2019 年第三季度报告正文 证券代码:002520 证券简称:日发精机 公告编号:2019-072 浙江日发精密机械股份有限公司 ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. (浙江省新昌县七星街道日发数字科技园) 2019 年第三季度报告正文 2019 年 10 月 1 2019 年第三季度报告正文 第一节 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 三、公司负责人吴捷、主管会计工作负责人汪涵及会计机构负责人(会计主管人员)汪涵 声明:保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、公司 2019 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 2 2019 年第三季度报告正文 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 本报告期末比上年度 上年度末 本报告期末 末增减 调整前 调整后 调整后 总资产(元) 5,715,956,839.51 5,740,691,075.69 5,740,691,075.69 -0.43% 归属于上市公司股东的净资产(元) 2,767,731,004.60 2,904,506,043.24 2,904,506,043.24 -4.71% 年初至报 本报告期 告期末比 上年同期 比上年同 年初至报 上年同期 本报告期 上年同期 期增减 告期末 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 522,926, 336,374, 515,825 1,603,200 899,575,7 1,433,59 营业收入(元) 1.38% 11.83% 741.94 295.68 ,316.74 ,194.77 29.11 7,419.47 22,274,6 11,632,7 20,190, 114,856,6 62,826,73 104,665, 归属于上市公司股东的净利润(元) 10.32% 9.74% 03.17 08.17 726.58 44.07 0.72 165.63 归属于上市公司股东的扣除非经常 25,334,6 10,120,2 10,120, 113,700,2 45,485,38 45,485,3 150.34% 149.97% 性损益的净利润(元) 27.93 01.37 201.37 71.36 1.13 81.13 67,892,8 21,330,4 68,516, 217,714,3 38,436,57 247,621, 经营活动产生的现金流量净额(元) -0.91% -12.08% 05.97 21.85 965.90 91.49 6.60 171.24 基本每股收益(元/股) 0.03 0.02 0.03 0.00% 0.15 0.11 0.14 7.14% 稀释每股收益(元/股) 0.03 0.02 0.03 0.00% 0.15 0.11 0.14 7.14% 加权平均净资产收益率 0.81% 0.66% 0.67% 0.14% 4.01% 3.52% 3.54% 0.47% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 504,085.69 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准 1,093,380.00 定额或定量享受的政府补助除外) 3 2019 年第三季度报告正文 委托他人投资或管理资产的损益 6,345,105.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 7,880.53 值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,629,526.40 减:所得税影响额 121,395.87 少数股东权益影响额(税后) 43,157.03 合计 1,156,372.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 25,868 0 股股东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 浙江日发控股集团有限公司 境内非国有法人 53.23% 402,335,081 154,240,152 质押 274,100,000 吴捷 境内自然人 5.79% 43,740,000 32,805,000 质押 43,740,000 杭州金投资产管理有限公司-杭 其他 5.03% 38,025,889 38,025,889 州锦琦投资合伙企业(有限合伙) 王本善 境内自然人 3.02% 22,808,923 17,106,692 五都投资有限公司 境内非国有法人 1.34% 10,098,048 6,808,898 杭州金投资产管理有限公司-杭 其他 1.26% 9,506,472 9,506,472 州锦磐投资合伙企业(有限合伙) 财通基金-招商银行-海南首泰 融信股权投资基金合伙企业(有限 其他 0.90% 6,808,897 0 合伙) 安徽安益大通股权投资合伙企业 境内非国有法人 0.90% 6,808,896 0 (有限合伙) 4 2019 年第三季度报告正文 郑和军 境内自然人 0.42% 3,143,750 0 财通基金-工商银行-中国对外 经济贸易信托-外贸信托恒盛 其他 0.41% 3,102,636 0 定向增发投资集合资金信托计划 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 浙江日发控股集团有限公司 248,094,929 人民币普通股 248,094,929 吴捷 10,935,000 人民币普通股 10,935,000 财通基金-招商银行-海南首泰 融信股权投资基金合伙企业(有限 6,808,897 人民币普通股 6,808,897 合伙) 安徽安益大通股权投资合伙企业 6,808,896 人民币普通股 6,808,896 (有限合伙) 王本善 5,702,231 人民币普通股 5,702,231 五都投资有限公司 3,289,150 人民币普通股 3,289,150 郑和军 3,143,750 人民币普通股 3,143,750 财通基金-工商银行-中国对外 经济贸易信托-外贸信托恒盛 3,102,636 人民币普通股 3,102,636 定向增发投资集合资金信托计划 何国林 3,047,500 人民币普通股 3,047,500 吴文平 2,193,600 人民币普通股 2,193,600 