山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
山东齐峰特种纸业股份有限公司
（证券简称：齐峰股份 证券代码：002521）
二○一二年半年度报告
二○一二年八月二十八日
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证
本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对本半年度报告内容的
真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事
会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
路清 独立董事 出差 侯本领
房立棠 独立董事 出差 侯本领
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、本公司负责人李学峰先生、主管会计工作负责人李安乐先生
及会计机构负责人（会计主管人员）张淑芳女士声明：保证半年度报
告中财务报告的真实、完整。
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目 录
第一节 公司基本情况................................................................................................... 1
第二节 主要财务数据和指标 ...................................................................................... 2
第三节 股本变动及股东情况 ...................................................................................... 5
第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ................................................................. 8
第五节 董事会报告 ..................................................................................................... 10
第六节 重要事项 ......................................................................................................... 18
第七节 财务报告及财务报表附注 ............................................................................ 29
第八节 备查文件目录.............................................................................................. 122
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第一节 公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002521 B 股代码
A 股简称 齐峰股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 山东齐峰特种纸业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 齐峰股份
公司的法定英文名称 Shandong Qifeng Special Paper Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写
公司法定代表人 李学峰
注册地址 山东省淄博市临淄朱台镇朱台路 22 号
注册地址的邮政编码 255432
办公地址 山东省淄博市临淄朱台镇朱台路 22 号
办公地址的邮政编码 255432
公司国际互联网网址 www.qifeng.cn
电子信箱 qifengtezhi@163.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙文荣 姚延磊
联系地址 山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路 22 号 山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路 22 号
电话 0533-7785585 0533-7785585
传真 0533-7788998 0533-7788998
电子信箱 qftzswr@163.com yaoyanlei@126.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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第二节 主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业总收入（元） 802,948,409.34 746,498,235.72 7.56%
营业利润（元） 75,708,273.15 36,188,356.21 109.21%
利润总额（元） 72,255,181.34 36,540,701.11 97.74%
归属于上市公司股东的净利润（元） 61,006,410.63 30,149,563.48 102.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
63,915,206.21 29,824,609.17 114.3%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -260,545,192.23 -95,489,320.28 172.85%
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
(%)
总资产（元） 2,633,335,595.49 2,560,206,012.39 2.86%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,032,470,926.56 2,033,309,515.93 -0.04%
股本（股） 206,150,000.00 206,150,000.00 0%
主要财务指标
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.3 0.15 100%
稀释每股收益（元/股） 0.3 0.15 100%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/
0.31 0.14 121%
股）
全面摊薄净资产收益率（%） 3% 1.52% 1.48%
加权平均净资产收益率（%） 2.99% 1.52% 1.47%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
3.14% 1.5% 1.64%
率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
3.13% 1.5% 1.63%
益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -1.26 -0.46 173%
本报告期末比上年度同期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.86 9.86 0%
资产负债率（%） 22.82% 20.58% 2.24%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -2,923,053.95
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
470,000.02
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
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可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,000,037.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -544,296.23
合计 -2,908,795.58 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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第三节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名 发行价格（元 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
称 /股） 易数量 日期
股票类
2010 年 12 月 10
A股 2010 年 12 月 01 日 41.5 37,000,000 37,000,000
日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]506 号文核准，本公司于2010年12月公开发行3,700 万
股人民币普通股。本次发行采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方
式进行，其中网下配售740万股，网上定价发行2,960万股，发行价格为41.5元/股。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 23,105 户。
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2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
李学峰 境内自然人 31.19% 64,297,310 64,297,310
境内非国有法
淄博留余经贸有限公司 4.2% 8,660,965
人
上海福源智业投资集团有限 境内非国有法
4.16% 8,575,000
公司 人
境内非国有法
上海天亿资产管理有限公司 3.63% 7,482,041 质押 7,350,000
人
境内非国有法
江苏鼎鸿创业投资有限公司 3.57% 7,350,000
人
周淑玲 境内自然人 2.38% 4,900,000 4,900,000
王镭 境内自然人 1.45% 2,994,145
中国建设银行－华夏红利混
境内自然人 1.33% 2,741,531
合型开放式证券投资基金
张祥增 境内自然人 1.18% 2,442,650
穆守敬 境内自然人 1.15% 2,363,760
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
淄博留余经贸有限公司 8,660,965 A 股 8,660,965
上海福源智业投资集团有限公司 8,575,000 A 股 8,575,000
上海天亿资产管理有限公司 7,482,041 A 股 7,482,041
江苏鼎鸿创业投资有限公司 7,350,000 A 股 7,350,000
王镭 2,994,145 A 股 2,994,145
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券
2,741,531 A 股 2,741,531
投资基金
耿庆民 2,285,115 A 股 2,285,115
深圳市创新投资集团有限公司 1,740,329 A 股 1,740,329
王洪俊 1,512,875 A 股 1,512,875
中国工商银行－申万菱信新动力股票型证券
1,499,837 A 股 1,499,837
投资基金
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
√ 是 □ 否 □ 不适用
实际控制人名称 李学峰
实际控制人类别 个人
情况说明
控股股东李学峰先生直接持有山东齐峰特种纸业股份有限公司64,297,310股股份，为公司实际控制人。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
期末持 是否在股东
本期增持 本期减持 其中：持有限
期初持股数 期末持股数 有股票 变动原 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 制性股票数
（股） （股） 期权数 因 关联单位领
（股） （股） 量（股）
量（股） 取薪酬
李学峰 董事长 男 62 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 64,297,310 64,297,310 64,297,310 否
李安东 董事 男 39 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 315,070 315,070 315,070 否
李炳全 董事 男 57 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 2,285,115 2,285,115 否
朱洪升 董事 男 49 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 1,654,730 1,654,730 否
张祥增 董事 男 56 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 2,442,650 2,442,650 否
张仁福 董事 男 49 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 是
路清 独立董事 男 45 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 否
侯本领 独立董事 男 50 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 否
房立棠 独立董事 男 43 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 否
穆守敬 监事 男 58 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 2,363,760 2,363,760 否
杨志林 监事 男 36 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 否
刘永刚 监事 男 38 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 否
高冲平 监事 男 48 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 是
杜力 监事 男 53 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 是
孙文荣 董事会秘书 男 39 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 0 0 否
李安乐 财务总监 男 48 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 1,512,875 1,512,875 否
李文海 副总经理 男 42 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 1,181,880 1,181,880 否
合计 -- -- -- -- -- 76,053,390 76,053,390 -- --
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
张仁福 上海福源智业投资集团有限公司 董事长 是
高冲平 江苏鼎鸿创业投资有限公司 董事长 是
杜力 深圳市创新投资集团有限公司 副总经理 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
在其他单位担任 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 取报酬津贴
2003 年 04 月 01
侯本领 山东省注册会计师协会 秘书长 是
日
2009 年 11 月 12 2012 年 11 月 11
淄博万昌科技股份有限公司 独立董事 是
日 日
2010 年 12 月 11 2013 年 12 月 11
山东圣阳电源股份有限公司 独立董事 是
日 日
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》和《股东大
员报酬的决策程序 会议事规则》执行，符合公司《章程》和《公司法》的有关规定。
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事监事、高级管理人员按其职责
员报酬确定依据 根据公司现行的薪酬制度和业绩考核领取报酬。公司独立董事年度津贴为 5 万元/年（含税）。
董事、监事和高级管理人
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,331
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 973
销售人员 56
技术人员 84
财务人员 24
行政人员 194
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 1
本科 160
大专 191
高中及以下 979
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第五节 董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，国际经济形势复杂多变，国内经济增速明显放缓。公司紧紧围绕年度经营计划，
积极应对各种不利因素，适时调整经营策略；公司顺应市场需求积极开发新产品，实施高毛利润产品战
略，在整个行业景气度处于低谷的期间，积极拓展市场，提高主要和核心市场的占有率；报告期内，经
过公司全体同仁的积极努力，公司经营情况平稳增长，经营效益比去年同期大幅增长。
报告期内，公司整体业务发展良好，公司的经营规模等增长较快。2012年1-6月，公司实现营业总
收入80,294.84万元，与上年同期相比增长7.56%；归属于上市股东的净利润6,100.64万元，与上年同期
相比增长102.35%。
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、淄博欧木特种纸业有限公司是齐峰股份的全资子公司，成立于1990年2月22日，注册资本11250
万元，注册地址临淄区朱台镇，法人代表要安东，经营范围为生产、销售纸张，物物进出口。截止2012
年6月底总资产为1,976,625,733.37 元，总负债为999,287,933.62 元，所有者权益977,337,799.75 元，
2012年1-6月份实现营业收入710,109,425.49 元，净利润为51,307,820.34 元。
2、山东省博兴县欧华特种纸业有限公司是齐峰股份的全资子公司，成立于2001年，注册资本200
万元，注册地址博兴县湖滨镇寨郝村，法人代表李学峰，经营范围为生产、销售氧化锌原纸、浸渍纸、
装饰原纸。截止2012年6月底总资产为77,472,582.71 元，负债为69,387,076.16 元，所有者权益
8,085,506.55 元，2012年1-6月份实现营业收入89,987,218.10 元，净利润为3,835,316.06 元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
造纸业 802,550,511.21 649,863,473.01 19.03% 8.39% 0.92% 6%
分产品
素色装饰原纸 408,824,777.65 335,923,737.84 17.83% -1.36% -5.57% 3.66%
表层耐磨原纸 82,087,993.84 61,331,640.22 25.29% 0.77% -2.15% 2.23%
可印刷装饰原纸 286,792,514.80 235,125,562.03 18.02% 17.83% 4.75% 10.24%
平衡原纸 2,957,171.51 2,538,451.00 14.16% 158.47% 137.53% 7.57%
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壁纸原纸 21,888,053.41 14,944,081.92 31.72%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
