浙江日发精密机械股份有限公司
                           对外投资管理制度

                                第一章    总   则
    第一条   为了加强浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资
活动及其他重大财务决策的内部控制，规范对外投资及其他重大财务决策行为，防范财
务风险，保障财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等法律、行政法
规、规范性文件以及《浙江日发精密机械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
等法律、法规、规范性文件和《浙江日发精密机械股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）的相关规定，特制定本制度。
    第二条   本制度所称对外投资是指公司以扩大生产经营规模、获取收益为目的，将
货币资金、股权、实物、无形资产等可供支配的资源作价出资投向其他组织或个人的行
为，为公司运用上述资源对涉及主营业务投资及非主营业务投资的统称。本制度所称对
外投资，包括但不限于：
    （一）单独或与他人共同出资设立公司等经济实体；
    （二）购买、出售、置换其他公司股权；
    （三）增加、减少对外权益性投资；
    （四）证券投资与衍生品交易；
    （五）委托理财；
    （六）投资交易性金融资产、可供出售金融资产；
    （七）持有至到期投资；
    （八）法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定的其他对外投资事项。
    本制度所称证券投资，包括新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、
债券投资以及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）认定的其他投资行为。
    本制度所称衍生品交易，是指远期、期货、掉期（互换）和期权等产品或者混合上
述产品特征的金融工具交易。衍生品的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、货
币、商品等标的，也可以是上述标的的组合。
    本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管
理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管理
或者购买相关理财产品的行为。
    第三条    公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司长
远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的可持续发展，
有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。
    第四条   本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”），
参股子公司参照执行。


                       第二章    对外投资的审批权限
    第五条   公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。公司股东大会、董事会、董
事长/总经理为公司投资行为的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做
出决策。
    第六条   公司对外投资事项的审批权限如下（证券投资及衍生品交易、委托理财等
本制度及深交所所业务规则另有规定的，从其规定）：
    （一）股东大会审批权限
    公司凡达到或超过下列标准之一的对外投资事项，需由董事会审议通过后提交股东
大会审议批准：
    1、对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该投资涉
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
    2、对外投资标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的 50%以
上，且绝对金额超过 5,000 万元；该投资涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，
以较高者为准；
    3、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 50％以上，且绝对金额超过 5,000 万元；
    4、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额不超过 500 万元；
    5、对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50％
以上，且绝对金额超过 5,000 万元；
    6、对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝
对金额超过 500 万元；
    （二）董事会审批权限
    公司对外投资事宜达到下列标准之一的，应当由董事会审议通过并及时披露：
    1、对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该投资涉
及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
    2、对外投资标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的 10%以
上，且绝对金额超过 1,000 万元，该投资涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，
以较高者为准；
    3、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 10％以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
