独立董事关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见



            浙江日发精密机械股份有限公司独立董事
      关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）和《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120 号文）等规定的要求，作为浙江日发精密机械股份有限
公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对全体股东及投资者负责的态度，对
公司第七届董事会第二次会议审议的相关事项发表意见如下：
    一、关于公司对外担保及控股股东、实际控制人等关联方资金往来情况的独
立意见
    1、关于公司与关联方资金往来事项
    报告期内不存在控股股东及其他关联方资金违规占用情况，也不存在以前年
度发生并累计到 2019 年 6 月 30 日的控股股东及其他关联方资金违规占用情况。
    2、关于对外担保事项
    经核查，截止会议日，公司因申请买方信贷授信产生的累计对外担保余额为
1,143.66 万元，占公司最近一期经审计净资产 290,450.60 万元的 0.39%；Airwork
公司对其合营公司 Allway 提供 775.78 万元人民币的担保仍在有效期内（有效期
为 2015 年 6 月 30 日至 2023 年 12 年 29 日）。除此之外，公司无逾期对外担保的
情况，无直接或间接为资产负债率超过 70%的公司提供担保的情况，没有为股东、
实际控制人及其关联方提供担保的情况，没有债务重组和资产置换的情况，也没
有其他损害公司和股东利益或造成公司资产流失的情况。
    二、关于公司 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见
    经核查，公司 2019 年半年度募集资金存放与使用情况符合相关法律、法规及
《公司章程》、《募集资金管理办法》关于上市公司募集资金存放与使用的相关规
定，不存在募集资金存放与使用违规的情形。公司编制的《2019 年半年度募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整、不存在虚假记录、
误导性陈述和重大遗漏，符合相关法律、法规，如实反映了公司 2019 年半年度募
集资金实际存放与使用情况。
    三、关于公司会计政策变更的独立意见
                                 独立董事关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见


    经核查，公司依据财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会〔2019〕6 号）、《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交
换》（财会〔2019〕8 号）、《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会〔2019〕
9 号）的要求对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定。公司本次对
会计政策进行相应变更，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情
形。同意公司本次会计政策变更。
    四、关于开展外汇套期保值事项的独立意见
    经核查，我们认为公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部
控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，为公司开展外汇套期保值业务制
定了具体操作规程。公司已对其开展外汇套期保值业务的可行性进行了分析，总
体来看，其进行外汇套期保值是切实可行的，可有效降低汇率波动风险，有利于
稳定利润水平。本次事项的内容、审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及
《公司章程》等有关规定，对公司及其他股东利益不构成损害。因此，我们一致
同意公司及下属公司本次开展外汇套期保值业务。




（以下无正文）
                               独立董事关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见


（此页无正文，为独立董事关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见之
签字页）




全体独立董事：


    洪建胜                    黄   韬                                 叶小杰




                                                    二○一九年八月二十二日