可印刷装饰原纸毛利比去年同期上升10.24个百分点，主要原因是原材料价格下降造成。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 768,519,520.46 8.16%
国外销售 34,030,990.75 13.88%
合计 802,550,511.21 8.39%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2012年1-6月份毛利率为19.03%，比去年同期上涨6个百分点，主要原因一是高毛利率的产品壁纸原
纸销量增加，壁纸原纸销销售收入占全部销售收入的2.73%，毛利率为31.72%，二是主要原材料价格降
低。2012年1-6月份纸浆平均出库价格为3807元，比去年同期下降23.55%，钛白粉2012年1-6月平均出库
价格为14181元，比去年同期上涨5.8%，相抵后可增加利润4946万元；三是期间费用增加，由于销量增
加，销售费用增加181万元；管理费用中职工薪酬增加413万元。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
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3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 143,991.95
报告期投入募集资金总额 5,629
已累计投入募集资金总额 73,477.1
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
承诺投资项目：（1）年产 15000 吨高清晰度耐磨纸项目截至期末累计投入金额 14683.92 万元（2）年产 10 万吨三聚氰胺
浸渍装饰原纸清洁生产示范项目截至期末累计投入金额 1500.39 万元。承诺投资项目小计 16184.31 万元。超募资金投向：
（1）年产 5 万吨新型材料项目截至期末累计投入金额 8292.79 万元（2）归还银行贷款 21000 万元（3）补充流动资金 28000
万元。超募资金投向小计 57292.79 万元。 承诺投资项目和超募资金投向合计 73477.1 万元。剩余资金存放于公司专用
账户。
第 12 页
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 15000 吨高清晰度耐磨纸项 2011 年 08 月
15,970.28 15,970.28 412.45 14,683.92 91.95% 381 不适用 否
目 01 日
年产 10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原
49,201.7 49,201.7 1,432.37 1,500.39 3.05% 不适用 否
纸清洁生产示范项目
承诺投资项目小计 - 65,171.98 65,171.98 1,844.82 16,184.31 - - - -
超募资金投向
年产 5 万吨新型材料项目 16,332.1 16,332.1 3,784.18 8,292.79 50.78% 不适用 否
归还银行贷款（如有） - 21,000 - - - -
补充流动资金（如有） - 14,000 28,000 - - - -
超募资金投向小计 - 17,784.18 57,292.79 - - - -
合计 - 19,629 73,477.1 - - - -
年产 10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目原计划在 2011 年实施，建设期 24 个月，原预计 2012 年 12 月正式投产，截止 2011 年 12 月 31
日，该项目尚未正式开工，主要原因为：（1）市场需求发生变化，最初项目规划设计是以生产素色装饰原纸为主，调整后将以生产印刷装饰原纸为主，
未达到计划进度或预计收益的情
以适应市场发展变化的需求。；（2）市场供需更加均衡，用超计划募集资金建设的年产 5 万吨新型装饰材料项目，将于 2012 年初投产，将满足 2012 年
况和原因（分具体项目）
市场需求，年产 10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目分两期实施，以满足市场持续增长的需求。
项目可行性发生重大变化的情况
说明
超募资金的金额、用途及使用进展 √ 适用 □ 不适用
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情况 "①2011 年 1 月 17 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案》和《关于使用部分超额募集资金
补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 35,000.00 万元用于归还银行贷款和补充流动资金，其中 21,000.00 万元用于归还银行贷款，14,000.00
万元用于永久性补充流动资金。截止 2011 年 12 月 31 日已执行完毕。 ②2011 年 4 月 18 日，公司 2010 年度股东大会会议审议通过了《关于使用部分
超额募集资金增资全资子公司用于建设年产 5 万吨新型装饰材料项目的议案》，同意使用超募资金 16,500.00 万元，建设年产 5 万吨新型装饰材料项目。
本公司于 2011 年 5 月 19 日划转了上述募集资金用于对淄博欧木增资。项目截至期末累计投入金额 8292.79 万元。
③2011 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集
资金 12,000 万元暂时补充流动资金。2011 年 11 月 15 日，公司归还了用于暂时补充流动资金 12,000 万元。 ④2011 年 11 月 18 日，公司第二届董事会
第八次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金 14,000 万元暂时补充流动资金。本
公司分别于 2011 年 11 月 22 日、30 日划转募集资金 12,000 万元、2,000 万元。2012 年 5 月 14 日，公司归还了暂时补充流动资金 14000 万元。
⑤2012 年 5 月 16 公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资
金 14,000 万元暂时补充流动资金。 "
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
2012 年 4 月 18 日，2011 年度股东大会审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，年产 10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目原
募集资金投资项目实施方式调整
计划在 2011 年实施，建设期 24 个月，因高档装饰原纸市场发生了较大变化，经过市场调研，结合实际经营情况的需要，公司拟将上述投资计划调整，
情况
年产 10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目的实施内容原计划一台 5020mm 宽的生产线变更为两台 2640mm 宽的生产线。公司计划 2011 年
先开工建设一条生产线，预计 2012 年年底投产；第二条生产线拟于 2013 年开工建设。项目全部达产后，新增装饰原纸产能仍为 10 万吨/年。除此外，
该项目的投资地点、实施主体、投资方向等均不发生变化。
√ 适用 □ 不适用
2011 年 1 月 6 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案，用年产 15,000
募集资金投资项目先期投入及置 吨高清晰度耐磨纸项目募集资金置换 2,785.51 万元、用年产 10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目募集资金置换 38 万元先期投入自筹资金。
换情况 上述资金置换情况业经大信会计师事务有限公司审核，并于 2011 年 1 月 6 日出具大信专审字[2011]第 3-0011 号《关于山东齐峰特种纸业股份有限公司
截至 2010 年 12 月 31 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。本公司已于 2011 年 1 月 27 日划转了上述募集资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资 √ 适用 □ 不适用
第 14 页
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金情况 ①2011 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集
资金 12,000 万元暂时补充流动资金。2011 年 11 月 15 日，公司归还了用于暂时补充流动资金 12,000 万元。 ②2011 年 11 月 18 日，公司第二届董事会
第八次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金 14,000 万元暂时补充流动资金。本
公司分别于 2011 年 11 月 22 日、30 日划转募集资金 12,000 万元、2,000 万元。2012 年 5 月 14 日，公司归还了暂时补充流动资金 14000 万元。
③2012 年 5 月 16 公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资
金 14,000 万元暂时补充流动资金。 "
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金户和定期存款户存放
"①2011 年 1 月 17 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案》和《关于使用部分超额募集资金
补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 35,000.00 万元用于归还银行贷款和补充流动资金，其中 21,000.00 万元用于归还银行贷款，14,000.00
募集资金使用及披露中存在的问
万元用于永久性补充流动资金。截止 2011 年 12 月 31 日已执行完毕。 ②2011 年 4 月 18 日，公司 2010 年度股东大会会议审议通过了《关于使用部分
题或其他情况
超额募集资金增资全资子公司用于建设年产 5 万吨新型装饰材料项目的议案》，同意使用超募资金 16,500.00 万元，建设年产 5 万吨新型装饰材料项目。
本公司于 2011 年 5 月 19 日划转了上述募集资金用于对淄博欧木增资。 "
第 15 页
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
70% 至 100%
利润变动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
8140.96 至 9577,.6
利润变动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
47,888,048.45
利润（元）
业绩变动的原因说明 主要原因是原材料价格下跌和销量的增加。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期
投资和理性投资理念，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
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知》、山东证监局《关于转发证监会<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>的通知》（鲁证监
【2012】18 号）及《公司章程》等有关规定，对公司章程中有关利润分配政策的内容进行了修订。 公司
于 2010 年上市，自上市以来分别实施了 2010 年度和 2011 年度利润分派，详情如下： 公司以 2010 年 12
月 31 日总股本 147,250,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税）,共计分配
股利 14,725,000.00 元，剩余未分配利润结转至下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4
股。 公司以 2011 年末总股本 206,150,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3 元（含税），
共计分配红利 6184.5 万元，剩余未分配利润 123,444,078.63 元结转下一年度。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第六节 重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和其他有关法律、法规和规范性文件的要
求，并按照中国证监会相关文件要求及山东证监局的有关部署，进一步健全公司内部控制体系，严格落实
公司各项内控制度的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期
末，公司治理的实际状况符合前述法律、行政法规、部门规章、规范性文件关于上市公司治理的相关要求，
未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、
准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者
的关系、接待股东来访、回答投资者咨询。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年4月18日召开了2011年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年度利润分配的议案》，
即公司以2011年末总股本206,150,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3元（含税），共
计分配红利6184.5万元，剩余未分配利润123,444,078.63元结转下一年度。并于2012年4月26日实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
第 18 页
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2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
第 19 页
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（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
第 20 页
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2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
淄博欧木特种纸业 2011 年 03 月
6,000 6,000 保证 一年 是 是
有限公司 18 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 07 月
5,500 5,500 保证 一年 否 是
有限公司 07 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 06 月
2,000 2,000 保证 一年 是 是
有限公司 19 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 06 月
3,000 3,000 保证 一年 是 是
有限公司 15 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 06 月
3,500 3,500 保证 一年 是 是
有限公司 17 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 08 月
5,000 5,000 保证 一年 否 是
有限公司 23 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 11 月
3,000 3,000 保证 180 天 是 是
有限公司 29 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 10 月
169.53 169.53 保证 90 天 是 是
有限公司 24 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 11 月
157.2 157.2 保证 90 天 是 是
有限公司 14 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 11 月
412.14 412.14 保证 90 天 是 是
有限公司 28 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 12 月
427.4 427.4 保证 90 天 是 是
有限公司 19 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 12 月
2,555.29 2,555.29 保证 90 天 是 是
有限公司 19 日
淄博欧木特种纸业 2,000 2011 年 11 月 2,000 保证 180 天 是 是
第 21 页
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有限公司 16 日
淄博欧木特种纸业 2011 年 12 月
824.5 824.5 保证 180 天 是 是
有限公司 01 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 01 月
1,459.14 1,459.14 保证 90 天 是 是
有限公司 20 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
196.07 196.07 保证 90 天 是 是
有限公司 12 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
392.14 392.14 保证 90 天 是 是
有限公司 12 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
390.25 390.25 保证 90 天 是 是
有限公司 19 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
387.72 387.72 保证 90 天 是 是
有限公司 19 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
2,751.33 2,751.33 保证 90 天 是 是
有限公司 22 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
3,000 3,000 保证 一年 否 是
有限公司 22 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
6,000 6,000 保证 一年 否 是
有限公司 21 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 04 月
651.47 651.47 保证 90 天 否 是
有限公司 16 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
1,280.14 1,280.14 保证 90 天 是 是
有限公司 23 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 03 月
3,441.36 3,441.36 保证 90 天 是 是
有限公司 29 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 04 月
446.82 446.82 保证 90 天 否 是
有限公司 27 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 05 月
359.14 359.14 保证 90 天 否 是
有限公司 02 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 05 月
368.79 368.79 保证 90 天 否 是
有限公司 02 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 05 月
