
天津市空港经济区航天路 77 号装焊夹具厂房部分区域，厂房使用面积 1602 平方米，年租金 40.37 万元，租赁期限为 15
年，即从 2020 年 11 月 1 日起至 2035 年 10 月 31 日止。
（8）公司子公司天汽模志通公司与天津天汽模航宇高压成形技术有限公司（以下简称“天汽模航宇”）于 2017 年 8 月 24
日签订了《厂房租赁协议》，约定天汽模航宇租用天汽模志通公司院内，面积分别为 2160 平方米的一处厂房和 112 平方
米的办公室，年租金为 77.94 元，租赁期限为 5 年，自 2017 年 9 月 1 日起至 2022 年 8 月 31 日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
27
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
武汉天
2021/9/
汽模志 2021 年 2021 年
连带责 8-
信汽车 04 月 27 2,000 09 月 08 200 否 否
任担保 2022/9/
模具有 日 日
8
限公司
武汉天
2021/9/
汽模志 2021 年 2021 年
连带责 23-
信汽车 04 月 27 2,000 09 月 23 300 否 否
任担保 2022/9/
模具有 日 日
23
限公司
武汉天
2021/9/
汽模志 2021 年 2021 年
连带责 27-
信汽车 04 月 27 2,000 09 月 27 300 否 否
任担保 2022/9/
模具有 日 日
27
限公司
武汉天
2021/7/
汽模志 2021 年 2021 年
连带责 14-
信汽车 04 月 27 2,000 08 月 14 200 否 否
任担保 2022/7/
模具有 日 日
14
限公司
天汽模
2021/6/
志通车 2021 年 2021 年
连带责 23-
身技术 06 月 22 5,000 06 月 22 5,000 是 否
任担保 2022/6/
有限公 日 日
22
公司
天汽模
2021/9/
志通车 2020 年 2021 年
连带责 23-
身技术 09 月 16 1,000 09 月 23 1,000 否 否
任担保 2022/9/
有限公 日 日
22
公司
天津天
2021/9/
汽模汽 2020 年 2021 年
连带责 23-
车部件 09 月 16 1,000 09 月 23 800 否 否
任担保 2022/9/
有限公 日 日
22
司
天汽模
2022/6/
志通车 2022 年 2022 年
连带责 29-
身科技 06 月 28 2,500 06 月 29 2,500 否 否
任担保 2023/6/
有限公 日 日
28
司
天汽模
2022/1/
志通车 2022 年 2022 年
连带责 24-
身科技 01 月 21 1,000 01 月 21 1,000 否 否
任担保 2023/1/
有限公 日 日
23
司
天津天 2022 年 2022 年 连带责 2022/6/
1,000 1,000 否 否
汽模汽 06 月 28 06 月 29 任担保 29-
28
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
车部件 日 日 2023/6/
有限公 28
司
天汽模
2022/6/
志通车 2022 年 2022 年
连带责 30-
身科技 06 月 28 5,000 06 月 30 5,000 否 否
任担保 2023/6/
有限公 日 日
29
司
沈阳天
汽模航 2022 年
连带责
空部件 03 月 02 5,000 —— —— 否 否
任担保
有限公 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 14,500 担保实际发生额合 17,300
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 23,500 实际担保余额合计 12,300
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 14,500 发生额合计 17,300
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 23,500 余额合计 12,300
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
6.28%
产的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
29
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
30
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送
数量 比例 金 其他 小计 数量 比例
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份 10,299,451 1.09% -14,139 -14,139 10,285,312 1.09%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 10,299,451 1.09% -14,139 -14,139 10,285,312 1.09%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 10,299,451 1.09% -14,139 -14,139 10,285,312 1.09%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 931,317,168 98.91% 25,721 25,721 931,342,889 98.91%
1、人民币普通股 931,317,168 98.91% 25,721 25,721 931,342,889 98.91%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 941,616,619 100.00% 11,582 11,582 941,628,201 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
(1)2022 年 1 月 1 日，公司高管锁定股中新增 14,139 股解除锁定，公司有限售条件（无限售条件）股份相应减少（增
加）。
(2)报告期内，公司可转债转股合计 11,582 股，公司无限售条件股份相应增加。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
31
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
邓应华 56,557 14,139 42,418 高管锁定 无
任伟 10,238,094 10,238,094 高管锁定 无
2023 年 11 月
何旭 1,800 1,800 监事离职锁定
20 日全部解禁
罗芬 3,000 3,000 高管锁定 无
合计 10,299,451.00 14,139.00 10,285,312.00 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 76,145 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 质押、标记或
报告期末持 持有有限售 持有无限售 冻结情况
内增减
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通
变动情 股份
数量 股数量 股数量 数量
况 状态
胡津生 境内自然人 4.79% 45,144,546 0 45,144,546
常世平 境内自然人 3.67% 34,600,800 0 34,600,800
宁波益到投资
境内非国有
管理中心（有 3.25% 30,620,810 0 30,620,810
法人
限合伙）
董书新 境内自然人 2.97% 27,923,586 0 27,923,586
鲍建新 境内自然人 1.51% 14,254,408 0 14,254,408
任伟 境内自然人 1.45% 13,650,792 10,238,094 3,412,698
尹宝茹 境内自然人 1.40% 13,227,608 0 13,227,608
王子玲 境内自然人 1.30% 12,204,952 0 12,204,952
冯量 境内自然人 1.20% 11,255,272 0 7,538,800
张义生 境内自然人 1.17% 11,010,594 0 11,010,594
上述股东关联关系或一致行 胡津生、常世平、董书新、任伟、尹宝茹、张义生、鲍建新、王子玲为公司控股股东、
动的说明 一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数 股份种类
32
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
量 股份种类 数量
胡津生 45,144,546 人民币普通股 45,144,546
常世平 34,600,800 人民币普通股 34,600,800
宁波益到投资管理中心（有
30,620,810 人民币普通股 30,620,810
限合伙）
董书新 27,923,586 人民币普通股 27,923,586
鲍建新 14,254,408 人民币普通股 14,254,408
尹宝茹 13,227,608 人民币普通股 13,227,608
王子玲 12,204,952 人民币普通股 12,204,952
冯量 11,255,272 人民币普通股 11,255,272
张义生 11,010,594 人民币普通股 11,010,594
刘冼 5,679,608 人民币普通股 5,679,608
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售
胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、张义生、鲍建新、王子玲为公司控股股东、一致行
条件普通股股东和前 10 名普
动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位：元
还本付息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
方式
采用每年
天津汽车 付息一次
模具股份 2019 年 2019 年 2025 年 的付息方
309,941, 深圳证券
有限公司 汽模转 2 128090 12 月 27 12 月 28 12 月 27 1.0% 式，到期
300.00 交易所
可转换公 日 日 日 归还本金
司债券 和最后一
年利息
投资者适当性安排（如有） 无
逾期未偿还债券
□适用 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
适用 □不适用
公司本次发行可转换公司债券，聘请联合评级担任信用评级机构。根据联合评级出具的评级报告：发行人主体长
期信用等级为 AA-， “汽模转 2”信用等级为 AA-，评级展望为负面。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响
□适用 不适用
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
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天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2582 号文核准，公司于 2019 年 12 月 27 日公开发行 471 万张可转换公司
债券，每张面值 100 元，募集资金总额 47,100 万元。可转债简称为：汽模转 2，代码为：128090，可转债的转股期为
2020 年 7 月 3 日至 2025 年 12 月 27 日，初始转股价格为 4.21 元。
2020 年 7 月 13 日，公司完成回购注销 2018 年限制性股票激励计划部分限制性股票的手续，公司总股本由
920,288,597 股减至 913,081,097 股，“汽模转 2”的转股价格自 2020 年 7 月 14 日由 4.19 元/股调整为 4.21 元/股。
2021 年 6 月 29 日，公司完成回购注销 2018 年限制性股票激励计划部分限制性股票的手续，公司总股本由
951,126,094 股减至 941,516,094 股，“汽模转 2”的转股价格自 2021 年 6 月 30 日由 4.21 元/股调整为 4.23 元/股。
2、累计转股情况
适用 □不适用
转股数量
占转股开 未转股金
累计转股 累计转股
转股起止 发行总量 发行总金 始日前公 尚未转股 额占发行
转债简称 金额 数
日期 （张） 额 司已发行 金额(元) 总金额的
（元） （股）
股份总额 比例
的比例
2020 年 07 471,000,0 161,058,7 38,255,16 309,941,3
汽模转 2 4,710,000 4.16% 65.80%
月 03 日 00.00 00.00 9 00.00
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
可转债持有人名 可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号
称 质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
上海明汯投资管
理有限公司－明
1 其他 197,721 19,772,100.00 6.38%
汯 CTA 白羊二号
私募投资基金
2 吴芬 境内自然人 76,660 7,666,000.00 2.47%
上海明汯投资管
理有限公司－明
3 其他 52,490 5,249,000.00 1.69%
汯 CTA 组合私募
证券投资基金
兴业银行股份有
限公司－天弘多
4 其他 51,680 5,168,000.00 1.67%
元收益债券型证
券投资基金
5 何燕 境内自然人 33,000 3,300,000.00 1.06%
上海明汯投资管
理有限公司－明
6 其他 31,500 3,150,000.00 1.02%
汯多策略对冲 1
号基金
36
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7 苏巧霞 境内自然人 24,260 2,426,000.00 0.78%
8 袁焕玲 境内自然人 21,920 2,192,000.00 0.71%
9 谢培伟 境内自然人 20,490 2,049,000.00 0.66%
10 吴自力 境内自然人 20,290 2,029,000.00 0.65%
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
主要财务指标详见“第九节公司债券相关情况”。根据相关法律法规的规定，公司委托联合信用评级有限公司对公司发行
的可转换公司债券进行了跟踪评级，跟踪评级结果为：公司主体长期信用等级为 AA-， “汽模转 2”信用等级为 AA-，
评级展望为负面。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 116.41 116.69 -0.24%
资产负债率 62.71% 61.04% 1.67%
速动比率 46.87 56.32 -16.78%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 4,626.74 1,864.42 148.16%
EBITDA 全部债务比 3.34% 2.15% 1.19%
利息保障倍数 3.43 1.44 138.19%
现金利息保障倍数 -3.40 0.13 -2,715.38%
EBITDA 利息保障倍数 7.23 3.28 120.43%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 417.75% 2.18% 415.57%
37
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 814,829,498.63 724,357,027.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 36,899,846.48 54,765,715.49
应收账款 415,747,650.58 579,700,647.58
应收款项融资 54,067,778.30 47,411,604.55
预付款项 166,373,992.02 89,273,145.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,249,201.62 71,991,974.48
其中：应收利息
应收股利 8,000,000.00 53,000,000.00
买入返售金融资产
存货 1,895,389,725.01 1,527,651,212.92
合同资产 43,135,056.70 33,521,762.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,175,789.04 3,385,602.62
流动资产合计 3,461,868,538.38 3,132,058,693.25
非流动资产：
38
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,608,750.20 2,922,435.24
长期股权投资 685,386,305.78 645,427,948.96
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 84,723,992.38 92,055,732.06
投资性房地产 65,020,390.76 66,019,634.06
固定资产 681,056,766.28 720,908,282.76
在建工程 32,082,229.04 11,412,677.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,859,767.90 5,537,756.88
无形资产 92,920,492.73 94,090,354.49
开发支出
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 2,437,808.94 3,245,484.84
递延所得税资产 174,366,593.02 178,139,588.23
其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动资产合计 1,834,463,097.03 1,829,759,895.49
资产总计 5,296,331,635.41 4,961,818,588.74
流动负债：
短期借款 757,447,400.67 728,765,979.58
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 374,866,446.87 230,868,626.10
应付账款 565,124,634.54 575,716,912.02
预收款项
合同负债 1,164,058,655.43 998,649,509.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,674,443.80 8,071,165.32
应交税费 49,870,218.85 82,131,041.87
其他应付款 14,718,477.45 14,996,286.09
其中：应付利息 1,549,951.50
应付股利 300,000.00 300,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
39
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,435,828.53 3,363,264.26
其他流动负债 36,587,746.18 41,464,363.70
流动负债合计 2,973,783,852.32 2,684,027,148.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 280,010,546.71 274,598,280.73
其中：优先股
永续债
租赁负债 690,986.72 1,544,995.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,047,019.60 1,937,644.66
递延收益 62,506,772.32 64,042,621.68
递延所得税负债 2,204,995.90 2,587,090.74
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 347,460,321.25 344,710,632.86
负债合计 3,321,244,173.57 3,028,737,781.62
所有者权益：
股本 941,628,201.00 941,616,619.00
其他权益工具 58,250,585.26 58,259,794.36
其中：优先股
永续债
资本公积 808,185,521.51 808,148,111.65
减：库存股
其他综合收益 36,234,130.52 36,684,108.07
专项储备
盈余公积 103,108,370.89 103,108,370.89
一般风险准备
未分配利润 11,154,805.13 -32,003,249.66
归属于母公司所有者权益合计 1,958,561,614.31 1,915,813,754.31
少数股东权益 16,525,847.53 17,267,052.81
所有者权益合计 1,975,087,461.84 1,933,080,807.12
负债和所有者权益总计 5,296,331,635.41 4,961,818,588.74
法定代表人：任伟 主管会计工作负责人：邓应华 会计机构负责人：潘芬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 508,765,984.32 493,622,841.04
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,530,941.90 1,533,724.68
40
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应收账款 344,614,501.15 386,145,146.09
应收款项融资 11,233,044.75 28,449,175.88
预付款项 242,421,036.03 26,024,578.89
其他应收款 230,024,117.75 247,366,349.64
其中：应收利息
应收股利 8,000,000.00 53,000,000.00
存货 1,197,315,222.96 945,529,856.64
合同资产 22,926,179.93 17,340,328.42
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,802,588.47 838,215.80
流动资产合计 2,561,633,617.26 2,146,850,217.08
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,608,750.20 2,922,435.24
长期股权投资 1,421,663,395.65 1,388,224,714.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 84,723,992.38 92,055,732.06
投资性房地产 65,020,390.76 66,019,634.06
固定资产 250,709,927.39 268,461,121.55
在建工程 1,290,503.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 622,145.52 888,779.32
无形资产 22,386,297.65 22,725,067.73
开发支出
商誉 0.00
长期待摊费用 856,346.48 902,903.45
递延所得税资产 170,430,062.01 170,495,401.70
其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动资产合计 2,030,311,811.75 2,022,695,789.70
资产总计 4,591,945,429.01 4,169,546,006.78
流动负债：
短期借款 639,414,113.00 647,313,705.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 365,323,496.57 185,717,384.15
应付账款 769,342,139.20 655,343,780.11
预收款项
合同负债 945,864,294.18 806,061,151.24
应付职工薪酬 25,320.00 25,320.00
41
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应交税费 11,691,363.86 19,824,166.58
其他应付款 150,825,735.21 166,590,969.17
其中：应付利息 1,549,951.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 547,611.11 534,783.64
其他流动负债 1,787,500.00 957,088.49
流动负债合计 2,884,821,573.13 2,482,368,348.97
非流动负债：
长期借款
应付债券 280,010,546.71 274,598,280.73
其中：优先股
永续债
租赁负债 100,189.74 377,240.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,047,019.60 1,937,644.66
递延收益 40,240,915.21 41,392,946.05
递延所得税负债 93,321.84 133,316.90
其他非流动负债
非流动负债合计 322,491,993.10 318,439,428.51
负债合计 3,207,313,566.23 2,800,807,777.48
所有者权益：
股本 941,628,201.00 941,616,619.00
其他权益工具 58,250,585.26 58,259,794.36
其中：优先股
永续债
资本公积 811,642,179.59 811,604,769.73
减：库存股
其他综合收益 37,024,113.75 37,034,738.75
专项储备
盈余公积 103,631,049.70 103,631,049.70
未分配利润 -567,544,266.52 -583,408,742.24
所有者权益合计 1,384,631,862.78 1,368,738,229.30
负债和所有者权益总计 4,591,945,429.01 4,169,546,006.78
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 737,121,679.11 689,014,001.90
其中：营业收入 737,121,679.11 689,014,001.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 732,772,132.44 708,578,986.43
