山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山 东 矿 机 集 团 股 份 有 限 公 司
SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD.
（住所：山东省昌乐县经济开发区大沂路北段）
2018 年半年度报告
2018 年 8 月
1
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵华涛、主管会计工作负责人张星春及会计机构负责人(会计主管人员)杨昭
明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、政策风险：国家宏观经济政策，尤其是煤炭产业相关规划及政策、环境保护相关政
策的调整，会导致公司的煤机、采煤等市场环境发生变化，公司煤机、采煤业务的发展空间
受到影响，从而导致公司业绩受到较大影响。
2、行业风险：公司制定了“煤机生产、煤炭销售及采煤服务”+“网络游戏及互联网服
务”双主业发展的战略，2017 年公司发行股份购买资产并募集配套资金事项也已获证监会通
过，但未来一定时期内，公司原主业煤机生产以及采煤服务占公司业务比重较大，所以煤炭
行业的发展和煤炭价格的波动会对公司业绩造成较大影响。
3、转型风险：公司制定了双主业发展战略，并且公司 2017 年已将北京麟游互动科技有
限公司纳入合并范围，提升了公司的整体实力，但公司在未来难以完全排除在新领域的技术
研发、市场推广、人员管理、品牌建设等方面的风险。
4、成本波动风险：随着物价的上涨，公司生产成本也在不断上涨，所以原材料和人力
成本价格波动会给公司带来严峻考验。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,048,702,257 股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10
股转增 7 股。
2
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目录
2018 年半年度报告............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 18
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 34
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 36
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 37
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 145
3
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 山东矿机集团股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
山东信川 指 山东信川机械有限责任公司
洁源 指 昌乐洁源金属表面处理有限公司
成通锻造 指 山东成通锻造有限公司
中科岱宗 指 中科岱宗航空科技有限责任公司
长空雁 指 山东长空雁航空科技有限责任公司
上海谛麟 指 上海谛麟实业有限公司
麟游互动 指 北京麟游互动科技有限公司
华能装备 指 山东矿机华能装备制造有限公司
东吴证券、独立财务顾问或保荐机构 指 东吴证券股份有限公司
岩长投资 指 桐庐岩长投资管理合伙企业（有限合伙）
本报告期 指 2018 年上半年
4
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 山东矿机 股票代码 002526
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东矿机集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 山东矿机集团股份有限公司
公司的外文名称（如有） SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人 赵华涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张星春 张丽丽
联系地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段
电话 0536-6295539 0536-6295539
传真 0536-6295539 0536-6295539
电子信箱 sdkj002526@163.com sdkj002526@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
5
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 965,565,841.38 494,104,945.71 95.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） 74,327,003.78 14,971,690.39 396.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
70,344,727.01 10,699,741.97 557.44%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 148,433,701.74 68,867,083.87 115.54%
基本每股收益（元/股） 0.0710 0.0217 227.19%
稀释每股收益（元/股） 0.0710 0.0217 227.19%
加权平均净资产收益率 3.21% 0.88% 2.33%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 3,093,410,527.99 3,060,713,254.65 1.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,364,124,850.64 2,278,644,256.93 3.75%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 74,327,003.78 14,971,690.39 2,364,124,850.64 2,278,644,256.93
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 74,327,003.78 14,971,690.39 2,364,124,850.64 2,278,644,256.93
按境外会计准则调整的项目及金额
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3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
518,661.82
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
1,827,270.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,014,737.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 532,628.20
减：所得税影响额 747,912.12
少数股东权益影响额（税后） 163,108.66
合计 3,982,276.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营业务为“煤机生产、煤炭销售及采煤服务”+“网络游戏及互联网服务”。
1、煤机生产、煤炭销售和采煤服务。公司煤机产品主要有液压支架、刮板输送机、皮带机等煤矿井
下支护、运输设备，在公司“精品化、成套化、自动化、服务化”企业四化的指引下，公司煤机板块上致
力于打造综合成套设备配套，现已形成系列化、规模化，在国内具有一定的市场占有率和良好的声誉，并
逐步开拓国外市场。从2017年开始，公司煤机产品订单有较大提升，从目前市场行情看，煤机市场还有逐
步上升的趋势。采煤服务上， 受煤炭行情回暖影响，公司采煤服务业绩逐步提升，给公司带来了较好的
业绩。
2、网络游戏及互联网服务方面，2017年8月30日公司收购游戏运营商北京麟游互动科技有限公司获证
监会有条件通过，公司于当年将北京麟游互动科技有限公司纳入合并范围，开启了公司传统业务与新兴业
务双主业多元化发展的运营模式，使公司实力进一步增强。今年，麟游互动在做好原有业务的前提下，不
断开拓进取，并拓展了新的流量渠道模式绿色公会，取得了较好的业绩，下一步，麟游互动将给公司带来
较大的利润增长点。
3、公司其他板块也在董事会的正确领导下，转换思想，狠抓业绩。公司对于具有发展空间的业务，
继续加大支持力度，提升业绩；对于短期内不能有良好业绩表现的板块，继续整合调整，包括但不限于转
型、转让等方式改变其现状，从而提升公司整体业绩。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、管理优势：公司具有六十多年的历史，随着不断改革创新，不断完善进步，逐步建立了适合企业
发展的完善的管理制度，确保公司管理规范、高效，保障公司健康持续发展。
2、团队优势：公司具有经验丰富且稳定的管理团队，同时公司坚持推行以“新集体主义”为核心的
企业文化、打造“职业经理人摇篮”，彰显以人为本的理念，不断培养员工包容、感恩、分享的素养，提
高员工的积极性和工作效率，使公司一直保持显著的自发性的精神与活力。
3、技术优势：集团拥有专利一百余项，公司还是山东省煤炭机械工程技术研究中心。公司具有持续
且强大的产品研发设计能力，具备一流的综合成套设备配套能力，同时，公司注重与科研院校合作，通过
高端人才团队的嫁接，实现在高端、智能制造领域的长足发展，从而不断实现公司技术改进，提高整体技
术水平。
4、装备优势：公司具有高尖端的加工装备、成熟可靠的技术工艺以及优良的职工队伍，自行研制的
机器人和自动化生产线，既可为现有产品提供加工服务又可承接外部定制任务，具有较强的装备优势。
5、产品优势：公司的煤机产品种类齐全，主打综合成套，具备综采工作面上的“三机一架”配套能
力，打造一站式服务，解决客户配套烦恼，具有较强的竞争优势。
6、品牌优势：公司恪守“重诚守信、顾客第一，创新改进、质量第一”的经营理念，提供“零距离
全程服务”，以“责任到永远”为宗旨，在国内外享有良好的信誉和品牌影响力。
7、平台优势：公司资金充裕，且作为上市公司融资途径较多，融资便捷，成本较低，可为公司战略
发展提供充足的资金和良好的信誉支撑。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，在董事会的正确带领下，公司按照既定发展战略，开拓进取，奋力拼搏，促进公司各方面
工作取得了健康快速发展。
1、煤机生产、煤炭销售和采煤服务：公司煤机、煤炭销售和采煤服务上半年实现销售收入70,450.81
万元，同比增长78.99%，实现了大幅增长。此次大幅增长，主要得益于煤炭市场持续回暖，由于公司在行
业内声誉较好，客户忠诚度较高，市场回暖后客户优先选用公司产品，致使公司订单持续增加，产品销售
价格也得以不断提升。
2、网络游戏及互联网服务板块：前几年，公司原主营业务正值煤炭煤机行业形势低迷，公司效益持
续下滑。为改善公司的经营状况，提高公司的盈利能力，公司制定了进军互联网领域的战略，拟通过将具
有行业竞争优势的网络游戏优质资产注入上市公司，将公司转型为“煤机生产、煤炭销售和采煤服务”+
“网络游戏及互联网服务”双主营业务发展模式，优化资产结构、改善公司财务状况、提升盈利能力。
公司发行股份购买资产并募集配套资金事项于2017年8月30日获证监会有条件通过，11月6日证监会正
式予以批复。
报告期内，麟游互动实现销售收入13,901万元，占公司比重较重，给公司带来了较好的业绩。
3、子公司业务：为适应传统业务与新兴业务双主业发展的多元化经营战略，优化资源配置，理顺业
务模块，明晰母子公司权责，公司新投资设立全资子公司山东矿机华能装备制造有限公司，以2018年5月
31日为基准日，将公司本部的煤机生产和煤炭销售等相关的业务（包括相对应的资产、 负债）划转至华
能装备，同时，根据“人随业务、资产走”的原则，将划转业务相关的人员转移至华能装备，并将公司持
有的从事煤机生产和煤炭销售等业务关联度较高的 4 家全资子公司股权和 3 家控股子公司的股权划转
至全资子公司华能装备，股权划转后，上述 7 家子公司成为华能装备的子公司，该内部资产划转事项已
于2018年7月20日调整完毕。
业务调整后，母公司将重点突出在战略投资、资本运作、子公司监管等方面的职能，对各业务版块通
过经营管理层的分管及内部制度的完善、考核来实现对整合后业务的管理与监督。
下一步，公司将继续加大对子公司的管控，加大对其资源整合和产业调整，保障其健康稳定发展。
4、内控建设：在公司快速发展过程中，尤其是新业务向前推进的关键时期，内控建设显得尤为重要，
报告期内，公司内控方面的工作卓有成效，尤其是风险控制，取得了较好的成绩。
5、信息披露工作：公司非常重视信息披露工作，报告期内，公司认真履行信息披露义务，提高信息
披露质量，确保公司定期报告及临时公告的真实、准确、完整与及时，在内幕信息知情人等信息管理上做
到高标准、严要求，圆满完成信息披露工作。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
10
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是公司订单增
营业收入 965,565,841.38 494,104,945.71 95.42% 加，销售收入增加所
致
主要原因是公司销售
营业成本 726,748,920.54 412,096,027.39 76.35% 收入上升，相应营业
成本增加所致
主要原因是公司销售
销售费用 45,555,779.34 30,088,957.11 51.40% 收入上升，相应销售
费用增加所致
主要是本期研发投入
管理费用 50,779,598.09 34,410,199.59 47.57% 增加以及本报告期合
并麟游互动数据所致
主要是公司银行借款
财务费用 2,785,650.74 7,379,613.83 -62.25%
减少所致
主要是公司煤机产
品、采煤服务利润上
所得税费用 25,138,482.96 67,715.35 37,023.76%
升以及本期合并麟游
互动数据所致
主要是公司业务量增
经营活动产生的现金
148,433,701.74 68,867,083.87 115.54% 加，收到客户货款增
流量净额
加所致
投资活动产生的现金 主要是公司购买理财
-100,965,454.19 117,646,646.12 -185.82%
流量净额 产品增加所致
主要是公司 2017 年度
筹资活动产生的现金
-2,123,997.22 -142,755,929.55 98.51% 偿还部分银行借款所
流量净额
致
现金及现金等价物净
45,344,250.33 43,757,800.44 3.63%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 965,565,841.38 100% 494,104,945.71 100% 95.42%
分行业
机械制造业 676,222,690.79 70.03% 411,366,442.90 83.25% 64.38%
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煤炭销售及采煤
150,333,095.13 15.57% 82,738,502.81 16.75% 81.70%
服务
游戏板块 139,010,055.46 14.40%
分产品
煤炭机械设备 554,175,020.99 57.39% 310,867,492.13 62.92% 78.27%
建材机械设备 14,830,426.33 1.54% 5,048,124.56 1.02% 193.78%
印刷设备 82,602,372.56 8.55% 67,576,399.44 13.68% 22.24%
煤炭销售及采煤
150,333,095.13 15.57% 82,738,502.81 16.75% 81.70%
服务
其他 24,614,870.91 2.55% 27,874,426.77 5.63% -11.69%
游戏板块 139,010,055.46 14.40%
分地区
国外 13,929,276.73 1.44% 13,196,759.35 2.67% 5.55%
国内 951,636,564.65 98.56% 480,908,186.36 97.33% 97.88%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
机械制造业 676,222,690.79 520,446,984.63 23.04% 83.25% 60.38% 1.93%
煤炭销售及采
150,333,095.13 109,536,924.40 27.14% 16.75% 25.06% 33.00%
煤服务
游戏板块 139,010,055.46 96,765,011.51 30.39% 30.39%
分产品
煤炭机械设备 554,175,020.99 428,674,280.35 22.65% 78.27% 74.31% 1.76%
煤炭销售及采
150,333,095.13 109,536,924.40 27.14% 81.70% 25.06% 33.00%
煤服务
游戏板块 139,010,055.46 96,765,011.51 30.39% 30.39%
分地区
国内 951,636,564.65 717,349,746.18 24.62% 97.88% 77.81% 8.51%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
一是本报告期，煤机市场持续好转，公司煤机产品订单量上升，销售收入大幅增加；二是本报告期合并麟游互动财务数据，
游戏板块销售收入增加。
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三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
252,437,348. 142,326,839.