2,800 2,800 保证 180 天 否 是
有限公司 15 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 05 月
3,000 3,000 保证 180 天 否 是
有限公司 31 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
3,500 3,500 保证 一年 否 是
有限公司 08 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
283.4 283.4 保证 90 天 否 是
有限公司 11 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
94.65 94.65 保证 90 天 否 是
有限公司 13 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
284.12 284.12 保证 90 天 否 是
有限公司 18 日
第 22 页
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淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
380.33 380.33 保证 90 天 否 是
有限公司 25 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
1,870.85 1,870.85 保证 90 天 否 是
有限公司 21 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
95.16 95.16 保证 90 天 否 是
有限公司 25 日
淄博欧木特种纸业 2012 年 06 月
897.75 897.75 保证 90 天 否 是
有限公司 25 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
70,000 34,330.63
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
34,330.63 34,532.48
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
70,000 34,330.63
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
34,330.63 34,532.48
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
公司只对全资子公司提供担保，淄博欧木盈利能力很强，不存
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
在到期不能清偿的情况
违反规定程序对外提供担保的说明
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
第 23 页
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（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行情
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限
况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产置换时所作承诺
公司控股股东、实际控制人
李学峰及其儿子李安宗、李
安东和股东周淑玲承诺：
“本人于股份公司股票在证 报告期
券交易所上市交易之日起 内，承
36 个月内，不转让或委托他 2010 年 12 诺人均
发行时所作承诺 实际控制人 三年
人管理本人直接或间接持 月 10 日 严格履
有的股份公司公开发行股 行所做
票前已发行的股份，也不由 的承诺
股份公司回购其直接或间
接持有的股份公司公开发
行股票前已发行的股份”。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一
步计划
是否就导致的同业竞争和关联
√ 是 □ 否 □ 不适用
交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
第 24 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
北京市星石投资 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 02 月 14 日 公司接待室 实地调研 机构
管理有限公司 经营情况等；未提供书面资料
华安财产保险股 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 02 月 14 日 公司接待室 实地调研 机构
份有限公司 经营情况等；未提供书面资料
海富通基金管理 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 02 月 14 日 公司接待室 实地调研 机构
有限公司 投资部 经营情况等；未提供书面资料
华商基金管理有 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 02 月 14 日 公司接待室 实地调研 机构
限公司 经营情况等；未提供书面资料
国金证券股份有 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 02 月 14 日 公司接待室 实地调研 机构
限公司 研究所 经营情况等；未提供书面资料
华夏基金管理有 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 02 月 14 日 公司接待室 实地调研 机构
限公司 经营情况等；未提供书面资料
申万菱信基金管 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 03 月 06 日 公司接待室 实地调研 机构
理有限公司 经营情况等；未提供书面资料
纽银梅隆西部基 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 06 月 06 日 公司接待室 实地调研 机构
金管理有限公司 经营情况等；未提供书面资料
民生加银基金管 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 06 月 06 日 公司接待室 实地调研 机构
理有限公司 经营情况等；未提供书面资料
第 25 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中信证券管理有 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 06 月 19 日 公司接待室 实地调研 机构
限公司 经营情况等；未提供书面资料
光大证券股份有 公司战略、募投项目进展及生产
2012 年 06 月 19 日 公司接待室 实地调研 机构
限公司 经营情况等；未提供书面资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
证券日报、中国证券报、上海 巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 23 日
证券报、证券时报 （http//www.cninfo.com.cn）
关于子公司通过高新技术企
同上 2012 年 02 月 23 日 同上
业复审的公告
独立董事 2011 年度述职报告
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
（房立棠）
独立董事对相关事项的独立
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
意见
独立董事 2011 年度述职报告
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
（侯本领）
独立董事 2011 年度述职报告
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
（路清）
第二届董事会第九次会议决
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
议公告
第二届监事会第八次会议决 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
第 26 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
议公告
2012 年第一季度业绩预告 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
2011 年年度报告摘要 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
2011 年年度报告 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
2011 年年度审计报告 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
独立董事年报工作制度（2012
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
年 3 月）
非经营性资金占用及其他关
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
联方资金往来审核报告
关于 2011 年度募集资金实际
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
存放与使用情况的专项报告
关于召开 2011 年度股东大会
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
通知的公告
关于使用部分超募资金购买
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
经营土地的公告
关于举行 2011 年年度报告网
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
上说明会的公告
内幕信息知情人管理制度
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
（2011 年 3 月）
审计委员会年报工作制度
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
（2012 年 3 月）
为控股子公司提供担保的公
同上 2012 年 03 月 27 日 同上
告
内部控制自我评价报告 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
内部控制鉴证报告 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
关于公司 2011 年度募集资金
存放与实际使用情况的鉴证 同上 2012 年 03 月 27 日 同上
报告
2012 年第一季度报告全文 同上 2012 年 04 月 19 日 同上
2012 年第一季度报告正文 同上 2012 年 04 月 19 日 同上
2011 年度股东大会决议公告 同上 2012 年 04 月 19 日 同上
2011 年度股东大会的法律意
同上 2012 年 04 月 19 日 同上
见书
2011 年度权益分派实施公告 同上 2012 年 04 月 20 日 同上
关于持股 5%以上股东减持股
同上 2012 年 04 月 28 日 同上
份的公告
简式权益变动报告书 同上 2012 年 04 月 28 日 同上
简式权益变动报告书 同上 2012 年 05 月 05 日 同上
关于持股 5%以上股东减持股
同上 2012 年 05 月 05 日 同上
份的公告
关于到期归还暂时补充流动
同上 2012 年 05 月 16 日 同上
资金的募集资金公告
第二届董事会第十一次会议 同上 2012 年 05 月 17 日 同上
第 27 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
决议公告
关于使用部分超额募集资金
同上 2012 年 05 月 17 日 同上
暂时补充流动资金的公告
第二届监事会第十次会议决
同上 2012 年 05 月 17 日 同上
议公告
光大证券股份有限公司关于
公司使用部分超额募集资金
同上 2012 年 05 月 17 日 同上
暂时补充流动资金的专项核
查意见
独立董事对关于使用部分超
额募集资金暂时补充流动资 同上 2012 年 05 月 17 日 同上
金的独立意见
关于持股 5%以上股东减持股
同上 2012 年 05 月 23 日 同上
份的公告
简式权益变动报告书 同上 2012 年 05 月 23 日 同上
第 28 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第七节 财务报告及财务报表附注
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
□ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 山东齐峰特种纸业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 822,969,109.92 1,114,222,474.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 241,242,335.68 172,421,932.00
应收账款 219,493,967.59 124,235,692.99
预付款项 121,351,184.00 193,851,309.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 13,422,863.62 3,706,616.95
应收股利
其他应收款 722,467.54 1,716,920.38
买入返售金融资产
存货 507,026,773.05 311,897,377.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,926,228,701.40 1,922,052,323.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
第 29 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 634,756,122.76 518,146,703.08
在建工程 2,000,587.70 50,105,744.38
工程物资 3,222,238.42 2,626,301.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,991,147.16 61,852,817.12
开发支出
商誉 2,319,539.54 2,319,539.54
长期待摊费用
递延所得税资产 3,817,258.51 3,102,582.97
其他非流动资产
非流动资产合计 707,106,894.09 638,153,688.98
资产总计 2,633,335,595.49 2,560,206,012.39
流动负债：
短期借款 477,923,689.63 356,257,247.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18,225,895.30 57,302,815.50
应付账款 113,944,127.80 97,172,719.36
预收款项 15,834,630.86 17,419,671.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,512,150.90 8,809,766.66
应交税费 -39,161,496.25 -16,033,445.02
应付利息 64,865.50
应付股利
其他应付款 875,670.73 1,822,854.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 740,000.04 740,000.04
流动负债合计 597,894,669.01 523,556,496.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
第 30 页
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专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,969,999.92 3,339,999.94
非流动负债合计 2,969,999.92 3,339,999.94
负债合计 600,864,668.93 526,896,496.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 206,150,000.00 206,150,000.00
资本公积 1,470,417,335.13 1,470,417,335.13
减：库存股
专项储备 0.00
盈余公积 30,616,214.90 30,616,214.90
一般风险准备
未分配利润 325,287,376.53 326,125,965.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,032,470,926.56 2,033,309,515.93
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 2,032,470,926.56 2,033,309,515.93
负债和所有者权益（或股东权益）
2,633,335,595.49 2,560,206,012.39
总计
法定代表人：李学峰 主管会计工作负责人：李安乐 会计机构负责人：张淑芳
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 193,756,383.29 351,735,314.40
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 236,622,335.68 167,221,932.00
应收账款 219,493,967.59 124,235,693.00
预付款项 553,514,442.75 435,013,277.50
应收利息 1,225,837.66 277,539.61
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 46,355.92 140,951.66
存货 1,411,408.27 381,781.38
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,206,070,731.16 1,079,006,490.00
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
第 31 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 871,865,235.43 871,865,235.40
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 5,158,657.12 6,416,221.13
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 379,965.39 501,404.91
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 3,036,405.45 1,828,504.78
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 880,440,263.39 880,611,366.30
资产总计 2,086,510,994.55 1,959,617,856.00
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 39,036,218.54
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 88,225,895.30 10,460,000.00
应付账款 526,511.42 260,307.86
预收款项 15,720,630.86 17,405,671.66
应付职工薪酬 3,335,115.84 3,303,061.85
应交税费 2,028,340.30 2,566,853.95