42
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：营业成本 622,798,844.82 574,002,187.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,140,540.16 6,937,883.31
销售费用 16,443,665.13 15,950,686.45
管理费用 40,924,662.12 46,516,181.04
研发费用 38,540,609.67 45,495,763.18
财务费用 3,923,810.54 19,676,284.88
其中：利息费用 15,332,967.42 20,863,341.62
利息收入 4,408,925.09 6,298,892.71
加：其他收益 2,847,289.03 1,777,175.99
投资收益（损失以“－”号填
35,127,981.82 38,587,441.66
列）
其中：对联营企业和合营
35,127,981.82 59,283,298.35
企业的投资收益
以摊余成本计量的
-20,695,856.69
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-7,331,739.68 10,452,646.27
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
14,845,982.82 5,207,190.85
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-4,028,032.85 -40,467,694.33
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
15,723.51 4,462,474.81
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
45,826,751.32 454,250.72
列）
加：营业外收入 3,160,980.83 3,902,852.72
减：营业外支出 267,136.36 1,610,423.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号
48,720,595.79 2,746,680.04
填列）
减：所得税费用 5,658,902.68 -11,119,149.73
五、净利润（净亏损以“－”号填
43,061,693.11 13,865,829.77
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
43,061,693.11 13,865,829.77
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
43
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 43,802,898.39 16,260,324.05
2.少数股东损益 -741,205.28 -2,394,494.28
六、其他综合收益的税后净额 -449,977.55 -1,829,516.08
归属母公司所有者的其他综合收益
-449,977.55 -1,829,516.08
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-10,625.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-10,625.00
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-439,352.55 -1,829,516.08
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -439,352.55 -1,829,516.08
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 42,611,715.56 12,036,313.69
归属于母公司所有者的综合收益总
43,352,920.84 14,430,807.97
额
归属于少数股东的综合收益总额 -741,205.28 -2,394,494.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0465 0.0171
（二）稀释每股收益 0.0465 0.0171
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：任伟 主管会计工作负责人：邓应华 会计机构负责人：潘芬
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 234,849,134.21 124,521,941.17
减：营业成本 193,810,123.76 115,835,162.76
税金及附加 5,240,433.37 2,687,027.00
销售费用 10,193,772.34 10,448,444.99
管理费用 14,809,039.12 15,508,112.55
研发费用 20,343,453.69 16,024,288.69
财务费用 2,115,458.90 17,323,729.32
44
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：利息费用 13,517,343.63 17,904,133.21
利息收入 3,935,048.66 5,788,424.27
加：其他收益 1,747,263.87 1,292,637.06
投资收益（损失以“－”号填
34,569,306.06 38,699,457.58
列）
其中：对联营企业和合营企
34,569,306.06 59,395,314.27
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号 -20,695,856.69
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-7,331,739.68 10,452,646.27
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-297,579.36 1,600,408.07
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,937,675.42 -39,982,794.62
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
919,125.12
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
13,086,428.50 -40,323,344.66
列）
加：营业外收入 2,867,264.29 1,231,550.00
减：营业外支出 63,872.44 104,461.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号
15,889,820.35 -39,196,256.49
填列）
减：所得税费用 25,344.63 -18,491,297.47
四、净利润（净亏损以“－”号填
15,864,475.72 -20,704,959.02
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
15,864,475.72 -20,704,959.02
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
45
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 15,864,475.72 -20,704,959.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 993,096,141.32 850,399,012.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,503,203.49 11,072,919.40
收到其他与经营活动有关的现金 28,717,734.09 71,058,681.46
经营活动现金流入小计 1,029,317,078.90 932,530,613.34
购买商品、接受劳务支付的现金 581,096,571.52 571,290,957.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 174,046,601.90 165,263,062.18
支付的各项税费 45,424,546.81 41,260,690.08
支付其他与经营活动有关的现金 280,836,778.82 151,918,622.69
经营活动现金流出小计 1,081,404,499.05 929,733,332.47
经营活动产生的现金流量净额 -52,087,420.15 2,797,280.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,120,000.00
取得投资收益收到的现金 45,000,000.00 45,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
138,950.19 3,076,630.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 158,645,600.00
投资活动现金流入小计 46,258,950.19 206,722,230.00
购建固定资产、无形资产和其他长
30,599,095.62 9,418,054.13
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,961,000.00 7,000,000.00
46
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,560,095.62 16,418,054.13
投资活动产生的现金流量净额 9,698,854.57 190,304,175.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 129,800,000.00 68,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 110,767,361.11 126,414,314.24
筹资活动现金流入小计 240,567,361.11 194,414,314.24
偿还债务支付的现金 70,650,417.50 152,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
6,287,121.60 10,457,590.03
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 153,025,023.67 350,417,825.73
筹资活动现金流出小计 229,962,562.77 513,375,415.76
筹资活动产生的现金流量净额 10,604,798.34 -318,961,101.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,680,364.24 -1,516,092.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,103,403.00 -127,375,736.85
加：期初现金及现金等价物余额 473,383,083.19 654,056,156.33
六、期末现金及现金等价物余额 443,279,680.19 526,680,419.48
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 422,319,755.66 334,278,253.79
收到的税费返还 5,499,603.45 10,429,625.79
收到其他与经营活动有关的现金 29,517,420.11 59,508,707.16
经营活动现金流入小计 457,336,779.22 404,216,586.74
购买商品、接受劳务支付的现金 187,457,089.60 227,141,059.52
支付给职工以及为职工支付的现金 74,596,947.82 71,444,670.75
支付的各项税费 9,416,882.47 12,024,502.06
支付其他与经营活动有关的现金 317,655,673.14 135,182,589.13
经营活动现金流出小计 589,126,593.03 445,792,821.46
经营活动产生的现金流量净额 -131,789,813.81 -41,576,234.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,120,000.00
取得投资收益收到的现金 45,000,000.00 45,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
135,698.19
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 158,645,600.00
投资活动现金流入小计 46,255,698.19 203,645,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长
120,093.30 5,743,560.09
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
47
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 120,093.30 5,743,560.09
投资活动产生的现金流量净额 46,135,604.89 197,902,039.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 68,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 62,000,000.00 78,377,353.15
筹资活动现金流入小计 142,000,000.00 146,377,353.15
偿还债务支付的现金 52,650,417.50 144,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
5,800,396.65 10,378,878.92
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 103,025,023.67 350,229,122.26
筹资活动现金流出小计 161,475,837.82 505,108,001.18
筹资活动产生的现金流量净额 -19,475,837.82 -358,730,648.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,576,726.92 -1,349,554.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -103,553,319.82 -203,754,397.14
加：期初现金及现金等价物余额 287,663,679.62 497,174,025.46
六、期末现金及现金等价物余额 184,110,359.80 293,419,628.32
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
- 1,9 1,9
941 58, 808 36, 103 17,
32, 15, 33,
,61 259 ,14 684 ,10 267
一、上年期 003 813 080
6,6 ,79 8,1 ,10 8,3 ,05
末余额 ,24 ,75 ,80
19. 4.3 11. 8.0 70. 2.8
9.6 4.3 7.1
00 6 65 7 89 1
6 1 2
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
- - -
644 644 644
其
,84 ,84 ,84
他
3.6 3.6 3.6
0 0 0
二、本年期 941 58, 808 36, 103 - 1,9 17, 1,9
初余额 ,61 259 ,14 684 ,10 32, 15, 267 32,
48
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6,6 ,79 8,1 ,10 8,3 648 168 ,05 435
19. 4.3 11. 8.0 70. ,09 ,91 2.8 ,96
00 6 65 7 89 3.2 0.7 1 3.5
6 1 2
三、本期增 - 43, 43, - 42,
-
减变动金额 11, 37, 449 802 392 741 651
9,2
（减少以 582 409 ,97 ,89 ,70 ,20 ,49
09.
“－”号填 .00 .86 7.5 8.3 3.6 5.2 8.3
10
列） 5 9 0 8 2
- 43, 43, - 42,
439 802 363 741 622
（一）综合
,35 ,89 ,54 ,20 ,34
收益总额
2.5 8.3 5.8 5.2 0.5
5 9 4 8 6
-
（二）所有 11, 37, 39, 39,
9,2
者投入和减 582 409 782 782
09.
少资本 .00 .86 .76 .76
10
1．所有者
投入的普通
股
-
2．其他权 11, 37, 39, 39,
9,2
益工具持有 582 409 782 782
09.
者投入资本 .00 .86 .76 .76
10
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
- - -
（四）所有
10, 10, 10,
者权益内部
625 625 625
结转
.00 .00 .00
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受 - - -
49
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
益计划变动 10, 10, 10,
额结转留存 625 625 625
收益 .00 .00 .00
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,9 1,9
941 58, 808 36, 103 11, 16,
58, 75,
,62 250 ,18 234 ,10 154 525
四、本期期 561 087
8,2 ,58 5,5 ,13 8,3 ,80 ,84
末余额 ,61 ,46
01. 5.2 21. 0.5 70. 5.1 7.5
4.3 1.8
00 6 51 2 89 3 3
1 4
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
2,0 2,0
951 58, 767 18, 35, 103 178 18,
76, 95,
,00 434 ,57 162 793 ,10 ,36 952
一、上年期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 121 074
6,1 ,67 9,0 ,90 ,29 8,3 3,1 ,73
末余额 0 0 0 0 0 ,75 ,48
07. 3.1 51. 0.0 9.2 70. 49. 7.5
1.5 9.0
00 8 91 0 9 89 24 3
1 4
加：会 0.0
计政策变更 0
前 0.0
期差错更正 0
同
0.0
一控制下企
0
业合并
其 0.0
他 0
2,0 2,0
951 58, 767 18, 35, 103 178 18,
76, 95,
,00 434 ,57 162 793 ,10 ,36 952
二、本年期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 121 074
6,1 ,67 9,0 ,90 ,29 8,3 3,1 ,73
初余额 0 0 0 0 0 ,75 ,48
07. 3.1 51. 0.0 9.2 70. 49. 7.5
1.5 9.0
00 8 91 0 9 89 24 3
1 4
50
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- - - -
三、本期增 - - 40, -
18, 890 210 160 161
减变动金额 9,3 174 569 1,6
0.0 0.0 162 ,80 0.0 0.0 0.0 ,36 0.0 ,30 ,99
（减少以 89, ,87 ,05 85,
0 0 ,90 8.7 0 0 0 6,3 0 7,9 3,6
“－”号填 488 8.8 9.7 684
0.0 8 98. 97. 81.
列） .00 2 4 .72
0 90 20 92
- - -
-
2,4 211 209 211
1,6
（一）综合 12, ,88 ,47 ,16
85,
收益总额 840 8,4 5,5 1,2
684
.78 30. 90. 74.
.72
90 12 84
-
- - 10, 10,
2,2 18,
（二）所有 9,3 174 811 811
0.0 0.0 12, 162 0.0
者投入和减 89, ,87 ,13 ,13
0 0 600 ,90 0
少资本 488 8.8 3.8 3.8
.68 0.0
.00 2 6 6
0
1．所有者
0.0 0.0
投入的普通
0 0
股
-
220 710 755 755
2．其他权 174
,51 ,12 ,76 ,76
益工具持有 ,87
2.0 9.9 3.1 3.1
者投入资本 8.8
0 6 4 4
2
-
- -
3．股份支 18, 504 504
9,6 8,0
付计入所有 162 ,52 ,52
10, 48,
者权益的金 ,90 5.0 5.0
000 375
额 0.0 0 0
.00 .00
0
9,5 9,5 9,5
50, 50, 50,
4．其他
845 845 845
.72 .72 .72
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
-
1,5
（四）所有 1,5
22,
者权益内部 22,
032
结转 032
.00
.00
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
51
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
-
1,5
5．其他综 1,5
22,
合收益结转 22,
032
留存收益 032
.00
.00
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
38, 38, 38,
356 356 356
（六）其他 ,45 ,45 ,45
9.0 9.0 9.0
6 6 6
- 1,9 1,9
941 58, 808 36, 103 17,
32, 15, 33,
,61 259 ,14 684 ,10 267
四、本期期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 003 0.0 813 080
6,6 ,79 8,1 ,10 8,3 ,05
末余额 0 0 0 0 0 ,24 0 ,75 ,80
19. 4.3 11. 8.0 70. 2.8
9.6 4.3 7.1
00 6 65 7 89 1
6 1 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- 1,368
941,6 58,25 811,6 37,03 103,6
一、上年期 583,4 ,738,
16,61 9,794 04,76 4,738 31,04
末余额 08,74 229.3
9.00 .36 9.73 .75 9.70
2.24 0
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 941,6 58,25 811,6 37,03 103,6 - 1,368
52
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
初余额 16,61 9,794 04,76 4,738 31,04 583,4 ,738,
9.00 .36 9.73 .75 9.70 08,74 229.3
2.24 0
三、本期增
减变动金额 - - 15,86 15,89
11,58 37,40
（减少以 9,209 10,62 4,475 3,633
2.00 9.86
“－”号填 .10 5.00 .72 .48
列）
15,86 15,86
（一）综合
4,475 4,475
收益总额
.72 .72
（二）所有 -
11,58 37,40 39,78
者投入和减 9,209
2.00 9.86 2.76
少资本 .10
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权 -
11,58 37,40 39,78
益工具持有 9,209
2.00 9.86 2.76
者投入资本 .10
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有 - -
者权益内部 10,62 10,62
结转 5.00 5.00
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
- -
益计划变动
10,62 10,62
额结转留存
5.00 5.00
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
53
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
- 1,384
941,6 58,25 811,6 37,02 103,6
四、本期期 567,5 ,631,
28,20 0,585 42,17 4,113 31,04
末余额 44,26 862.7
1.00 .26 9.59 .75 9.70
6.52 8
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- 1,611
951,0 58,43 771,0 18,16 35,83 103,6
一、上年期 289,8 ,949,
06,10 0.00 0.00 4,673 35,70 2,900 7,994 0.00 31,04 0.00
末余额 33,57 057.2
7.00 .18 9.99 .00 .50 9.70
7.15 2
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
- 1,611
951,0 58,43 771,0 18,16 35,83 103,6
二、本年期 289,8 ,949,
06,10 4,673 35,70 2,900 7,994 31,04
初余额 33,57 057.2
7.00 .18 9.99 .00 .50 9.70
7.15 2
三、本期增
- - - -
减变动金额 - 40,56 1,196
9,389 18,16 293,5 243,2
（减少以 174,8 9,059 ,744.