    4、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元；
    5、对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10％
以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
    6、对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝
对金额不超过 100 万元。
    （三）董事长/总经理审批权限
    公司对外投资事宜达到下列标准之一的，由董事长审批决定，低于下列标准的可由
董事长授权总经理审批决定：
    1、对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 5%以上未达到 10%，
该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
    2、对外投标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产的 5%
以上未达到 10%，且绝对金额超过五百万元，该投资涉及的资产净额同时存在账面值和
评估值的，以较高者为准；
    3、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 5%以上未达到 10%，且绝对金额超过五百万元；
    4、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 5%以上未达到 10%，且绝对金额超过五十万元；
    5、对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 5%
以上未达到 10%，且绝对金额超过五百万元；
    6、对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 5%以上未达到
10%，且绝对金额超过五十万元。
    （四）本条上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。公司购买或者出售股
权的，应当按照公司所持权益变动比例计算相关财务指标适用本条规定。交易导致公司
合并报表范围发生变更的，应当以该股权对应标的公司的相关财务指标适用本条规定。
    因委托或者受托管理资产和业务等，导致公司合并报表范围发生变更的，参照适用
前款规定。
    （五）公司在 12 个月内发生的标的相关的同类投资，应当按照累计计算的原则适
用本条规定。已按照规定进行履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。公司已
披露但未履行股东大会审议程序的交易事项，仍应当纳入累计计算范围以确定应当履行
的审议程序。
    （六）公司投资交易标的为股权且达到本条提交股东大会审议之标准的，应当披露
标的资产经审计的最近一年又一期财务会计报告。会计师事务所发表的审计意见应当为
无保留意见，审计基准日距审议相关交易事项的股东大会召开日不得超过 6 个月。投资
交易标的为公司股权以外的其他资产的，应当披露标的资产由资产评估机构出具的评估
报告，评估基准日距审议相关交易事项的股东大会召开日不得超过 1 年。
    公司购买或者出售交易标的少数股权，因在交易前后均无法对交易标的形成控制、
共同控制或者重大影响等客观原因，导致确实无法对交易标的最近一年又一期财务会计
报告进行审计的，可以披露相关情况并免于按照本条规定披露审计报告，中国证券监督
管理委员会或者深交所另有规定的除外。
    （七）公司购买或出售资产时，应当以资产总额和成交金额中的较高者为准，按交
易事项的类型在连续 12 个月内累计计算。经累计计算金额超过公司最近一期经审计总
资产 30%的，公司应当及时披露相关交易事项以及符合《股票上市规则》要求的该交易
标的审计报告或者评估报告，提交股东大会审议并经由出席会议的股东所持表决权的
2/3 以上通过。已按照前款规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
    （八）公司对外投资构成关联交易的，应按照《股票上市规则》、《公司章程》及公
司《关联交易管理制度》的规定履行相应的审批程序。
    第七条   公司从事证券投资与衍生品交易的，适用本条规定，但下列情形除外：
    1、作为公司或其控股子公司主营业务的证券投资与衍生品交易行为；
    2、固定收益类或者承诺保本的投资行为；
    3、参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利；
    4、购买其他上市公司股份超过总股本的 10%，且拟持有三年以上的证券投资；
    5、公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。
    （一）公司从事证券投资应遵循如下规定：
    公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次证券投资履行审议程序和披露义务
的，可以对未来十二个月内证券投资范围、额度及期限等进行合理预计，证券投资额度
占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额超过一千万元人民币的，应当在投资
之前经董事会审议通过并及时履行信息披露义务。证券投资额度占公司最近一期经审计
净资产 50%以上且绝对金额超过五千万元人民币的，还应当提交股东大会审议。
    相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资
的收益进行再投资的相关金额）不应超过证券投资额度。
    公司与关联人之间进行证券投资的，还应当以证券投资额度作为计算标准，适用《股
票上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理制度》关于关联交易的相关规定。
    （二）公司从事衍生品交易应遵循如下规定：
    公司从事衍生品交易，应当提供可行性分析报告，提交董事会审议并及时履行信息
披露义务，独立董事应当发表专项意见。
    公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次衍生品交易履行审议程序和披露义
务的，可以对未来十二个月内衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理预计，额度金