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 81,184.68 10,700.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 169,917,678.40 73,042,813.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 169,917,678.40 73,042,813.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 206,150,000.00 206,150,000.00
第 32 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资本公积 1,464,519,748.39 1,464,519,748.00
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 30,616,214.90 30,616,214.90
一般风险准备
未分配利润 215,307,352.86 185,289,078.60
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,916,593,316.15 1,886,575,042.00
负债和所有者权益（或股东权益）
2,086,510,994.55 1,959,617,856.00
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 802,948,409.34 746,498,235.72
其中：营业收入 802,948,409.34 746,498,235.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 727,240,136.19 710,309,879.51
其中：营业成本 650,208,334.32 648,475,305.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 792,659.54 700,727.42
销售费用 22,246,197.72 20,435,374.95
管理费用 48,810,988.06 42,243,175.99
财务费用 2,883,637.84 -4,594,793.77
资产减值损失 2,298,318.71 3,050,089.80
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
第 33 页
山东齐峰特种纸业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,708,273.15 36,188,356.21
加 ：营业外收入 566,386.48 970,000.02
减 ：营业外支出 4,019,478.29 617,655.12
其中：非流动资产处置
3,019,420.41 371,968.17
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
72,255,181.34 36,540,701.11
填列）
减：所得税费用 11,248,770.71 6,391,137.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,006,410.63 30,149,563.48
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
61,006,410.63 30,149,563.48
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3 0.15
（二）稀释每股收益 0.3 0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额 61,006,410.63 30,149,563.48
归属于母公司所有者的综合
61,006,410.63 30,149,563.48
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：李学峰 主管会计工作负责人：李安乐 会计机构负责人：张淑芳
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 806,553,026.64 744,425,908.70
减：营业成本 779,936,841.55 718,637,935.00
营业税金及附加 597,627.95 609,545.12
销售费用 2,195,292.07 1,765,180.23
管理费用 13,526,216.73 10,678,648.55
财务费用 -1,188,258.10 -1,719,111.37
资产减值损失 4,831,602.68 2,905,667.94
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 86,000,000.00 129,000,000.00
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填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,653,703.76 140,548,043.20
加：营业外收入 100,000.00 0.00
减：营业外支出 558,344.50 244,611.45
其中：非流动资产处置损
58,344.50 9,274.50
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
92,195,359.26 140,303,431.80
填列）
减：所得税费用 332,085.03 2,099,440.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,863,274.23 138,203,990.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 91,863,274.23 138,203,990.80
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 770,888,321.96 685,194,852.49
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,771,672.50 6,373,932.66
经营活动现金流入小计 774,659,994.46 691,568,785.15
购买商品、接受劳务支付的现金 921,924,250.12 686,069,308.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
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支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
28,549,988.19 28,846,526.88
金
支付的各项税费 26,818,731.49 20,499,670.30
支付其他与经营活动有关的现金 57,912,216.89 51,642,599.62
经营活动现金流出小计 1,035,205,186.69 787,058,105.43
经营活动产生的现金流量净额 -260,545,192.23 -95,489,320.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
930,146.48
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 930,146.48 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
78,377,145.42 140,214,215.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,377,145.42 140,214,215.86
投资活动产生的现金流量净额 -77,446,998.94 -140,214,215.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 394,881,948.47 137,147,346.24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 65,741,666.67
筹资活动现金流入小计 460,623,615.14 137,147,346.24
偿还债务支付的现金 343,739,029.43 385,967,745.20
分配股利、利润或偿付利息支付
70,977,950.58 19,203,771.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 414,716,980.01 405,171,516.56
筹资活动产生的现金流量净额 45,906,635.13 -268,024,170.32
第 36 页
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四、汇率变动对现金及现金等价物的
832,191.31 808,544.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -291,253,364.73 -502,919,161.78
加：期初现金及现金等价物余额 1,114,222,474.65 1,583,359,756.71
六、期末现金及现金等价物余额 822,969,109.92 1,080,440,594.93
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 772,548,977.68 684,306,209.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,935,608.44 2,675,108.83
经营活动现金流入小计 774,484,586.12 686,981,318.60
购买商品、接受劳务支付的现金 860,192,374.45 1,058,745,421.38
支付给职工以及为职工支付的现
7,486,157.32 11,169,246.92
金
支付的各项税费 12,329,621.03 9,644,950.10
支付其他与经营活动有关的现金 7,109,853.37 4,861,388.24
经营活动现金流出小计 887,118,006.17 1,084,421,006.64
经营活动产生的现金流量净额 -112,633,420.05 -397,439,688.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,000.00 27,325.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 165,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,000.00 165,027,325.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,000.00 -165,027,325.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,016,292.76
发行债券收到的现金
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,016,292.76 0.00
偿还债务支付的现金 39,053,320.84 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
63,060,589.48 14,912,730.56
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,113,910.32 54,912,730.56
筹资活动产生的现金流量净额 -42,097,617.56 -54,912,730.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-245,893.53 -76,173.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -154,978,931.14 -617,455,917.54
加：期初现金及现金等价物余额 348,735,314.43 870,618,979.49
六、期末现金及现金等价物余额 193,756,383.29 253,163,061.95
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,470,41
206,150 30,616, 326,125 2,033,309,
一、上年年末余额 7,335.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 214.90 ,965.90 516.00
0
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
1,470,41
206,150 30,616, 326,125 2,033,309,
二、本年年初余额 7,335.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 214.90 ,965.90 516.00
0
三、本期增减变动金额（减少 -838,58 -838,589.3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 9.37 7
61,006, 61,006,410
（一）净利润
410.63 .63
（二）其他综合收益 0.00
61,006, 61,006,410
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
410.63 .63
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益
0.00
的金额
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3．其他 0.00
-61,845, -61,845,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -61,845, -61,845,00
配 000.00 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他
1,470,41
206,150 30,616, 325,287 2,032,470,
四、本期期末余额 7,335.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 214.90 ,376.50 926.56
0
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,529,3
147,250 16,754, 276,516, 1,969,838,
一、上年年末余额 17,335. 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 754.05 641.50 731.00
00
加：同一控制下企业合并
0.00
产生的追溯调整
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
其他 0.00
1,529,3
147,250 16,754, 276,516, 1,969,838,
二、本年年初余额 17,335. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 754.05 641.50 731.00
00
三、本期增减变动金额（减少 58,900, -58,900, 13,861, 49,609, 63,470,785
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 000.00 000.00 460.85 324.41 .26
（一）净利润 78,195, 78,195,785
第 39 页
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785.26 .26
（二）其他综合收益 0.00
78,195, 78,195,785
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
785.26 .26
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益
0.00
的金额
3．其他 0.00
13,861, -28,586, -14,725,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
460.85 460.85 0.00
13,861, -13,861,
1．提取盈余公积 0.00
460.85 460.85
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -14,725, -14,725,00
配 000.00 0.00
4．其他 0.00
58,900, -58,900,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 58,900, -58,900,
0.00
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他
1,470,41
206,150 30,616, 326,125 2,033,309,
四、本期期末余额 7,335.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 214.90 ,965.90 516.00
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
206,150,00 1,464,519, 30,616,214 185,289,07 1,886,575,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 748.00 .90 8.60 042.00
加：会计政策变更 0.00
第 40 页
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前期差错更正 0.00
其他 0.00
206,150,00 1,464,519, 30,616,214 185,289,07 1,886,575,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
0.00 748.00 .90 8.60 042.00
三、本期增减变动金额（减少 30,018,274 30,018,274
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） .23 .23
91,863,274 91,863,274
（一）净利润
.23 .23
（二）其他综合收益 0.00
91,863,274 91,863,274
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.23 .23
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
3．其他 0.00
-61,845,00 -61,845,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
-61,845,00 -61,845,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他
206,150,00 1,464,519, 30,616,214 215,307,35 1,916,593,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 748.00 .90 2.90 316.15
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
147,250,00 1,523,419, 16,754,754 75,260,930 1,762,685,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 748.00 .05 .99 433.00
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
第 41 页
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其他 0.00