,488. 2,900 75,16 10,82
“－”号填 78.82 .74 25
00 .00 5.09 7.92
列）
- -
2,718
（一）综合 295,0 292,3
,776.
收益总额 97,19 78,42
25
7.09 0.84
- -
（二）所有 - 2,212 10,81
9,389 18,16
者投入和减 174,8 ,600. 1,133
,488. 2,900
少资本 78.82 68 .86
00 .00
1．所有者
投入的普通 0.00
股
2．其他权 -
220,5 710,1 755,7
益工具持有 174,8
12.00 29.96 63.14
者投入资本 78.82
3．股份支 - - - 504,5
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天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
付计入所有 9,610 8,048 18,16 25.00
者权益的金 ,000. ,375. 2,900
额 00 00 .00
9,550 9,550
4．其他 ,845. ,845.
72 72
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
-
（四）所有 1,522
1,522
者权益内部 ,032.
,032.
结转 00
00
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
-
5．其他综 1,522
1,522
合收益结转 ,032.
,032.
留存收益 00
00
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
38,35 38,35
（六）其他 6,459 6,459
.06 .06
- 1,368
941,6 58,25 811,6 37,03 103,6
四、本期期 583,4 ,738,
16,61 0.00 0.00 9,794 04,76 0.00 4,738 0.00 31,04 0.00
末余额 08,74 229.3
9.00 .36 9.73 .75 9.70
2.24 0
55
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、公司基本情况
天津汽车模具股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本公司）是由天津汽车模具有限公司以 2007
年 6 月 30 日为基准日整体变更的股份公司，由胡津生等 48 名自然人股东共同发起设立，于 2007 年 12 月 24 日取得天津
市工商行政管理局核发的 120000000002793 号《企业法人营业执照》，注册地为中华人民共和国天津市。
本公司原注册资本为人民币 153,760,000.00 元，股本总数 153,760,000 股。根据本公司 2010 年 1 月 13 日第一届
董事会第八次临时会议决议及 2010 年 2 月 3 日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕
1536 号文件核准，本公司首次公开发行 5,200 万股普通股。发行后，本公司注册资本为人民币 205,760,000.00 元，股
本总数 205,760,000 股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。
根据本公司 2014 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议决议及 2014 年 4 月 18 日召开的 2013 年年度股东大
会决议，以资本公积转增股本 205,760,000 股，转增后本公司股本为 411,520,000.00 股。本公司股票面值为每股人民
币 1 元。
根据本公司 2014 年 4 月 18 日召开的 2013 年度股东大会决议，审议通过了《关于申请撤销外商投资企业批准证书
并由中外合资股份有限公司变更为内资股份有限公司的议案》，以及天津市商务委员会批复的《外商投资企业批准证书
注销回执》（注销编号：H12000000201402）和《天津市商务委关于天津汽车模具股份有限公司变更为内资企业的批复》
（津商务资管审[2014]108 号），本公司完成了《外商投资企业批准证书》的注销手续，2014 年 10 月 21 日天津市滨海
新区工商行政管理局换发了 120000000002793 号《营业执照》。
根据本公司 2016 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第六次会议决议及 2016 年 4 月 19 日召开的 2015 年年度股东大
会决议，以资本公积转增股本 411,520,000.00 股，转增后本公司股本为 823,040,000.00 股。本公司股票面值为每股人
民币 1 元。2016 年 6 月 7 日天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局换发了统一社会信用代码为
911200001030705897 的营业执照。
2016 年 3 月 8 日，本公司发行可转换公司债券 42,000 万元人民币，每张面值为 100 元，共计 420 万张。可转换债
券发行后共计发生债转股 12,627,048.00 股，债转股后本公司股本变更为 835,667,048.00 股。本公司股票面值为每股人
民币 1 元。2017 年 5 月 15 日天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局换发了统一社会信用代码为
911200001030705897 的营业执照。
2017 年可转换债券发行后共计发生债转股 60,574,084.00 股，债转股后本公司股本变更为 896,241,132.00 股。本
公司股票面值为每股人民币 1 元。
根据本公司 2018 年 11 月 15 日召开的 2018 年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司〈2018 年限制性股票激
励计划（草案）〉及其摘要的议案》的规定，本公司高级管理人员及核心管理人员（技术、业务）等 524 人拟申购共计
2522 万股的股份。根据本公司 2018 年 12 月 13 日召开的第四届董事会第十五次会议，524 人中放弃认购人数 35 人共计
61 万股，最终高级管理人员及核心管理人员（技术、业务）等 489 人申购共计 2461 万股股份，因此本公司申请增加注
册资本人民币 24,610,000.00 元，由高宪臣、邓应华等 489 人一次性缴足，变更后的注册资本为人民币 920,851,132.00
元。2019 年 2 月 14 日天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局换发了统一社会信用代码为 911200001030705897 的
营业执照。
本公司于 2019 年 12 月 27 日公开发行了 4,710,000 张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 47,100.00 万
元。本公司股票面值为每股人民币 1 元。
56
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
根据本公司 2020 年 2 月 14 日召开的第四届董事会第二十七次会议、2020 年 3 月 2 日召开的 2020 年第二次
临时股东大会，审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》以及根据《上市公司股权激励管理办法》、本公司
《2018 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“股权激励计划”）等相关规定，本公司 17 名限制性股票激励对
象因个人原因离职已不符合激励条件，本公司董事会决定对其持有的尚未解锁的限制性股票共计 585,000 股全部进行回
购注销，回购价格为 1.86 元/股；本公司 4 名员工 2018 年度个人业绩考核未达到解锁条件，本公司董事会决定对其持
有的尚未解锁的限制性股票共计 75,600 股进行回购注销，回购价格为 1.86 元/股。本次回购注销限制性股票数量合计
为 660,600 股。本次回购注销完成后，本公司总股本由 920,851,132 股减至 920,190,532 股。2020 年 5 月 17 日天津
市自由贸易试验区市场和质量监督管理局换发了统一社会信用代码为 911200001030705897 的营业执照。
根据本公司 2020 年 5 月 9 日召开的第四届董事会第三十次会议、2020 年 5 月 21 日召开的 2019 年年度股东
大会，审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》以及根据《上市公司股权激励管理办法》、本公司《2018 年
限制性股票激励计划（草案）》等相关规定，因公司 2019 年度经审计的净利润未达到本公司 2018 年限制性股票激励计
划第二期解除限售的业绩考核目标，本公司对该部分未解除限售的限制性股票 7,207,500 股进行回购注销，回购价格为
1.86 元/股。本次回购注销完成后，本公司总股本由 920,190,532 股减至 912,983,032 股。2020 年 7 月 13 日天津市自
由贸易试验区市场和质量监督管理局换发了统一社会信用代码为 911200001030705897 的营业执照。
2020 年可转换债券发行后共计发生债转股 38,023,075.00 股，债转股后本公司股本变更为 951,006,107.00 股。本
公司股票面值为每股人民币 1 元。
本公司于 2021 年 4 月 26 日召开第五届董事会第八次会议、于 2021 年 5 月 19 日召开 2020 年年度股东大
会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2018 年限制性
股票激励计划（草案）》等相关规定，因本公司 2020 年度经审计的净利润未达到公司 2018 年限制性股票激励计划第
三期解除限售的业绩考核目标，对该部分未解除限售的限制性股票 9,610,000 股进行回购注销，回购价格为 1.86 元/
股。本次回购注销限制性股票数量合计为 9,610,000 股。本次回购注销完成后，本公司总股本由 951,006,107.00 股减
至 941,396,107.00 股。2021 年 7 月 6 日天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局换发了统一社会信用代码为
911200001030705897 的营业执照。
2021 年，可转换债券累计发生债转股 220,512.00 股，债转股后本公司股本由 941,396,107.00 股增加至
941,616,619.00 股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。
2022 年 1-6 月，可转换债券累计发生债转股 11,582.00 股，债转股后本公司股本由 941,616,619.00 股增加至
941,628,201.00 股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。
本公司法定代表人：任伟；注册资本：玖亿肆仟壹佰陆拾贰万贰仟零伍拾伍元人民币；注册地址：天津自贸试验区
（空港经济区）航天路 77 号。
本公司经营范围：模具设计、制造；冲压件加工、铆焊加工；汽车车身及其工艺装备设计、制造；航空航天产品零
部件、工装及地面保障设备设计与制造；技术咨询服务（不含中介）；计算机应用服务；进出口业务。
本公司及子公司主要从事汽车模具的设计与制造、汽车冲压件的加工等，主要产品包括汽车模具、汽车冲压件等，
主要应用于各种汽车部件的生产。
2022 年度纳入本公司合并范围的子公司共 17 家。
详见本附注“八、合并范围的变更 6、其他” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
57
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
公司自本报告期末 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项
坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和
计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 6 月 30 日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
除子公司 TQM North America Inc 记账本位币为美元外，本公司及其他下属公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值
以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成
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本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以
及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股
东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控
制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时
点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中
调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股
权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与
其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配
外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3
个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
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8、外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产
生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按
业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表
折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响
额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计
量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终
止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关
交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际
利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对
于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算
确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，
按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得
撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利
得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资
产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，
相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
60
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本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转
移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所
形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承
诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理。
） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金
融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间
的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的
输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次
输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价
值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的
可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允
价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②本公司计划以净额
结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
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本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项
合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款
和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行
结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有
方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具
是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合
同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义
务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格
或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款
和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方
式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损
失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不
确认权益工具的公允价值变动。
10、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司对于《企业会计准则第 14 号—收入》准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收票据，始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率
与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公
司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外
成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的
信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收票据，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、
剩余合同期限为共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金
短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据减值准备的账面金额，本公
司将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利
得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准
备”，贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以单项工具和组合为基础计量预期信用损失的会计估
计政策如下：
单项工具层面
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单项资产 坏账准备计提情况
商业承兑汇票 组合为基础计量违约损失率
银行承兑汇票（持有到期） 未发生信用减值
11、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本集团对于《企业会计准则第 14 号—收入》准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率
与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集
团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外
成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的
信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、
剩余合同期限为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金
短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集
团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，
做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，
贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以单项工具和组合为基础计量预期信用损失的会计估
计政策如下：
单项工具层面
单项资产 坏账准备计提情况
合并范围内关联方 预期信用损失风险极小
交易对象信用评级下降 信用风险显著增加
账龄组合 组合为基础计量违约损失率
12、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本公司将既以收
取合同现金流量为目的又以出售为目的，信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票分类为应收款项融资。
会计处理方法参照上述 9.金融资产和金融负债中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关内
容。
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13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：（1）信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来
12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；（2）信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；（3）购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
（1）该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
（2）该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和
经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风
险。
信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显着增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
（1）债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
（2）已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
（3）已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
（4）现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证
据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日
期、剩余合同期限为共同风险特征为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著
增加。
单项工具层面
单项资产 坏账准备计提情况
应收股利、应收利息 预期信用损失风险极小
合并范围内关联方 预期信用损失风险极小
交易对象信用评级下降 信用风险显著增加
账龄组合 组合为基础计量违约损失率
14、存货
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。
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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、合同资产
合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司
向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品
的，本公司将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，本公司对于《企业会计准则第 14 号—收入》准则规范的交易形成且不含重大融资
成分的合同资产，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率
与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公
司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外
成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的
信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于合同资产，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、
剩余合同期限为共同风险特征，对合同资产进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金
短缺的现值。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的
账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差
额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减
值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
合同资产的预期信用损失的确定方法，本集团对于《企业会计准则第 14 号—收入》准则规范的交易形成且不含重大融资
成分的合同资产，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率
与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集
团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外
成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的
信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于合同资产，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、
剩余合同期限为共同风险特征，对合同资产进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
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预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金
短缺的现值。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的
账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确
认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值
准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
16、合同成本
与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同
履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资
源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销
期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。
本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），
在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产
确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关
商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期
损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影
响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被
投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单
位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资
产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
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面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存
收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收
益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持
有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资
损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投
资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关
规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易
处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入
丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）
作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、24 “长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值超过 5,000.00 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建
筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20～40 5 4.75～2.375
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5～19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5～19.00
电子及其他设备 年限平均法 3-5 5 19～31.67
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
20、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售
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状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费
用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权
资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧（如果企业选择自租
赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况）。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或
者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用
权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿
命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
23、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以
合理分配的，全部作为固定资产处理。
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使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、31““长期资产减值”。
24、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其
可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销
售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资
产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程
中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项
资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以
外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
25、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目
的摊余价值全部转入当期损益。
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26、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了