货币资金 8.16% 5.76% 2.40%
02 63
688,426,210. 654,934,839.
应收账款 22.25% 26.49% -4.24%
35 10
452,021,927. 465,385,639.
存货 14.61% 18.83% -4.22%
48 50
投资性房地产 3,411,271.76 0.11% 3,644,274.92 0.15% -0.04%
140,032,065. 129,364,685.
长期股权投资 4.53% 5.23% -0.70%
70 23
430,694,912. 471,076,276.
固定资产 13.92% 19.06% -5.14%
52 41
在建工程 7,896,503.91 0.26% 6,323,730.89 0.26% 0.00%
110,000,000. 269,999,800.
短期借款 3.56% 10.92% -7.36%
00 00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,300,000.00 银行承兑汇票保证金
货币资金 3,035,282.91 保函保证金
货币资金 1,000,000.00 涉诉冻结
固定资产 34,737,491.06 借款抵押
无形资产 10,273,158.61 借款抵押
合 计 53,345,932.58 /
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
22,000,000.00 4,000,000.00 450.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 1,002.96
报告期投入募集资金总额 1,000
已累计投入募集资金总额 1,000
14
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报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会“证监许可[2017]1997 号”《关于核准山东矿机集团股份有限公司向周利飞等发行股份购买资产并募集
配套资金的批复》核准，山东矿机于 2018 年 3 月向桐庐岩长投资管理合伙企业（有限合伙）非公开发行 199 万股普通
股股票募集配套资金 1,002.96 万元。根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“[2018]京会兴验字第 14010005
号、[2018]京会兴验字第 14010006 号”《验资报告》，东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、独立财务顾问或
保荐机构）指定的银行账户已于 2018 年 3 月 14 日收到岩长投资参与山东矿机本次非公开发行认购缴款共计人民币
1,002.96 万元。另外，相关发行费用为人民币 1,000 万元，已由东吴证券于同日自募集资金中扣除，募集资金净额 2.96
万元已由东吴证券划转至山东矿机开立的募集资金专项存储账户。
山东矿机第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，分别审议并通过《关于使用节余募集资金永久补充
流动资金的议案》，鉴于募集资金净额金额较小且山东矿机已将本次重组相关的中介机构费用全部支付完毕，不存在尚
待完成的募投项目情况，公司同意将节余募集资金永久补充流动资金，公司独立董事及监事会分别对该事项发表了同意
的相关意见，独立财务顾问同意公司使用节余募集资金永久补充流动资金事项并出具核查意见。
2018 年 6 月 28 日，公司已将募集资金专户中节余募集资金 29,376 元（含利息收入，扣除账户维护费）转入公司正
常流动资金账户，并已办理完毕募集资金专户的销户手续。公司会同保荐机构、中国银行股份有限公司昌乐支行共同签
署的《募集资金专户存储三方监管协议》亦相应终止。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公
告（公告编号 2018-034、2018-040）.
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
15
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京麟游 网络技术
191,905,16 111,646,77 139,010,05 34,774,367 32,703,357
互动科技 子公司 及网络游 10,000,000
6.04 8.64 5.46 .73 .42
有限公司 戏等
榆林市天
宁矿业服 207,870,94 124,283,76 100,152,92 40,676,787 30,638,644
子公司 采煤服务 30,000,000
务有限公 2.82 8.72 9.56 .08 .02
司
山东信川
240,950,37 100,425,83 85,522,606 4,888,043. 4,482,406.
机械有限 子公司 机械制造 43,120,000
3.76 6.71 .97 40 59
责任公司
山东成通
143,670,93 33,651,162 66,228,981 4,101,370. 3,584,171.
锻造有限 子公司 机械制造 20,000,000
0.82 .82 .51 86 59
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山东矿机华能装备制造有限公司 出资设立
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
16
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
185.51% 至 234.46%
变动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
10,500 至 12,300
变动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
3,677.61
（万元）
一是本报告期，煤机市场持续好转，公司煤机产品订单量上升，销售收
业绩变动的原因说明 入大幅增加；二是本报告期合并麟游互动财务数据，游戏板块销售收入
增加。
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险：国家宏观经济政策，尤其是煤炭产业相关规划及政策、环境保护相关政策的调整，会
导致公司的煤机、采煤等市场环境发生变化，公司煤机、采煤业务的发展空间受到影响，从而导致公司业
绩受到较大影响。
2、行业风险：公司制定了“煤机生产、煤炭销售及采煤服务”+“网络游戏及互联网服务”双主业发
展的战略，2017年公司发行股份购买资产并募集配套资金事项也已获证监会通过，但未来一定时期内，公
司原主业煤机生产以及采煤服务占公司业务比重较大，所以煤炭行业的发展和煤炭价格的波动会对公司业
绩造成较大影响。
3、转型风险：公司制定了双主业发展战略，并且公司2017年已将北京麟游互动科技有限公司纳入合
并范围，提升了公司的整体实力，但公司在未来难以完全排除在新领域的技术研发、市场推广、人员管理、
品牌建设等方面的风险。
4、成本波动风险：随着物价的上涨，公司生产成本也在不断上涨，所以原材料和人力成本价格波动
会给公司带来严峻考验。
针对上述存在的风险，公司制定了集团管理战略和多元化发展的战略，集团战略即明晰母子公司责权，
母公司重点突出战略、管控和资本运作三大方向，子公司重点突出管理、发展、效益三大方向，为公司的
大发展共同推进。多元化发展即双主业运行+其他业务并行，公司合理调配资源，大力支持发展空间较好
的板块，逐步调整短期不具发展潜力的板块，实现公司效益最大化。
17
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年度股东大 2018 年 05 月 08 2018 年 05 月 08 公告编号：
年度股东大会
会 日 日 2018-025
2018 年第一次临 2018 年 06 月 19 2018 年 06 月 19 公告编号：
临时股东大会
时股东大会 日 日 2018-038
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0
每 10 股转增数（股） 7
分配预案的股本基数（股） 1,048,702,257
现金分红总额（元）（含税） 0
可分配利润（元） 30,432,511.56
现金分红占利润分配总额的比例 0
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018 年半年度利润分配预案：经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年半年度实现归属于上
市公司股东的净利润 74,327,003.78 元，母公司实现净利润 33,000,067.94 元，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
加上年初母公司未分配利润-2,567,556.38 元，截止 2018 年 6 月底可供股东分配的母公司利润为 30,432,511.56 元，为保
证公司资金需求及可持续发展，并谋求公司及股东利益最大化，公司拟决定 2018 年半年度不进行利润分配。
2018 年半年度资本公积金转增预案：以公司现有总股本 1,048,702,257 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 7 股，共计转增 734,091,579 股，转增后，公司总股本将增加至 1,782,793,836 股。
该预案已经第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议审议通过，独立董事发表同意的独立意见，尚需提
交公司 2018 年第二次临时股东大会审议。
18
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
"麟游互动
全体交易对
方关于股权
权属的承
诺：1、本人
合法持有麟
游互动股
权，该股权
不存在信托
安排、不存
在股权代
持，不代表
其他方的利
益，且该股
权未设定任
何抵押、质
杜川;李璞;
押等他项权
廖鹏;欧阳 2017 年 07
资产重组时所作承诺 其他承诺 利，亦不存 2017-12-29 履行完毕
志羽;潘悦 月 10 日
在被执法部
然;周利飞
门实施扣
押、查封、
司法冻结等
使其权利受
到限制的任
何情形。同
时，保证此
种状况持续
至相关股权
登记至山东
矿机名下。
2、本人持有
的麟游互动
股权权属清
晰，不存在
权属纠纷、
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质押、抵押、
其他担保或
第三方权益
或类似限制
情形，也不
存在法院或
其他有权机
关冻结、查
封、拍卖本
人持有麟游
互动股权之
情形。3、本
人已经依法
对麟游互动
履行出资义
务，不存在
任何虚假出
资、延期出
资、抽逃出
资等违反其
作为股东所
应当承担的
义务及责任
的行为。4、
本人对违反
上述任一承
诺承担法律
责任，本承
诺自出具之
日起至本次
交易完成之
日具有不可
撤销之效
力。"
首次公开发行或再融资时所作承
诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
20
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 30
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有） 无
半年度财务报告的审计是否较 2017 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
本案判决后续
山东矿机诉内
执行结果尚存 巨潮资讯
蒙古津粤能源 收到判决
在不确定性，目 申请执行，但 2016 年 11 网，公告
集团有限责任 6,840.94 否 书，尚未
前暂无法判断 尚未执行回 月 23 日 编号：
公司偿还资金 执行回
对公司利润的 2016-079
占用费
影响
其他诉讼事项
注：2018 年半年度，未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额为 7,080.55 万元，形成预计负
债 41.28 万元。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
21
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
未与在同一作
业区域内的其
他生产经营单
位签订安全管
昌乐洁源金属 理协议，未明
表面处理有限 其他 确各自的安全 其他 罚款 3 万元
公司 生产管理职
责，未指定专
职安全生产管
理人员进行安
全检查与协调
安全管理人员
孙金平未取得
安全管理人员
资格证书，不
昌乐洁源金属
具备与本单位
表面处理有限 其他 其他 罚款 1 万元
所从事的生产
公司
经营单位活动
相应的安全生
产知识和管理
能力
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
22
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
山东矿机集团股份有限公司将公司坐落于潍坊昌乐矿机工业园内的所有厂房屋顶出租给昌乐中兴开
合光伏发电有限公司，租赁费为200万元/年。
山东矿机集团股份有限公司将公司坐落于潍坊昌乐矿机工业园西厂区内8号车间出租给潍坊拓普机械
制造有限公司，租赁费为55.6万元/年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
23
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
之前的担
保合同 17
2016 年
潍坊振兴焦化有 年度已履
01 月 26 5,000 是 否
限公司 行完毕，18
日
年未发生
新的担保
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
0 0
度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
5,000 0
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2016 年
山东信川机械有 2017 年 05 月 连带责任
01 月 26 7,000 1,000 1年 是 是
限责任公司 19 日 保证
日
2016 年
山东信川机械有 2017 年 10 月 连带责任
01 月 26 7,000 1,000 1年 否 是
限责任公司 27 日 保证
日
2016 年
山东信川机械有 2018 年 05 月 连带责任
01 月 26 7,000 1,000 1年 否 是
限责任公司 11 日 保证
日
2016 年
山东矿机迈科建 未发生担
01 月 26 2,000 0
材机械有限公司 保
日
山东成通锻造有 2015 年 未发生担
5,000 0
限公司 04 月 16 保
24
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 1,000
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
14,000 1,000
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0 1,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
19,000 1,000
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.42%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
公司或子 主要污染 排放方式 排放口数 排放口分 排放浓度 执行的污 排放总量 核定的排 超标排放
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司名称 物及特征 量 布情况 染物排放 放总量 情况
污染物的 标准
名称
COD
45mg/L、 （CJ343- COD
COD
氨氮 2010）污 1.67t、氨
6.922t、氨
5mg/L、 水排入城 氮 0.18t、
COD、氨 氮
昌乐洁源 六价铬 镇下水道 六价铬
氮六价 厂内污水 0.923t、六
金属表面 0.011mg/ 水质标准 0.41kg、
铬、总铬、 管网排放 1 处理站西 价铬 无
处理有限 L、总铬 （GB219 总铬
总镍、总 部 2kg、总铬
公司 0.041mg/ 00-2008） 1.5kg、总
锌 7kg、总镍
L、总镍 电镀污染 镍
4kg、总锌
0.06mg/L 物排放标 2.2kg、总
59kg
、总锌 准 锌 7.4kg
0.2mg/L
防治污染设施的建设和运行情况
正常运行
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
环境影响评价批复编号为鲁环审[2011]135号，环境评价验收批复编号为潍环验[2017]16
号，排污许可证编号：91370725597842592L001P。
突发环境事件应急预案
已备案，备案号：370725-2018-055-L。
环境自行监测方案
环境自行监测方案已通过，于2018年3月26日开始正常开展自行监测。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司自2016年8月份起筹划重大资产重组事项并披露了关于筹划重大资产重组事项的系列公告，
2017年8月30日，公司收到中国证监会下发的通知，经中国证监会上市公司并购重组委员会2017年第50次
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
会议审核，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易获得有条件通过。
2017年11月9日，公司收到中国证监会下发的《关于核准山东矿机集团股份有限公司向周利飞等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕1997号）。
2017年12月12日，本次交易之标的资产麟游互动100%股权变更登记至公司名下，成为公司的全资子公
司。
2017年12月22日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理公司递交的因购买标的资产向周利
飞、廖鹏等6名自然人发行股份之登记申请。公司本次购买资产非公开发行的新增股份80,893,681股于2018
年1月2日上市。
公司向岩长投资非公开发行股票募集配套资金新增股份1,990,000股于2018年4月10日经深圳证券交
易所批准上市，募集配套资金1,002.96万元，东吴证券扣除相关发行费用为人民币1,000万元，募集资金
净额2.96万元已由东吴证券划转至山东矿机开立的募集资金专项存储账户。
公司于2018年5月31日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，分别审议并通过《关
于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将节余募集资金永久补充流动资金，截止到2018
年6月28日，节余募集资金29,376元（含利息收入，扣除账户维护费）转入公司正常流动资金账户，并已
办理完毕募集资金专户的销户手续。公司会同保荐机构、中国银行股份有限公司昌乐支行共同签署的《募
集资金专户存储三方监管协议》亦相应终止。