147,250,00 1,523,419, 16,754,754 75,260,930 1,762,685,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
0.00 748.00 .05 .99 433.00
三、本期增减变动金额（减少以 58,900,000 -58,900,00 13,861,460 110,028,14 123,889,60
0.00 0.00 0.00
“－”号填列） .00 0.00 .85 7.60 8.50
138,614,60 138,614,60
（一）净利润
8.50 8.50
（二）其他综合收益 0.00
138,614,60 138,614,60
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8.50 8.50
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
3．其他 0.00
13,861,460 -28,586,46 -14,725,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.85 0.85 0.00
13,861,460 -13,861,46
1．提取盈余公积 0.00
.85 0.85
2．提取一般风险准备 0.00
-14,725,00 -14,725,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他 0.00
58,900,000 -58,900,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
58,900,000 -58,900,00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他
206,150,00 1,464,519, 30,616,214 185,289,07 1,886,575,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 748.00 .90 8.60 042.00
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（三）公司基本情况
山东齐峰特种纸业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由山东齐峰集团有限公司（以
下简称“齐峰集团”）整体变更设立的股份有限公司。齐峰集团前身是淄博欧华特种纸业有限公司，于2001
年6月25日成立。
2007年12月15日，公司股东会通过了将公司组织形式由有限公司整体变更为股份有限公司的议案，批
准以截至2007年7月31日止的经大信会计师事务有限公司审计的净资产人民币计100,750,258.14元（大信
审字[2007]第0652号审计报告）折股50,000,000.00元（每股面值1元）设立山东齐峰特种纸业股份有限公
司。
2010年12月6日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1663号”文《关于核准山东齐峰特
种纸业股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,700万股(每
股面值1元)，增加注册资本人民币37,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币147,250,000.00元。
2010年12月10日，经深圳证券交易所《关于山东齐峰特种纸业股份有限公司人民币普通股股票上市的
通知》（深证上[2010]404 号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称
“齐峰股份”，股票代码“002521”。
2011年5月，根据公司2010年度股东大会利润分配决议，公司以2010年12月31日股份总数147,250,000
股为基数，以资本公积金向2011年5月6日登记在册的全体股东每10股转增4股，转增后的股份总数为
206,150,000股，总股本为206,150,000.00元。此次资本公积转增股本业经大信会计师事务有限公司审验，
并于2011年5月10日出具大信验字［2011］第3-0021号验资报告。
公司营业执照注册号：370300228072653-1
公司注册地址：淄博市临淄区朱台镇朱台路22号
公司法定代表人：李学峰
公司属于造纸业，主要生产素色装饰原纸、表层耐磨原纸、可印刷装饰原纸、平衡原纸系列特种纸，
经营范围：造纸及纸制品加工、销售，板材销售，货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法
律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营）。
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（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的
《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的
财务状况、2012年1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
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成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合
并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时
抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本
化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
无
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和
持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的
累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊
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余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，
将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售
金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权
益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移
金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负
债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的
报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少
使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
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括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值
下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发
生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款账面余额 200 万元、其他应收款 100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 按应收款项余额的账龄计提。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
组合 1：按账龄组合 账龄分析法 按账龄状态
组合 2：按其他组合 其他方法 同一母公司范围内的公司
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
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5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
组合 2：按其他组合 经测试未发生减值，不需计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产 财产或遗产清偿后，
仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法：
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独 进行减值测试，
确认减值损失。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、
产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
□ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应
分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的
财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有
重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②. 参与被投资单位的政策制定过程；
③. 向被投资单位派出管理人员；
④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会
计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投
资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易
销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15－40 5 6.33－2.37
机器设备 10－15 5 9.50－6.33
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电子设备 5－10 5 19.00－9.50
运输设备 5－10 5 19.00－9.50
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确
定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格
减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类
似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试
运行结果表明其能够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
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间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平
均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每
期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
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的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形
资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制
期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相
关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
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认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资
产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用
费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会
计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确
定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使
用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿
企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于
补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
对于经营租赁的租金，承租人在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；其他方
法更为系统合理的，也可以采用其他方法。
承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
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（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
当期销项税额减当期可抵扣的进项税
增值税 17%
额
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
地方水利建设基金 应缴流转税税额 1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
淄博欧木特种纸业有限公司执行15%的企业所得税税率 ，其他公司适用于25%企业所得税税率
2、税收优惠及批文
淄博欧木根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的
鲁科高字［2009］12号文被认定为高新技术企业，适用税率为15%的企业所得税优惠税率。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时
抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
少数股 减子公司少
实质上构 东权益 数股东分担
成对子公 中用于 的本期亏损
子公司全 子公司类 期末实际 持股比例 表决权比 是否合并 少数股
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 冲减少 超过少数股
称 型 投资额 (%) 例(%) 报表 东权益
的其他项 数股东 东在该子公
目余额 损益的 司年初所有
金额 者权益中所
享有份额后
的余额
生产、销 生产、销
淄博欧木
临淄区朱 售纸张， 售纸张，
特种纸业 有限公司 生产制造 11,250.00 86,240.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
台镇 货物进出 物物进出
有限公司
口 口
生产销售
山东省博 销售氧化
氧化锌原
兴县欧华 山东省博 锌原纸、
有限公司 生产制造 200.00 纸、浸渍 946.52 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
特种纸业 兴县 浸渍纸、
纸、装饰
有限公司 装饰原纸
原纸
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 权益 股东分担
期末 子公 中用 的本期亏
子公 子公 持股 表决 是否 少数
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲 损超过少
司全 司类 币种 比例 权比 合并 股东
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少 数股东在
称 型 (%) 例(%) 报表 权益
额 的其 数股 该子公司
他项 东损 年初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 少 权益 股东分担
期末 子公 数 中用 的本期亏
子公 子公 持股 表决 是否
注册 业务 注册 经营 实际 司净 股 于冲 损超过少
司全 司类 币种 比例 权比 合并
地 性质 资本 范围 投资 投资 东 减少 数股东在
称 型 (%) 例(%) 报表
额 的其 权 数股 该子公司
他项 益 东损 年初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
元
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
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7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
当期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金: -- -- 189,879.57 -- -- 159,929.61
人民币 -- -- 189,879.57 -- -- 159,929.61
银行存款： -- -- 803,854,551.83 -- -- 1,075,712,453.44
人民币 -- -- 789,374,936.72 -- -- 1,030,111,512.82
USD 2,097,249.30 6.3249 13,264,892.10 5,479,573.84 6.3009 34,526,246.81
EUR 154,328.93 7.871 1,214,723.01 1,356,777.19 8.1625 11,074,693.81
其他货币资金： -- -- 18,924,678.52 -- -- 38,350,091.60
人民币 -- -- 18,924,678.52 -- -- 38,350,091.60
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合计 -- -- 822,969,109.92 -- -- 1,114,222,474.65
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 241,242,335.68 171,720,298.10
商业承兑汇票 0.00 701,633.90
合计 241,242,335.68 172,421,932.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
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无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏明盛木业有限公司 2012 年 02 月 08 日 2012 年 08 月 08 日 5,000,000.00
河南永威安防股份有限公司 2012 年 04 月 28 日 2012 年 10 月 28 日 4,500,000.00
浙江盛龙装饰材料有限公司 2012 年 02 月 29 日 2012 年 08 月 29 日 3,000,000.00
江苏明盛木业有限公司 2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 23 日 3,000,000.00
浙江盛龙装饰材料有限公司 2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 2,500,000.00
合计 -- -- --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
淄博欧木贴现7000万元商业承兑汇票
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利
其中：
