广发证券股份有限公司
关于浙江众成包装材料股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为浙江
众成包装材料股份有限公司（以下简称“浙江众成”或“公司”）的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，就公司募集资金 2018 年度存
放与使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1664 号文核准，公司于 2010 年
12 月 6 日发行人民币普通股（A 股）2,667 万股，发行价格为每股人民币 30.00
元，募集资金总额为人民币 80,010.00 万元，扣除主承销商承销佣金及保荐费
3,200.40 万元后，于 2010 年 12 月 6 日存入公司募集资金专用账户 76,809.60 万
元；另扣减其余发行费用 1,151.74 万元后，实际募集资金净额为 75,657.86 万元。
以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月
20 日出具的信会师报字（2010）第 25608 号验资报告审验。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1559 号文《关于核准浙江众成包
装材料股份有限公司配股的批复》核准，公司以总股本 170,672,000 股为基数，
按照每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售股票，可配售股票总数为 51,201,600
股。公司向截至股权登记日 2014 年 1 月 9 日深圳证券交易所收市后在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东配售发行人民币普
通股（A 股）50,148,550 股，发行价格为每股人民币 6.25 元，配股募集资金总额
为人民币 313,428,437.50 元，扣除主承销商承销保荐费及其余发行费用人民币
13,032,258.95 元后，实际募集资金净额为人民币 300,396,178.55 元。
以上配股发行的募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014
年 1 月 20 日出具的信会师报字[2014]第 610001 号验资报告审验。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]57 号文《关于核准浙江众成包装
材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股
（A 股）股票 22,497,187 股，每股发行价格为 17.78 元，募集资金总额为
399,999,984.86 元，扣除发行费用 13,215,668.95 元后，实际募集资金净额为
386,784,315.91 元。
以上非公开发行的募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017
年 3 月出具的信会师报字[2017]第 ZF20248 号验资报告审验。
（二）2018 年度募集资金使用情况及结余情况
2018 年度公司募集资金实际使用情况为：募集资金专户支出 12,101.16 万元，
其中，募集资金项目直接投入承诺投资项目 12,101.16 万元。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金实际使用情况为：募集资金项目
总支出 127,825.77 万元，其中，直接投入承诺投资项目 110,043.52 万元，募集资
金置换预先已投入募投项目的自筹资金 17,782.25 万元。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金专用账户余额为 24,642.27 万元，
募集资金余额应为 16,550.14 万元，差异 8,092.13 万元，原因系收到银行存款利
息扣除银行手续费等的净额，其中 2010 年度收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为 17.16 万元，2011 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额为 1,458.63 万元，2012 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
1,589.77 万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 808.67
万元，2014 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 871.11 万元，
2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 874.60 万元，2016 年
度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 507.22 万元，2017 年度收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,006.11 万元，2018 年度收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为 958.86 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证
监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券
交易所的有关规定要求制定了《浙江众成包装材料股份有限公司募集资金专项存
储管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。公司董事会为首发募集资金批准
开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行、
嘉兴银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行四个专项账
户，其中公司中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：
1204070029300028420；公司中信银行股份有限公司嘉兴分行活期存款账户为：
7333510182100022095、7333510182100022763；公司嘉兴银行股份有限公司嘉善
支行活期存款账户为：905101201900024747。
2013 年 5 月 17 日，公司第二届董事会第十三次会议及公司 2013 年第一次
临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金及募集资金利息投资建设“年
产 7000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”的议案》，公司董事会为该项目批
准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行专项账户和中信银行股份有限公
司嘉兴分行专用账户，中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：
1204070029300110784 ， 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 嘉 兴 分 行 活 期 存 款 账 户 为
7333510182100024971。
公司董事会为配股募集资金批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支
行专用账户，活期存款账户为：1204070029300117923。
公司已与保荐人广发证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司嘉善支
行、中信银行股份有限公司嘉兴分行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行、中信银