合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收
或应收的金额确认合同负债。
27、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于
发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两
者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完
全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
28、租赁负债
（1）初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固
定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根
据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出
本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款
项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保
余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金
额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计
量租赁负债的账面价值。
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本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周
期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修
订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产
的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①
实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②担保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原
折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权
的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使
情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
29、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认
为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
30、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务
取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在
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等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股
份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本
公司将其作为授予权益工具的取消处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的营业收入主要包括模具、冲压件、检具等销售收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交
易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负
债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计
客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3） 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约
部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照投入法确定履约进度。履约进
度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能
够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3） 本公司已将该商品的实物转移给客户。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
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本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的
义务作为合同负债列示。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
32、政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取
得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的
政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益
相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分
配法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情
况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金
额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价
值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续
期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业
合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资
产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资
产。
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34、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否
为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同
为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否
有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和
非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本公司作为承租人
1）租赁确认
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注五“29.使用
权资产”以及“35.租赁负债”。
2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用
权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一
项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部
分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价
进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租
赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区
分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并
将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调
整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用
权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本公司为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租
赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资
租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，
因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命
的大部分（不低于租赁资产使用寿命的 75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值
（不低于租赁资产公允价值的 90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存
在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由
承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金
继续租赁至下一期间。
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（2） 融资租赁的会计处理方法
初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初
始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是
指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质
固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时
根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行
使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一
方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内
含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行
调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分
类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或
多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租
赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作
为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。
本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确
认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销。
可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应
收租赁收款额视为新租赁的收款额。
76
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
35、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日修
订发布了《关于修订印发<企业会计准
第五届董事会第八次会议 详见下表
则第 21 号——租赁>的通知》（财
会〔2018〕35 号）
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
36、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 13%、9%、6%
城市维护建设税 应纳税增值额 7%
企业所得税 应纳税增值额 15%、25%、21%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
天津汽车模具股份有限公司 15%
天津志诚模具有限公司 15%
天津敏捷网络技术有限公司 15%
天津敏捷云科技有限公司 15%
天津天汽模车身装备技术有限公司 15%
鹤壁天淇汽车模具有限公司 15%
天津天汽模模具部件有限公司 25%
天津天汽模汽车部件有限公司 25%
保定天汽模汽车模具有限公司 25%
湘潭天汽模热成型技术有限公司 15%
武汉天汽模志信汽车模具有限公司 15%
天津天汽模志通车身科技有限公司 15%
沈阳天汽模航空部件有限公司 15%
湘潭天汽模普瑞森传动部件有限公司 25%
黄骅天汽模汽车模具有限公司 25%
天津市全红电子装备新技术发展有限公司 25%
TQM North America Inc. 21%
安徽天汽模通蔚车身科技有限公司 25%
77
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、税收优惠
本公司及下属子公司天津志诚模具有限公司、天津天汽模车身装备技术有限公司、鹤壁天淇汽车模具有限公司、黄骅天
汽模汽车模具有限公司，出口产品按照“免、抵、退”方法享受增值税税收优惠政策。
本公司 2021 年被纳入产教融合型企业建设培育范围试点企业，兴办职业教育的投资可按投资额的 30%，抵免本公司当
年应缴教育费附加和地方教育费附加。
本公司 2011 年度被认定为高新技术企业，2020 年 10 月 28 日通过了高新技术企业复审，取得了由天津市科学技术局、
天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR202012000340，根据《中
华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用 15%优惠税率。
本公司下属子公司天津志诚模具有限公司 2010 年度被认定为高新技术企业， 2019 年 11 月 28 日通过了高新技术企业复
审，取得了由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书
编号 GR201912001201，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用 15%优惠税
率。
本公司下属子公司天津敏捷网络技术有限公司 2009 年度被认定为高新技术企业，2021 年 10 月 9 日通过了高新技术企业
复审，取得了由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证
书编号 GR202112001267，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用 15%优惠
税率。
本公司下属子公司天津敏捷云科技有限公司 2016 年 12 月 9 日被认定为高新技术企业，取得了由天津市科学技术委员
会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号
GR201612001171。2019 年 11 月 28 日，通过了高新技术企业复审，取得了由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税
务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR201912001298。
本公司下属子公司天津天汽模车身装备技术有限公司 2009 年度被认定为高新技术企业，2021 年 10 月 9 日通过了高新技
术企业复审，取得了由天津市科学技术委局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证
书》，证书编号 GR202112001041，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用
15%优惠税率。
本公司下属子公司鹤壁天淇汽车模具有限公司 2012 年度被认定为高新技术企业，2021 年 10 月 28 日通过了高新技术企
业复核，取得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，
证书编号 GF202141002121，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用 15%优
惠税率。
本公司下属子公司湘潭天汽模热成型技术有限公司 2016 年度被认定为高新技术企业，2019 年 9 月 20 日通过了高新技术
企业复核，取得了由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》，证书编号 GR201943001462，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6
月企业所得税适用 15%优惠税率。
本公司下属子公司武汉天汽模志信汽车模具有限公司 2020 年度被认定为高新技术企业， 2020 年 12 月 1 日取得了由湖北
省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号
GR202042000833，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用 15%优惠税率。
本公司下属子公司天津天汽模志通车身科技有限公司 2017 年度被认定为高新技术企业，2020 年 10 月 28 日通过了高新
技术企业复审，取得了由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证
书》，证书编号 GR202012000855，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用
15%优惠税率。
本公司下属子公司沈阳天汽模航空部件有限公司 2017 年度被认定为高新技术企业，2020 年 9 月 15 日通过了高新技术企
业复审，取得了辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证
书编号 GR202021000291，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2022 年 1-6 月企业所得税适用 15%优惠
税率。
78
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 81,229.25 182,480.32
银行存款 433,198,450.94 463,200,602.87
其他货币资金 381,549,818.44 260,973,944.72
合计 814,829,498.63 724,357,027.91
其中：存放在境外的款项总额 22,029,065.46 25,659,626.15
其他说明
（2）受限制的货币资金明细
项目 年末余额 年初余额
保证金 381,549,818.44 260,973,944.72
定期存单（质押）
合计 381,549,818.44 260,973,944.72
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
79
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 26,140,712.91 8,058,000.00
商业承兑票据 11,325,403.76 49,166,016.30
减：坏账准备 -566,270.19 -2,458,300.81
合计 36,899,846.48 54,765,715.49
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
37,466, 566,270 36,899, 57,224, 2,458,3 54,765,
账准备 100.00% 100.00%
116.67 .19 846.48 016.30 00.81 715.49
的应收
票据
其
中：
银行承 26,140, 26,140, 8,058,0 8,058,0
69.77% 14.08%
兑汇票 712.91 712.91 00.00 00.00
商业承 11,325, 566,270 10,759, 49,166, 2,458,3 46,707,
30.23% 5.00% 85.92% 5.00%
兑汇票 403.76 .19 133.57 016.30 00.81 715.49
其
中：
37,466, 566,270 36,899, 57,224, 2,458,3 54,765,
合计 100.00% 100.00%
116.67 .19 846.48 016.30 00.81 715.49
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
-
商业承兑汇票 2,458,300.81 566,270.19
1,892,030.62
-
合计 2,458,300.81 566,270.19
1,892,030.62
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
80
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 26,140,712.91
合计 26,140,712.91
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 28,338,370.05
合计 28,338,370.05
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
236,966 219,444 17,522, 237,746 220,970 16,775,
账准备 30.97% 92.61% 25.24% 92.94%
,670.54 ,017.73 652.81 ,420.30 ,485.79 934.51
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
528,155 129,930 398,224 704,067 141,142 562,924
账准备 69.03% 24.60% 74.76% 20.05%
,212.88 ,215.11 ,997.77 ,672.01 ,958.94 ,713.07
的应收
账款
其
中：
账龄组 528,155 129,930 398,224 704,067 141,142 562,924
69.03% 24.60% 74.76% 20.05%
合 ,212.88 ,215.11 ,997.77 ,672.01 ,958.94 ,713.07
765,121 349,374 415,747 941,814 362,113 579,700
合计 100.00% 100.00%
,883.42 ,232.84 ,650.58 ,092.31 ,444.73 ,647.58
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
根据交易对象信用评
DieTech NA 48,592,200.43 48,592,200.43 100.00% 级及信用风险状况计
提
81
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
根据交易对象信用评
华晨雷诺金杯汽车有
46,537,568.51 41,883,811.66 90.00% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
天津华泰汽车车身制
29,317,850.00 29,317,850.00 100.00% 级及信用风险状况计
造有限公司
提
根据交易对象信用评
国机智骏汽车有限公
19,898,755.04 15,919,004.03 80.00% 级及信用风险状况计
司
提
根据交易对象信用评
汉腾汽车有限公司 15,028,477.58 12,022,782.06 80.00% 级及信用风险状况计
提
根据交易对象信用评
华晨汽车集团控股有
11,901,221.54 11,901,221.54 100.00% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
陕西通家汽车股份有
11,302,564.10 11,302,564.10 100.00% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
丹东黄海汽车有限责
9,163,724.14 4,581,862.07 50.00% 级及信用风险状况计
任公司
提
根据交易对象信用评
SAIPA,SocieteAnnony
7,210,238.92 7,210,238.92 100.00% 级及信用风险状况计
me
提
根据交易对象信用评
绵阳华瑞汽车有限公
6,830,000.00 6,830,000.00 100.00% 级及信用风险状况计
司
提
根据交易对象信用评
北汽银翔汽车有限公
5,390,000.00 5,390,000.00 100.00% 级及信用风险状况计
司
提
根据交易对象信用评
Tianjin Motor Dies
4,558,379.13 4,558,379.13 100.00% 级及信用风险状况计
Europe GmbH
提
根据交易对象信用评
荣成华泰汽车有限公
4,528,205.19 4,528,205.19 100.00% 级及信用风险状况计
司
提
根据交易对象信用评
湖南长丰猎豹汽车有
4,380,000.00 4,380,000.00 100.00% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
陕西通家汽车股份有
3,691,703.65 2,953,362.92 80.00% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
MANOR TOOL & DIE
3,342,344.31 3,342,344.31 100.00% 级及信用风险状况计
LTD.
提
根据交易对象信用评
VOLVO CAR
2,031,987.30 2,031,987.30 100.00% 级及信用风险状况计
CORPORATION
提
根据交易对象信用评
宁海知豆电动汽车有
1,375,308.04 844,959.46 61.44% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
MahindraandMahindra
1,034,951.57 1,034,951.57 100.00% 级及信用风险状况计
Ltd.
提
根据交易对象信用评
湖北永喆热冲压零件
454,700.85 454,700.85 100.00% 级及信用风险状况计
有限公司
提
82
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
根据交易对象信用评
山东国金汽车制造有
232,000.00 232,000.00 100.00% 级及信用风险状况计
限公司
提
根据交易对象信用评
重庆比速汽车有限公
164,490.24 131,592.19 80.00% 级及信用风险状况计
司
提
合计 236,966,670.54 219,444,017.73
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 299,873,799.32 14,993,689.94 5.00%
1-2 年 64,924,863.94 6,492,486.40 10.00%
2-3 年 43,847,343.07 13,154,202.92 30.00%
3-4 年 46,228,411.62 23,114,205.82 50.00%
4-5 年 5,525,824.53 4,420,659.64 80.00%
5 年以上 67,754,970.39 67,754,970.39 100.00%
合计 528,155,212.88 129,930,215.11
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 307,279,928.53
1至2年 66,875,584.44
2至3年 73,665,818.65
3 年以上 317,300,551.80
3至4年 113,615,572.61
4至5年 75,226,827.26
5 年以上 128,458,151.93
合计 765,121,883.42
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
-
362,113,444. 349,374,232.
坏账准备 12,739,211.8
73 84
9
-
362,113,444. 349,374,232.
合计 12,739,211.8
73 84
9
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
年末余额前五名应收账款 168,184,868.03 21.98% 121,980,724.54
合计 168,184,868.03 21.98%
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 54,067,778.30 47,411,604.55
合计 54,067,778.30 47,411,604.55
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 127,642,116.29
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7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 155,117,197.25 93.23% 72,614,074.88 81.34%
1至2年 9,348,016.85 5.62% 12,840,609.08 14.38%
2至3年 76,505.89 0.05% 2,240,094.66 2.51%
3 年以上 1,832,272.03 1.10% 1,578,367.04 1.77%
合计 166,373,992.02 89,273,145.66
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 68,474,255.48 元，占预付款项年末余额合计数的比例
41.16%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 8,000,000.00 53,000,000.00
其他应收款 21,249,201.62 18,991,974.48
合计 29,249,201.62 71,991,974.48
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
85
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
东风（武汉）实业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
东实股份 45,000,000.00
合计 8,000,000.00 53,000,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 13,566,525.78 17,754,679.65
押金 1,020,474.68 300,159.70
备用金 4,047,628.37 1,517,021.62
应收往来款 155,360,513.01 150,374,184.77
业绩补偿款 22,185,867.42 22,122,267.42
其他 1,747,340.72 2,859,732.46
合计 197,928,349.98 194,928,045.62
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 3,096,151.11 172,839,920.03 175,936,071.14
86
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 743,077.22 743,077.22
2022 年 6 月 30 日余
3,839,228.33 172,839,920.03 176,679,148.36
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 15,098,957.63
1至2年 74,923,340.44
2至3年 75,037,882.78
3 年以上 32,868,169.13
3至4年 1,809,837.46
4至5年 12,934,233.37
5 年以上 18,124,098.30
合计 197,928,349.98
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
175,936,071. 176,679,148.
坏账准备 743,077.22
14 36
175,936,071. 176,679,148.
合计 743,077.22
14 36
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
87
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
Tianjin Motor
Dies Europe 往来款 125,312,721.67 1-3 年 63.31% 125,312,721.67
GmbH
时空电动汽车股
业绩补偿款 18,122,267.42 2-3 年 9.16% 18,122,267.42
份有限公司
北京世纪国源投
往来款 16,142,425.27 5 年以上 8.16% 16,142,425.27
资管理公司
东风实业有限公
股权转让款 5,105,747.07 1-2 年 2.58% 396,938.47
司
张忠家 业绩补偿款 4,000,000.00 5 年以上 2.02% 4,000,000.00
合计 168,683,161.43 85.22% 163,974,352.83
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
88
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
24,081,078.1 22,508,598.1 47,837,699.5 46,265,219.5
原材料 1,572,479.99 1,572,479.99
8 9 3 4
873,151,649. 42,459,289.0 830,692,360. 671,102,370. 57,042,902.9 614,059,467.
在产品
26 5 21 58 2 66
235,962,945. 233,225,123. 116,255,325. 113,517,504.
库存商品 2,737,821.88 2,737,821.88
15 27 95 07
886,989,254. 100,044,143. 786,945,111. 849,433,651. 98,348,813.3 751,084,838.
发出商品
62 05 57 98 1 67
低值易耗品 2,784,533.97 31,606.79 2,752,927.18 464,639.29 31,606.79 433,032.50
19,265,604.5 19,265,604.5
委托加工物资 2,291,150.48 2,291,150.48
9 9
2,042,235,06 146,845,340. 1,895,389,72 1,687,384,83 159,733,624. 1,527,651,21
合计
5.77 76 5.01 7.81 89 2.92
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,572,479.99 1,572,479.99
57,042,902.9 14,583,613.8 42,459,289.0
在产品
2 7 5
库存商品 2,737,821.88 2,737,821.88
98,348,813.3 100,044,143.
发出商品 4,932,215.00 3,236,885.26
1 05
低值易耗品 31,606.79 31,606.79
159,733,624. 17,820,499.1 146,845,340.