账龄一年以上的应收股利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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定期存款利息 3,706,616.95 11,185,905.51 1,469,658.84 13,422,863.62
合 计 3,706,616.95 11,185,905.51 1,469,658.84 13,422,863.62
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
为单位定期存款利息
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
231,605,83 12,111,868. 131,507,7
账龄组合 100% 5.23% 100% 7,272,013.18 5.53%
6.53 94 06.17
231,605,83 12,111,868. 131,507,7
组合小计 100% 5.23% 100% 7,272,013.18 5.53%
6.53 94 06.17
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
231,605,83 12,111,868. 131,507,7
合计 -- -- -- 7,272,013.18 --
6.53 94 06.17
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年以内 228,503,810.10 98.66% 11,425,190.51 125,104,664.44 95.13% 6,255,233.22
1 年以内小计 228,503,810.10 98.66% 11,425,190.51 125,104,664.44 95.13% 6,255,233.22
1至2年 2,051,324.58 0.89% 205,132.46 5,352,339.88 4.07% 535,233.99
2至3年 80,140.40 0.03% 16,028.08 80,140.40 0.06% 16,028.08
3 年以上 970,561.45 0.42% 465,517.89 970,561.45 0.74% 465,517.89
3至4年 336,718.20 0.15% 101,015.46 336,718.20 0.26% 101,015.46
4至5年 538,681.65 0.23% 269,340.83 538,681.65 0.41% 269,340.83
5 年以上 95,161.60 0.04% 95,161.60 95,161.60 0.07% 95,161.60
合计 231,605,836.53 -- 12,111,868.94 131,507,706.17 -- 7,272,013.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1.临沂诚信装饰材料有限公司 非关联方客户 6,735,830.97 1 年以内 2.91%
2.临沂鲁源浸渍纸业有限公司 非关联方客户 5,218,284.07 1 年以内 2.25%
3.临安中兴装饰材料有限公司 非关联方客户 4,154,955.90 1 年以内 1.79%
4.北京天时三胺浸渍纸有限公司 非关联方客户 3,521,418.90 1 年以内 1.52%
5.山东兴美装饰材料有限公司 非关联方客户 3,423,123.55 1 年以内 1.48%
合计 -- 23,053,613.39 -- 9.95%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 798,687.94 100% 76,220.40 9.18% 1,836,050.53 100% 119,130.15 6.49%
组合小计 798,687.94 100% 76,220.40 9.18% 1,836,050.53 100% 119,130.15 6.49%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 798,687.94 -- 76,220.40 -- 1,836,050.53 -- 119,130.15 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 492,209.88 61.63% 24,610.49 1,788,740.03 97.42% 89,437.00
1 年以内小计 492,209.88 61.63% 24,610.49 1,788,740.03 97.42% 89,437.00
1至2年 282,167.56 35.33% 28,216.76 3,000.00 0.17% 300.00
2至3年
3 年以上 24,310.50 3.04% 23,393.15 44,310.50 2.41% 29,393.15
3至4年 1,310.50 0.16% 393.15 21,310.50 1.16% 6,393.15
4至5年
5 年以上 23,000.00 2.88% 23,000.00 23,000.00 1.25% 23,000.00
合计 798,687.94 -- 76,220.40 1,836,050.53 -- 119,130.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
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合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
淄博昌宏运输有限公司 供应商 100,000.00 一年以内 12.52%
朱玲燕 供应商 100,000.00 一年以内 12.52%
王鲲 职工 66,400.00 一年以内 8.31%
勾学焱 职工 49,000.00 一年以内 6.14%
代剑锋 职工 49,000.00 1-2 年 6.14%
合计 -- 364,400.00 -- 45.62%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 105,365,648.64 86.83% 179,601,198.50 92.65%
1至2年 15,474,495.60 12.75% 12,552,636.79 6.48%
2至3年 228,842.83 0.19% 436,295.02 0.23%
3 年以上 282,196.93 0.23% 1,261,179.00 0.64%
合计 121,351,184.00 -- 193,851,309.31 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
四川龙蟒钛业股份有限公司 供应商 23,674,358.97 预付材料款
攀枝花大互通钛业有限公司 供应商 11,069,230.77 预付材料款
土地 108006.7 平方米（162.01 亩） 9,965,540.00 预付土地款
预付土地款（184.23 亩） 9,954,098.00 预付土地款
山东亚太森博浆纸有限公司 供应商 8,968,300.45 预付材料款
合计 -- 63,631,528.19 -- --
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 400,320,352.19 400,320,352.19 225,436,531.30 225,436,531.30
在产品 528,638.85 528,638.85 601,728.82 601,728.82
库存商品 106,254,393.07 1,324,561.10 104,929,831.97 84,699,489.49 4,145,836.76 80,553,652.73
周转材料
消耗性生物资产
发出商品 1,247,950.04 1,247,950.04 212,410.28 212,410.28
在途物资 5,093,054.00 5,093,054.00
合计 508,351,334.15 1,324,561.10 507,026,773.05 316,043,213.89 4,145,836.76 311,897,377.13
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 4,145,836.76 -2,498,627.30 322,648.36 1,324,561.10
周转材料
消耗性生物资产
合 计 4,145,836.76 -2,498,627.30 0.00 322,648.36 1,324,561.10
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
预计可变现净值低于账面价
库存商品 0%
值
在产品
周转材料
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消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到
期投资总额的比例。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
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（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企 本企业在
被投资 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 业持 被投资单 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 资产总 业收入
型 表 质 本 股比 位表决权 产总额 债总额 利润
称 额 总额
例(%) 比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比 减值准备
本 值准备 利
(%) 例(%) 例不一致的
说明
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
制的长期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权
证书的原因和预计办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 694,651,977.07 143,171,428.21 11,076,200.24 826,747,205.04
其中：房屋及建筑物 132,869,255.22 44,670,957.13 796,012.28 176,744,200.07
机器设备 541,303,787.64 97,059,896.48 9,856,565.96 628,507,118.16
运输工具 8,978,220.39 853,296.47 378,522.00 9,452,994.86
其他 11,500,713.82 587,278.13 45,100.00 12,042,891.95
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 176,505,273.99 0.00 23,450,395.81 7,964,587.52 191,991,082.28
其中：房屋及建筑物 21,417,582.29 2,466,833.90 233,763.09 23,650,653.10
机器设备 144,354,824.56 19,362,634.86 7,415,083.78 156,302,375.64
运输工具 4,761,010.27 624,128.22 272,895.65 5,112,242.84
其他 5,971,856.87 996,798.83 42,845.00 6,925,810.70
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 518,146,703.08 -- 634,756,122.76
其中：房屋及建筑物 111,451,672.93 -- 153,093,546.97
机器设备 396,948,963.08 -- 472,204,742.52
运输工具 4,217,210.12 -- 4,340,752.02
其他 5,528,856.95 -- 5,117,081.25
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四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他 --
五、固定资产账面价值合计 518,146,703.08 -- 634,756,122.76
其中：房屋及建筑物 111,451,672.93 -- 153,093,546.97
机器设备 396,948,963.08 -- 472,204,742.52
运输工具 4,217,210.12 -- 4,340,752.02
其他 5,528,856.95 -- 5,117,081.25
本期折旧额 23,450,395.81 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 130,521,166.84 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 □ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 □ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原
711,398.99 711,398.99 680,000.00 680,000.00
纸项目
年产 5 万吨新型装饰材料建
1,053,160.90 1,053,160.90 47,358,069.59 47,358,069.59
设项目
西区空压机安装 1,128,511.15 1,128,511.15
零星工程 236,027.81 236,027.81 939,163.64 939,163.64
合计 2,000,587.70 0.00 2,000,587.70 50,105,744.38 0.00 50,105,744.38
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
10 万吨三聚
氰胺浸渍装 41,706.82 680,000.00 31,398.99 0.17% 0.17 募集 711,398.99
饰原纸项目
年产 5 万吨新
127,146,154.4 募集资金以
型装饰材料 14,714.00 47,358,069.59 80,841,245.76 87.13% 87.13 1,053,160.90
5 及其他来源
建设项目
西区空压机
130.00 1,128,511.15 16,268.60 1,144,779.75 100 其他
安装
128,290,934.2
合计 56,550.82 49,166,580.74 80,888,913.35 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 1,764,559.89
0
在建工程项目变动情况的说明：
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸项目 0.17%
年产 5 万吨新型装饰材料建设项目 87.13%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 2,626,301.89 46,134,570.20 45,538,633.67 3,222,238.42
合计 2,626,301.89 46,134,570.20 45,538,633.67 3,222,238.42
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
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22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 68,033,818.58 0.00 0.00 68,033,818.58
土地使用权 66,261,077.38 66,261,077.38
软件 1,470,740.20 1,470,740.20
专利 302,001.00 302,001.00
二、累计摊销合计 6,181,001.46 861,669.96 0.00 7,042,671.42
土地使用权 5,342,962.03 662,610.42 6,005,572.45
软件 806,490.16 176,600.04 983,090.20
专利 31,549.27 22,459.50 54,008.77
三、无形资产账面净值合
61,852,817.12 0.00 0.00 60,991,147.16
计
土地使用权 60,918,115.35 60,255,504.93
软件 664,250.04 487,650.00
专利 270,451.73 247,992.23
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
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土地使用权
软件
专利
无形资产账面价值合计 61,852,817.12 0.00 0.00 60,991,147.16
土地使用权 60,918,115.35 60,255,504.93
软件 664,250.04 487,650.00
专利 270,451.73 247,992.23
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
162.01亩、184.23亩土地使用权正在办理过程中
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
淄博欧木特种纸业有限公司 1,542,760.89 1,542,760.89
山东省博兴县欧华特种纸业有限公司 776,778.65 776,778.65
合计 2,319,539.54 0.00 0.00 2,319,539.54 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
注：商誉减值测试方法及减值准备计提方法:
公司每年年度终了对商誉进行减值测试，测试的方法为：将商誉的账面价值按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或
者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合
的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
商誉的减值损失。
商誉在报告期内未出现减值迹象，故未计提减值准备
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原
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因
合计 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
资产减值准备 3,260,758.51 2,490,582.97
递延收益 556,500.00 612,000.00
小 计 3,817,258.51 3,102,582.97
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
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资产减值准备 13,512,650.44 11,536,980.09
递延收益 3,709,999.96 4,079,999.98
小计 17,222,650.40 15,616,980.07
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 □ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 7,391,143.33 4,796,946.01 12,188,089.34
二、存货跌价准备 4,145,836.76 -2,498,627.30 0.00 322,648.36 1,324,561.10
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 11,536,980.09 2,298,318.71 0.00 322,648.36 13,512,650.44
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 158,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款
保证借款 260,000,000.00 250,000,000.00
信用借款 59,923,689.63 46,257,247.87
合计 477,923,689.63 356,257,247.87