详 见 公 司 刊 登 在 《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）上相关公告，公告编号：2018-001、2018-011、2018-030、2018-034、2018-038
等）。
2、公司为适应传统业务与新兴业务双主业发展的多元化经营战略，优化资源配置，理顺业务模块，明
晰母子公司权责，拟对公司现有业务模块在母子公司间进行适当的优化调整。此次调整是在不影响业务正
常开展的前提下，将公司现有的煤机生产和煤炭销售等相关的业务及持有的股权逐步划转至全资子公司华
能装备进行承接与管理，业务调整后，母公司将重点突出在战略投资、资本运作、子公司监管等方面的职
能，对各业务版块通过经营管理层的分管及内部制度的完善、考核来实现对整合后业务的管理与监督。
详见公司在指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司内部业务整合、架构调整的公告》、《关于公司内部业务
整合、架构调整的进展公告》（公告编号：2018-033、2018-043）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
27
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
91,745, 1,990,0 65,614, 68,685, 160,431
一、有限售条件股份 14.92% 15.30%
284 00 699 837 ,121
91,745, 1,990,0 65,614, 68,685, 160,431
3、其他内资持股 14.92% 15.30%
284 00 699 837 ,121
1,990,0 65,614,
其中：境内法人持股
00 699
91,745, 68,685, 160,431
境内自然人持股 14.92% 15.30%
284 837 ,121
523,148 366,203 365,122 888,271
二、无限售条件股份 85.08% 84.70%
,397 ,878 ,739 ,136
523,148 366,203 365,122 888,271
1、人民币普通股 85.08% 84.70%
,397 ,878 ,739 ,136
614,893 100.00 1,990,0 431,818 433,808 1,048,7 100.00
三、股份总数
,681 % 00 ,577 ,576 02,257 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
变动的股份为公司本次非公开发行股份购买资产发行的股份、股票募集配套资金新增股份及2017年度权益分派转增股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司本次购买资产非公开发行的新增股份的上市已经获得深圳证券交易所批准，新增股份上市日为2018年1月2日；股票募
集配套资金新增股份已于2018年4月10日经深圳证券交易所批准上市；2017年度权益分派转增股份已经公司2017年年度股东
大会审议通过，并于2018年5月25日实施完成。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2017年11月6日，中国证监会以“证监许可[2017]1997号”《关于核准山东矿机集团股份有限公司向周利飞等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》核准公司本次交易。
2017年12月22日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《股份登记申请受理确认书》，中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司已于当日受理公司递交的因购买标的资产向周利飞等6名自然人发行股份之登记申请。相关股份登记
28
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
到账后正式列入上市公司的股东名册。
2018 年 3 月 26 日，根据本次募集配套资金方案、中国证监会核准的批复文件及中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已受理本公司递交的发行股份登记
申请。新增股份1,990,000股登记到账后正式列入上市公司的股东名册。
2018年5月18日，公司发布2017 年年度权益分派方案，以公司当时的总股本 616,883,681股为基数，以资本公积金向全
体股东每 10 股转增 7股。该方案已获 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过，本次权益分派股权登记日
为：2018 年 5 月 25 日，除权除息日为：2018 年 5月 28 日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司报告期内新增股份为433,808,576股,股份变动对基本每股收益和稀释每股收益及每股净资产等财务指标的影响如下：
项目 2017年末 2018年6月末 增减变化
基本每股收益（元/股） 0.0786 0.0710 -9.67%
稀释每股收益（元/股） 0.0786 0.0710 -9.67%
扣除非经常损益后每股收益（元/股） 0.0538 0.0672 24.91%
每股净资产（元/股） 2.23 2.31 3.59%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
桐庐岩长投资
2021 年 4 月 10
管理合伙企业 0 3,383,000 3,383,000 新增股份限售
日
（有限合伙）
2019 年 1 月 2
潘悦然 8,089,368 5,662,557 13,751,925 新增股份限售
日
按规定及承诺
周利飞 34,784,283 24,348,998 59,133,281 新增股份限售
分批解除限售
按规定及承诺
李璞 4,044,684 2,831,279 6,875,963 新增股份限售
分批解除限售
按规定及承诺
欧阳志羽 4,044,684 2,831,279 6,875,963 新增股份限售
分批解除限售
按规定及承诺
杜川 4,044,684 2,831,279 6,875,963 新增股份限售
分批解除限售
廖鹏 25,885,978 18,201,184 44,006,162 新增股份限售 按规定及承诺
29
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分批解除限售
按离职高管股
陈学伟 406,590 515,014 921,604 离职限售 份锁定期限要
求
按高管锁定股
吉峰 2,190,020 1,533,014 3,723,034 高管锁定
份要求
按离职高管股
朱云 636,360 806,056 1,442,416 离职限售 份锁定期限要
求
按高管锁定股
王子刚 3,232,047 2,262,433 5,494,480 高管锁定
份要求
按高管锁定股
杨成三 3,521,644 2,465,151 5,986,795 高管锁定
份要求
按离职高管股
严风春 753,172 954,017 1,707,189 离职限售 份锁定期限要
求
按离职高管股
赵世武 111,770 141,576 253,346 离职限售 份锁定期限要
求
合计 91,745,284 0 68,766,837 160,431,121 -- --
3、证券发行与上市情况
股票名称 发行数量（股） 上市日期 网站查询索引
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山东矿机 80,893,681 2018年1月2日
公告日期：2017年12月29日
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山东矿机 1,990,000 2018年4月10日
公告日期：2018年4月9日
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山东矿机 431,818,576 2018年5月28日
公告日期：2018年5月18日
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 46,461 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期 报告期内 持有有 持有无限 质押或冻结情况
30
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
末持有 增减变动 限售条 售条件的
的普通 情况 件的普 普通股数
股份状态 数量
股数量 通股数 量
量
218,019
赵笃学 境内自然人 20.79% 质押 144,500,000
,366
59,133,
周利飞 境内自然人 5.64% 质押 58,000,000
281
44,006,
廖鹏 境内自然人 4.20%
162
16,233,
张义贞 境内自然人 1.55%
036
13,751,
潘悦然 境内自然人 1.31%
925
10,269,
苏乾坤 境内自然人 0.98%
918
10,255,
曹文浩 境内自然人 0.98%
559
7,982,3
杨成三 境内自然人 0.76%
94
7,325,9
王子刚 境内自然人 0.70%
73
6,930,4
顾静琦 境内自然人 0.66%
10
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 周利飞、廖鹏为本次非公开发行股份后新增并成为前 10 名股东之一的股东。
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
无
的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
赵笃学 218,019,366 人民币普通股
张义贞 16,233,036 人民币普通股
苏乾坤 10,269,918 人民币普通股
曹文浩 10,255,559 人民币普通股
顾静琦 6,930,410 人民币普通股
赖颖雄 6,561,980 人民币普通股
31
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
周亮晓 5,445,713 人民币普通股
赖宏燕 4,638,564 人民币普通股
刘静 4,618,927 人民币普通股
曹建岭 3,829,000 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
普通股股东和前 10 名普通股股 无
东之间关联关系或一致行动的
说明
股东苏乾坤通过普通证券账户持有 7,950,192 股，通过信用证券账户持有 2,319,726 股；
前 10 名普通股股东参与融资融
股东赖颖雄通过普通证券账户持有 175,300 股，通过信用证券账户持有 6,386,680 股；
券业务股东情况说明（如有）（参
股东刘静通过普通证券账户持有 3,540,260 股，通过信用证券账户持有 1,078,667 股；
见注 4）
股东曹建岭通过普通证券账户持有 3,710,000 股，通过信用证券账户持有 119,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
赵华涛 董事长 现任 0 0
董事、副 4,309,39 7,325,97
王子刚 现任
总经理 6 3
董事、副
陈学伟 离任 542,120 921,604
总经理
赵世武 董事 离任 149,027 253,346
1,004,22 1,707,18
严风春 副董事长 离任
9 9
刘昆 独立董事 离任 0 0
冯梅 独立董事 现任 0 0
单云涛 独立董事 离任 0 0
4,695,52 7,982,39
杨成三 总经理 现任
6 4
2,920,02 4,964,04
吉峰 副总经理 现任
7 6
董事、董
秘、副总
张星春 现任 0 0
经理、财
务总监
1,442,41
朱云 监事 离任 848,480
6
秦德财 监事 现任 0 0
郭龙 监事 现任 0 0
张勇 副董事长 现任 0 0
钟庆富 董事 现任 0 0
杨广兵 董事 现任 0 0
34
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
张松柏 独立董事 现任 0 0
沈伟 独立董事 现任 0 0
潘军伟 监事 现任 0 0
14,468,8 24,596,9
合计 -- -- 0 0 0 0 0
05 68
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
严风春 副董事长 任期满离任 2018 年 05 月 08 日 换届选举
董事、副总经
陈学伟 任期满离任 2018 年 05 月 08 日 换届选举
理
赵世武 董事 任期满离任 2018 年 05 月 08 日 换届选举
刘昆 独立董事 任期满离任 2018 年 05 月 08 日 换届选举
单云涛 独立董事 任期满离任 2018 年 05 月 08 日 换届选举
朱云 监事 任期满离任 2018 年 05 月 08 日 换届选举
张勇 副董事长 被选举 2018 年 05 月 08 日 换届选举
钟庆富 董事 被选举 2018 年 05 月 08 日 换届选举
杨广兵 董事 被选举 2018 年 05 月 08 日 换届选举
张松柏 独立董事 被选举 2018 年 05 月 08 日 换届选举
沈伟 独立董事 被选举 2018 年 05 月 08 日 换届选举
潘军伟 监事 被选举 2018 年 05 月 08 日 换届选举
35
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
36
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 08 月 21 日
审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 京永审字（2018）第 110020 号
注册会计师姓名 冯良红、史昀昊
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东矿机集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 252,437,348.02 217,033,097.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 241,436,470.63 268,275,775.79
应收账款 688,426,210.35 687,413,949.52
预付款项 27,367,732.00 66,077,446.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
37
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收利息 190,597.24
应收股利
其他应收款 14,696,470.92 20,406,051.58
买入返售金融资产
存货 452,021,927.48 460,494,713.82
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 201,819,343.51 102,506,862.62
流动资产合计 1,878,396,100.15 1,822,207,897.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,120,914.00 1,120,914.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 140,032,065.70 138,970,084.34
投资性房地产 3,411,271.76 3,518,811.68
固定资产 430,694,912.52 446,088,607.84
在建工程 7,896,503.91 6,702,574.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 180,174,221.44 183,974,227.22
开发支出 1,121,110.55 917,435.02
商誉 437,606,559.67 437,606,559.67
长期待摊费用 418,169.09 537,645.97
递延所得税资产 8,364,045.79 9,480,696.12
其他非流动资产 4,174,653.41 9,587,801.01
非流动资产合计 1,215,014,427.84 1,238,505,357.62
资产总计 3,093,410,527.99 3,060,713,254.65
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
38
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,300,000.00 12,800,000.00
应付账款 332,808,713.28 336,555,109.74
预收款项 124,617,125.37 148,884,223.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,324,425.28 21,364,670.84
应交税费 54,941,537.36 62,638,864.75
应付利息
应付股利
其他应付款 20,948,216.50 33,626,422.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,516,003.02
流动负债合计 664,940,017.79 718,385,293.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 767,445.75 324,640.30
递延收益 4,980,000.00 5,160,000.00
递延所得税负债 1,105,625.00 1,367,545.44
其他非流动负债
39
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动负债合计 6,853,070.75 6,852,185.74
负债合计 671,793,088.54 725,237,479.48
所有者权益：
股本 1,048,702,257.00 614,893,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,122,412,086.44 1,545,659,448.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,355,587.57 763,211.89
盈余公积 45,555,570.84 45,555,570.84
一般风险准备
未分配利润 146,099,348.79 71,772,345.01
归属于母公司所有者权益合计 2,364,124,850.64 2,278,644,256.93
少数股东权益 57,492,588.81 56,831,518.24
所有者权益合计 2,421,617,439.45 2,335,475,775.17
负债和所有者权益总计 3,093,410,527.99 3,060,713,254.65
法定代表人：赵华涛 主管会计工作负责人：张星春 会计机构负责人：杨昭明
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 50,781,994.76 54,053,504.25