合计 4,932,215.00
89 3 76
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
45,455,914.9 43,135,056.7 36,454,486.3 33,521,762.0
模具质保金 2,320,858.29 2,932,724.31
9 0 5 4
45,455,914.9 43,135,056.7 36,454,486.3 33,521,762.0
合计 2,320,858.29 2,932,724.31
9 0 5 4
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
89
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 变动金额 变动原因
BJEV-N60AB 2,230,778.20 模具项目终验收质保金
XIAOPENG-X-D55 2,198,924.70 模具项目终验收质保金
BJEV-N61AB 2,074,917.30 模具项目终验收质保金
NJJL-KW BE11 1,885,930.00 模具项目终验收质保金
合计 8,390,550.20 ——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
质保金 -611,866.02
合计 -611,866.02 ——
其他说明
11、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴税金及待抵扣增值税 4,002,746.12 2,312,241.81
待摊费用 2,173,042.92 1,073,360.81
合计 6,175,789.04 3,385,602.62
其他说明：
12、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销 2,608,750. 2,608,750. 2,922,435. 2,922,435.
7.56
售设备 20 20 24 24
2,608,750. 2,608,750. 2,922,435. 2,922,435.
合计
20 20 24 24
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
90
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
□适用 不适用
13、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
株洲汇
110,17 - 107,99
隆实业
2,587. 2,182, 0,364.
发展有
47 222.57 90
限公司
北汽兴
东方模 30,633 30,919
286,49
具（北 ,462.6 ,955.8
3.20
京）有 6 6
限公司
天津凯
-
德实业 9,361, 8,233, 8,233,
1,127,
有限公 007.50 657.65 657.65
349.85
司
东风
（武
汉）实
业有限
公司
湖南天
汽模汽
14,483 - 14,416
车模具
,287.8 66,382 ,905.0
技术股
7 .87 0
份有限
公司
东实汽
车科技 467,94 38,089 - 506,02
集团股 1,654. ,233.3 10,625 0,262.
份有限 16 0 .00 46
公司
天津天
汽模航
11,030
宇高压 4,510, 5,961, 558,67
,047.8
成形技 372.05 000.00 5.76
1
术有限
公司
天津方
14,287 - 14,234
皋创业
,220.8 53,049 ,171.1
投资有
2 .67 5
限公司
浙江时 797,29 797,29 797,29
空能源 7,075. 7,075. 7,075.
股份有 34 34 34
91
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司
天津新
时代航
天科技
有限公
司
天津联
-
晟精密 2,272, 1,120, 774,59
377,41
机械有 014.08 000.00 8.60
5.48
限公司
1,450, 35,127 - 1,490, 805,53
5,961, 1,120,
小计 958,68 ,981.8 10,625 917,03 0,732.
000.00 000.00
1.95 2 .00 8.77 99
1,450, 35,127 - 1,490, 805,53
5,961, 1,120,
合计 958,68 ,981.8 10,625 917,03 0,732.
000.00 000.00
1.95 2 .00 8.77 99
其他说明
14、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
15、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
天津清研陆石投资管理有限公司 500,000.00 500,000.00
天津飞悦航空科技股份有限公司 7,132,712.50 7,132,712.50
天津清启陆石股权投资中心（有限合
47,798,532.50 58,061,237.39
伙）
天津陆石昱航股权投资中心（有限合
29,292,747.38 26,361,782.17
伙）
合计 84,723,992.38 92,055,732.06
其他说明：
16、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
92
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 61,927,832.24 12,476,997.14 74,404,829.38
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 61,927,832.24 12,476,997.14 74,404,829.38
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 6,735,375.36 1,649,819.96 8,385,195.32
2.本期增加金额 824,739.84 174,503.46 999,243.30
（1）计提或
824,739.84 174,503.46 999,243.30
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 7,560,115.20 1,824,323.42 9,384,438.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 54,367,717.04 10,652,673.72 65,020,390.76
2.期初账面价值 55,192,456.88 10,827,177.18 66,019,634.06
93
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
17、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 681,056,766.28 720,908,282.76
合计 681,056,766.28 720,908,282.76
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1,214,896,880.3 1,788,368,177.1
1.期初余额 492,909,306.20 15,045,340.91 65,516,649.67
5 3
2.本期增加
1,031,462.47 6,325,519.93 1,129,660.11 1,004,883.51 9,491,526.02
金额
（1）购
935,346.07 6,185,864.73 1,129,660.11 1,004,883.51 9,255,754.42
置
（2）在
96,116.40 139,655.20 235,771.60
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
6,762,126.19 60,000.00 360,375.67 7,182,501.86
金额
（1）处
6,762,126.19 60,000.00 360,375.67 7,182,501.86
置或报废
1,214,460,274.0 1,790,677,201.2
4.期末余额 493,940,768.67 16,115,001.02 66,161,157.51
9 9
二、累计折旧
1,067,459,894.3
1.期初余额 142,277,732.99 871,889,454.38 7,405,361.26 45,887,345.75
8
2.本期增加
9,090,768.10 33,195,675.93 423,598.33 1,866,161.13 44,576,203.49
金额
（1）计
9,090,768.10 33,195,675.93 423,598.33 1,866,161.13 44,576,203.49
提
3.本期减少
2,069,142.05 57,000.00 289,520.81 2,415,662.86
金额
（1）处
2,069,142.05 57,000.00 289,520.81 2,415,662.86
置或报废
1,109,620,435.0
4.期末余额 151,368,501.09 903,015,988.26 7,771,959.59 47,463,986.07
1
94
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
342,572,267.57 311,444,285.83 8,343,041.43 18,697,171.44 681,056,766.27
价值
2.期初账面
350,631,573.21 343,007,425.97 7,639,979.65 19,629,303.93 720,908,282.76
价值
18、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 32,082,229.04 11,412,677.97
合计 32,082,229.04 11,412,677.97
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天汽模设备采
1,290,503.71 1,290,503.71
购安装
12,318,352.8 12,318,352.8
北美厂房
9 9
沈阳天汽模设
3,615,798.06 3,615,798.06 742,298.62 742,298.62
备采购安装
汽车部件设备
2,851,327.43 2,851,327.43 2,217,699.11 2,217,699.11
采购安装
志通设备采购 10,970,336.0 10,970,336.0
7,053,362.77 7,053,362.77
安装 8 8
普瑞森设备采
1,035,910.87 1,035,910.87 1,175,566.07 1,175,566.07
购
三坐标实验室 211,000.00 211,000.00
建造设备 12,751.40 12,751.40
32,082,229.0 32,082,229.0 11,412,677.9 11,412,677.9
合计
4 4 7 7
95
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
沈阳
天汽
3,200 2,873 3,615
模设 742,2 90.39 100.0
,000. ,499. ,798. 其他
备采 98.62 % 0
00 44 06
购安
装
天汽
模设 75,00 1,290 1,290
42.42 100.0
备采 0,000 0.00 ,503. ,503. 其他
% 0
购安 .00 71 71
装
志通
14,32 7,053 3,916 10,97
设备 76.60 7
2,200 ,362. ,973. 0,336 其他
采购 % 5.00
.00 77 31 .08
安装
15,00 12,31 12,31
北美 82.00
0,000 8,352 8,352 60.00 其他
厂房 %
.00 .89 .89
107,5 7,795 20,39 28,19
合计 22,20 ,661. 9,329 4,990
0.00 39 .35 .74
19、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
20、油气资产
□适用 不适用
21、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,181,989.73 8,181,989.73
96
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2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 8,181,989.73 8,181,989.73
二、累计折旧
1.期初余额 2,644,232.85 2,644,232.85
2.本期增加金额 1,677,988.98 1,677,988.98
（1）计提 1,677,988.98 1,677,988.98
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,322,221.83 4,322,221.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,859,767.90 3,859,767.90
2.期初账面价值 5,537,756.88 5,537,756.88
其他说明：
22、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 116,170,846.18 330,000.00 18,639,603.76 135,140,449.94
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
97
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3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 116,170,846.18 330,000.00 18,639,603.76 135,140,449.94
二、累计摊销
1.期初余额 23,121,683.41 310,500.00 17,617,912.04 41,050,095.45
2.本期增加
1,087,618.31 3,000.00 79,243.45 1,169,861.76
金额
（1）计
1,087,618.31 3,000.00 79,243.45 1,169,861.76
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 24,209,301.72 313,500.00 17,697,155.49 42,219,957.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
91,961,544.46 16,500.00 942,448.27 92,920,492.73
价值
2.期初账面
93,049,162.77 19,500.00 1,021,691.72 94,090,354.49
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
98
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23、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
湘潭天汽模普
瑞森传动部件 5,972,873.07 5,972,873.07
有限公司
天津市全红电
子装备新技术 3,284,884.58 3,284,884.58
发展有限公司
合计 9,257,757.65 9,257,757.65
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
湘潭天汽模普
瑞森传动部件 5,972,873.07 5,972,873.07
有限公司
天津市全红电
子装备新技术 3,284,884.58 3,284,884.58
发展有限公司
合计 9,257,757.65 9,257,757.65
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
24、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入厂房装修改
2,195,548.43 774,899.45 1,420,648.98
造
房屋维修工程 426,326.24 54,672.72 371,653.52
技术楼及侧围车
间外跨办公区维 150,442.48 2,507.37 147,935.11
修费
网络升级改造 90,566.04 45,283.09 45,282.95
全红电子车间地
116,724.34 25,754.98 90,969.36
面处理
办公室、更衣室
30,308.62 5,747.52 24,561.10
维修改造
美最时洋行（上 64,306.71 64,306.71
99
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海）有限公司
AUTOFORM 软件
天汽模外设物料
10,181.86 3,818.16 6,363.70
存放库
天汽模不锈钢隔
58,868.45 10,091.76 48,776.69
断
视频会议服务费 47,102.57 14,874.48 32,228.09
外板车间办公楼
66,787.20 12,143.16 54,644.04
屋面防水
技术楼屋面防水 140,000.04 19,999.98 120,000.06
企业邮箱服务费 83,018.85 10,377.36 72,641.49
天汽模网络升级
6,311.53 4,207.68 2,103.85
改造项目一期
合计 3,245,484.84 241,008.52 1,048,684.42 2,437,808.94
其他说明
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,141,110,326.28 171,939,159.25 1,157,308,446.60 174,056,608.99
内部交易未实现利润 10,649,354.47 1,597,403.17
递延收益 9,736,733.56 1,460,510.03 9,910,114.61 1,486,517.19
租赁负债 4,126,815.27 966,923.73 3,996,235.49 999,058.88
合计 1,154,973,875.11 174,366,593.01 1,181,864,151.17 178,139,588.23
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
8,355,168.26 1,253,275.24 8,355,168.27 1,253,275.25
资产评估增值
固定资产折旧 233,301.05 48,993.22 182,162.86 38,254.20
使用权资产 3,859,767.90 902,727.44 5,537,756.89 1,295,561.29
合计 12,448,237.21 2,204,995.90 14,075,088.02 2,587,090.74
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 174,366,593.02 178,139,588.23
递延所得税负债 2,204,995.90 2,587,090.74
100
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（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 350,342,452.12 391,851,010.74
可抵扣亏损 500,021,229.80 461,400,541.59
合计 850,363,681.92 853,251,552.33
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 1,842,348.50
2022 3,741,292.88 3,741,292.88
2023 17,491,384.03 17,491,384.03
2024 40,009,775.18 40,009,775.18
2025 302,976,015.45 304,452,905.62
2026 92,085,306.85 93,862,835.38
2027 43,717,455.41
合计 500,021,229.80 461,400,541.59
其他说明
26、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10,000,000.0 10,000,000.0 10,000,000.0 10,000,000.0
银行定期存单
0 0 0 0
10,000,000.0 10,000,000.0 10,000,000.0 10,000,000.0
合计
0 0 0 0
其他说明：
27、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 376,309,000.00 435,489,000.00
抵押借款 8,000,000.00
信用借款 381,138,400.67 285,276,979.58
合计 757,447,400.67 728,765,979.58
短期借款分类的说明：
101
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（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
28、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,030,098.08 59,389,001.19
银行承兑汇票 373,836,348.79 171,479,624.91
合计 374,866,446.87 230,868,626.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
29、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 521,149,373.01 518,217,342.15
1 年以上 43,975,261.53 57,499,569.87
合计 565,124,634.54 575,716,912.02
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
国能新能源汽车有限责任公司 3,535,865.00 尚未结算
天津职业技术师范大学 3,495,575.23 尚未结算
三亚雷声船舶维修公司 2,973,822.80 尚未结算
鹤壁天汽模汽车模具有限公司 2,280,853.60 尚未结算
鹤壁天淇金山模具铸造科技有限公司 1,786,958.50 尚未结算
沈阳天工模具制造有限公司 1,321,685.60 尚未结算
合计 15,394,760.73
其他说明：
30、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 1,164,058,655.43 998,649,509.82
合计 1,164,058,655.43 998,649,509.82
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
102
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单位：元
项目 变动金额 变动原因
FordSA-J73 项目 36,060,509.08 根据合同约定，预收模具款
CQZQ-FV70 项目 21,600,000.00 根据合同约定，预收模具款
JNZQ-PIKA 项目 18,900,000.00 根据合同约定，预收模具款
ROX-R11 项目 15,537,500.00 根据合同约定，预收模具款
TESLA-MY Insourcing 项目 15,092,855.89 根据合同约定，预收模具款
TESLA-MYC-2 项目 11,095,445.93 根据合同约定，预收模具款
NIO-FORCE 项目 10,848,000.00 根据合同约定，预收模具款
TN-RV-R1S 项目 -24,776,322.34 项目终验收，结转至销售收入
BJEV-N60AB 项目 -20,767,952.80 项目终验收，结转至销售收入
XIAOPENG-X-D55 项目 -20,218,431.52 项目终验收，结转至销售收入
BJEV-N61AB 项目 -19,316,929.20 项目终验收，结转至销售收入
合计 44,054,675.04 ——
31、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,071,165.32 159,352,250.46 159,748,971.98 7,674,443.80
二、离职后福利-设定
12,722,702.96 12,722,702.96
提存计划
三、辞退福利 20,331.00 20,331.00
合计 8,071,165.32 172,095,284.42 172,492,005.94 7,674,443.80
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
7,321,921.98 137,144,266.81 137,543,205.53 6,922,983.26
和补贴
2、职工福利费 5,518,351.38 5,518,351.38
3、社会保险费 440.64 9,086,527.21 9,086,527.21 440.64
其中：医疗保险费 7,629,511.84 7,629,511.84
工伤保险费 440.64 656,738.73 656,738.73 440.64
生育保险费 356,113.72 356,113.72
4、住房公积金 7,140,622.84 7,140,622.84
5、工会经费和职工教
748,802.70 462,482.22 460,265.02 751,019.90
育经费
合计 8,071,165.32 159,352,250.46 159,748,971.98 7,674,443.80
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,298,113.37 12,298,113.37
103
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2、失业保险费 424,589.59 424,589.59
合计 12,722,702.96 12,722,702.96
其他说明
32、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 34,804,677.48 58,803,799.17
企业所得税 12,687,874.93 21,196,074.45
个人所得税 853,703.07 868,784.01
城市维护建设税 715,710.75 510,381.41
教育费附加 331,764.44 218,734.91
地方教育费附加 221,176.32 145,823.30
房产税 64,909.21 129,333.35
土地使用税 127,929.18 163,472.69
印花税 61,065.78 87,520.28
残疾人保障金 1,407.69 1,407.69
环境保护税 5,710.61
合计 49,870,218.85 82,131,041.87
其他说明
33、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,549,951.50
应付股利 300,000.00 300,000.00
其他应付款 12,868,525.95 14,696,286.09
合计 14,718,477.45 14,996,286.09
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换债券应付利息 1,549,951.50
合计 1,549,951.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
104
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（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付往来款 2,293,157.59 2,134,316.60
股东借款 7,872,690.96 7,872,690.96
保证金 90,000.00 90,000.00
押金 20,000.00 224,589.10
股权激励预计负债
其他 2,592,677.40 4,374,689.43
合计 12,868,525.95 14,696,286.09
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
胡津生 3,997,916.67 尚未结算
常世平 3,874,774.29 尚未结算
武汉三捷汽车模具有限公司 743,599.53 尚未结算
合计 8,616,290.49
其他说明
34、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 3,435,828.53 3,363,264.26
合计 3,435,828.53 3,363,264.26
其他说明：
35、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 8,249,376.13 8,383,633.19
年末已背书或贴现但尚未到期的商业
28,338,370.05 33,080,730.51
承兑汇票
合计 36,587,746.18 41,464,363.70
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短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
36、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 280,010,546.71 274,598,280.73
合计 280,010,546.71 274,598,280.73
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 本期转 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 股 额
息
471,00 2019 年 471,00 274,59 280,01
汽模转 5,461, 49,000
0,000. 12 月 6年 0,000. 8,280. 0,546.