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 18,225,895.30 57,302,815.50
合计 18,225,895.30 57,302,815.50
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 110,160,371.53 92,099,156.01
1至2年 1,536,755.66 2,947,977.73
2至3年 1,280,832.97 1,088,753.68
3 年以上 966,167.64 1,036,831.94
合计 113,944,127.80 97,172,719.36
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无账龄超过1年的大额应付账款
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,452,430.46 15,913,471.26
1至2年 1,090,806.60 1,214,106.60
2至3年 170,795.78 171,495.78
3 年以上 120,598.02 120,598.02
合计 15,834,630.86 17,419,671.66
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无账龄超过1年的大额预收款项。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
8,113,416.94 27,742,324.00 28,872,597.49 6,983,143.45
贴和补贴
二、职工福利费 2,173,490.85 1,320,055.85 853,435.00
三、社会保险费 0.00 3,277,534.01 2,744,237.58 533,296.43
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其中：医疗保险费 743,566.67 622,451.81 121,114.86
基本养老保险费 2,124,618.36 1,777,415.66 347,202.70
失业保险费 208,538.50 174,392.86 34,145.64
工伤保险费 127,822.01 108,939.75 18,882.26
生育保险费 72,988.47 61,037.50 11,950.97
四、住房公积金 294,808.80 294,808.80
五、辞退福利
六、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
七、工会经费和职工
696,349.72 683,850.05 237,923.75 1,142,276.02
教育经费
合计 8,809,766.66 34,172,007.71 33,469,623.47 9,512,150.90
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 1,142,276.02，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -42,748,954.26 -19,597,772.40
消费税
营业税
企业所得税 2,450,207.09 2,094,059.25
个人所得税 49,781.58 35,194.11
城市维护建设税 78,168.30 162,249.91
印花税 -26,753.39 144,472.00
教育费附加 34,227.84 83,132.33
地方教育费附加 22,818.55 56,754.88
地方水利建设基金 11,409.28 27,416.04
土地使用税 502,761.50 497,311.50
代扣代缴税金 150,039.20 140,861.23
房产税 314,798.06 322,876.13
合计 -39,161,496.25 -16,033,445.02
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
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应付进口押汇借款利息 64,865.50
合计 64,865.50
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 188,370.73 1,220,554.95
1至2年 175,000.00 110,000.00
2至3年 130,000.00 365,000.00
3 年以上 382,300.00 127,300.00
合计 875,670.73 1,822,854.95
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
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辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
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（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
纸机白水膜技术处理回用补助 339,999.96 339,999.96
造纸废水深度处理回用工程项目补助 200,000.04 200,000.04
EAS 和 QCS 信息管理系统应用补助 200,000.04 200,000.04
合计 740,000.04 740,000.04
其他流动负债说明：
注1：根据《关于下达2006年国家补助基本建设支出预算的通知》鲁财建指（2006）200号文，2007年4月收到临淄区财政局纸机白水膜
技术处理回用补助3,400,000.00元，该项目于2007年4月建成投入使用，补助从2007年5月起分10年摊销，月摊销额28,333.33元。
注2：根据《关于下达2008年省级生态补偿资金预算指标的通知》鲁财建指（2008）154号文，2009年7月收到临淄区财政局造纸废水
深度处理回用工程补助2,000,000.00元，该补助从2009年7月起分10年摊销，月摊销额16,666.67元。
注3：根据《关于下达2010年国家中小企业发展专项资金预算指标的通知》淄财企指［2010］28号文，公司收到淄博市财政局对EAS
和QCS信息管理系统应用补助1,000,000.00元，从2010年11月起分5年摊销，月摊销额16,666.67元。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
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（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
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46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 2,969,999.92 3,339,999.94
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 206,150,000 206,150,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,470,417,335.13 1,470,417,335.13
其他资本公积
合计 1,470,417,335.13 0.00 0.00 1,470,417,335.13
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,616,214.90 30,616,214.90
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
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其他
合计 30,616,214.90 0.00 0.00 30,616,214.90
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 326,125,965.90 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 325,287,376.53 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,006,410.63 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 61,845,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 325,287,376.53 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 802,550,511.21 740,441,980.36
其他业务收入 397,898.13 6,056,255.36
营业成本 650,208,334.32 648,475,305.12
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（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
造纸业 802,550,511.21 649,863,473.01 740,441,980.36 643,933,629.78
合计 802,550,511.21 649,863,473.01 740,441,980.36 643,933,629.78
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
素色装饰原纸 408,824,777.65 335,923,737.84 414,448,422.62 355,729,231.98
表层耐磨原纸 82,087,993.84 61,331,640.22 81,461,317.08 62,678,031.97
可印刷装饰原纸 286,792,514.80 235,125,562.03 243,388,120.35 224,457,676.28
平衡原纸 2,957,171.51 2,538,451.00 1,144,120.31 1,068,689.55
壁纸原纸 21,888,053.41 14,944,081.92
合计 802,550,511.21 649,863,473.01 740,441,980.36 643,933,629.78
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 768,519,520.46 624,511,963.31 710,559,597.27 620,377,861.60
国外销售 34,030,990.75 25,351,509.70 29,882,383.09 23,555,768.18
合计 802,550,511.21
合计 802,550,511.21 649,863,473.01 740,441,980.36 643,933,629.78
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
1.江苏明盛木业有限公司 40,709,150.35 5.07%
2.河南永威安防股份有限公司 17,499,184.87 2.18%
3.临沂鲁源浸渍纸业有限公司 16,318,854.84 2.03%
4.浙江盛龙装饰材料有限公司 16,081,483.25 2%
5.寿光市东宇鸿翔木业有限公司 15,954,100.70 1.99%
合计 106,562,774.01 13.27%
营业收入的说明
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55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 415,415.17 398,708.77
教育费附加 228,530.56 204,213.00
资源税
地方教育费附加 93,442.30 97,805.65
地方水利建设基金 55,271.51
合计 792,659.54 700,727.42 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
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收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,796,946.01 2,973,408.22
二、存货跌价损失 -2,498,627.30 76,681.58
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,298,318.71 3,050,089.80
第 96 页
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60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 96,366.46
其中：固定资产处置利得 96,366.46
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 470,000.02 970,000.02
其他 20.00
合计 566,386.48 970,000.02
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
临淄区财政局各种奖励补助 600,000.00
摊销造纸废水深度处理回用工程补贴 100,000.02
摊销纸机白水膜技术处理回用政府补贴 370,000.02 169,999.98
摊销 EAS 和 QCS 信息管理系统应用补助 100,000.02
淄博市经济和信息化委员会-企业管理创
100,000.00
新奖-市场营销创新
合计 470,000.02 970,000.02 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 3,019,420.41 371,968.17
其中：固定资产处置损失 3,019,420.41 371,968.17
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,000,000.00 10,000.00
其他 57.88 235,686.95
合计 4,019,478.29 617,655.12
62、所得税费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,963,446.25 7,085,046.14
递延所得税调整 -714,675.54 -693,908.51
合计 11,248,770.71 6,391,137.63
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 61,006,410.63 30,149,563.48
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 63,915,206.21 29,824,609.17
期初股份总数 S0 206,150,000.00 147,250,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - 58,900,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 206,150,000.00 206,150,000.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.30 0.15
基本每股收益(Ⅱ) 0.31 0.14
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 61,006,410.63 30,149,563.48
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 63,915,206.21 29,824,609.17
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 206,150,000.00 206,150,000.00
稀释每股收益(Ⅰ) 0.30 0.15
稀释每股收益(Ⅱ) 0.31 0.14
1. 基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少
股份次月起至报告期期末的累计月数。
1. 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
第 98 页
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时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 3,575,286.04
营业外收入 96,386.46
政府补助 100,000.00
合计 3,771,672.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用付现 21,672,286.70
管理费用付现 34,249,387.47
手续费等支出 990,484.84
其他营业外支出 1,000,057.88
合计 57,912,216.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
商业承兑汇票贴现收到现金 65,741,666.67
合计 65,741,666.67
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 61,006,410.63 30,149,563.48
加：资产减值准备 2,298,318.71 3,050,089.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,466,627.86 17,976,367.12
无形资产摊销 861,669.96 768,382.92
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,019,420.41 371,968.17
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,391,283.91 4,478,771.36
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -714,675.54 -693,908.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -192,308,120.26 -35,199,936.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -89,895,129.02 -176,618,947.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -81,670,998.89 60,228,329.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -260,545,192.23 -95,489,320.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 822,969,109.92 1,080,440,594.93
减：现金的期初余额 1,114,222,474.65 1,583,359,756.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -291,253,364.73 -502,919,161.78
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
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减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 822,969,109.92 1,114,222,474.65
其中：库存现金 189,879.57 114,254.75
可随时用于支付的银行存款 803,854,551.83 987,461,242.80
可随时用于支付的其他货币资金 18,924,678.52 96,865,097.38
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 822,969,109.92 1,114,222,474.65
