募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于浙江日发精密机械股份有限公司 2014 年度募集资金存放和
使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为
浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“日发精机”、“公司”或“发行人”）
首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易
所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规的规定，
对日发精机在 2014 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一） 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 1616 号文核准，并经深圳证券交易
所同意，公司由主承销商华泰联合证券采用网下询价配售和网上向社会投资者定价发
行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,600 万股，发行
价为每股人民币 35.00 元，共计募集资金 56,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用
4,680.00 万元后的募集资金为 51,320.00 万元，已由华泰联合证券 2010 年 12 月 6 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师
费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 892.49 万元后，公
司本次募集资金净额为 50,427.51 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务
所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕388 号）。
（二） 募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金 41,585.31 万元，以前年度收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额为 2,351.82 万元；2014 年度实际使用募集资金 8,043.81 万
元,2014 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 205.97 万元；累计已使
用募集资金 49,629.12 万元（其中用于募集资金项目支出 17,469.60 万元、用于永久
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补充流动资金 4,500.00 万元,用于投资子公司出资款 20,918.40 万元、用于购买新昌
高新技术产业园区厂房及土地款 6,741.12 万元），累计收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额为 2,557.79 万元。
截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 3,356.18 万元（包括累计收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定，
并结合公司实际情况，制定了《浙江日发精密机械股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称“管理办法”）。
根据前述监管机构的规定以及《管理办法》的要求，公司分别在中国银行新昌支
行、交通银行绍兴新昌支行、建设银行新昌支行设立了募集资金专用账户，并于 2010
年 12 月和华泰联合证券分别与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
开户银行 银行账号 账户余额（万元） 备注
中国银行新昌支行 375358361614 911.51 募集资金专户
交通银行绍兴新昌支行 295046100018010087086 2.24 募集资金专户
建设银行新昌支行 33001656635059556688 2,219.18 募集资金专户
中国银行绍兴市分行 376662847124 123.25 保证金存款账户
建设银行新昌支行 33001656635049556688 100.00 保证金存款账户
合 计 3,356.18
根据公司 2015 年 2 月 9 日召开的第五届第十七次董事会审议通过的《关于使用节
余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司使用募集资金账户内剩余募集资金
3,063.42 万元（2015 年 1-2 月累计用于募集资金项目支出 323.09 万元，累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 30.33 万元）永久性补充流动资金。公司已
于 2015 年 2 月将上述款项划转永久补充流动资金。
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三、2014年度募集资金使用情况及结余情况
（一） 募集资金使用情况对照表
1、募集资金使用情况对照表详见下表“募集资金使用情况对照表（2014 年度）”。
2、本期超额募集资金的使用情况如下：
2014 年根据公司第五届第十次董事会审议通过的《关于使用部分超募资金设立控
股子公司的议案》，公司使用超募资金 2,550.00 万元投资设立控股子公司浙江日发航
空数字装备有限责任公司。
2014 年根据公司第五届第十四次董事会审议通过的《关于公司使用部分超募资金
收购 MCM 公司 80%股权的议案》，公司出资 1,104.00 万欧元（折合人民币 9,142.99
万元）购买意大利 MCM 公司 80%股权，其中使用超募资金支付 6,082.62 万元（含累计
收到的银行存款利息收入）。
（二） 募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
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募集资金使用情况对照表（2014年度）
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 50,427.51 8,043.81
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 49,629.12
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否 项目可行
是否已变 募集资金 调整后投 本报告 截至期末 截至期末投资 本报告期