1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东,吴捷先生为公司实际控制人之一、公 司董事长,五都投资有限公司为浙江日发控股集团有限公司全资子公司,王本善先生为 上述股东关联关系或一致行动的 公司董事、总经理; 说明 2、除上述外,公司前十名其他股东未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务情 无 况说明(如有) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 5 2019 年第三季度报告正文 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表 (1)货币资金比年初减少31.62%,主要是固定资产投资增加所致; (2)应收票据比年初增加36.69%,主要是以票据结算的销售款增加所致; (3)应收账款比年初增加31.21%,主要是销售收入增加所致; (4)其他流动资产比年初减少87.40%,主要是银行理财产品到期赎回所致; (5)可供出售金融资产比年初减少100.00%,主要是公司实施新金融工具会计准则影响所致,详见财报报表调整情况说明; (6)其他权益工具投资比年初增加100.00%,主要是公司实施新金融工具会计准则影响所致,详见财报报表调整情况说明; (7)在建工程比年初增加182.66%,主要是零星工程增加所致; (8)其他非流动资产比年初减少34.42%,主要是预付工程款减少所致; (9)短期借款比年初增加35.88%,主要是短期贷款增加所致; (10)交易性金融负债比年初增加100.00%,主要是公司实施新金融工具会计准则影响所致,详见财报报表调整情况说明; (11)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债比年初减少100%,主要是公司实施新金融工具会计准则影响所致, 详见财报报表调整情况说明; (12)衍生金融负债比年初增加484.16%,主要是衍生品期末公允价值变动所致; (13)应付票据比年初减少39.19%,主要是支付供应商应付票据所致; (14)预收账款比年初减少39.17%,主要是预收设备销售款减少所致; (15)其他应付款比年初减少36.70%,主要是其他经营性往来活动减少所致; (16)一年内到期的非流动负债比年初减少50.02%,主要是贷款偿还所致; (17)其他综合收益比年初减少46.64%,主要是汇率波动所致; (18)少数股东权益比年初减少88.39%,主要是收购子公司少数股东股权所致。 2、利润表 (1)税金及附加比去年同期增加69.66%,主要是房产税及土地使用税增加所致; (2)研发费用比去年同期增加41.82%,主要是新产品研发投入增加所致; (3)财务费用比去年同期增加65.22%,主要是银行贷款利息费用增加所致; (4)其他收益比去年同期减少43.91%,主要是政府补助减少所致; (5)投资收益比去年同期减少48.16%,主要是资金理财收益减少所致; (6)资产减值损失比去年同期减少95.65%,主要是公司实施新金融工具会计准则将坏账准备分类至信用减值损失所致; (7)信用减值损失比去年同期增加100.00%,主要是公司实施新金融工具会计准则将坏账准备分类至信用减值损失所致; (8)资产处置收益比去年同期增加515.08%,主要是固定资产处置收益增加所致; (9)营业外收入比去年同期减少82.01%,主要是是政府补助和赔款收入减少所致; (10)营业外支出比去年同期增加173.67%,主要是延期交付损失所致。 6 2019 年第三季度报告正文 3、现金流量表 (1)收到的税费返还比去年同期增加66.88%,主要是收到新西兰所得税返还增加所致; (2)收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少80.26%,主要是收购完成后,捷航投资与原股东经营性往来减少所致; (3)支付其他与经营活动有关的现金比去年同期减少77.61%,主要是收购完成后,捷航投资与原股东经营性往来减少所致; (4)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比去年同期增加100.00%,主要是支付子公司收购款所致; (5)支付其他与投资活动有关的现金比去年同期减少54.84%,主要是母公司购买理财产品比去年同期减少所致; (6)取得借款收到的现金比去年同期增加38.40%,主要是银行借款发生额比去年同期增加所致; (7)偿还债务支付的现金比去年同期增加83.96%,主要是银行还款发生额比去年同期增加所致; (8)分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加84.11%,主要是分配股利和偿还银行借款利息增加所致; (9)支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加100.00%,主要是回购库存股和支付少数股东股权收购款所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 2018年11月27日,公司首次实施了股份回购,详见公司于2018年11月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮 资讯网上的《关于首次回购公司股份的公告》(公告编号:2018-094)。 截至2019年9月30日,公司累计回购股份数量14,999,563股,占公司总股本的1.98%,购买股份最高成交价为7.57元/股, 购买股份最低成交价为6.80元/股,支付的总金额为109,951,188.24元(不含交易费用)。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位:人民币元 初始投资成 本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内售 累计投资收 资产类别 期末金额 资金来源 本 值变动损益 公允价值变动 购入金额 出金额 益 其他 452,387.19 0.00 -4,593.61 0.00 0.00 0.00 447,793.58 自有资金 合计 452,387.19 0.00 -4,593.61 0.00 0.00 0.00 447,793.58 -- 7 2019 年第三季度报告正文 五、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 七、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 浙江日发精密机械股份有限公司 法定代表人:吴捷 二〇一九年十月二十四日 8