证券代码：002520 证券简称：日发精机 编号：2017-016
浙江日发精密机械股份有限公司
关于变更部分募集资金投资项目内容的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2017
年3月29日召开第六届董事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投
资项目内容的议案》，同意公司变更部分募集资金投资项目内容。本次变更事项
尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、募集资金基本情况及募集资金项目的概述
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江日发精密机械股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2015]2479号），核准公司发行不超过4,560万
股新股。本次公司实际向社会非公开发行了人民币普通股（A股）45,392,646股，
每股面值1元，发行价格为每股22.03元，募集资金总额为999,999,991.38元，扣
除各项发行费用人民币27,745,392.65元，实际募集资金净额为人民币
972,254,598.73元。其中新增注册资本人民币45,392,646.00元，增加资本公积
人民币926,861,952.73元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于2015年12
月8日对公司非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验
[2015]497号《验资报告》。上述募集资金到账后已存放于募集资金专项账户中。
根据公司《非公开发行股票预案》披露的募集资金用途及三方监管协议内容，
发行所募集资金对应投资计划如下：
单位：万元人民
币
截至会议召 截至会议召开
募集资金承
序号 项目名称 开日累计投 日募集资金余 备注
诺投资总额
入金额 额（注 1）
航空零部件加
1 51,858.00 14,006.60 38,603.36 拟变更项目
工建设项目
2 增资 MCM 公司 25,000.00 3,532.16 21,679.30 拟变更项目
日发精机研究 15,656.69
3 15,775.00 0
院建设项目 （注 2）
日发精机欧洲
4 研究中心建设 5,013.00 1,110.00 4,006.38 -
项目
合计 97,646.00 18,648.76 79,945.73 -
注1：截至会议召开日募集资金余额包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额。
注2：因非公开发行股份募集资金净额小于计划募集资金项目投资总额。因此，公司调
整日发精机研究院建设项目募投金额，相关差额由公司自筹资金解决。
二、变更募集资金投资项目内容的原因和变更情况说明
根据MCM公司的生产经营情况及“航空零部件加工建设项目”的业务范围拓
展需要，公司现拟调整上述募投项目的投资额度，具体如下：
单位：万元人民币
截至会议召 截至会议召 募投项目投 调整后募
募集资金承
序号 项目名称 开日累计投 开日募集资 资总额增减 投项目投
诺投资总额
入金额 金余额 额度 资总额
航空零部件加
1 51,858.00 14,006.60 38,603.36 21,679.30 73,537.30
工建设项目
2 增资 MCM 公司 25,000.00 3,532.16 21,679.30 -21,679.30 3,532.16
日发精机研究
3 15,775.00 0 15,656.69 - -
院建设项目
日发精机欧洲
4 研究中心建设 5,013.00 1,110.00 4,006.38 - -
项目
合计 97,646.00 18,648.76 79,945.73 - -
投资项目内容变更原因如下：
1、变更“增资MCM公司”的实施内容及变更原因
募投项目“增资 MCM 公司”的原实施内容为募集资金 25,000 万元折合欧元
向 MCM 公司增资，主要偿还其银行贷款和补充其流动资金。
2016 年初，公司对 MCM 公司实施首笔 500 万欧元的增资；2016 年 10 月公司
通过日发卢森堡公司收购 MCM 剩余股权并完成交割，目前已合计持有 MCM 公司
100%股权。现考虑到 MCM 公司已经完全渡过了公司收购所可能带来的风险，以一
个全新的风貌出现在欧洲的机床业界，公司资产及盈利能力均有较大提升。MCM
公司近三年财务数据如下：
单位：万欧元
项目 2014 年度 2015 年度 2016 年度 2017 年度（预计）
营业收入 5,289.66 6,064.53 6,674.86 7,500.00
净利润 -87.48 579.01 563.28 650.00
资产负债比 95.81% 79.61% 72.92%