额超出董事会权限范围的，还应当提交股东大会审议。
    相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资
的收益进行再投资的相关金额）不应超过衍生品交易额度。
    公司与关联人之间进行衍生品交易的，除应当经董事会审议通过外，还应当提交股
东大会审议。
    （三）公司应当合理安排、使用资金，致力发展公司主营业务，不得使用募集资金
从事证券投资与衍生品交易。
    公司从事套期保值业务的期货品种应当仅限于与公司生产经营相关的产品或者所
需的原材料。
    （四）公司从事证券投资与衍生品交易，应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，
控制投资风险，注重投资效益。公司应当分析投资的可行性与必要性，并根据公司的风
险承受能力确定投资规模及期限。公司董事会应当持续跟踪证券投资与衍生品交易的执
行进展和投资安全状况，如出现投资发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措施并
按规定履行披露义务。
    （五）公司从事衍生品交易，需合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人
员，指定董事会相关委员会审查衍生品交易的必要性、可行性及风险控制情况。必要时
可以聘请专业机构就衍生品交易出具可行性分析报告。公司从事衍生品交易的，原则上
应当控制现货与衍生品在种类、规模及时间上相匹配，并制定切实可行的应急处理预案，
以及时应对交易过程中可能发生的重大突发事件。
    （六）公司应当针对各类衍生品或者不同交易对手设定适当的止损限额，明确止损
处理业务流程，并严格执行止损规定。公司相关归口部门应当跟踪衍生品公开市场价格
或者公允价值的变化，及时评估已交易衍生品的风险敞口变化情况，并向管理层和董事
会提交包括衍生品交易授权执行情况、衍生品交易头寸情况、风险评估结果、本期衍生
品交易盈亏状况、止损限额执行情况等内容的风险分析报告。
    （七）公司已交易衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产（如有）价值变动
加总，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于公司股东净
利润的 10%且绝对金额超过一千万元人民币的，公司应当及时披露。
    第八条     公司进行委托理财应遵循如下规定（以资金管理、投资理财等投融资活动
为主营业务的控股子公司，其业务行为不适用本条规定）：
    （一）公司应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合
格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、
投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
    （二）公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议程序和披
露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行合理预计，委托理
财额度占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额超过一千万元人民币的，应当
在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披露义务。委托理财额度占公司最近一期
经审计净资产 50%以上且绝对金额超过五千万元人民币的，还应当提交股东大会审议。
    相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资
的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额度。
    公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算标准，适用《股
票上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理制度》关于关联交易的相关规定。
    （三）公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者对外投资应当履行的
审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。
    公司可对理财产品资金投向实施控制或者重大影响的，应当充分披露资金最终投向、
涉及的交易对手方或者标的资产的详细情况，并充分揭示投资风险以及公司的应对措施。
    （四）进行委托理财发生以下情形之一的，应当及时披露相关进展情况和拟采取的
应对措施：
    1、理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能收回；
    2、理财产品协议或相关担保合同主要条款变更；
    3、受托方或资金使用方经营或财务状况出现重大风险事件；
    4、其他可能会损害上市公司利益或具有重要影响的情形。
    第九条   公司与专业投资机构共同投资及合作遵循如下规定：
    （一）本条所称“与专业投资机构共同投资及合作”，指公司与专业投资机构共同
设立并购基金或产业基金等投资基金（以下简称“投资基金”，组织形式包括但不限于
公司制、普通合伙、有限合伙等）、 认购专业投资机构发起设立的投资基金份额，与上
述投资基金进行后续资产交易，以及公司与专业投资机构签订战略合作、市值管理、财
务顾问、业务咨询等合作协议（以下简称“合作协议”）的行为。
    公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员与专
业投资机构进行合作，涉及向公司购买或转让资产等相关安排的，参照本条规定执行。
    公司因实施证券发行、权益变动、股权激励等事项按照相关规定与中介机构签订财
务顾问、业务咨询等合作协议，可免于适用本条规定。
    本条所称专业投资机构是指私募基金、私募基金管理人、基金管理公司、证券公司、
期货公司、资产管理公司及证券投资咨询机构等专业从事投资业务活动的机构。
    （二）公司与专业投资机构共同投资，无论参与金额大小均应当及时披露，并以其