行股份有限公司嘉兴分行签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问
题。
公司董事会及控股子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司为定向增发
募集资金分别批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行专用账户，活期存
款账户为：1204070029300300179、1204070029300301879。
公司已与保荐人广发证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司嘉善支
行、控股子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司签订了《募集资金四方监管
协议》，四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四
方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 期末余额（元）
1204070029300110784 活期户 219,398,742.84
1204070029300300179 活期户 345,349.73
中国工商银行股份有限公司嘉善支行
1204070029300301879 活期户 66,226.72
1204070114200000941 定期存款户
小 计 219,810,319.29
7333510182100024971 活期户 612,414.04
中信银行股份有限公司嘉兴分行
理财户 26,000,000.00
小 计 26,612,414.04
合 计 246,422,733.33
注：为提高资金使用效率，合理利用闲置超募资金，在不影响公司正常经营的情况下，公司
将闲置超募资金进行保本型的短期理财产品投资，以及存入专户开立银行的定期户或通知存
款户。
根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集
资金使用计划或公司预算范围内，由项目负责人根据实际实施使用的情况提出申
请，财务部门核实、财务总监审核、董事长签批。募集资金使用情况由公司审计
部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况
报告董事会、监事会。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原
因及其情况
1、众成包装研发制造中心建设项目因系研发项目，无法单独计算效益。
2、公司配股融资用于补充流动资金有利于改善公司未来两年的财务状况，
无法单独计算效益。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司 2018 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情形。
（四）募投项目先期投入及置换情况
公司 2018 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情形。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2017 年 5 月 31 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关
于控股子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司控股
子公司众立合成材料使用非公开发行股票的部分闲置募集资金暂时补充其流动
资金，总额不超过 1.5 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
截至 2018 年 5 月 30 日，浙江众立合成材料科技股份有限公司累计已归还
13,940.00 万元资金至募集资金专户，本次用于暂时补充流动资金的募集资金已
全部归还完毕。
（六）节余募集资金使用情况
募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
（七）超募资金使用情况
1、2011 年 3 月 30 日公司第一届董事会第十二次会议以及公司 2010 年度股
东大会审议通过《关于使用部分超募资金投资“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产
线二期项目”的议案》，公司使用首次公开发行股票募集的超募资金 23,789.00
万元用于投资建设“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”, 2013 年 4 月
23 日公司第二届董事会第十一次会议及公司 2012 年年度股东大会决议审议通
过《关于变更部分募集资金用途的议案》，由超额募集资金投入增加“新型 3.4
米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”投资金额，新增投资 2,530.00 万元。截止
2017 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金直接投入承诺投资项目 25,904.99 万
元。
2、2012 年 6 月 29 日公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于使用部
分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”的议案》，公司
拟使用首次公开发行股票募集的超募资金 3,750.00 万元用于投资设立子公司“浙
江众大包装设备有限公司”。2012 年 8 月，公司使用超募资金向浙江众大包装设
备有限公司支付首次出资投资款 1,500.00 万元；
3、2013 年 4 月 23 日公司第二届董事会第十一次会议及公司 2012 年年度股
东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，
（1）公司终止使用部分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备
有限公司”，已使用的募集资金 1,500.00 万元及相应的利息 17.26 万元，由公司
用自有资金补足并继续投资，相应公司于 2013 年 4 月、5 月分别从自有资金账
户转入中 国 工 商 银 行 股份 有 限 公 司 嘉 善 支 行 募 集 资 金 专 户
1204070029300028420 内 1,500.00 万元、17.26 万元；
（2）由超额募集资金投入增加“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线项目”
投资金额，新增投资 2,250.00 万元；
（3）由超额募集资金投入增加“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项
目”投资金额，新增投资 2,530.00 万元。
4、2013 年 5 月 17 日公司第二届董事会第十三次会议及公司 2013 年第一
次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金及募集资金利息投资建设“年
产 7000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”的议案》，公司使用首次公开发行
股票募集的超募资金及募集资金利息 21,123.00 万元（其中超募资金 17,662.86
万元，募集资金利息 3,460.14 万元）用于投资建设“年产 7000 吨高阻隔 PVDC
热收缩膜建设项目”，截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金投入“年
产 7000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”项目金额为 386.44 万元。
5、2017 年 6 月 30 日公司第三届董事会第二十三次会议及公司 2017 年 7
月 17 日第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目年产 7,000 吨高阻