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 163,915,883.66 211,801,344.19
应收账款 451,291,023.23 413,177,685.44
预付款项 15,885,420.73 51,265,255.74
应收利息
应收股利
其他应收款 120,267,263.92 136,652,971.24
40
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
存货 292,875,807.16 295,315,128.08
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 181,000,000.00 87,000,000.00
流动资产合计 1,276,017,393.46 1,249,265,888.94
非流动资产：
可供出售金融资产 1,120,914.00 1,120,914.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 864,225,906.41 861,660,761.48
投资性房地产
固定资产 317,008,350.57 330,518,917.86
在建工程 635,974.89 6,702,574.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 158,873,872.55 160,956,260.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 2,772,360.31 292,406.12
非流动资产合计 1,344,637,378.73 1,361,251,834.41
资产总计 2,620,654,772.19 2,610,517,723.35
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 164,921,788.28 167,064,393.83
预收款项 95,700,230.74 126,274,277.84
应付职工薪酬 8,353,567.08 11,610,517.35
41
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应交税费 29,736,218.64 17,383,051.07
应付利息
应付股利
其他应付款 27,402,138.14 37,843,626.20
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 376,113,942.88 410,175,866.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 412,786.00
递延收益 4,980,000.00 5,160,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,392,786.00 5,160,000.00
负债合计 381,506,728.88 415,335,866.29
所有者权益：
股本 1,048,702,257.00 614,893,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,113,289,587.96 1,536,536,949.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,168,115.95 763,211.89
盈余公积 45,555,570.84 45,555,570.84
未分配利润 30,432,511.56 -2,567,556.38
所有者权益合计 2,239,148,043.31 2,195,181,857.06
42
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计 2,620,654,772.19 2,610,517,723.35
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 965,565,841.38 494,104,945.71
其中：营业收入 965,565,841.38 494,104,945.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 862,392,691.08 485,084,929.34
其中：营业成本 726,748,920.54 412,096,027.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,845,117.22 6,789,420.47
销售费用 45,555,779.34 30,088,957.11
管理费用 50,779,598.09 34,410,199.59
财务费用 2,785,650.74 7,379,613.83
资产减值损失 26,677,625.15 -5,679,289.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,074,846.99 -1,645,433.92
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
518,661.82 166,785.88
号填列）
43
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他收益 953,100.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,719,759.11 7,541,368.33
加：营业外收入 2,681,051.36 4,397,590.54
减：营业外支出 1,274,253.16 618,463.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号
109,126,557.31 11,320,495.55
填列）
减：所得税费用 25,138,482.96 67,715.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,988,074.35 11,252,780.20
（一）持续经营净利润（净亏损
83,988,074.35 11,252,780.20
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 74,327,003.78 14,971,690.39
少数股东损益 9,661,070.57 -3,718,910.19
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
44
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 83,988,074.35 11,252,780.20
归属于母公司所有者的综合收
74,327,003.78 14,971,690.39
益总额
归属于少数股东的综合收益总
9,661,070.57 -3,718,910.19
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0710 0.0217
（二）稀释每股收益 0.0710 0.0217
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵华涛 主管会计工作负责人：张星春 会计机构负责人：杨昭明
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 565,181,155.45 373,883,243.59
减：营业成本 441,158,611.97 309,463,475.74
税金及附加 6,400,455.53 5,835,142.73
销售费用 32,447,005.13 17,395,514.61
管理费用 19,675,902.60 18,739,858.37
财务费用 1,066,641.01 6,417,197.94
资产减值损失 44,581,884.01 -11,379,804.83
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
24,013,602.66 -6,452,562.94
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
513,838.57 18,099.37
号填列）
其他收益 397,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填
44,775,096.43 20,977,395.46
列）
加：营业外收入 988,218.83 2,410,026.91
45
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：营业外支出 1,188,598.30 274,391.73
三、利润总额（亏损总额以“－”
44,574,716.96 23,113,030.64
号填列）
减：所得税费用 11,574,649.02 1,146,704.74
四、净利润（净亏损以“－”号填
33,000,067.94 21,966,325.90
列）
（一）持续经营净利润（净亏
33,000,067.94 21,966,325.90
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 33,000,067.94 21,966,325.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0247 0.0212
（二）稀释每股收益 0.0247 0.0212
46
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
926,857,580.03 523,300,464.83
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 295,014.64 547,370.67
收到其他与经营活动有关的现
12,656,812.32 39,825,311.80
金
经营活动现金流入小计 939,809,406.99 563,673,147.30
购买商品、接受劳务支付的现
548,039,188.82 302,038,808.48
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 100,076,862.65 62,406,376.61
47
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
现金
支付的各项税费 83,781,445.30 36,134,596.32
支付其他与经营活动有关的现
59,478,208.48 94,226,282.02
金
经营活动现金流出小计 791,375,705.25 494,806,063.43
经营活动产生的现金流量净额 148,433,701.74 68,867,083.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,409,403.06 1,077,179.62
处置固定资产、无形资产和其
268,500.00 345,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
22,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
130,800,000.00 100,300,000.00
金
投资活动现金流入小计 133,477,903.06 123,722,179.62
购建固定资产、无形资产和其
5,443,357.25 1,523,398.01
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
229,000,000.00 4,552,135.49
金
投资活动现金流出小计 234,443,357.25 6,075,533.50
投资活动产生的现金流量净额 -100,965,454.19 117,646,646.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 29,600.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 14,870,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
5,277,500.00
金
筹资活动现金流入小计 20,029,600.00 20,147,500.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 139,870,000.00
48
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支
11,696,778.64 7,633,429.55
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
456,818.58 15,400,000.00
金
筹资活动现金流出小计 22,153,597.22 162,903,429.55
筹资活动产生的现金流量净额 -2,123,997.22 -142,755,929.55
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,344,250.33 43,757,800.44
加：期初现金及现金等价物余
198,760,097.69 91,873,699.19
额
六、期末现金及现金等价物余额 244,104,348.02 135,631,499.63
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
536,414,866.97 370,434,192.06
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
25,288,704.67 16,673,721.16
金
经营活动现金流入小计 561,703,571.64 387,107,913.22
购买商品、接受劳务支付的现
345,198,140.46 207,983,807.65
金
支付给职工以及为职工支付的
55,486,616.23 38,644,597.25
现金
支付的各项税费 28,778,057.02 30,105,356.08
支付其他与经营活动有关的现
36,752,717.37 63,287,853.57
金
经营活动现金流出小计 466,215,531.08 340,021,614.55
经营活动产生的现金流量净额 95,488,040.56 47,086,298.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
49
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 23,348,158.73 1,050,901.39
处置固定资产、无形资产和其
155,500.00 5,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
22,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
130,000,000.00 100,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 153,503,658.73 123,055,901.39
购建固定资产、无形资产和其
4,681,427.70 553,856.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,000,000.00 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
224,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 250,681,427.70 4,553,856.78
投资活动产生的现金流量净额 -97,177,768.97 118,502,044.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 29,600.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 29,600.00
偿还债务支付的现金 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
1,154,562.50 6,254,600.86
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
456,818.58
金
筹资活动现金流出小计 1,611,381.08 116,254,600.86
筹资活动产生的现金流量净额 -1,581,781.08 -116,254,600.86
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,271,509.49 49,333,742.42
加：期初现金及现金等价物余
51,493,504.25 47,540,343.69
额
六、期末现金及现金等价物余额 48,221,994.76 96,874,086.11
50
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
614, 1,545 2,335
45,55 71,77 56,83
一、上年期末余 893, ,659, 763,2 ,475,
5,570 2,345 1,518
额 681. 448.1 11.89 775.1
.84 .01 .24
00 9 7
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
614, 1,545 2,335
45,55 71,77 56,83
二、本年期初余 893, ,659, 763,2 ,475,
5,570 2,345 1,518
额 681. 448.1 11.89 775.1
.84 .01 .24
00 9 7
433,
三、本期增减变 -423, 74,32 86,14
808, 592,3 661,0
动金额（减少以 247,3 7,003 1,664
576. 75.68 70.57
“－”号填列） 61.75 .78 .28
00
74,32 9,661 83,98
（一）综合收益
7,003 ,070. 8,074
总额
.78 57 .35
1,99 8,582 10,57
（二）所有者投
0,00 ,052. 2,052
入和减少资本
0.00 84 .84
1,99 8,582 10,57
1．股东投入的
0,00 ,052. 2,052
普通股
0.00 84 .84
2．其他权益工
51
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-9,00 -9,00
（三）利润分配 0,000 0,000
.00 .00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-9,00 -9,00
3．对所有者（或
0,000 0,000
股东）的分配
.00 .00
4．其他
431,
-431,
（四）所有者权 818, -10,8
829,4
益内部结转 576. 38.59
14.59
00
431,
1．资本公积转 -432, -407,
818,
增资本（或股 225,9 376.0
576.