承担的最大损失金额，参照公司对外投资相关规定履行相应的审议程序，构成关联交易
的还应当履行关联交易审议程序。
    前款所称“最大损失金额”，应当以公司因本次投资可能损失的投资总额、股份权
益或承担其他责任可能导致的损失金额的较高者为准。
    （三）公司与专业投资机构共同投资，应当及时披露相关公告，并向深交所报备有
关协议。公告内容应当包括专业投资机构基本情况、关联关系或其他利益关系说明、投
资基金的具体情况、管理模式、投资模式和利益分配方式、投资协议主要条款，并说明
对公司的影响和存在的风险，是否可能导致同业竞争或关联交易等。
    如公司控股股东、实际控制人、持股百分之五以上的股东、董事、监事、高级管理
人员参与投资基金份额认购、在有关专业投资机构或者投资基金中任职的，还应当在公
告中说明具体情况。
    （四）公司将超募资金用于永久性补充流动资金后的 12 个月内，不得与专业投资
机构共同投资。公司与专业投资机构共同投资与主营业务相关的投资基金，或者市场化
运作的贫困地区产业投资基金和扶贫公益基金等投资基金，不适用本条规定。
    （五）公司与专业投资机构共同投资，发生以下情形时，应当及时披露相关进展情
况：
    1、拟参与设立或认购份额的投资基金募集完毕或募集失败；
    2、投资基金完成备案登记（如涉及）；
    3、投资基金进行对公司具有重大影响的投资或资产收购事项；
    4、投资基金发生重大变更事项或投资运作出现重大风险事件，可能会对公司造成
较大影响。
    （六）公司与专业投资机构签订合作协议的，应当披露专业投资机构基本情况、与
公司存在的关联关系或其他利益关系，并完整披露合作协议主要条款、专业投资机构提
供服务内容等，并对合作协议可能存在的风险进行充分揭示。公司应当完整披露与专业
投资机构签订的各项协议，并承诺不存在其他未披露的协议。
    （七）公司与专业投资机构签订合作协议，发生以下情形时，应当及时披露相关进
展情况：
    1、完成合作协议约定的各项主要义务或计划安排；
    2、根据合作协议筹划对公司有重大影响的事项；
    3、合作协议发生重大变更或提前终止。
    （八）公司在与专业投资机构共同投资及合作事项的筹划和实施过程中，应当建立
有效的防范利益输送与利益冲突的机制，健全信息隔离制度，不得从事内幕交易、操纵
市场、虚假陈述等违法违规行为。
    （九）公司应当在年度报告披露与专业投资机构共同投资及合作事项进展情况。
    第十条     公司进行融资类交易应遵循如下规定：
    （一）公司发生与他人签订资产出售及回购一揽子协议，或者控股子公司增资引入
股权投资方并约定股权回购安排等以获取融资为目的的行为，应当参照《股票上市规则》、
本制度以及《公司章程》关于购买资产、出售资产或者对外投资的相关规定履行相应审
议程序和信息披露义务。
    公司在资产出售或者增资行为发生时已经充分披露回购义务且履行相应审议程序
的，此后按照原协议履行回购义务时，可以不再履行相应审议程序，但应当及时披露进
展情况。若公司未按照原协议履行回购义务的，应当说明原因，并以放弃回购资产对应
的财务指标与相关资产的评估值较高者为标准参照《股票上市规则》、本制度以及《公
司章程》关于出售资产的相关规定履行相应审议程序和信息披露义务。
    （二）公司开展保理或者售后租回业务涉及出售应收账款或其他资产的，应当按照
《股票上市规则》、本制度以及《公司章程》关于出售资产的相关规定履行相应审议程
序和信息披露义务。
    第十一条     公司发生“放弃权利”事项应遵循如下规定：
    （一）本条所称放弃权利，是指除行政划拨、司法裁决等情形外，公司主动放弃对
其控股或参股的公司、非公司制主体及其他合作项目等所拥有以下权利的行为：
    1、放弃《公司法》规定的优先购买权；
    2、放弃《公司法》规定的优先认缴出资权利；
    3、放弃《合伙企业法》规定的优先购买权；
    4、放弃《公司章程》或协议约定的相关优先权利；
    5、其他放弃合法权利的情形。
    （二）公司直接或者间接放弃所控制企业的优先购买或者认缴出资等权利，导致合
并报表范围发生变更的，应当以放弃金额与该主体的相关财务指标较高者为准，适用《股
票上市规则》、本制度、《公司章程》以及《关联交易管理制度》关于重大交易或关联交
易的相关规定。
    公司放弃权利未导致公司合并报表范围发生变更，但相比于未放弃权利，所拥有该
主体权益的比例下降的，应当以放弃金额与按权益变动比例计算的相关财务指标的较高
者为准，适用《股票上市规则》、本制度、《公司章程》以及《关联交易管理制度》关于
重大交易或关联交易的相关规定。
    公司部分放弃权利的，还应当以前两款规定计算的指标与实际受让或者出资金额的
较高者为准，适用《股票上市规则》、本制度、《公司章程》以及《关联交易管理制度》
关于重大交易或关联交易的相关规定。
    （三）对于未达到相关金额标准，但公司董事会或深交所认为放弃权利可能对公司
构成重大影响的，公司应当及时履行信息披露义务。


                          第三章    对外投资管理机构
    第十二条      公司董事长为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的人、
财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议，
以利于董事会及股东大会及时对投资做出修订。
    公司总经理可在本制度第六条第（三）项规定的总经理审批权限内，并在公司董事
长的授权下，负责组织、实施以及调整相关投资事项，并向董事长汇报。
    公司监事会行使对外投资活动的监督检查权。
    第十三条     公司各子公司、业务部门等归口管理部门为项目承办单位，具体负责投
资项目的信息收集、对被投资单位（若适用）的资信情况进行调查或实地考察、项目建
议书以及可行性研究报告的编制、项目申报立项、项目实施过程中的监督、协调以及项
目实施完成后评价工作。
    对外投资项目如有涉及其他投资者的，公司应当根据需要对其他投资者的主体资格、
资信情况、履约能力等情况进行调查和了解。
    对于重大对外投资项目可单独聘请专家或委托具有相应资质的中介机构协助开展
尽职调查。
       第十四条   公司财务部门负责对外投资的财务管理。公司对外投资项目确定后，由
公司财务部门负责筹措资金，协同有关方面办理出资、工商登记、税务登记、银行开户
等手续，并实行严格的付款审批手续。
       第十五条    公司财务部门对公司长期权益性投资进行日常管理，对投资过程中形