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项：
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（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册 本企业的 本企业的 组织机
注册地 币种 最终控
名称 系 型 表人 质 资本 持股比例 表决权比 构代码
制方
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 子公司 企业类 法定代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机
注册地 币种
全称 类型 型 表人 质 本 例(%) 比例(%) 构代码
第 103 页
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金额 占同类交易金额
式及决策程序 金额 金额
的比例（%） 的比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金额 占同类交易金额
式及决策程序 金额 金额
的比例（%） 的比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
第 105 页
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单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金额的 占同类交易金
类型 式及决策程序 金额 金额
比例（%） 额的比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
第 106 页
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单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价
格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的
负债的公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
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（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 231,605,836.53 100% 12,111,868.94 5.23% 131,507,706.17 100% 7,272,013.18 5.53%
组合小计 231,605,836.53 100% 12,111,868.94 5.23% 131,507,706.17 100% 7,272,013.18 5.53%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 231,605,836.53 -- 12,111,868.94 -- 131,507,706.17 -- 7,272,013.18 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 228,503,810.10 98.66% 11,425,190.51 125,104,664.44 95.13% 6,255,233.22
1 年以内小
228,503,810.10 98.66% 11,425,190.51 125,104,664.44 95.13% 6,255,233.22
计
1至2年 2,051,324.58 0.89% 205,132.46 5,352,339.88 4.07% 535,233.99
2至3年 80,140.40 0.03% 16,028.08 80,140.40 0.06% 16,028.08
3 年以上 970,561.45 0.42% 465,517.89 970,561.45 0.74% 465,517.89
3至4年 336,718.20 0.15% 101,015.46 336,718.20 0.26% 101,015.46
4至5年 538,681.65 0.23% 269,340.83 538,681.65 0.41% 269,340.83
5 年以上 95,161.60 0.04% 95,161.60 95,161.60 0.07% 95,161.60
合计 231,605,836.53 -- 12,111,868.94 131,507,706.17 -- 7,272,013.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
第 110 页
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1.临沂诚信装饰材料有限公司 非关联方客户 6,735,830.97 1 年以内 2.91%
2.临沂鲁源浸渍纸业有限公司 非关联方客户 5,218,284.07 1 年以内 2.25%
3.临安中兴装饰材料有限公司 非关联方客户 4,154,955.90 1 年以内 1.79%
4.北京天时三胺浸渍纸有限公
非关联方客户 3,521,418.90 1 年以内 1.52%
司
5.山东兴美装饰材料有限公司 非关联方客户 3,423,123.55 1 年以内 1.48%
合计 -- 23,053,613.39 -- 9.95%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
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坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 49,002.63 100% 2,646.71 5.4% 153,978.19 100% 13,026.53 8.46%
组合小计 49,002.63 100% 2,646.71 5.4% 153,978.19 100% 13,026.53 8.46%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 49,002.63 -- 2,646.71 -- 153,978.19 -- 13,026.53 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 45,071.03 91.98% 2,253.55 132,667.69 86.16% 6,633.38
1 年以内小计 45,071.03 91.98% 2,253.55 132,667.69 86.16% 6,633.38
1至2年 3,931.60 8.02% 393.16
2至3年
3 年以上 21,310.50 13.84% 6,393.15
3至4年 21,310.50 13.84% 6,393.15
4至5年
5 年以上
合计 49,002.63 -- 2,646.71 153,978.19 -- 13,026.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
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应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
代缴养老保险款 18,468.30 1 年以内 37.69%
徐洪峰 3,931.60 1 至 2 年 8.02%
代缴住房公积金 26,602.73 1 年以内 54.29%
合计 -- 49,002.63 -- 100%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
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（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单
在被投资
在被投资 位持股比例
被投资单 初始投资 单位表决 减值 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比
位 成本 权比例 准备 减值准备 红利
比例(%) 例不一致的
(%)
说明
淄博欧木
862,400,0 862,400,0 862,400,0 80,000,00
特种纸业 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00 0.00
有限公司
山东省博
兴县欧华 9,465,235 9,465,235 9,465,235 6,000,000
成本法 100% 100%
特种纸业 .43 .43 .43 .00
有限公司
871,865,2 871,865,2 871,865,2 86,000,00
合计 -- -- -- --
35.43 35.43 35.43 0.00
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 802,550,511.21 740,441,980.36
其他业务收入 4,002,515.43 3,983,928.35
营业成本 779,936,841.55 718,637,935.00
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
造纸业 802,550,511.21 775,705,404.57 740,441,980.36 714,704,740.17
合计 802,550,511.21 775,705,404.57 740,441,980.36 714,704,740.17
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
素色装饰原纸 408,824,777.65 389,554,922.45 414,448,422.62 397,009,150.85
表层耐磨原纸 82,087,993.84 80,520,719.99 81,461,317.08 79,880,558.89
可印刷装饰原纸 286,792,514.80 281,365,288.58 243,388,120.35 236,703,969.11
平衡原纸 2,957,171.51 2,812,125.63 1,144,120.31 1,111,061.32
壁纸原纸 21,888,053.41 21,452,347.92
合计 802,550,511.21 775,705,404.57 740,441,980.36 714,704,740.17
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 768,519,520.46 743,340,902.06 710,559,597.27 686,214,055.19
国外销售 34,030,990.75 32,364,502.51 29,882,383.09 28,490,684.98
合计 802,550,511.21 775,705,404.57 740,441,980.36 714,704,740.17
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
1.江苏明盛木业有限公司 40,709,150.35 5.05%
2.河南永威安防股份有限公司 17,499,184.87 2.17%
3.临沂鲁源浸渍纸业有限公司 16,318,854.84 2.02%
4.浙江盛龙装饰材料有限公司 16,081,483.25 1.99%
5.寿光市东宇鸿翔木业有限公司 15,954,100.70 1.98%
合计 106,562,774.01 13.21%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 86,000,000.00 129,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
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处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 86,000,000.00 129,000,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
淄博欧木特种纸业有限公司 80,000,000.00 120,000,000.00
山东省博兴县欧华特种纸业有限公司 6,000,000.00 9,000,000.00
合计 86,000,000.00 129,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 91,863,274.23 138,203,990.80
加：资产减值准备 4,831,602.68 2,905,667.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,201,219.51 1,262,777.35
无形资产摊销 121,439.52 105,772.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 58,344.50 9,274.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,215,589.48 187,730.56
投资损失（收益以“－”号填列） -86,000,000.00 -129,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,207,900.67 -726,416.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,031,753.63 752,741.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -202,843,021.82 -422,766,015.57
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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 79,157,786.15 11,624,788.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -112,633,420.05 -397,439,688.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 193,756,383.29 253,163,061.95
减：现金的期初余额 348,735,314.43 870,618,979.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -154,978,931.14 -617,455,917.54
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.99% 0.3 0.3
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.13% 0.31 0.31
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，或占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期
利润总额10%（含10%）以上项目分析：
1. 资产负债表
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释
应收票据 241,242,335.68 172,421,932.00 68,820,403.68 39.91% 注1
应收账款 219,493,967.59 124,235,692.99 95,258,274.60 76.68% 注2
预付款项 121,351,184.00 193,851,309.31 -72,500,125.31 -37.40% 注3
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应收利息 13,422,863.62 3,706,616.95 9,716,246.67 262.13% 注4
其他应收款 722,467.54 1,716,920.38 -994,452.84 -57.92% 注5
存货 507,026,773.05 311,897,377.13 195,129,395.92 62.56% 注6
在建工程 2,000,587.70 50,105,744.38 -48,105,156.68 -96.01% 注7
短期借款 477,923,689.63 356,257,247.87 121,666,441.76 34.15% 注8
应付票据 18,225,895.30 57,302,815.50 -39,076,920.20 -68.19% 注9
应交税费 -39,161,496.25 -16,033,445.02 -23,128,051.23 144.25% 注10
其他应付款 875,670.73 1,822,854.95 -947,184.22 -51.96% 注12
注1：应收票据2012年6月30日余额较2012年年初余额增加68,820,403.68元，增加39.91%，主要原因是收取应收票据增加所致；
注2: 应收账款2012年6月30日余额较2012年年初余额增加95,258,274.60元，增加76.68%，主要原因是在信用期内增加优质客
户的账款回收期；
注3: 预付账款2012年6月30日余额较2012年年初余额减少72,500,125.31元，减少37.40%，主要原因是已开工募投项目已经竣
工投产，发票已经结算；
注4：应收利息2012年6月30日余额较2012年年初余额增加9,716,246.67元，增加262.13%，主要原因是未到期单位定期银行存
款；
注5：其他应收款2012年6月30日余额较2012年年初余额减少994,452.84元，减少57.92%，主要原因是收回押金
注6：存货2012年6月30日余额较2012年年初余额增加195,129,395.92元，增加62.56%，主要原因是公司在价格较低时储备纸浆、
钛白粉。
注7：在建工程2012年6月30日余额较2012年年初余额减少48,105,156.68元，减少96.01%，主要原因是在建工程完工转入固定
资产所致
注8：短期借款2012年6月30日余额较2012年年初余额增加121,666,441.76元，增加34.15%，主要原因是储备原材料增加贷款所
致
注9：应付票据2012年6月30日余额较2012年年初余额减少39,076,920.20元，减少68.19%，主要原因是归还到期银行承兑汇票
所致
注10：应交税费2012年6月30日余额较2012年年初余额减少121,666,441.76元，减少144.255%，主要原因是储备原材料进行税
额增加导致增值税留底增加；
注11：其他应付款2012年6月30日余额较2012年年初余额减少947,184.226元，增加34.15%，主要原因是支付年初运输费所致；
2、利润表
报表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度% 注释
营业外收入 566,386.48 970,000.02 -403,613.54 -41.61% 注1
营业外支出 4,019,478.29 617,655.12 3,401,823.17 550.76% 注2
所得税费用 11,248,770.71 6,391,137.63 4,857,633.08 76.01% 注3
净利润 61,006,410.63 30,149,563.48 30,856,847.15 102.35% 注4
注1：营业外收入2012年1-6月份度较上年同期减少403,613.54元，减少41.61%，主要原因是收到政府补助减少所致
注2：营业外支出2012年1-6月份度较上年同期增加3,401,823.17元，增长550.76%，主要原因是2#生产线改造处理部分设备报
废损失；
注3：所得税费用2012年1-6月份度较上年同期增加4,857,633.08元，增长76.01%，主要原因是毛利率提高，利润增加所致；
注4：净利润2012年1-6月份度较上年同期增加30,856,847.15元，增长102.35%，主要原因是毛利率提高，利润增加所致；
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第八节 备查文件目录
备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有董事长签名的 2012 年半年度报告文本原件。
董事长：李学峰
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 26 日
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