本） 52.02 2
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
396,5 396,5
4．其他
37.43 37.43
592,3 592,3
（五）专项储备
75.68 75.68
1,124 1,124
1．本期提取 ,829. ,829.
77 77
532,4 532,4
2．本期使用
54.09 54.09
52
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
1,04 1,122 2,421
1,355 45,55 146,0 57,49
四、本期期末余 8,70 ,412, ,617,
,587. 5,570 99,34 2,588
额 2,25 086.4 439.4
57 .84 8.79 .81
7.00 4 5
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
534, 1,776
1,113, 7,872 45,55 74,80
一、上年期末余 000, 437,1 ,388,
719,3 ,184. 5,570 4,645
额 000. 64.41 904.1
38.86 08 .84 .91
00 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
534, 1,776
1,113, 7,872 45,55 74,80
二、本年期初余 000, 437,1 ,388,
719,3 ,184. 5,570 4,645
额 000. 64.41 904.1
38.86 08 .84 .91
00 0
80,8
三、本期增减变 431,9 -7,10 71,33 -17,9 559,0
93,6
动金额（减少以 40,10 8,972 5,180. 73,12 86,87
81.0
“－”号填列） 9.33 .19 60 7.67 1.07
0
71,33 9,617 80,95
（一）综合收益
5,180. ,435. 2,615
总额
60 37 .97
80,8 431,9 -7,10 -22,2 483,4
（二）所有者投
93,6 40,10 8,972 68,46 56,35
入和减少资本
81.0 9.33 .19 4.02 4.12
53
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
0
80,8
426,5 507,4
1．股东投入的 93,6
53,56 47,25
普通股 81.0
9.86 0.86
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
5,386 -7,10 -22,2 -23,9
4．其他 ,539. 8,972 68,46 90,89
47 .19 4.02 6.74
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
-5,32 -5,32
（四）所有者权
2,099 2,099
益内部结转
.02 .02
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
-5,32 -5,32
4．其他 2,099 2,099
.02 .02
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
54
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
614, 1,545 2,335
45,55 71,77 56,83
四、本期期末余 893, ,659, 763,2 ,475,
5,570 2,345. 1,518
额 681. 448.1 11.89 775.1
.84 01 .24
00 9 7
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
614,8 1,536,5 -2,56 2,195,1
一、上年期末余 763,211 45,555,
93,68 36,949. 7,556. 81,857.
额 .89 570.84
1.00 71 38 06
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
614,8 1,536,5 -2,56 2,195,1
二、本年期初余 763,211 45,555,
93,68 36,949. 7,556. 81,857.
额 .89 570.84
1.00 71 38 06
三、本期增减变 433,8 -423,24 33,00
404,90 43,966,
动金额（减少以 08,57 7,361.7 0,067.
4.06 186.25
“－”号填列） 6.00 5 94
33,00
（一）综合收益 33,000,
0,067.
总额 067.94
94
1,990,
（二）所有者投 8,582,0 10,572,
000.0
入和减少资本 52.84 052.84
0
1,990,
1．股东投入的 8,582,0 10,572,
000.0
普通股 52.84 052.84
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
55
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
431,8 -431,82
（四）所有者权 -10,838
18,57 9,414.5
益内部结转 .59
6.00 9
1．资本公积转 431,8 -432,22
-407,37
增资本（或股 18,57 5,952.0
6.02
本） 6.00 2
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
396,53 396,53
4．其他
7.43 7.43
404,90 404,90
（五）专项储备
4.06 4.06
937,35 937,35
1．本期提取
8.15 8.15
532,45 532,45
2．本期使用
4.09 4.09
（六）其他
1,048, 1,113,2 30,43 2,239,1
四、本期期末余 1,168,1 45,555,
702,2 89,587. 2,511. 48,043.
额 15.95 570.84
57.00 96 56 31
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 配利 权益合
优先 永续 其他 积 存股 合收益 备 积
润 计
56
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股 债
534,0 1,109,9 -26,2 1,663,2
一、上年期末余 45,555,
00,00 18,939. 07,82 66,687.
额 570.84
0.00 40 2.95 29
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
534,0 1,109,9 -26,2 1,663,2
二、本年期初余 45,555,
00,00 18,939. 07,82 66,687.
额 570.84
0.00 40 2.95 29
三、本期增减变 80,89 426,61 23,64 531,91
763,211
动金额（减少以 3,681. 8,010.3 0,266. 5,169.7
.89
“－”号填列） 00 1 57 7
23,64
（一）综合收益 23,640,
0,266.
总额 266.57
57
80,89 426,55 507,44
（二）所有者投
3,681. 3,569.8 7,250.8
入和减少资本
00 6 6
80,89 426,55 507,44
1．股东投入的
3,681. 3,569.8 7,250.8
普通股
00 6 6
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
57
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
763,211 763,21
（五）专项储备
.89 1.89
1,563,8 1,563,8
1．本期提取
74.08 74.08
800,66 800,66
2．本期使用
2.19 2.19
64,440. 64,440.
（六）其他
45 45
614,8 1,536,5 -2,56 2,195,1
四、本期期末余 763,211 45,555,
93,68 36,949. 7,556. 81,857.
额 .89 570.84
1.00 71 38 06
三、公司基本情况
1、公司概况
中文名称：山东矿机集团股份有限公司
注册地址：昌乐县经济开发区大沂路北段
成立时间：1999年12月03日
注册资本：104,870.23万元
统一社会信用代码：91370700165760323C
法定代表人：赵华涛
2、历史沿革
山东矿机集团股份有限公司前身系1955年设立的昌乐县矿山机械厂，1994年6月18日，根
据昌乐县人民政府《关于批准组建昌乐县乐达矿山机械股份有限公司的通知》批复，同意山
东昌乐矿山机械总厂改造为股份合作制企业，全体职工503人共认缴出资191.39万元（其中缴
纳现金129.70万元，根据厂龄和岗位不同用结余工资配股61.69万元）。1994年6月26日，在昌
乐县工商行政管理局完成了工商注册登记手续。
根据1999年11月1日召开的矿机总厂股东大会决议，并经昌乐县企业改革工作领导小组
1999年11月12日印发的《对县经委〈关于山东昌乐矿山机械总厂改制为山东昌乐矿山机械总
厂有限公司的请示〉的批复》（乐企改组发[1999]10号）同意，原矿机总厂39名自然人股东和
员工持股会按其在原矿机总厂的出资比例成立山东昌乐矿山机械总厂有限公司，并于1999年
12月3日在山东省昌乐县工商行政管理局登记注册，注册资本为772万元，其中赵笃学等39名
自然人股东出资497.4万元，占总股本的64.46%，员工持股会出资274.18万元，占总股本的
58
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
35.54%，公司名称为“山东昌乐矿山机械总厂有限公司”。山东昌乐会计师事务所为此出具了
鲁乐会师验字（99)第72号《验资报告书》。
2004年3月10日，公司股东会决议通过，对部分现有股东进行股权转让和吸收部分新股东，
并在此基础上对全体股东增资扩股，注册资本变更为3,943.71万元；2004年5月14日公司名称
由山东昌乐矿山机械总厂有限公司变更为山东矿机集团有限公司。
2004年11月9日，公司股东会决议通过，全体股东以货币资金139.91万元、山东矿机对股
东的其他应付款2,916.92元合计3,056.83万元对公司进行增资扩股，注册资本增加到7,000
万元。
2005年7月6日，公司股东会决议通过，全体原有股东与刘振堃等137名公司职工以货币资
金4,300万元对公司进行增资，增资后注册资本增加到11,300万元。
2008年2月1日，经公司股东会决议通过，由股东赵笃学等36名自然人和众信投资作为发
起人，以2007年12月31日经审计的净资产28,208.65万元为基准，各发起人股东按1:0.6381
折为股本18,000万股，每股面值为人民币1元，折合股本后超出股本部分的余额计入股份公司
资本公积，将公司整体变更为股份有限公司。该出资经北京永拓会计师事务所京永验字[2008]
第21003号《验资报告》予以验证，并于2008年2月1日在山东省工商行政管理局进行了变更登
记，领取370725228006279号《企业法人营业执照》。
2008年5月28日，公司股东会决议通过，上海紫晨投资有限公司、深圳市融元创业投资有
限责任公司、叶卫真以货币资金增加出资2,000万元，注册资本增加到20,000万元。该出资已
经北京永拓会计师事务所山东分所出具京永鲁验字[2008]第21008 号《验资报告》验证确认。
2010 年12月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1720号文核准，公司向社会公
众公开发行人民币普通股（A 股）6,700万股，每股发行价为人民币20.00元，发行后股本变
更为26,700万元。
2012年5月10日，公司股东会审议通过公司2011年度权益分派方案，以公司现有总股本
26,700万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派0.25 元人民币现金（含税）；同时，以
资本公积向全体股东每10股转增8股。2012 年5月22日，公司完成上述权益分派，公司总股本
由26,700万股变更为53,400万股。
根据公司2017年第一次临时股东大会、第三届董事会第二十次会议以及第三届董事会第
四次临时会议决议，2017年11月6日，中国证监会以“证监许可[2017]1997号”《关于核准山
东矿机集团股份有限公司向周利飞等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，采取
非公开发行股票的方式向周利飞、廖鹏、潘悦然、杜川、李璞、欧阳志羽发行股份8,089.37
万股，每股面值1元，共计增加注册资本人民币8,089.37万元，资本公积（股本溢价）42,655.36
万元；并于2018年4月10日采取非公开发行股票的方式向桐庐岩长投资管理合伙企业（有限合
伙）发行股份199万股用于募集配套资金，每股面值1元，共计增加注册资本人民币199万元。
本次发行后公司总股本由53,400万股变更为61,688.37万股，每股面值人民币1元，注册资本
为人民币61,688.37万元。该出资经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具[2017]京会
兴验资第14010032号《验资报告》及[2018]京会兴验资第14010005号《验资报告》分别予以
验证确认。
2018年5月8日，公司股东会审议通过公司2017年度权益分派方案，以公司现有总股本
61,688.37万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增7股。2018年5月25日，公司完成上
述权益分派，公司总股本由61,688.37万股变更为104,870.23万股。
3、公司注册地、总部地址
公司注册地及总部地址均为昌乐县经济开发区大沂路北段。
4、业务性质及主要经营活动
公司所属行业为煤炭装备制造业，主要产品为煤炭机械设备的生产与销售。
59
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司经营范围：煤矿机械、通用机械、圆环链条、五金索具、轻小型起重运输设备、建材机
械、新型建材、水泥制品钢模生产、销售及维修（有效期限以许可证为准）。设备安装、煤炭
销售；相关货物及技术进出口业务；采矿技术服务；设备租赁及相关技术服务；激光加工成
套设备、工业机器人成套设备生产及销售；表面复合材料制备及激光加工服务；铝棒、工业
型材、建筑型材销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5、本期合并财务报表范围及其变化情况
（1）本期合并财务报表范围
本期财务报表纳入合并范围的子公司共15家公司，其中包括8家全资子公司及7家控股子
公司；具体详见 “七 、在其他主体中的权益”。
（2）本期合并财务报表范围变化情况
本期新纳入合并范围的子公司包括：新设子公司山东矿机华能装备制造有限公司。
6、财务报告批准报出日
本财务报表于2018年8月21日经公司第四届董事会第三次会议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
60
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内
部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所
有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同
一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价
值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评
估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并
资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与
被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则
进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现
的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照
合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。对于非同一控制下企业合并，本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发
生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期
损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
61
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本
法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为
购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位
的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的
权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的
部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。
编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未
实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策
及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，
不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取
得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负
62
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处
置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会
计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币
货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本
化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人
民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
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费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的
本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其
初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
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报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
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（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合
并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存
收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 500 万元（含 500 万元）以上的款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：按账龄组合 账龄分析法
组合 2：按其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
金额虽然不重大，但预计未来现金流量存在重大流入风险
单项计提坏账准备的理由
的款项
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根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试，
计提坏账准备；
坏账准备的计提方法 如发生减值，单独计提坏账准备，不再按照组合计提坏账
准备；如未发生减值，包含在组合中按组合性质进行减值
测试。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料等。
2.存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法。
3.期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损
益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
对于已售存货，应当将其成本结转为当期损益，相应的存货跌价准备也应当予以结转。
4.存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的
非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--
债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有
被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长
期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得
投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资
单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润
的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认
投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额
确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司
或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影