2 265.98 .00
00 27 日 00 73 71
471,00 274,59 280,01
5,461, 49,000
合计 —— 0,000. 8,280. 0,546.
265.98 .00
00 73 71
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2582 号”文核准，本公司于 2019 年 12 月 27 日公开发行了 4,710,000 张
可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 47,100.00 万元。可转换公司债券上市时间 2020 年 1 月 23 日。
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年, 票面利率分别为：第一年为 0.3%，第二年为 0.6%，第三年为
1.0%，第四年为 1.5%，第五年为 1.8%，第六年为 2.0%。付息方式为每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。
2022 年 1-6 月共有 490.00 张可转债转为公司股票，转股数量为 11,582.00 股。
37、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
厂房租赁 4,126,815.25 4,908,259.31
减：一年内到期部分 -3,435,828.53 -3,363,264.26
合计 690,986.72 1,544,995.05
其他说明：
106
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38、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 2,047,019.60 1,937,644.66 质量保证义务
合计 2,047,019.60 1,937,644.66
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
39、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 64,042,621.68 1,535,849.36 62,506,772.32 与资产相关
合计 64,042,621.68 1,535,849.36 62,506,772.32
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
数字化高
档轿车覆
盖件模具 7,586,020 132,625.0 7,453,395 与资产相
制造项目 .44 0 .44 关
桩基工程
补贴
营销、培
训中心和
模型生产 2,305,625 2,266,875 与资产相
38,750.00
车间综合 .01 .01 关
建筑建设
发展金
高档轿车
覆盖件模
具数字化
制造项目- 1,782,666 763,999.9 1,018,667 与资产相
重点产业 .99 8 .01 关
振兴和技
术改造资
金
天津市滨
海新区科
191,666.6 141,666.6 与资产相
技小巨人 50,000.00
7 7 关
成长计划
专项资金
进口产品 425,419.7 107,370.1 318,049.6 与资产相
贴息 4 2 2 关
汽车模具
数控无人
与资产相
化加工创 45,713.87 34,285.74 11,428.13
关
新典型示
范
汽车模具 220,833.3 25,000.00 195,833.3 与资产相
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机器人抛 3 3 关
光技术研
究与应用
汽车用自
动化精密
20,660,00 20,660,00 与资产相
多工位高
0.00 0.00 关
效级进模
实施方案
天津市科
技小巨人
5,000,000 5,000,000 与资产相
领军企业
.00 .00 关
重大创新
项目
2019 年度
国家级研
2,750,000 2,750,000 与资产相
发中心第
.00 .00 关
一轮自助
资金
创建国家
425,000.0 425,000.0 与资产相
企业技术
0 0 关
中心
投资兴建
汽车模具
项目开发 8,001,523 134,103.7 7,867,420 与资产相
区财政标 .75 5 .00 关
准化厂房
奖励
新厂建设 1,873,493 1,847,243 与资产相
26,250.06
项目 .44 .38 关
土地补助 3,969,814 3,925,312 与资产相
44,502.01
款 .22 .21 关
智能升级 1,920,133 1,884,035 与资产相
36,097.92
资产补助 .55 .63 关
新兴产业 383,693.2 378,276.4 与资产相
5,416.86
补助 8 2 关
土地平整 959,200.0 948,442.6 与资产相
10,757.37
补偿 0 3 关
年产 50 套
汽车传动
部件制造 793,333.3 753,333.3 与资产相
40,000.02
用精密冲 3 1 关
压模具生
产线项目
财政支持
项目建设
4,679,598 4,622,413 与资产相
基础设施 57,184.50
.25 .75 关
土地补偿
资金
工业技术
与资产相
改造项目 18,469.14 2,006.03 16,463.11
关
扶持资金
汽车外覆
盖件检具
设计制造 与资产相
50,416.67 27,500.00 22,916.67
关键技术 关
研究与应
用项目
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其他说明：
40、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
941,628,20
股份总数 941,616,619.00 11,582.00 11,582.00
1.00
其他说明：
公司 2022 年 1-6 月可转换债券债转股，增加股本 11,582.00 元。
41、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金融
工具 数 账面
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
量 价值
可转换公司债券
3,099,903.00 58,259,794.36 490.00 9,209.10 3,099,413.00 58,250,585.26
-权益部分
合计 3,099,903.00 58,259,794.36 490.00 9,209.10 3,099,413.00 58,250,585.26
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
注：其他权益工具为本公司发行的可转换公司债券形成，具体详见本附注“六、32 应付债券”相关内容。
其他说明：
42、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
723,100,058.10 37,409.86 723,137,467.96
价）
其他资本公积 85,048,053.55 85,048,053.55
合计 808,148,111.65 37,409.86 808,185,521.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 1：2022 年 1-6 月可转换债券共计发生债转股 11,582.00 股，增加资本公积 37,409.86 元。
43、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
109
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44、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期 税后
减：
项目 期初余额 计入其他 计入其他 归属 期末余额
本期所得税 所得 税后归属于
综合收益 综合收益 于少
前发生额 税费 母公司
当期转入 当期转入 数股
用
损益 留存收益 东
一、不能重
分类进损益
37,034,738.75 -10,625.00 -10,625.00 37,024,113.75
的其他综合
收益
权益法
下不能转损
37,034,738.75 -10,625.00 -10,625.00 37,024,113.75
益的其他综
合收益
二、将重分
类进损益的 -
-350,630.68 -439,352.55 -789,983.23
其他综合收 439,352.55
益
外币财
-
务报表折算 -350,630.68 -439,352.55 -789,983.23
439,352.55
差额
其他综合收 -
36,684,108.07 -449,977.55 36,234,130.52
益合计 449,977.55
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
45、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 103,108,370.89 103,108,370.89
合计 103,108,370.89 103,108,370.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
46、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -32,003,249.66 178,363,149.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-644,843.60
调减-）
调整后期初未分配利润 -32,003,249.66 178,363,149.24
加：本期归属于母公司所有者的净利
43,802,898.39 -211,888,430.90
润
其他（注） -1,522,032.00
期末未分配利润 11,154,805.13 -32,003,249.66
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润-644,843.60 元。
47、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 700,475,060.85 591,305,628.57 662,609,054.01 556,667,607.37
其他业务 36,646,618.26 31,493,216.25 26,404,947.89 17,334,580.20
合计 737,121,679.11 622,798,844.82 689,014,001.90 574,002,187.57
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 本年度发生额 合计
商品类型
其中：
模具检具 323,536,250.22 323,536,250.22
冲压件 346,020,486.25 346,020,486.25
军工产品 690,261.89 690,261.89
航空产品 30,228,062.49 30,228,062.49
其他 36,646,618.26 36,646,618.26
按经营地区分类
其中：
国内 641,827,962.58 641,827,962.58
国外 95,293,716.54 95,293,716.54
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
111
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与履约义务相关的信息：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 2,722,827,600.00 元，其中，
680,000,000.00 元预计将于 2022 年度确认收入，1,160,000,000.00 元预计将于 2023 年度确认收入，882,827,600.00
元预计将于 2024 年度确认收入。
其他说明
48、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,842,528.90 2,274,545.99
教育费附加 999,659.49 550,539.07
房产税 2,482,565.93 2,454,916.82
土地使用税 668,798.55 814,868.54
车船使用税 4,543.12 4,273.12
印花税 436,682.05 458,851.77
环境保护税 16,035.79 12,518.32
地方水利建设基金 23,286.72
地方教育费附加 666,439.61 367,369.68
合计 10,140,540.16 6,937,883.31
其他说明：
49、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,573,723.27 5,848,507.44
试模费 4,718,801.18 2,558,011.29
佣金 2,386,545.97 3,893,789.57
差旅费 708,464.30 474,219.45
业务招待费 1,154,792.46 1,466,126.08
招标费 300,610.53 1,062,371.48
交通费 181,195.57 187,191.64
展览及广告费 21,305.95 20,993.46
办公费 78,787.20 225,760.11
其他 170,474.23 143,114.14
运费 148,964.47 70,601.79
合计 16,443,665.13 15,950,686.45
其他说明：
50、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
112
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技术开发费 1,511,736.59 1,949,804.17
职工薪酬 20,700,599.66 21,408,777.42
维修费 652,307.68 937,263.45
租赁费 116,662.02 1,790,084.61
差旅费 392,496.88 569,738.40
福利费 2,904,529.27 1,346,107.99
中介机构服务费 2,987,262.97 5,362,170.50
折旧费 5,746,501.49 4,272,248.00
办公费 2,969,781.55 5,657,617.79
业务招待费 1,318,093.51 1,546,293.27
物料消耗 232,579.11 102,010.77
其他 1,392,111.39 1,574,064.67
合计 40,924,662.12 46,516,181.04
其他说明
51、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 27,853,529.18 26,559,427.11
设计费 3,272,000.00 7,595,207.55
试验调试费
委托外部研究开发费 147,400.00 1,039,967.92
无形资产摊销 19,218.30 281,002.64
折旧费用与长期费用摊销 3,258,875.83 4,057,179.89
直接投入 3,601,931.54 5,628,982.32
其他费用 387,654.82 333,995.75
合计 38,540,609.67 45,495,763.18
其他说明
52、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 15,332,967.42 20,863,341.62
减：利息收入 4,408,925.09 6,298,892.71
加：汇兑损失 -8,266,610.62 4,359,013.38
手续费及其他 1,164,410.31 752,822.59
租赁负债利息摊销 101,968.52
合计 3,923,810.54 19,676,284.88
其他说明
53、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,847,289.03 1,777,175.99
54、投资收益
单位：元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 35,127,981.82 58,217,768.19
处置长期股权投资产生的投资收益 1,065,530.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认
-20,695,856.69
收益
合计 35,127,981.82 38,587,441.66
其他说明
55、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 481,206.60
其他非流动金融资产公允价值变动 -7,331,739.68 9,971,439.67
合计 -7,331,739.68 10,452,646.27
其他说明：
56、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 12,556,022.32 12,490,147.79
其他应收款坏账损失 -752,070.12 -8,141,869.37
商业承兑汇票减值损失 3,042,030.62 858,912.43
合计 14,845,982.82 5,207,190.85
其他说明
57、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-4,812,104.28 -39,122,990.11
值损失
十二、合同资产减值损失 784,071.43 -1,344,704.22
合计 -4,028,032.85 -40,467,694.33
其他说明：
58、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 15,723.51 4,462,474.81
59、营业外收入
单位：元
114
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,234,677.00 3,818,630.00 1,234,677.00
不需偿还的债务 1,800,000.00 1,800,000.00
其他 126,303.83 84,222.72 126,303.83
合计 3,160,980.83 3,902,852.72 3,160,980.83
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴 与资
发
是否 是否 产相
放
补助项目 发放主体 性质类型 影响 特殊 本期发生金额 上期发生金额 关/与
原
当年 补贴 收益
因
盈亏 相关
因承担国家为保障某
与收
青年就业见 天津市滨海新区 补 种公用事业或社会必
是 否 1,008,264.00 315,550.00 益相
习基地补贴 财政局 助 要产品供应或价格控
关
制职能而获得的补助
因承担国家为保障某
与收
一次性吸纳 天津市滨海新区 补 种公用事业或社会必
是 否 59,000.00 30,600.00 益相
就业补贴 财政局 助 要产品供应或价格控
关
制职能而获得的补助
因承担国家为保障某
天津市滨海新区 与收
职业技能培 补 种公用事业或社会必
人力资源和社会 是 否 230,400.00 益相
训补贴 助 要产品供应或价格控
保障局 关
制职能而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
沈阳辉山经济技 持特定行业、产业而 与收
2021 雏鹰企 补
术开发区管理委 获得的补助（按国家 是 否 5,000.00 益相
业补贴 助
员会 级政策规定依法取 关
得）
城北园区十 因符合地方政府招商 与收
城北工业园区发 奖
强纳税企业 引资等地方性扶持政 是 否 20,000.00 益相
展中心 励
政府补贴 策而获得的补助 关
城北外贸奖 因符合地方政府招商 与收
城北工业园区发 奖
励资金（区 引资等地方性扶持政 是 否 36,464.00 益相
展中心 励
级） 策而获得的补助 关
因研究开发、技术更 与收
先进企业奖 鹤壁市工业和信 奖
新及改造等获得的补 是 否 40,000.00 益相
金 息化局 励
助 关
天津市滨海新区
因承担国家为保障某
人力资源和社会 与收
以工代训补 补 种公用事业或社会必
保障局、沈阳市 是 否 777,800.00 益相
贴 助 要产品供应或价格控
人力资源和社会 关
制职能而获得的补助
保障局
因研究开发、技术更 与收
智能工厂专 鹤壁市经济技术 奖
新及改造等获得的补 是 否 1,000,000.00 益相
项资金 开发区海河路办 励
助 关
鹤壁市经济技术
因研究开发、技术更 与收
科技奖励性 开发区海河路 补
新及改造等获得的补 是 否 692,000.00 益相
后补助 办、鹤壁市工业 助
助 关
和信息化局
因从事国家鼓励和扶
2019 年外贸 与收
湘潭市经开区财 补 持特定行业、产业而
稳增长促发 是 否 99,800.00 益相
政局 助 获得的补助（按国家
展专项资金 关
级政策规定依法取
115
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
得）
鹤壁市工信 因符合地方政府招商 与收
鹤壁市工业技术 补
局受灾企业 引资等地方性扶持政 是 否 50,370.00 益相
信息局 助
补贴 策而获得的补助 关
因从事国家鼓励和扶
持特定行业、产业而 与收
高新技术企 武汉市科学技术 补
获得的补助（按国家 是 否 200,000.00 益相
业补贴款 和经济信息化局 助
级政策规定依法取 关
得）
因承担国家为保障某
与收
天津市北辰局人 补 种公用事业或社会必
稳岗补贴 是 否 14,100.00 益相
社局 助 要产品供应或价格控
关
制职能而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
2019 年重新
持特定行业、产业而 与收
认定高新技 湘潭市经开区财 补
获得的补助（按国家 是 否 30,000.00 益相
术企业(专 政局 助
级政策规定依法取 关
项经费）
得）
鹤壁市经济技术 因符合地方政府招商 与收
海河路办事 补
开发区海河路办 引资等地方性扶持政 是 否 12,346.00 益相
处政府补贴 助
事处 策而获得的补助 关
鹤壁市工业和信
息化局、天津滨 因研究开发、技术更 与收
奖
研发后补助 海高新技术产业 新及改造等获得的补 是 否 43,233.00 388,380.00 益相
励
开发区科技发展 助 关
局
其他说明：
60、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 80,000.00 80,000.00
罚款和滞纳金 110,175.00 110,175.00
其他 6,300.00 1,002,531.95 6,300.00
非流动资产毁损报废损失 70,661.36 607,891.45 70,661.36
合计 267,136.36 1,610,423.40
其他说明：
61、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,005,797.31 7,633,713.79
递延所得税费用 2,653,105.37 -18,752,863.52
合计 5,658,902.68 -11,119,149.73
116
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 48,720,595.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,308,089.37
子公司适用不同税率的影响 1,644,480.74
非应税收入的影响 -4,169,436.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,189,521.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -488,162.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