截止 2016 年 12 月 31 日，MCM 公司大额银行贷款已归还，目前银行贷款金
额是 609.4 万欧元，并因其良好的经营业绩享受银行更低的贷款利率。同时公司
业务的提升和业绩的改善所带来稳定的现金流也足够支持公司未来发展。鉴于
此，公司拟对增资 MCM 公司的募投项目进行调整，将剩余额度均转为“航空零部
件加工建设项目”的投资。
2、 变更“航空零部件加工建设项目”的实施内容及变更原因
“航空零部件加工建设项目” 实施主体是母公司，预计总投资51,858万元，
建设期为1年。2016年初实施地点已改为新昌县梅渚工业园后山根2015年-4号地
块。募集资金主要用于新增立式加工中心、五轴卧式加工中心、五轴翻版铣、五
轴小龙门、三轴龙门铣、桥式龙门等各类生产和检测设备90台（套），形成年加
工蜂窝及其他复合材料900件、钛合金材料400件、高温合金材料120件、铝合金
材料1620件的生产规模。
先进的复合材料和整体结构件成型技术的完美结合，使得飞机的制造技术发
生了突破性改变，复合材料在飞机上的应用比例以及应用位置已成为飞机先进性
的重要指标。碳纤维材料作为复合材料的重要组成部分，因其密度低、质量轻、
耐高温和耐腐蚀的优良属性，已在航空领域特别是飞机的构建制作上已大量采
用。以A350、波音787为代表的新型大型民机的碳纤维复合材料用量比例已达50%
以上。据统计，国外军用飞机碳纤维复材的使用比例在35%，直升机在75%以上。
因此，随着国产化大飞机项目的推进以及舟山波音交付中心的实施，碳纤维复合
材料有着巨大市场。因而公司决定加大“航空零部件加工建设项目”的投资力度，
增加碳纤维等复合材料的加工业务和加大其他航空零部件的加工量，增加的资金
主要用于购买复材的制作和加工设备及金属件加工设备，项目总投资上调为
105,800万元，其中固定资产投资103,300万元，铺底流动资金2,500万元。
综上所述，公司现决定将“增资MCM公司”的剩余募集资金不再补充MCM公司
流动资金而是投入到发展前景更好、更需要资金的“航空零部件建设加工项目”。
调整后募投项目不足部分由公司自筹资金解决。
三、募集资金投资项目变更的影响及风险提示
1、本次变更部分募集资金投资项目内容符合相关法律、法规的规定。本次
变更部分募集资金投资项目的内容，仅仅是根据实际情况对两个募投项目的投资
额度进行了调整，并未改变募集资金投资项目的实质内容，不会对上述项目产生
实质性影响，对项目实施进度影响较小。因此，本次募投项目部分内容的变更，
使得募集资金得到了更好的利用，有助于公司布局容量更大的民用飞机市场，实
现公司和广大投资者利益最大化，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益
的情形。
2、由于“航空零部件加工建设项目”的实施内容发生变更，公司尚需根据
相关法规要求履行项目建设、环保等方面的审批、备案或变更手续。公司将积极
争取尽早完成与该项目变更的政府审批手续。
四、变更募投项目相关审核及批准程序
本次变更部分募集资金投资项目内容事项经公司第六届董事会第七次会议
和第六届监事会第五次会议审议通过，监事会、独立董事发表明确意见，保荐机
构发表独立核查意见。
五、独立董事、监事会、保荐机构意见
1、独立董事意见
本次变更部分募集资金投资项目内容符合公司发展现状和产业布局，调整后
的募投项目有利于提升企业航空产业的业务拓展和盈利能力，不存在损害股东利
益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关
规定，符合公司及全体股东利益，本次变更募集资金投资项目履行了必要的法定
程序，同意公司本次变更募投项目内容，并提交公司2016年度股东大会进行审议。
2、监事会意见
公司第六届监事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目
内容的议案》，认为本次部分募集资金投资项目内容的变更，符合公司的发展现
状和产业布局，符合公司及全体股东利益。
3、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本着谨慎使用募集资金的原则调整募集资金用
途，不会影响其他募集资金投资项目的实施进展，有利于促进公司的生产经营，
有利于公司募集资金更为合理地使用，有利于提高募集资金的使用效率，降低公
司资金成本，有利于增强公司持续盈利能力，符合公司及全体股东利益，符合公
司长远发展战略。
因此，本次变更部分募集资金投资项目内容符合《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要
求，本保荐机构对日发精机变更部分募集资金投资项目内容无异议。
六、备查文件
1、第六届董事会第七次会议决议；
2、第六届监事会第五次会议决议；
3、公司独立董事对第六届董事会第七次会议相关事项发表的独立意见；
4、海通证券股份有限公司关于浙江日发精密机械股份有限公司变更部分募
集资金投资项目内容的核查意见。
特此公告。
浙江日发精密机械股份有限公司董事会
二○一七年三月三十一日
