银河电子：上海荣正投资咨询股份有限公司关于江苏银河电子股份有限公司修订调整2020年员工持股计划（草案）业绩考核指标之独立财务顾问报告2021-12-18
证券简称：银河电子 证券代码：002519
上海荣正投资咨询股份有限公司
关于
江苏银河电子股份有限公司
修订调整2020年员工持股计划（草案）
业绩考核指标
之
独立财务顾问报告
2021 年 12 月
目录
目录................................................................................................................................ 2
一、释义........................................................................................................................ 3
二、声明........................................................................................................................ 4
三、基本假设................................................................................................................ 5
四、本员工持股计划已履行的相关决策程序............................................................ 6
五、本员工持股计划修订原因及修订调整的内容.................................................... 7
（一）本次修订调整业绩考核指标的原因......................................................... 7
（二）本次员工持股计划修订调整的内容......................................................... 7
（三）本次修订调整 2020 年员工持股计划业绩考核指标对公司的影响....... 8
六、独立财务顾问的核查意见.................................................................................... 8
七、咨询方式................................................................................................................ 9
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一、释义
本独立财务顾问报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
银河电子、本公司、公司 指 江苏银河电子股份有限公司
独立财务顾问 指 上海荣正投资咨询股份有限公司
《上海荣正投资咨询股份有限公司关于江苏银河电子股份有限
独立财务顾问报告 指
公司 2020 年员工持股计划（草案）之独立财务顾问报告》
员工持股计划、本员工持股计划 指 江苏银河电子股份有限公司 2020 年员工持股计划
员工持股计划草案、本计划草案 指 《江苏银河电子股份有限公司 2020 年员工持股计划（草案）》
持有人 指 参加本员工持股计划的对象
持有人会议 指 员工持股计划持有人会议
管理委员会 指 员工持股计划管理委员会
《员工持股计划管理办法》 指 《江苏银河电子股份有限公司 2020 年员工持股计划管理办法》
标的股票 指 银河电子股票
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《指导意见》 指 《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》
《深证证券交易所上市公司信息披露指引第4号——员工持股计
《披露指引4号》 指
划》
《公司章程》 指 《江苏银河电子股份有限公司章程》
注： 本计划草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四
舍五入所造成。
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二、声明
本独立财务顾问接受银河电子聘请担任公司实施本员工持股计划的独立财
务顾问，按照《指导意见》及《披露指引 4 号》的有关规定，根据银河电子所提
供的资料及其公开披露的信息出具本独立财务顾问报告，对银河电子本员工持股
计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益
的影响发表客观、公正的专业意见。
本独立财务顾问报告声明：
（一）本报告所依据的资料均由银河电子提供或来自于其公开披露之信息，
银河电子保证其提供的所有资料和信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、重
大遗漏或误导性陈述，并对资料和信息的真实性、准确性、完整性承担全部责任；
（二）本独立财务顾问报告本着诚实守信、勤勉尽责的专业态度出具本报告，
并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任；
（三）本报告旨在对本员工持股计划事项出具意见，不构成对银河电子的任
何投资建议，对投资者依据本报告所作出的任何投资决策而可能产生的风险，本
独立财务顾问均不承担责任；
（四）本独立财务顾问报告提请广大投资者认真阅读银河电子发布的本员工
持股计划的公告及相关附件的全文；
（五）本报告仅供银河电子实施本员工持股计划时按《指导意见》及《披露
指引 4 号》规定的用途使用，不得用于其他目的。独立财务顾问没有委托和授权
任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做
任何解释或者说明。
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三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）银河电子提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
（三）实施本员工持股计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照本员工
持股计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
（四）无其他不可抗力造成的重大不利影响。
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四、本员工持股计划已履行的相关决策程序