隔 PVDC 热收缩膜建设项目部分实施内容的议案》，同意对首次公开发行超募资
金投资项目“年产 7,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜建设项目”部分实施内容进行
调整。具体调整为：将项目实施内容调整为投资建成 3 条采用“三泡法五层共挤”
生产工艺的高阻隔 PVDC 热收缩膜生产线，新增年产能 3,000 吨（制成品）；1
条采用“三泡法七层共挤”生产工艺的 EVOH 阻隔热收缩膜生产线，新增年产
能 3,000 吨（制成品）。项目总投资调整为 23,000 万元（其中超募资金 17,662.86
万元，募集资金利息 5,337.14 万元）。募集资金投资项目的名称也将变更为“年
产 3,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻隔热收缩膜建设项目”。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金投入“年产 3,000 吨高阻
隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻隔热收缩膜建设项目”金额为 734.13 万
元。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
（九）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司 2018 年度不存在变更募投项目的资金使用的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存
在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：浙江众成包装材料股份有限公司 2018 年度募集资
金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定要求，对募集资金
进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
形，不存在违规使用募集资金的情况。
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江众成包装材料股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
本年度投入
募集资金总额 144,375.91 12,101.16
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 127,825.77
募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 项目达到预定 是否达 项目可行性是
承诺投资项目 募集资金承诺投资 截至期末累计投入 截至期末投入进度 本年度实
目（含部分变 调整后投资总额(1) 本年度投入金额 可使用状态日 到预计 否发生重大变
和超募资金投向 总额 金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 现的效益
更） 期 效益 化
承诺投资项目
1.新型 3.4 米聚烯烃热收
否 21,133.50 23,383.50 23,406.48 100.10 2013 年 6 月 4,434.31 是 否
缩膜生产线项目
2.年产 2,000 吨印刷膜生产
否 4,112.50 4,112.50 4,798.96 116.69 2013 年 12 月 833.36 否 否
线建设项目
3.众成包装研发制造中心
否 4,180.00 4,180.00 4,183.50 100.08 2013 年 9 月 注1 否
建设项目
4.配股融资补充流动资金 否 30,039.62 30,039.62 30,039.62 100.00 注2 否
5.新建年产 12 万吨热塑性
否 38,678.43 38,678.43 11,753.47 38,758.09 100.21 2018 年 12 月 -13,014.29 否 否
弹性体材料生产项目
承诺投资项目小计 98,144.05 100,394.05 11,753.47 101,186.65
超募资金投向
1.新型 3.4 米聚烯烃热收缩
否 23,789.00 26,319.00 25,904.99 98.43 2013 年 12 月 4,033.99 否 否
膜生产线二期项目
2. 年 产 3,000 吨 高 阻 隔
PVDC 热收缩膜及 3,000 吨
是 21,123.00 23,000.00 347.69 734.13 3.19 2019 年 6 月 注3 否
EVOH 阻隔热收缩膜建设
项目
超募资金投向小计 44,912.00 49,319.00 347.69 26,639.12
合 计 143,056.05 149,713.05 12,101.16 127,825.77
公司新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目未实现预期效益主要因 POF 普通膜竞争激烈，POF 交联膜市场推广比预期进度慢，普通膜毛利率低于预期水平，且费用发生较预期增加。
年产 2,000 吨印刷膜生产线建设项目未实现预期效益原因主要为报告期内印刷膜产品虽然产销量有一定的增长，但因受市场竞争因素等影响，产品平均售价有一定的下降，造成该项目与
未达到计划进度或预计收 原预计效益略有差异，但公司预计未来效益较好。
益的情况和原因（分具体 新建年产 12 万吨热塑性弹性体材料生产项目未实现预期效益原因主要为报告期内该项目仅部分投产，且生产销售产品的为普通型基础性产品，产品系列有待进一步丰富升级。后续研发
项目） 新产品已小批量试产，预计未来效益逐步改善。
PVDC 热收缩膜及 EVOH 阻隔热收缩膜建设项目未达到计划进度原因主要是由于高阻隔 PVDC 热收缩膜是一种安全可靠的高阻隔性材料，但由于其高端性，其产品技术要求高，加工工
艺难度大；在该项目建设中，公司自主研发制造高阻隔性 PVDC 薄膜的生产设备，因此项目研发难度高、周期长，造成该项目的进度低于建设进度预期。
项目可行性发生重大变化
本公司 2018 年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
的情况说明
超募资金的金额、用途及
超募资金的金额、用途及使用进展情况详见上述三、（七）。
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
本公司 2018 年度不存在募集资金投资项目实施地点发生变更的情况。
点变更情况
募集资金投资项目实施方
募集资金投资项目实施方式调整的情况详见上述三、（三）。
式调整情况
募集资金投资项目先期投 本公司 2018 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见上述三、（五）。
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
本公司 2018 年度不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（八）。
及去向
募集资金使用及披露中存
本公司 2018 年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。
在的问题或其他情况
注 1：募集资金用于“众成包装研发制造中心建设项目”，其经济效益体现在总体效益之中，无法单独计算效益。
注 2：该次配股融资用于补充流动资金有利于改善公司未来两年的财务状况，无法单独计算效益。
注 3：年产 3,000 吨高阻隔 PVDC 热收缩膜及 3,000 吨 EVOH 阻隔热收缩膜建设项目处于建设阶段，故本年度尚未实现效益。
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于浙江众成包装材料股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签字：__________________ __________________
胡 伊 苹 安 用 兵
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