响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持
有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
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权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营
政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确
定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单
位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
主要为已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产采用成本计量模式
①折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 20 5 4.75
②减值测试方法及会计处理方法
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”
中的“长期资产减值”。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益
很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
电子及其他设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按
实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程
达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产
折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已
计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时
满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。l
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很
可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照
规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使
用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，
已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
类 别 摊销年限（年）
土地使用权 按照土地证年限
软件 2-10
22、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌。
72
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期
发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、工程物资、在建工
程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项
资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资
产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。
当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或
者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现
金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指
本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或
73
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步
支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存
计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他
长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一
个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值
确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确
定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
74
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
否
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、
并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计
量时，确认营业收入的实现。
国内销售
对于机械类产品，根据销售合同条款的约定，如果合同中明确产品需要安装调试，且安
装调试工作是销售合同重要组成部分的，公司于货物已经发出并安装调试后确认收入；对于
不需要安装调试的产品，公司于货物已经发出并经客户签收时确认收入。
对于煤炭类产品，于产品发出并经客户签收时确认收入。
对于游戏类产品，第三方平台模式下，在收到渠道商提供的包含基于双方协议约定的分
成比例而确定的分成金额的对账单后，根据其自身的后台数据进行核对。经双方确认无误后，
以经双方确认的结算对账单进行结算，确认收入。自有平台模式下，将游戏玩家充值金额在
生命周期内摊销确认为营业收入。
②出口销售
对于出口销售，公司将货物运至出口港并报关装船后，公司以海关核准的报关出口日期
作为出口销售收入的确认时点。
（2）提供劳务
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已
提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
对于采煤服务类收入，于公司提供采煤服务、双方核对确认采煤量后确认收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资
产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使
用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲
减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费
用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取
得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资
产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项
目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提
折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①作为承租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内
各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入
当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率
作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率
且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②作为出租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17%、16%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 应缴纳的流转税 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴纳的流转税 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东矿机集团股份有限公司 25%
山东矿机集团股份有限公司太原分公司 25%
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
潍坊科尔建材机械有限公司 25%
新疆昌煤矿机有限责任公司 25%
山东成通锻造有限公司 15%
北京三矿通科技有限公司 25%
山东矿机迈科建材机械有限公司 25%
山东矿安避险装备有限公司 25%
成都力拓电控技术有限公司 25%
榆林市天宁矿业服务有限公司 25%
昌乐洁源金属表面处理有限公司 25%
山东信川机械有限责任公司 15%
中科岱宗航空科技有限责任公司 25%
上海谛麟实业有限公司 25%
山东长空雁航空科技有限责任公司 25%
北京麟游互动科技有限公司 25%
山东矿机华能装备制造有限公司 25%
2、税收优惠
山东信川机械有限责任公司于2016年12月15日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山
东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，并取得编号为GR201637000464的
《高新技术企业证书》，有效期为三年，本期减按15%的税率缴纳企业所得税。
山东成通锻造有限公司于2017年12月28日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省
国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，并取得编号为GR201737000064的《高
新技术企业证书》，有效期为三年，本期减按15%的税率缴纳企业所得税。
北京麟游互动科技有限公司之全资子公司成都麟游互动科技有限公司于2017年11月29日
经四川省软件行业协会批准，被评估为软件企业，并取得编号为川RQ-2017-0201的《软件企
业》证书，有效期为一年，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年
减半征收企业所得税，2017年度属于第一个获利年度，因此2017年度和2018年度免企业所得
税，2019年至2021年按25%企业所得税税率减半征收。
3、其他
无
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 649,419.88 291,839.14
银行存款 242,401,389.99 196,534,170.88
其他货币资金 9,386,538.15 20,207,087.67
合计 252,437,348.02 217,033,097.69
其他说明
至报告期末，本项目中因合同纠纷涉及诉讼账户被冻结，使用受限的款项金额为
1,000,000.00元。冻结说明详见本财务报表附注十、2、（2）未决诉讼。
至报告期末，除上述其他货币资金中银行承兑汇票保证金和保函保证金以及账户冻结使
用受限外，本项目中无因抵押、质押等对使用有限制的款项及存放在境外且资金汇回受到限
制的款项。
至报告期末，其他货币资金中第三方平台留存资金2,053,538.15元为支付宝、现在支付
等第三方支付平台留存资金，无使用受限情况。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 239,101,184.43 266,079,881.01
商业承兑票据 2,335,286.20 2,195,894.78
合计 241,436,470.63 268,275,775.79
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 651,839,335.82
商业承兑票据 1,167,233.01
合计 651,839,335.82 1,167,233.01
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 27,82
24,825, 24,825, 100.00 27,554, 266,669.
单独计提坏账准 2.81% 1,523 3.12% 99.04%
672.27 672.27 % 854.24 68
备的应收账款 .92
按信用风险特征 815,21 132,27 682,93 820,7
92.17 16.23 92.13 138,316 682,475,
组合计提坏账准 2,532.4 3,337.5 9,194.8 92,09 16.85%
% % % ,726.96 369.14
备的应收账款 2 6 6 6.10
单项金额不重大 42,28
44,439, 38,952, 87.65 5,487,0 37,614, 4,671,91
但单独计提坏账 5.02% 6,468 4.75% 88.95%
474.02 458.53 % 15.49 557.62 0.70
准备的应收账款 .32
884,47 100.00 196,05 22.17 688,42 890,9 100.00 203,486 687,413,
合计 22.84%
7,678.7 % 1,468.3 % 6,210.3 00,08 % ,138.82 949.52
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1 6 5 8.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 567,193,985.95 28,361,084.81 5.00%
1至2年 81,012,987.12 8,101,298.71 10.00%
2至3年 88,993,256.64 17,798,651.33 20.00%
3 年以上 78,012,302.71 78,012,302.71 100.00%
合计 815,212,532.42 132,273,337.56 16.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 7,434,670.46 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司 金额 账龄 占应收账款期 坏账准备
关系 末总额的比例 期末金额
（%）
第一名 非关联方 93,950,932.93 1年以内 10.62 4,697,546.65
4,002,553.99 1-2年 0.45 400,255.40
50,542,879.40 2-3年 5.71 10,108,575.88
第二名 非关联方 58,574,635.54 1年以内 6.62 2,928,731.78
第三名 关联方 28,992,710.72 1年以内 3.28 1,449,635.54
第四名 非关联方 22,900,177.62 1年以内 2.59 1,145,008.88
第五名 非关联方 714,708.00 1年以内 0.08 35,735.40
15,549,024.00 1-2年 1.76 1,554,902.40
8,100.00 2-3年 0.00 1,620.00
6,285,411.00 3年以上 0.71 6,285,411.00
合 计 / 281,521,133.20 / 31.82 28,607,422.92
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司无因转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债金额
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 25,481,798.96 93.10% 63,184,495.78 95.63%
1至2年 730,487.32 2.67% 1,840,153.21 2.78%
2至3年 78,029.62 0.29% 138,939.81 0.21%
3 年以上 1,077,416.10 3.94% 913,857.21 1.38%
合计 27,367,732.00 -- 66,077,446.01 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额
系 比例（%）
第一名 非关联方 1,953,459.08 1年以内 材料款 7.14
第二名 非关联方 1,112,617.92 1年以内 电费 4.07
第三名 非关联方 800,000.00 1年以内 材料款 2.92
第四名 非关联方 500,000.00 1年以内 材料款 1.83
第五名 非关联方 470,873.80 1年以内 定制研发费 1.72
合 计 / 4,836,950.80 / / 17.67
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 190,597.24
合计 190,597.24
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
83
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其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 31,06
24,503, 100.00 9,806,6 40.02 14,696, 100.00 10,659, 20,406,0
组合计提坏账准 5,746 34.31%
147.13 % 76.21 % 470.92 % 694.43 51.58
备的其他应收款 .01
31,06
24,503, 100.00 9,806,6 40.02 14,696, 100.00 10,659, 20,406,0
合计 5,746 34.31%
147.13 % 76.21 % 470.92 % 694.43 51.58
.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,889,862.29 394,493.11 5.00%
1至2年 3,243,429.04 324,342.90 10.00%
2至3年 5,352,519.50 1,070,503.90 20.00%
3 年以上 8,017,336.30 8,017,336.30 100.00%
合计 24,503,147.13 9,806,676.21 40.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 853,018.22 元。
84
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 4,340,751.88 8,990,462.02
备用金 6,703,171.06 5,666,158.86
往来款 13,236,968.71 16,124,880.33
其他 222,255.48 284,244.80
合计 24,503,147.13 31,065,746.01
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 1,878,409.55 1-2 年 7.67% 187,840.96
第一名 往来款 2,000,000.00 3 年以上 8.16% 2,000,000.00
第二名 往来款 2,950,002.00 1 年以内 12.04% 147,500.10
第三名 往来款 2,925,546.60 3 年以上 11.94% 2,925,546.60
第四名 往来款 1,485,370.00 1 年以内 6.06% 74,268.50
第五名 往来款 765,662.00 1 年以内 3.12% 38,283.10
合计 -- 12,004,990.15 -- 48.99% 5,373,439.26
85
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款g
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司无因转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 164,339,824.77 12,720,860.36 151,618,964.41 153,116,763.40 10,081,602.19 143,035,161.21
在产品 116,848,420.29 14,018,756.55 102,829,663.74 118,366,217.31 13,317,136.60 105,049,080.71
库存商品 226,538,941.92 35,866,222.08 190,672,719.84 234,820,555.95 26,799,192.41 208,021,363.54
周转材料 4,809,697.65 1,843,855.48 2,965,842.17 4,549,597.39 1,827,613.94 2,721,983.45
委托加工物资 3,934,737.32 0.00 3,934,737.32 1,667,124.91 1,667,124.91
合计 516,471,621.95 64,449,694.47 452,021,927.48 512,520,258.96 52,025,545.14 460,494,713.82
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 10,081,602.19 7,386,962.97 4,747,704.80 12,720,860.36
在产品 13,317,136.60 3,332,570.02 2,630,950.07 14,018,756.55
库存商品 26,799,192.41 24,911,845.35 15,844,815.68 35,866,222.08
86
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周转材料 1,827,613.94 103,902.74 87,661.20 1,843,855.48
合计 52,025,545.14 35,735,281.08 23,311,131.75 64,449,694.47
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 198,400,000.00 100,200,000.00
留抵税额 506,585.91 744,967.84
预缴税费 2,912,757.60 1,296,531.29
递延成本 265,363.49
合计 201,819,343.51 102,506,862.62