6,452,667.86
亏损的影响
研发费加计扣除 -6,278,257.87
所得税费用 5,658,902.68
其他说明：
62、其他综合收益
详见附注详见本附注“七、44 其他综合收益”相关内容。
63、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,681,326.60 4,727,437.96
除税费返还外的其他政府补助收入 2,550,104.03 6,419,137.51
往来款 11,284,851.65 48,712,409.52
客户退还的项目保证金 11,829,479.00 11,155,248.53
保险赔款等 371,972.81 44,447.94
合计 28,717,734.09 71,058,681.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
存出保函保证金 250,896,367.68 121,927,481.99
项目保证金、合作款 8,822,571.50 11,700,529.61
付现费用 14,334,254.01 11,161,372.28
其他 6,783,585.63 7,129,238.81
合计 280,836,778.82 151,918,622.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
117
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收股权转让款 158,645,600.00
合计 158,645,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
类流贷融资 110,767,361.11 126,414,314.24
合计 110,767,361.11 126,414,314.24
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
类流贷融资/手续费 153,025,023.67 332,543,225.73
股权激励回购及股份分红款 17,874,600.00
合计 153,025,023.67 350,417,825.73
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
64、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 43,061,693.11 13,865,829.77
加：资产减值准备 4,028,032.85 40,467,694.33
固定资产折旧、油气资产折
43,159,783.94 35,590,762.55
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 1,677,988.97
无形资产摊销 1,169,861.76 1,398,086.78
长期待摊费用摊销 807,675.90 224,568.80
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -15,723.51 -5,528,004.97
填列）
118
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
固定资产报废损失（收益以
70,661.36 607,891.45
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
7,331,739.68 -10,452,646.27
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
15,332,967.42 20,863,341.62
列）
投资损失（收益以“－”号填
-35,127,981.82 -38,587,441.66
列）
递延所得税资产减少（增加以
3,145,579.75 -18,755,563.51
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-382,094.84 -304.56
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-354,850,227.96 -316,228,112.72
填列）
经营性应收项目的减少（增加
136,904,816.36 23,499,486.47
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
96,443,789.70 261,038,883.64
以“－”号填列）
其他 -14,845,982.82 -5,207,190.85
经营活动产生的现金流量净额 -52,087,420.15 2,797,280.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 443,279,680.19 526,680,419.48
减：现金的期初余额 473,383,083.19 654,056,156.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,103,403.00 -127,375,736.85
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
119
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 443,279,680.19 473,383,083.19
其中：库存现金 81,229.25 182,480.32
可随时用于支付的银行存款 433,198,450.94 463,200,602.87
三、期末现金及现金等价物余额 443,279,680.19 473,383,083.19
其他说明：
65、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 381,549,818.44 保证金
应收票据 26,140,712.91 质押
其他非流动资产 10,000,000.00 定期存单质押
合计 417,690,531.35
其他说明：
66、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 41,437,309.33
其中：美元 5,024,092.29 6.7114 33,718,692.98
欧元 1,100,834.71 7.0084 7,715,089.98
港币
澳元 0.41 4.6098 1.89
日元 71,729.00 0.0491 3,524.48
应收账款 130,137,227.30
其中：美元 13,652,400.53 6.7114 91,626,720.86
欧元 5,413,332.71 7.0084 37,938,800.96
港币
英镑 70,264.30 8.1365 571,705.48
长期借款
其中：美元
欧元
港币
120
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应付账款 — 32,953,507.33
其中：美元 3,743,368.63 6.7114 25,123,244.21
欧元 1,115,839.45 7.0084 7,820,249.20
日元 203,800.00 0.0491 10,013.92
英镑
其他应收款 — 835,716.68
其中：美元 124,521.96 6.7114 835,716.68
其他应付款 — 607,166.06
其中：美元 90,467.87 6.7114 607,166.06
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
本公司的全资子公司 TQM North America Inc，其境外主要经营地为美国密歇根州，依据当地会计准则其记账本位币为美
元。
67、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 2,647,289.03 其他收益 2,647,289.03
与收益相关 1,234,677.00 营业外收入 1,234,677.00
与资产相关 62,506,772.32 递延收益 1,535,849.36
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
68、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
121
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（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
122
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
123
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要经 注册 业务性 持股比例
子公司名称 取得方式
营地 地 质 直接 间接
天津天汽模模具部件有限公司（以下简称模具部件公 工业企
天津 天津 100.00% 设立
司） 业
天津天汽模汽车部件有限公司（以下简称汽车部件公 工业企
天津 天津 100.00% 设立
司） 业
天津天汽模车身装备技术有限公司（以下简称车身装 工业企
天津 天津 100.00% 设立
备公司） 业
湘潭天汽模热成型技术有限公司（以下简称湘潭热成 工业企
湖南 湖南 100.00% 设立
型公司） 业
武汉天汽模志信汽车模具有限公司（以下简称武汉志 工业企
湖北 湖北 74.71% 设立
信公司） 业
天津天汽模志通车身科技有限公司（以下简称志通公 工业企
天津 天津 100.00% 设立
司） 业
软件企
天津敏捷云科技有限公司（以下简称敏捷云公司） 天津 天津 100.00% 设立
业
124
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沈阳天汽模航空部件有限公司（以下简称沈阳天汽模 工业企
沈阳 沈阳 100.00% 设立
公司） 业
保定天汽模汽车模具有限公司（以下简称保定天汽 工业企
河北 河北 100.00% 设立
模） 业
工业企 非同一控制下企
天津志诚模具有限公司（以下简称志诚模具公司） 天津 天津 100.00%
业 业合并
天津敏捷网络技术有限公司（以下简称敏捷网络公 软件企 非同一控制下企
天津 天津 100.00%
司） 业 业合并
黄骅天汽模汽车模具有限公司（以下简称黄骅模具公 工业企 非同一控制下企
河北 河北 100.00%
司） 业 业合并
鹤壁天淇汽车模具有限公司（以下简称天淇模具公 工业企 非同一控制下企
河南 河南 100.00%
司） 业 业合并
湘潭天汽模普瑞森传动部件有限公司（以下简称普瑞 工业企 非同一控制下企
湖南 湖南 100.00%
森公司） 业 业合并
天津市全红电子装备新技术发展有限公司（以下简称 工业企 非同一控制下企
天津 天津 55.00%
全红电子公司） 业 业合并
工业企
TQMNorthAmericaInc.（以下简称北美天汽模公司） 美国 美国 100.00% 设立
业
工业企
安徽天汽模通蔚车身科技有限公司 安徽 安徽 100.00% 设立
业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
武汉志信公司 25.29% 115,138.49 187,827.40
全红电子公司 45.00% -863,431.68 16,330,932.22
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
武汉 217,6 25,80 243,5 242,2 242,2 193,8 26,78 220,6 219,8 219,8
志信 93,47 7,027 00,50 72,02 72,02 37,10 9,219 26,32 53,11 53,11
公司 5.14 .84 2.98 2.15 2.15 1.57 .21 0.78 2.74 2.74
全红 47,25 6,179 53,43 16,13 1,008 17,14 48,41 7,414 55,82 15,89 1,725 17,62
电子 6,575 ,749. 6,324 6,621 ,742. 5,364 5,238 ,627. 9,866 5,152 ,015. 0,168
公司 .10 41 .51 .24 78 .02 .43 64 .07 .56 95 .51
单位：元
125
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
- -
武汉志信 14,305,25 455,272.7 455,272.7 4,802,166 14,016,62 5,271,135
5,170,441 5,170,441
公司 4.97 9 9 .25 3.31 .14
.62 .62
- - - - -
全红电子 690,261.8 2,262,140 901,048.9
1,918,737 1,918,737 346,361.3 2,415,310 2,415,310
公司 9 .52 5
.07 .07 4 .22 .22
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
株洲汇隆实业
发展有限公司
湖南 湖南 工业企业 40.00% 权益法
（以下简称株
洲汇隆公司）
126
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
东实汽车科技
集团股份有限
湖北 湖北 工业企业 25.00% 权益法
公司（以下简
称东实股份）
浙江时空能源
技术有限公司
浙江 浙江 工业企业 30.00% 权益法
（以下简称时
空能源）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
127
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
株洲汇隆公司 东实股份 株洲汇隆公司 东实股份
流动资产 163,519,959.18 3,089,061,709.76 167,279,526.89 4,049,423,196.61
非流动资产 230,250,733.52 2,369,444,376.01 232,855,362.54 2,234,800,541.54
资产合计 393,770,692.70 5,458,506,085.77 400,134,889.43 6,284,223,738.15
流动负债 144,622,221.80 2,433,098,107.79 144,549,189.53 3,419,801,396.41
非流动负债 1,112,801,099.50 483,333.35 1,116,535,015.41
负债合计 144,622,221.80 3,545,899,207.29 145,032,522.88 4,536,336,411.82
少数股东权益
归属于母公司股东权
益
按持股比例计算的净
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 75,475,675.10 1,837,360,457.37 107,627,630.86 4,446,413,110.62
净利润 -5,642,983.49 154,952,594.13 -22,471,486.62 339,754,719.48
终止经营的净利润
其他综合收益 -42,500.00 11,045,700.00
综合收益总额 -5,642,983.49 154,910,094.13 -22,471,486.62 350,800,419.48
本年度收到的来自联
45,000,000.00
营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 60,345,630.61 67,313,707.33
下列各项按持股比例计算的合计数
128
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
--净利润 892,361.51 -2,636,703.15
--综合收益总额 892,361.51 -2,636,703.15
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所
面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的
范围之内。
(1) 市场风险
汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与欧元、美元、澳元、英镑等有关，除本公司及个别
下属子公司以外币进行采购和销售、北美天汽模公司主要经营活动以美元计价结算外，本公司的其他主要业务活动以人
民币计价结算。于 2022 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该
等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
129
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 年末余额 年初余额
货币资金 41,437,309.33 57,172,711.39
应收账款 130,137,227.30 115,791,817.95
其他应收款 835,716.68 63,757.00
应付账款 32,953,507.33 17,696,936.64
其他应付款 607,166.06 576,796.00
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
2) 利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮
动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2) 信用风险
于 2022 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司
金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充
分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
(3) 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的
资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定
的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（2）权益工具投资 84,723,992.38 84,723,992.38
（二）其他债权投资 54,067,778.30 54,067,778.30
持续以公允价值计量
138,791,770.68 138,791,770.68
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
130
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产中非上市权益工具投资，以本公司持有其公允价值的份额代表该投资公允价值的最佳估计。应收款项融
资以贴现率（期限超过一年）或相当于整个存续期内预期信用损失的金额代表该类金融资产公允价值的最佳估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
根据本公司发起人之间签订的相关协议，胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新、王子玲八名发起
人（以下简称一致行动人）通过协议方式确立的一致行动关系共同对本公司实施控制，为本公司的控股股东、实际控制
人。
本企业最终控制方是胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新、王子玲八名发起人（以下简称一致行
动人）。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
131
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东风（武汉）实业有限公司 本公司联营公司的子公司
天津百事泰汽车科技有限公司 本公司联营公司的子公司
天汽模（湖南）汽车工程技术有限公司 本公司联营公司的子公司
北汽兴东方模具（北京）有限公司 本公司联营公司
天津凯德实业有限公司 本公司联营公司
湖南天汽模汽车模具技术股份有限公司 本公司联营公司
天津天汽模航宇高压成形技术有限公司 本公司联营公司
天津方皋创业投资有限公司 本公司联营公司
天津新时代航天科技有限公司 本公司联营公司
天津联晟精密机械有限公司 本公司联营公司
东风天汽模（武汉）金属材料成型有限公司 本公司联营公司的子公司
Tianjin Motor Dies Europe GmbH 原子公司（破产清算中）（注 1）
其他说明
注 1：本公司全资子公司 TianJin Motor Dies Europe GmbH 已于 2020 年 12 月 21 日向当地法院申请破产。当日法院
指定了破产管理人对其进行管理，本公司自 2020 年 12 月 21 日丧失对其控制权，将其作为其他权益工具投资核算。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联交易内 获批的交易额 是否超过交易额
关联方 本期发生额 上期发生额
容 度 度
株洲汇隆实业发展有限公司 冲压件 113,496.14 525,762.00
湖南天汽模汽车模具技术股份有限
技术服务 2,667,197.81 5,000,000.00 否 1,818,090.62
公司
天津联晟精密机械有限公司 加工费 6,129,449.29
天津天汽模航宇高压成形技术有限
冲压件 24,591,559.61 40,000,000.00 否 2,740,296.13
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
株洲汇隆实业发展有限公司 技术服务 113,107.62
株洲汇隆实业发展有限公司 加工费 51,665.00
株洲汇隆实业发展有限公司 冲压件 194,296.00
东风（武汉）实业有限公司 模具 345,000.00
东风（武汉）实业有限公司 检具夹具等 482,300.88
北汽兴东方模具（北京）有
技术服务 129,243.00 128,740.53
限公司
湖南天汽模汽车模具技术股
技术服务 39,622.64 1,112,189.01
份有限公司
天津百事泰汽车科技有限公
水电费 769,743.55 600,998.99
司
天津天汽模航宇高压成形技
冲压件 1,966,021.20
术有限公司
天津凯德实业有限公司 水电费 222,507.87 302,809.18
天津联晟精密机械有限公司 实型费 15,783.18
132
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
天津凯德实业有限公司 厂房、办公楼 1,084,116.00 1,453,716.00
天津百事泰汽车科技有限公司 厂房 1,217,915.60 920,970.00
天津天汽模航宇高压成形技术有限公司 厂房 357,533.94 357,533.94
天津联晟精密机械有限公司 厂房 206,596.27 269,136.00
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（5） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 173.37 100.34
133
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（6） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北汽兴东方模具
应收账款 （北京）有限公 3,006,566.35 1,335,557.50 3,306,828.83 771,208.39
司
东风天汽模（武
应收账款 汉）金属材料成 2,529,344.97 1,720,489.23
型有限公司
东风（武汉）实