项目达到预定可使用状态日 达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 承诺投资 资总额 期投入 累计投入 进度（3）＝（2） 实现的效
期 预计 生重大变
部分变更） 总额 （1） 金额 金额（2） /（1） 益
效益 化
承诺投资项目
1、RF 系列数控机床技术改造项目 否 13,655.00 13,655.00 187.58 13,380.20 97.99% 2014 年 12 月 31 日 596.56 - 否
-776.39
2、轴承磨超自动线技术改造项目 否 6,088.00 6,088.00 4,089.40 67.17% 2014 年 12 月 31 日 1,715.63 - 否
[注]
承诺投资项目小计 19,743.00 19,743.00 -588.81 17,469.60 2,312.19
超募资金投向
补充流动资金 4,500.00 4,500.00 4,500.00 -
出资设立忻州日发公司 11,400.00 11,400.00 11,400.00 -
出资设立日发纽兰德公司 885.78 885.78 885.78 -
购买新昌高新技术产业园区厂房及
6,741.12 6,741.12 6,741.12 -
土地款
出资设立日发航空装备公司 2,550.00 2,550.00 2,550.00 2,550.00 -
支付意大利 MCM 公司收购款 6,082.62 6,082.62 6,082.62 6,082.62 -
超募资金投向小计 32,159.52 32,159.52 8,632.62 32,159.52 -
合计 51,902.52 51,902.52 8,043.81 49,629.12 - 2,312.19
未达到计划进度或预计收益的情况 无
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和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说
无
明
（1） 2011 年根据公司第四届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司使用超募资金中的
4,500.00 万元永久性补充流动资金。
（2） 2012 年根据公司第四届第十七次董事会审议通过的《关于使用超募资金对外投资的议案》，公司使用超额募集资金 11,400 万元用于与
科菲亚重型装备有限公司共同出资设立忻州日发重型机械有限公司收购山西中亚神力铸造有限公司相关经营性资产。
（3） 2012 年根据公司第四届第七次董事会审议通过的《关于使用超募资金对外投资的议案》，公司使用超额募集资金 885.78 万元（折合 140
万美元）与纽兰德机床集团有限公司合资设立浙江日发纽兰德机床有限责任公司。
超募资金的金额、用途及使用进展
（4） 2013 年根据公司第五届第六次董事会审议通过的《关于使用超募资金购买厂房及土地的议案》， 公司使用超募资金 6,741.12 万元购
情况
买新昌省级高新技术产业园区管理委员会名下的厂房及土地（含转让相关税费）。
（5） 2014 年根据公司第五届第十次董事会审议通过的《关于使用部分超募资金设立控股子公司的议案》，公司使用超募资金 2,550.00 万
元投资设立控股子公司浙江日发航空数字装备有限责任公司。
（6） 2014 年根据公司第五届第十四次董事会审议通过的《关于公司使用部分超募资金收购 MCM 公司 80%股权的议案》，公司出资 1,104.00
万欧元（折合人民币 9,142.99 万元）购买意大利 MCM 公司 80%股权，其中使用超募资金支付 6,082.62 万元（含累计收到的银行存款利息收
入）。
募集资金投资项目实施地点变更情
无
况
募集资金投资项目实施方式调整情
无
况
募集资金投资项目先期投入及置换
无
情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金
无
情况
项目实施出现募集资金结余的金额 在募投项目建设过程中，在保证项目建设质量的前提下，公司严格控制募集资金的支出，加强了对项目费用的控制、监督和管理，相应地减
及原因 少了部分项目的开支。
尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未开始使用的募集资金 3,356.18 万元,其中以活期账户存放 223.25 万元，募集资金专户尚存余额 3,132.93 万元。
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募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
募集资金使用及披露中存在的问题
无
或其他情况
[注]: 2013 年 12 月，公司根据协议支付轴承磨超自动线技术改造项目设备预付款 1,221.45 万元，2014 年 3 月，因设备技术性能等原因原协议终止，同时收回原募集资金账户支
付的设备预付款 1,221.45 万元。
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四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对日发精机董事会编制的《关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度
存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，日发精机董事会编制的 2014 年度《关
于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了日发精机募集资金
2014 年度实际存放与使用情况。
五、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
2014 年募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司
高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
六、保荐机构核查意见
经核查，日发精机严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；2014 年度，
日发精机不存在变更募集资金用途、补充流动资金、置换预先投入、改变实施地
点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反
相关法律法规的情形。保荐机构对日发精机在 2014 年度募集资金存放与使用情
况无异议。
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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于浙江日发精密机械股份有限
公司 2014 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签字）：
覃文婷 杜卫民
华泰联合证券有限责任公司（公章）
年 月 日
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