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
87
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,120,914.00 1,120,914.00 1,120,914.00 1,120,914.00
按成本计量的 1,120,914.00 1,120,914.00 1,120,914.00 1,120,914.00
合计 1,120,914.00 1,120,914.00 1,120,914.00 1,120,914.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
山东省
昌乐农
村商业 1,120,91 1,120,91
0.59%
银行股 4.00 4.00
份有限
公司
1,120,91 1,120,91
合计 --
4.00 4.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
88
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
89
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平煤神
马机械
109,42 109,78
装备集 61,383. 297,93
1,892.0 1,209.4
团河南 62 3.77
9 8
矿机有
限公司
济宁矿
业集团
海纳科
29,548, 604,06 98,603. 30,250,
技机电
192.25 0.32 65 856.22
设备制
造有限
公司
138,97 140,03
665,44 396,53
小计 0,084.3 2,065.7
3.94 7.42
4 0
138,97 140,03
665,44 396,53
合计 0,084.3 2,065.7
3.94 7.42
4 0
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,528,001.64 4,528,001.64
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
90
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（2）其他转出
4.期末余额 4,528,001.64 4,528,001.64
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,009,189.96 1,009,189.96
2.本期增加金额 107,539.92 107,539.92
（1）计提或摊销 107,539.92 107,539.92
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,116,729.88 1,116,729.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,411,271.76 3,411,271.76
2.期初账面价值 3,518,811.68 3,518,811.68
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
91
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其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 365,145,158.78 474,163,199.61 37,456,905.09 95,420,624.87 972,185,888.35
2.本期增加金
4,523,354.68 9,833,338.69 590,921.01 985,586.29 15,933,200.67
额
（1）购置 90,303.14 8,169,988.22 590,921.01 968,814.83 9,820,027.20
（2）在建工
4,433,051.54 1,663,350.47 16,771.46 6,113,173.47
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,648,744.58 2,708,689.13 4,357,433.71
额
（1）处置或
1,300,819.84 2,708,689.13 4,009,508.97
报废
其他 347,924.74 347,924.74
4.期末余额 369,668,513.46 482,347,793.72 35,339,136.97 96,406,211.16 983,761,655.31
二、累计折旧
1.期初余额 133,733,662.79 285,449,700.74 20,502,699.81 68,942,108.02 508,628,171.35
2.本期增加金
9,261,007.62 16,154,706.10 1,583,828.16 3,370,945.23 30,370,487.11
额
（1）计提 9,261,007.62 16,154,706.10 1,583,828.16 3,370,945.23 30,370,487.11
3.本期减少金
1,159,848.56 2,217,047.61 3,376,896.17
额
（1）处置或
996,480.21 2,217,047.61 3,376,896.17
报废
其他 163,368.35
4.期末余额 142,994,670.40 300,444,558.28 19,869,480.36 72,313,053.25 535,621,762.29
三、减值准备
1.期初余额 17,469,109.16 17,469,109.16
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2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
24,128.66 24,128.66
额
（1）处置或
24,128.66 24,128.66
报废
4.期末余额 17,444,980.50 17,444,980.50
四、账面价值
1.期末账面价
226,673,843.06 164,458,254.94 15,469,656.61 24,093,157.91 430,694,912.52
值
2.期初账面价
231,411,495.99 171,244,389.71 16,954,205.28 26,478,516.85 446,088,607.84
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 11,508,326.50
其他设备 6,547,324.09
合计 18,055,650.59
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
洁源车间 13,020,159.37 正在办理中
93
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洁源公寓楼 4,449,544.80 正在办理中
薄煤层综机车间 11,456,189.31 正在办理中
减速器车间（普一） 11,438,258.62 正在办理中
采掘车间（普二） 5,439,100.16 正在办理中
合计 45,803,252.26
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无人机项目 187,220.03 187,220.03
待安装设备 7,260,529.02 7,260,529.02 2,397,520.12 2,397,520.12
铸钢厂屋顶改
3,553,016.24 3,553,016.24
造项目
厂区路面平整
583,279.89 583,279.89 564,818.36 564,818.36
项目
金属表面处理
52,695.00 52,695.00
厂改造
合计 7,896,503.91 7,896,503.91 6,702,574.75 6,702,574.75
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
无人
187,22 187,22
机项
0.03 0.03
目
待安 2,397, 7,313, 2,372, 24,582 7,313,
装设 520.12 224.02 937.20 .92 224.02
94
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备
铸钢
厂屋
3,553, 3,553,
顶改
016.24 016.24
造项
目
厂区
路面 564,81 18,461 583,27
平整 8.36 .53 9.89
项目
6,702, 7,331, 6,113, 24,582 7,896,
合计 -- -- --
574.75 685.55 173.47 .92 503.91
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
95
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 205,273,466.74 5,881,576.78 4,440,756.00 12,068,048.52 227,663,848.04
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 205,273,466.74 5,881,576.78 4,440,756.00 12,068,048.52 227,663,848.04
二、累计摊销
1.期初余额 29,912,260.95 4,625,633.84 3,391,821.24 5,759,904.79 43,689,620.82
2.本期增加
金额
（1）计提 2,336,489.50 294,078.82 139,857.96 1,029,579.50 3,800,005.78
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 32,248,750.45 4,919,712.66 3,531,679.20 6,789,484.29 47,489,626.60
三、减值准备
1.期初余额
96
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
173,024,716.29 961,864.12 909,076.80 5,278,564.23 180,174,221.44
价值
2.期初账面
175,361,205.79 1,255,942.94 1,048,934.76 6,308,143.73 183,974,227.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
公司期末无未办妥产权证书的土地使用权
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
成都力拓电控
1,604,812.84 1,604,812.84
技术有限公司
97
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山东信川机械
2,852,955.94 2,852,955.94
有限责任公司
北京麟游互动
437,606,559.67 437,606,559.67
科技有限公司
合计 442,064,328.45 442,064,328.45
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
成都力拓电控
1,604,812.84 1,604,812.84
技术有限公司
山东信川机械
2,852,955.94 2,852,955.94
有限责任公司
合计 4,457,768.78 4,457,768.78
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造费 537,645.97 119,476.88 418,169.09
合计 537,645.97 119,476.88 418,169.09
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,232,282.76 8,364,045.79 40,668,714.69 9,080,039.41
未支付的职工薪酬 422,797.04 86,156.33
递延游戏收入 2,516,003.04 314,500.38
合计 38,232,282.76 8,364,045.79 43,607,514.77 9,480,696.12
98
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 8,364,045.79 9,480,696.12
递延所得税负债 1,105,625.00 1,367,545.44
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 233,181,181.28 248,131,772.86
可抵扣亏损 56,602,829.72 53,901,768.24
合计 289,784,011.00 302,033,541.10
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 1,686,583.58
2020 17,230,594.41
2021 10,750,321.79
2022 12,690,997.39
2023 14,244,332.55
合计 56,602,829.72 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
99
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预付设备款 2,515,469.35 8,028,899.30
预付工程款 286,890.96 192,406.12
留抵税额 1,372,293.10 1,366,495.59
合计 4,174,653.41 9,587,801.01
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 30,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 110,000,000.00 100,000,000.00
短期借款分类的说明：
①保证借款
借款单位 借款银行 借款期间 借款金额 担保单位
山 东 信 川 机 械 有 兴业银行股份有限 2017/10/27-2018/10/26 10,000,000.00 山东矿机股份有限
限责任公司 公司潍坊分行 公司
山 东 信 川 机 械 有 兴业银行股份有限 2018/5/11-2019/5/10 10,000,000.00 山东矿机股份有限
限责任公司 公司潍坊分行 公司
山 东 信 川 机 械 有 兴业银行股份有限 2018/5/18-2019/5/17 10,000,000.00 山东矿机股份有限
限责任公司 公司潍坊分行 公司
合 计 / / 30,000,000.00 /
②抵押借款
借款单位 借款银行 借款期间 借款金额 抵押物/担保单位
山东信川机械有 中国银行股份有限 2017.11.15至 20,000,000.00 安丘房权证城区字第0076512至
限责任公司 公司安丘支行 2018.11.15 0076514号，0082985至0082990号/
安国用（2012）第103号
山东信川机械有 中国银行股份有限 2017.12.28至 10,000,000.00 安丘房权证城区字第0076512至
限责任公司 公司安丘支行 2018.12.28 0076514号，0082985至0082990号/
安国用（2012）第103号
合 计 / / 30,000,000.00 /
100
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
期末公司无已逾期未偿还的短期借款。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,300,000.00 12,800,000.00
合计 4,300,000.00 12,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 291,111,945.47 277,800,288.08
1至2年 15,384,443.71 26,977,092.53
2至3年 6,016,272.26 16,237,091.42
3 年以上 20,296,051.84 15,540,637.71
合计 332,808,713.28 336,555,109.74
101
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 3,573,002.16 材料款
第二名 993,686.88 材料款
第三名 947,770.00 材料款
第四名 909,165.02 材料款
第五名 776,504.46 材料款
合计 7,200,128.52 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 99,638,312.00 123,628,198.92
1至2年 5,393,814.19 7,447,161.76
2至3年 3,032,215.48 3,467,639.12
3 年以上 16,552,783.70 14,341,223.34
合计 124,617,125.37 148,884,223.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 18,225,368.24 货款
第二名 10,300,000.00 货款
第三名 6,984,000.00 货款
第四名 6,679,286.47 货款
第五名 5,576,974.00 货款
合计 47,765,628.71 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
102
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项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,362,492.84 86,856,456.51 91,112,065.58 17,106,883.77
二、离职后福利-设定
2,178.00 9,599,027.49 9,383,663.98 217,541.51
提存计划
合计 21,364,670.84 96,455,484.00 100,495,729.56 17,324,425.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
14,824,731.63 78,062,623.90 82,449,946.83 10,437,408.70
和补贴
2、职工福利费 2,423,417.31 2,423,417.31
3、社会保险费 1,232.00 4,355,654.85 4,243,144.79 113,742.06
其中：医疗保险
1,100.00 3,509,844.96 3,427,795.77 83,149.19
费
工伤保险
44.00 469,427.79 450,663.08 18,808.71
费
生育保险
88.00 376,382.10 364,685.94 11,784.16
费
4、住房公积金 2,003,229.00 1,944,229.00 59,000.00
5、工会经费和职工教
6,536,529.21 3,155.00 43,244.15 6,496,440.06
育经费
其他 8,376.45 8,083.50 292.95
合计 21,362,492.84 86,856,456.51 91,112,065.58 17,106,883.77
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,090.00 9,258,660.08 9,048,831.52 211,918.56
103
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、失业保险费 88.00 340,367.41 334,832.46 5,622.95
合计 2,178.00 9,599,027.49 9,383,663.98 217,541.51
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 24,234,264.35 28,529,480.76
企业所得税 23,944,314.31 26,491,881.79
个人所得税 867,259.18 1,299,903.64
城市维护建设税 794,931.12 1,035,171.40
教育费附加 766,189.91 932,837.63
地方水利建设基金 79,808.09 86,346.68
房产税 2,146,610.51 2,146,610.51
土地使用税 1,825,706.36 1,825,706.36
印花税 280,013.35 261,410.85
其他 2,440.18 29,515.13
合计 54,941,537.36 62,638,864.75
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
104
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 4,754,535.41 5,229,315.40
往来款 11,718,532.51 15,514,132.56
员工报销款 2,201,967.52 2,545,158.77
其他 2,273,181.06 10,337,815.52
合计 20,948,216.50 33,626,422.25
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
太原华润煤业有限公司 1,200,000.00 保证金
合计 1,200,000.00 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延游戏收入 2,516,003.02
合计 2,516,003.02
短期应付债券的增减变动：
105
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
106
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
107
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未决诉讼 767,445.75 324,640.30
合计 767,445.75 324,640.30 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,160,000.00 180,000.00 4,980,000.00
合计 5,160,000.00 180,000.00 4,980,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
煤炭洗选
加工成套 4,860,000. 4,680,000.
180,000.00
设备财政 00 00
拨款
金属激光
增材制造
性能调控
300,000.00 300,000.00
技术与装
备研发补
助经费
5,160,000. 4,980,000.