应收账款 6,235,249.74 1,718,860.91 9,021,260.46 2,561,269.67
业有限公司
湖南天汽模汽车
应收账款 模具技术股份有 91,148.23 19,979.20 14,865.04 14,865.04
限公司
株洲汇隆实业发
应收账款 204,361.00 51,282.07 91,253.38 19,125.44
展有限公司
天津凯德实业有
应收账款 14,459,748.40 2,703,650.01 13,375,632.40 2,648,066.31
限公司
天津百事泰汽车
应收账款 565,568.10 28,278.41
科技有限公司
天津联晟精密机
应收账款 216,875.59 20,390.02 20,540.84 1,027.04
械有限公司
天津天汽模航宇
应收账款 高压成形技术有 13,941,337.58 697,066.88
限公司
天津新时代航天
应收账款 867,360.00 44,736.00 867,360.00 43,368.00
科技有限公司
合计 42,117,559.96 8,340,290.23 26,697,740.95 6,058,929.89
东风天汽模（武
合同资产 汉）金属材料成
型有限公司
东风（武汉）实
合同资产 1,148,301.20 57,415.06
业有限公司
合计 1,148,301.20 57,415.06
天津天汽模航宇
预付款项 高压成形技术有 2,602,111.09 1,826,965.25
限公司
东风（武汉）实
预付款项 884,289.06 884,289.06
业有限公司
合计 3,486,400.15 2,711,254.31
东实汽车科技集
应收股利 45,000,000.00
团股份有限公司
东风（武汉）实
应收股利 8,000,000.00 8,000,000.00
业有限公司
合计 8,000,000.00 53,000,000.00
Tianjin Motor
其他应收款 125,312,721.67 125,312,721.67 125,315,410.58 125,315,410.58
Dies Europe
134
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
GmbH
东实汽车科技集
其他应收款 5,105,747.07 255,287.35
团股份有限公司
天津联晟精密机
其他应收款 666,035.67 57,409.77
械有限公司
东风（武汉）实
其他应收款 5,255,747.07 405,938.47 311,604.30 17,104.30
业有限公司
湖南天汽模汽车
其他应收款 模具技术股份有 565,686.77 51,794.36
限公司
合计 131,234,504.41 125,776,069.91 131,298,448.72 125,639,596.59
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 东风（武汉）实业有限公司 104,433.96
应付账款 天津百事泰汽车科技有限公司 189,178.95
应付账款 天汽模（湖南）汽车模具技术有限公司 9,525,823.49 4,558,116.19
应付账款 天汽模（湖南）汽车工程技术有限公司 333,811.00 433,811.00
应付账款 株洲汇隆实业发展有限公司 1,302,832.98 2,056,081.97
应付账款 天津联晟精密机械有限公司 3,614,812.94 1,984,002.36
应付账款 天津天汽模航宇高压成形技术有限公司 19,550,988.62 1,552,728.10
合计 34,621,881.94 10,492,496.72
合同负债 东风（武汉）实业有限公司 5,743,416.37 5,522,755.75
合同负债 天津百事泰汽车科技有限公司 6,360.55 42,880.24
合同负债 天津天汽模航宇高压成形技术有限公司 1,310,486.73 720,115.05
合计 7,060,263.65 6,285,751.04
其他应付款 常世平 3,874,774.29 3,874,774.29
其他应付款 胡津生 3,997,916.67 3,997,916.67
其他应付款 湖南天汽模汽车模具技术股份有限公司 6,025.95 6,025.95
合计 7,878,716.91 7,878,716.91
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票交易均价—授予价格
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
135
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3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的或有事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
136
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
137
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（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
222,372 206,151 16,221, 219,867 203,646 16,221,
账准备 33.86% 92.71% 31.40% 92.62%
,262.57 ,197.12 065.45 ,143.04 ,077.59 065.45
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
434,401 106,008 328,393 480,329 110,404 369,924
账准备 66.14% 24.40% 68.60% 22.99%
,743.33 ,307.63 ,435.70 ,011.95 ,931.31 ,080.64
的应收
账款
其
中：
账龄组 224,957 95,536, 129,421 268,831 99,830, 169,001
34.25% 42.47% 38.39% 37.13%
合 ,793.12 110.12 ,683.00 ,188.30 040.13 ,148.17
合并范
围内关 209,443 10,472, 198,971 211,497 10,574, 200,922
31.89% 5.00% 30.21% 5.00%
联方组 ,950.21 197.51 ,752.70 ,823.65 891.18 ,932.47
合
656,774 312,159 344,614 700,196 314,051 386,145
合计 100.00% 100.00%
,005.90 ,504.75 ,501.15 ,154.99 ,008.90 ,146.09
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例
根据交易对象信用评级及信用风险状
DieTech NA 48,592,200.43 48,592,200.43 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
MahindraandMahindraLtd. 1,034,951.57 1,034,951.57 100.00%
况计提
138
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根据交易对象信用评级及信用风险状
MANOR TOOL & DIE LTD. 3,342,344.31 3,342,344.31 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
SAIPA,SocieteAnnonyme 7,210,238.92 7,210,238.92 100.00%
况计提
Tianjin Motor Dies Europe 根据交易对象信用评级及信用风险状
4,558,379.13 4,558,379.13 100.00%
GmbH 况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
VOLVO CAR CORPORATION 2,031,987.30 2,031,987.30 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
北汽银翔汽车有限公司 5,390,000.00 5,390,000.00 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
丹东黄海汽车有限责任公司 9,163,724.14 4,581,862.07 50.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
国机智骏汽车有限公司 19,898,755.04 15,919,004.03 80.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
汉腾汽车有限公司 15,028,477.58 12,022,782.06 80.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
华晨雷诺金杯汽车有限公司 46,537,568.51 41,883,811.66 90.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
华晨汽车集团控股有限公司 11,901,221.54 11,901,221.54 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
绵阳华瑞汽车有限公司 6,830,000.00 6,830,000.00 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
山东国金汽车制造有限公司 232,000.00 232,000.00 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
陕西通家汽车股份有限公司 11,302,564.10 11,302,564.10 100.00%
况计提
根据交易对象信用评级及信用风险状
天津华泰汽车车身制造有限公司 29,317,850.00 29,317,850.00 100.00%
况计提
合计 222,372,262.57 206,151,197.12
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 57,381,454.43 2,869,072.72 5.00%
1-2 年 36,422,520.39 3,642,252.04 10.00%
2-3 年 31,080,784.63 9,324,235.39 30.00%
3-4 年 38,986,242.42 19,493,121.21 50.00%
4-5 年 4,396,812.47 3,517,449.98 80.00%
5 年以上 56,689,978.78 56,689,978.78 100.00%
合计 224,957,793.12 95,536,110.12
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 104,813,224.61
1至2年 59,519,268.25
2至3年 84,221,929.60
139
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3 年以上 408,219,583.44
3至4年 119,609,110.29
4至5年 100,976,342.77
5 年以上 187,634,130.38
合计 656,774,005.90
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 314,051,008.90 -1,891,504.15 312,159,504.75
合计 314,051,008.90 -1,891,504.15 312,159,504.75
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
年末前五名余额 150,209,931.44 22.87% 133,609,541.20
合计 150,209,931.44 22.87%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
140
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应收股利 8,000,000.00 53,000,000.00
其他应收款 222,024,117.75 194,366,349.64
合计 230,024,117.75 247,366,349.64
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
东实汽车科技集团股份有限公司 8,000,000.00 45,000,000.00
东风（武汉）实业有限公司 8,000,000.00
合计 8,000,000.00 53,000,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
141
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 10,424,267.65 9,536,422.65
押金 146,500.00 166,500.00
备用金 3,207,904.75 646,363.02
应收往来款 356,466,006.38 330,101,026.61
业绩补偿款 22,122,267.42 22,122,267.42
合计 392,366,946.20 362,572,579.70
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 11,243,062.99 156,963,167.07 168,206,230.06
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 2,136,598.39 2,136,598.39
2022 年 6 月 30 日余
13,379,661.38 156,963,167.07 170,342,828.45
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 157,050,912.31
1至2年 98,157,182.30
2至3年 90,614,005.62
3 年以上 46,544,845.97
3至4年 5,501,537.46
4至5年 1,300,474.74
5 年以上 39,742,833.77
合计 392,366,946.20
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
142
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 168,206,230.06 2,136,598.39 170,342,828.45
合计 168,206,230.06 2,136,598.39 170,342,828.45
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比例 额
Tianjin Motor Dies
往来款 125,312,721.67 1-3 年 31.94% 125,312,721.67
Europe GmbH
武汉天汽模志信汽车模
往来款 81,609,919.36 1 年以内 20.80% 4,080,495.97
具有限公司
黄骅天汽模汽车模具有 借款及 1 年以内、1 年-2
48,851,753.80 12.45% 2,442,587.69
限公司 往来款 年、2-3 年
湘潭天汽模热成型技术
借款 27,903,000.00 5 年以上 7.11% 1,395,150.00
有限公司
时空电动汽车股份有限 业绩补
23,200,000.00 1 年以内 5.91% 1,160,000.00
公司 偿款
合计 306,877,394.83 78.21% 134,390,955.33
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
143
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3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
747,307,137. 747,307,137. 747,307,137. 747,307,137.
对子公司投资
68 68 68 68
对联营、合营 1,479,886,99 805,530,732. 674,356,257. 1,446,448,30 805,530,732. 640,917,576.
企业投资 0.96 99 97 9.90 99 91
2,227,194,12 805,530,732. 1,421,663,39 2,193,755,44 805,530,732. 1,388,224,71
合计
8.64 99 5.65 7.58 99 4.59
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面价 期末余额（账面价 减值准备期
被投资单位 追加 减少 计提减 其
值） 值） 末余额
投资 投资 值准备 他
天津天汽模模具部件有限
15,483,103.09 15,483,103.09
公司
天津天汽模汽车部件有限
27,253,091.16 27,253,091.16
公司
天津志诚模具有限公司 55,398,292.16 55,398,292.16
天津天汽模车身装备技术
15,576,422.24 15,576,422.24
有限公司
天津敏捷网络技术有限公
18,209,790.79 18,209,790.79
司
黄骅天汽模汽车模具有限
37,462,585.38 37,462,585.38
公司
鹤壁天淇汽车模具有限公
61,122,754.76 61,122,754.76
司
湘潭天汽模热成型技术有
25,029,072.46 25,029,072.46
限公司
武汉天汽模志信汽车模具
38,587,839.49 38,587,839.49
有限公司
天津天汽模志通车身科技
243,871,100.00 243,871,100.00
有限公司
天津敏捷云科技有限公司 10,167,965.15 10,167,965.15
沈阳天汽模航空部件有限
133,299,430.84 133,299,430.84
公司
湘潭天汽模普瑞森传动部
24,277,190.16 24,277,190.16
件有限公司
保定天汽模汽车模具有限
1,000,000.00 1,000,000.00
公司
天津市全红电子装备新技
34,290,000.00 34,290,000.00
术发展有限公司
TQM North America Inc. 6,278,500.00 6,278,500.00
合计 747,307,137.68 747,307,137.68
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
144
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位 额（账 权益法 宣告发 额（账 备期末
面价 其他综 面价 余额
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减
值） 合收益 其他 值）
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
株洲汇
110,17 - 107,99
隆实业
2,587. 2,182, 0,364.
发展有
47 222.57 90
限公司
北汽兴
东方模 30,633 30,919
286,49
具（北 ,462.6 ,955.8
3.20
京）有 6 6
限公司
天津凯
-
德实业 1,127, 8,233,
1,127,
有限公 349.85 657.65
349.85
司
东风
（武
汉）实
业有限
公司
湖南天
汽模汽
14,483 - 14,416
车模具
,287.8 66,382 ,905.0
技术股
7 .87 0
份有限
公司
东实汽
车科技 467,94 38,089 - 506,02
集团股 1,654. ,233.3 10,625 0,262.
份有限 16 0 .00 46
公司
天津方
14,287 - 14,234
皋创业
,220.8 53,049 ,171.1
投资有
2 .67 5
限公司
浙江时
797,29
空能源
0.00 7,075.
股份有
34
限公司
天津新
时代航
天科技
有限公
司
天津联
-
晟精密 2,272, 1,120, 774,59
377,41
机械有 014.08 000.00 8.60
5.48
限公司
640,91 33,836 674,35 805,53
1,120,
小计 7,576. ,157.5 6,257. 0,732.
000.00
91 3 97 99
合计 640,91 1,120, 33,836 674,35 805,53
145
天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7,576. 000.00 ,157.5 6,257. 0,732.
91 3 97 99
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 225,804,025.72 189,018,967.54 115,169,980.15 108,990,003.66
其他业务 9,045,108.49 4,791,156.22 9,351,961.02 6,845,159.10
合计 234,849,134.21 193,810,123.76 124,521,941.17 115,835,162.76
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 2,291,424,300.00 元，其中，元预
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天津汽车模具股份有限公司 2022 年半年度报告全文
计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 34,569,306.06 58,329,784.11
处置长期股权投资产生的投资收益 1,065,530.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认
-20,695,856.69
收益
合计 34,569,306.06 38,699,457.58
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -54,937.85 第十节、七、50、54、56
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
4,081,966.03 第十节、七、53、59
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
-7,331,739.68 第十节、七、50、51
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,729,828.81 第十节、七、55、56
支出
小计
减：所得税影响额 889,291.58
少数股东权益影响额 330.50
合计 -2,464,504.77 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
2.26% 0.0465 0.0465
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.39% 0.0487 0.0487
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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