1、2020 年 8 月 23 日，公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关
于<江苏银河电子股份有限公司 2020 年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、
《关于<江苏银河电子股份有限公司 2020 年员工持股计划管理办法>的议案》及
《关于提请股东大会授权董事会办理 2020 年员工持股计划相关事宜的议案》。
2、2020 年 9 月 10 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会审议批准了上
述议案。
3、2020 年 9 月 28 日，公司 2020 年员工持股计划第一次持有人会议审议通
过了《关于设立 2020 年员工持股计划管理委员会的议案》、《关于选举 2020 年员
工持股计划管理委员会委员的议案》及《关于授权公司 2020 年员工持股计划管
理委员会办理与本次员工持股计划相关事项的议案》。
4、2020 年 9 月 29 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中所持有的 39,677,533
股股票，已于 2020 年 9 月 28 日非交易过户至公司员工持股计划专户。
5、依据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 3 月 1 日出具的《江
苏银河电子股份有限公司 2020 年度审计报告》（容诚审字[2021]201Z0039 号），
公司 2020 年经审计的归属于上市公司股东的净利润剔除股份支付费用后已超出
公司层面 2020 年业绩考核指标，员工持股计划第一个锁定期公司层面 2020 年业
绩考核指标达成。
6、2021 年 12 月 3 日，公司召开的第七届董事会第二十次会议审议通过了
《关于调整 2020 年员工持股计划业绩考核指标的议案》，董事会同意因出售子公
司福建骏鹏通信科技有限公司（以下简称“骏鹏通信”）和福建骏鹏智能制造有
限公司（以下简称“骏鹏智能”）产生的投资损失 13,000 万元不纳入员工持股计
划业绩考核目标，将 2020 年员工持股计划公司层面 2021 年业绩考核目标由
20,000 万元调整至 7,500 万元。
7、2021 年 12 月 17 日，公司召开第七届董事会第二十一次会议，审议并通
过《关于修订调整 2020 年员工持股计划业绩考核指标的议案》。公司独立董事对
此发表了独立意见。律师发表了相关意见。
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五、本员工持股计划修订原因及修订调整的
内容
（一）本次修订调整业绩考核指标的原因
鉴于资本市场对公司调整 2020 年员工持股计划业绩考核指标方案的反应以
及近期收到投资者的相关反馈与建议，为了充分尊重市场和投资者的意见及建议，
也为了公司和股东的长远利益，经公司审慎讨论后决定修订前次调整方案。
（二）本次员工持股计划修订调整的内容
公司将 2021 年度从员工持股计划两年考核期中剔除，并顺延至 2022 年（即
考核期为 2020 年和 2022 年），顺延后的 2022 年业绩考核指标中剔除骏鹏通信和
骏鹏智能原承诺 2021 年完成的净利润 4,300 万元，同时调整员工持股计划公司
层面 2022 年业绩考核指标，并将 2020 年员工持股计划存续期由 36 个月延长至
48 个月。调整前后具体内容如下：
调整
调整前（前次董事会调整指标） 调整后（本次董事会调整指标）
内容
考核 考核
业绩考核目标 业绩考核目标
公司层面的业 年度 年度
绩考核指标
2021 2021 年净利润不低于 7500 万元。 2022 2022 年净利润不低于 20,000 万元。
本次员工持股计划的存续期为 36 个月，自 本次员工持股计划的存续期为 48 个月，自公
员工持股计划
公司公告最后一笔标的股票过户至本员工 司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股
的存续期
持股计划名下之日起计算。 计划名下之日起计算。
注：以上净利润指标指扣除股份支付费用影响后经审计的归属于上市公司股东的净利润。
业绩考核目标调整明细如下：
项目 归属于母公司净利润（万元）
调整前 2021 年业绩考核指标（注） 20,000
调减：骏鹏通信和骏鹏智能原承诺 2021 年完成的净利润 4,300
调增：公司 2022 年预计超额完成的净利润 4,300
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调整后 2022 年业绩考核指标 20,000
注：该处调整前 2021 年业绩考核指标为公司《2020 年员工持股计划（草案）》中“五、
员工持股计划的存续期、锁定期及考核标准之（三）、1、公司层面业绩考核指标之 2021 年
业绩考核指标。
本次修订调整涉及以下内容：
1、《2020 年员工持股计划（草案修订稿）》“五、员工持股计划的存续期、
锁定期及考核标准之（一）员工持股计划的存续期和（三）员工持股计划的考核
标准 1、公司层面业绩考核指标”；
2、《2020 年员工持股计划（草案摘要修订稿）》“三、员工持股计划的存
续期、锁定期及考核标准之（一）员工持股计划的存续期和（三）员工持股计划
的考核标准 1、公司层面业绩考核指标”；
3、《2020 年员工持股计划管理办法(修订稿)》“第四章 员工持股计划的
存续期、锁定期及考核标准之第八条 员工持股计划的存续期和第十条 员工持股
计划的考核标准（一）公司层面的业绩考核指标”。
（三）本次修订调整 2020 年员工持股计划业绩考核指标对
公司的影响
公司本次修订调整 2020 年员工持股计划业绩考核指标事项不会对公司的财
务状况和经营成果产生不利影响，有利于保持团队的稳定性，确保公司长期稳定
发展，从而更好的保护公司和股东的长远利益。
六、独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问报告认为，银河电子本次员工持股计划修订调整相关事项已
经取得现阶段必要的授权和批准，调整内容情况符合《公司法》、《证券法》、
《指导意见》及《披露指引 4 号》等法律法规和规范性文件的有关规定，调整后
的业绩考核目标具有科学性与合理性，有利于公司长期、稳定、持续、健康发展，
有利于公司现有核心团队的稳定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。
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七、咨询方式
单位名称：上海荣正投资咨询股份有限公司
经办人：吴慧珠
联系电话：021-52588686
传真：021-52583528
联系地址：上海市新华路 639 号
邮编：200052
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