成的各种决议、合同、协议以及对外投资权益证书等指定专人负责保管，并建立详细的
档案记录。
       第十六条   公司董事会办公室负责公司对外投资的信息披露。应根据审慎性原则，
严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《规范运作》、《公司章程》等有关规定，履行公
司对外投资的信息披露义务。
       第十七条    公司内部审计部门负责对对外投资进行定期审计或专项审计，具体运
作程序按照公司内部审计等有关制度执行。
       第十八条    公司法务部负责对外投资项目的法务管理工作，包括但不限于管控法
律风险、审核法律文件和协助参与项目法律尽职调查。


                          第四章   对外投资的决策管理
       第十九条    公司各子公司、业务部门等归口管理部门适时对投资项目进行初步评
估，提出对外投资建议：（1）在总经理审批权限内，并在公司董事长的授权下的对外投
资事项上报总经理进行初审；（2）除第（1）项以外的对外投资事项上报董事长进行初
审。
       第二十条   在董事长、总经理初审通过后，归口管理部门组织相关部门负责对拟投
资项目进行调研、论证，必要时可以委托具有相应资质的专业机构对拟投资项目进行可
行性研究，编制可行性研究报告、合作投资意向书或投资协议等法律文书，重点对投资
项目的目标、规模、投资方式、投资的风险与收益等作出评价。公司各相关部门组成投
资评审小组，对投资项目进行综合评审，评审通过后，提交董事长、总经理。
    第二十一条    在总经理审批权限内，并在公司董事长的授权下的对外投资事项由
总经理审议；未经董事长授权总经理审批的对外投资事项，由董事长进行审议并按相关
权限提请董事会审议。董事会根据相关权限履行审批程序，超出董事会审批权限的，应
当提请股东大会审议。
    第二十二条   已批准实施的对外投资项目：（1）在总经理审批权限内，并在公司董
事长的授权下的对外投资事项由总经理组织相关部门负责具体实施。；（2）除第（1）项
以外的对外投资事项由董事会或者授权董事长组织相关部门负责具体实施。
    第二十三条   公司财务部会同其他相关部门和人员，按照公司签署的投资协议、被
投资单位章程等相关法律文件的规定投入现金、实物、土地使用权、知识产权、股权等
资产。投入实物、土地使用权、知识产权、股权等资产的，必须妥善办理财产交接手续，
并依法向政府有关部门办理财产权变更登记手续。
    第二十四条   内部审计部门应当根据公司所确定的投资项目，相应编制实施计划，
对项目实施进行指导、监督与控制，参与投资项目的审计、中止、终止、清算与交接工
作，并进行投资评价与总结。
    第二十五条    相关归口管理部门负责对投资项目的实施运作情况实行全过程的监
督、检查和评价，对投资项目的进度、投资预算的执行和使用、投资项目的经营状况、
存在问题及建议、合作各方情况等定期向公司总经理、董事长报告。项目在投资建设执
行过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资预算，对投资预算总额的调整需经原审
批机构批准。
    第二十六条    公司监事会应当依据其职责对投资项目进行监督，对违法违规行为
及时提出纠正意见，对重大问题及时提出专项报告，提请总经理办公会议或董事会讨论
处理。


                             第五章    投资处置
    第二十七条   公司应当加强对外投资项目资产处置环节的控制，对外投资的收回、
转让、核销等必须依照本制度及有关制度规定的审批权限，经过公司股东大会、董事会
决议通过、董事长批准或总经理审批后方可执行。
    第二十八条      公司对外投资项目终止时，应按国家关于企业清算的有关规定对被
投资单位的财产、债权、债务等进行全面的清查；在清算过程中，应注意是否有抽逃和
转移资金、私分和变相私分资产、乱发奖金和补贴的行为；清算结束后，应注意各项资
产和债权是否及时收回并办理了入账手续。
    第二十九条      公司核销对外投资，应取得因被投资单位破产等原因不能收回投资
的法律文书和证明文件。
    第三十条     公司财务部负责做好收回、转让对外投资所涉及的清产核资、审计、资
产评估、财产交接等相关工作，维护公司的合法权益，防止公司资产的流失。董事会办
公室负责做好信息披露相关工作。


                         第六章     信息披露与档案管理
    第三十一条     公司对外投资应当按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等有
关法律、法规、规范性文件的规定以及《公司章程》、公司《信息披露事务管理制度》
等有关规定履行信息披露义务。
    第三十二条     公司对外投资涉及的投资协议、被投资单位章程、可行性研究报告、
政府部门批复、验资报告、资产评估报告、工商登记档案等所有文件正本，由公司各相
关部门负责整理、归档和保管。上述各类文件的副本应当作为备查文件，连同审议投资
项目召开的董事会、股东大会所形成的决议、会议记录等会议资料，由公司董事会秘书
负责保管。


                                  第七章   附   则
    第三十三条     本制度未尽事宜，按国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件和
《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、行政法规、部门规章、规
范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、行政法规、部门
规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
    第三十四条     本制度所称“以上”含本数，“低于”、“超过”不含本数。
    第三十五条     本制度由公司董事会负责解释和修订。
    第三十六条     本制度经公司股东大会审议通过之日起生效，修改时亦同，原《外汇
套期保值业务管理制度》自本制度施行之日起作废。




                                                 浙江日发精密机械股份有限公司
                                                      二〇二二年九月二十九日