合计 180,000.00 --
00 00
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
108
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614,893,681. 431,818,576. 433,808,576. 1,048,702,25
股份总数 1,990,000.00
00 00 00 7.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,534,524,509.27 8,039,600.00 431,683,499.18 1,110,880,610.09
其他资本公积 11,134,938.92 396,537.43 11,531,476.35
合计 1,545,659,448.19 8,436,137.43 431,683,499.18 1,122,412,086.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本溢价增加主要原因为采取非公开发行股票的方式向桐庐岩长投资管理合伙企业
（有限合伙）发行股份199万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币5.04元，增加资本溢
价（股本溢价）803.96万元。本期资本溢价减少的主要原因为公司股东会审议通过以现有总
股本61,688.37万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增7股。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余
109
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减：前期计 额
本期所 税后归
入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 763,211.89 1,124,829.77 532,454.09 1,355,587.57
合计 763,211.89 1,124,829.77 532,454.09 1,355,587.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,555,570.84 45,555,570.84
合计 45,555,570.84 45,555,570.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 71,772,345.01 437,164.41
调整后期初未分配利润 71,772,345.01 437,164.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 74,327,003.78 71,335,180.60
期末未分配利润 146,099,348.79 71,772,345.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
110
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 944,994,692.65 719,108,488.26 480,211,231.73 402,323,433.67
其他业务 20,571,148.73 7,640,432.28 13,893,713.98 9,772,593.72
合计 965,565,841.38 726,748,920.54 494,104,945.71 412,096,027.39
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,449,811.54 1,320,552.16
教育费附加 2,288,069.61 1,256,365.22
房产税 1,984,455.12 1,711,666.82
土地使用税 2,527,387.38 2,105,333.88
车船使用税 22,058.44 15,061.68
印花税 349,895.32 134,789.10
地方水利建设基金 207,111.44 244,515.25
其他 16,328.37 1,136.36
合计 9,845,117.22 6,789,420.47
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,415,573.42 5,154,612.01
办公费 4,258,791.89 1,879,209.67
差旅费 3,235,807.99 3,051,629.50
运输费 15,702,032.16 10,793,332.48
业务招待费 2,400,354.18 2,012,286.43
广告宣传费 47,142.03 123,202.42
招投标费用 851,690.93 195,879.65
产品维护费 11,331,641.63 1,333,503.25
折旧及摊销 314,310.07 347,539.18
其它 1,998,435.04 5,197,762.52
合计 45,555,779.34 30,088,957.11
111
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其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,570,354.09 8,651,550.10
办公费 3,221,071.95 2,641,283.28
差旅费 1,936,672.67 1,064,205.74
业务招待费 1,569,206.06 587,572.36
折旧及摊销 8,786,947.04 5,727,987.95
咨询费 2,285,348.80 2,730,759.39
税金 476,063.96
技术开发费 21,247,747.16 9,506,554.62
其它费用 1,162,250.32 3,024,222.19
合计 50,779,598.09 34,410,199.59
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,696,778.64 8,072,852.98
贴现息支出 1,373,654.46
减：利息收入 1,377,604.00 826,131.19
汇兑损益 -182,331.66 2,577.87
手续费及其他 275,153.30 130,314.17
合计 2,785,650.74 7,379,613.83
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -8,233,453.90 -6,760,176.14
二、存货跌价损失 34,911,079.05 1,080,887.09
合计 26,677,625.15 -5,679,289.05
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其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,060,109.46
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,438,449.21
理财产品收益 2,014,737.53 793,015.29
合计 3,074,846.99 -1,645,433.92
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 592,584.41 166,785.88
其中：固定资产处置利得 592,584.41 166,785.88
无形资产处置利得
非流动资产处置损失 73,922.59
其中：固定资产处置损失 73,922.59
无形资产处置损失
合计 518,661.82 166,785.88
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
大型精密模锻件研发及工艺改进 280,000.00
潍坊市级外经贸专项资金 76,100.00
智能包装联动生产线项目 200,000.00
2017 年中央对地方专项转移支付（进 217,000.00
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口贴息项目）
720 万洗选项目分摊 180,000.00
合计 953,100.00
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 1,149,562.55 1,985,399.31 1,149,562.55
政府补助 874,170.00 175,200.00 874,170.00
质量索赔及罚款 635,791.62 92,468.00 635,791.62
其他 21,527.19 2,144,523.23 21,527.19
合计 2,681,051.36 4,397,590.54 2,681,051.36
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
市长杯工
与收益相
业设计大 奖励 是 否 20,000.00
关
赛资金
昌乐人力
与收益相
资源社保 补助 是 否 8,170.00
关
补贴
因符合地
方政府招
2017 年度 商引资等
与收益相
招商引资 奖励 地方性扶 是 否 846,000.00
关
政策资金 持政策而
获得的补
助
合计 -- -- -- -- -- 874,170.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
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额
债务重组损失 523,242.00 266,177.40 523,242.00
违约金及罚款支出 55,879.75 7,166.09 55,879.75
无法收回的款项 2,182.40 54,513.00 2,182.40
未决诉讼 650,927.84 650,927.84
其他 42,021.17 18,528.54 42,021.17
非流动资产处置损失 272,078.29
其中：固定资产处置损失 272,078.29
合计 1,274,253.16 618,463.32 1,274,253.16
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,283,753.07 1,762,075.90
递延所得税费用 854,729.89 -1,694,360.55
合计 25,138,482.96 67,715.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 109,126,557.31
按法定/适用税率计算的所得税费用 27,281,639.33
子公司适用不同税率的影响 -941,932.98
调整以前期间所得税的影响 -558,772.79
非应税收入的影响 -1,538,539.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 138,127.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,649,942.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
13,421,653.88
亏损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -11,013,750.65
所得税费用 25,138,482.96
其他说明
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74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 1,647,270.00 225,953.01
存款利息收入 1,048,773.25 455,687.61
收到的往来款项 4,803,635.73 31,600,845.69
投标保证金 3,327,591.85 2,964,297.00
其他 1,829,541.49 4,578,528.49
合计 12,656,812.32 39,825,311.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以现金支付的销售及管理费用 54,339,213.71 16,789,811.57
手续费 212,896.62 469,463.77
支付的往来款项 1,116,662.72 70,593,724.98
投标保证金 661,005.00 2,639,910.00
其他 3,148,430.43 3,733,371.70
合计 59,478,208.48 94,226,282.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 130,800,000.00 100,300,000.00
非同一控制下企业合并子公司账面现
金
合计 130,800,000.00 100,300,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品购买 229,000,000.00 4,500,000.00
其他 52,135.49
合计 229,000,000.00 4,552,135.49
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
贴现款 5,277,500.00
合计 5,277,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 15,400,000.00
发行股票、债券等方式募集资金而由企
456,818.58
业直接支付的审计、咨询费用
合计 456,818.58 15,400,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 83,988,074.35 11,252,780.20
加：资产减值准备 26,677,625.15 -5,679,289.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
30,370,487.11 31,992,843.14
生物资产折旧
无形资产摊销 3,800,005.78 2,870,878.98
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长期待摊费用摊销 119,476.88 573,456.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-518,661.82 21,550.00
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,696,778.64 7,379,613.83
投资损失（收益以“－”号填列） -3,074,846.99 1,645,433.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号
1,116,650.33
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-261,920.44
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,951,362.99 -23,335,112.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”
78,534,027.68 20,490,873.45
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-71,062,631.94 21,654,054.76
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 148,433,701.74 68,867,083.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 242,050,809.87 135,631,499.63
减：现金的期初余额 196,826,010.02 91,873,699.19
加：现金等价物的期末余额 2,053,538.15
减：现金等价物的期初余额 1,934,087.67
现金及现金等价物净增加额 45,344,250.33 43,757,800.44
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
118
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 242,050,809.87 196,826,010.02
其中：库存现金 649,419.88 762,486.77
可随时用于支付的银行存款 241,401,389.99 134,869,012.86
二、现金等价物 2,053,538.15 1,934,087.67
三、期末现金及现金等价物余额 244,104,348.02 198,760,097.69
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,300,000.00 银行承兑汇票保证金
固定资产 34,737,491.06 借款抵押
无形资产 10,273,158.61 借款抵押
货币资金 3,035,282.91 保函保证金
货币资金 1,000,000.00 涉诉冻结
合计 53,345,932.58 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
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货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
120
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
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或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内公司新设全资子公司山东矿机华能装备制造有限公司
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
潍坊科尔建材
山东昌乐 山东昌乐 机械制造 75.00% 出资设立
机械有限公司
新疆昌煤矿机 新疆维吾尔自 新疆维吾尔自
机械制造 90.00% 出资设立
有限责任公司 治区 治区
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山东成通锻造
山东莱芜 山东莱芜 机械制造 77.50% 出资设立
有限公司
北京三矿通科
北京海淀 北京海淀 技术开发服务 100.00% 出资设立
技有限公司
山东矿机迈科
非同一控制下
建材机械有限 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00%
企业合并
公司
山东矿安避险
山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
装备有限公司
成都力拓电控 非同一控制下
四川成都 四川成都 机械制造 60.00%
技术有限公司 企业合并
榆林市天宁矿
业服务有限公 陕西榆林 陕西榆林 矿业服务 70.00% 出资设立
司
昌乐洁源金属
表面处理有限 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
公司
山东信川机械 非同一控制下
山东安丘 山东安丘 机械制造 88.13%
有限责任公司 企业合并
中科岱宗航空
科技有限责任 河北廊坊 北京海淀 机械制造 70.00% 出资设立
公司
上海谛麟实业
上海自贸区 上海自贸区 贸易 100.00% 出资设立
有限公司
山东长空雁航
空科技有限责 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
任公司
北京麟游互动 非同一控制下
北京石景山区 北京石景山区 游戏代理运营 100.00%
科技有限公司 企业合并
山东矿机华能
装备制造有限 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
123
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
山东成通锻造有限公
22.50% 806,438.61 7,571,511.60
司
榆林市天宁矿业服务
30.00% 9,191,593.21 9,000,000.00 37,285,130.62
有限公司
山东信川机械有限责
11.87% 532,061.66 11,920,546.82
任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
山东
成通 104,93 38,738 143,67 110,01 110,01 93,662 41,211 134,87 104,80 104,80
锻造 2,162. ,768.3 0,930. 9,768. 9,768. ,093.1 ,192.2 3,285. 6,294. 6,294.
有限 45 7 82 00 00 0 1 31 08 08
公司
榆林
市天
宁矿 187,14 20,728 207,87 83,587 83,587 211,61 23,077 234,69 111,04 111,04
业服 2,924. ,018.6 0,942. ,174.1 ,174.1 3,156. ,822.0 0,978. 5,853. 5,853.
务有 20 2 82 0 0 35 4 39 69 69
限公
司
山东
信川
167,86 73,083 240,95 140,52 140,52 165,78 71,231 237,01 141,07 141,07
机械
7,317. ,055.9 0,373. 4,537. 4,537. 7,091. ,698.5 8,789. 5,359. 5,359.
有限
80 6 76 05 05 21 1 72 60 60
责任
公司
单位： 元
124
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本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
山东成通
66,228,981 3,584,171. 3,584,171. 1,322,216. 32,204,255
锻造有限 360,014.55 360,014.55 101,254.50
.51 59 59 69 .48
公司
榆林市天
宁矿业服 100,152,92 30,638,644 30,638,644 30,815,710 16,666,705 -14,136,49 -14,136,49 -513,572.0
务有限公 9.56 .02 .02 .77 .00 3.05 3.05 9
司
山东信川
85,522,606 4,482,406. 4,482,406. -17,714,76 69,124,324 2,246,270. 2,246,270. 13,401,134
机械有限
.97 59 59 0.40 .97 63 63 .25
责任公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
平煤神马机械
装备集团河南 河南平顶山 河南平顶山 机械制造 44.00% 权益法
矿机有限公司
125
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济宁矿业集团
海纳科技机电
山东济宁 山东济宁 机械制造 30.00% 权益法
设备制造有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
平煤神马机械装备集 济宁矿业集团海纳科 平煤神马机械装备集 济宁矿业集团海纳科
团有限河南矿机有限 技机电设备制造有限 团有限河南矿机有限 技机电设备制造有限
公司 公司 公司 公司
流动资产 224,780,764.88 170,601,340.59 302,668,874.84 163,575,311.55
非流动资产 183,547,410.50 107,155,457.94 185,761,024.99 107,694,797.33
资产合计 408,328,175.38 277,756,798.53 488,429,899.83 271,270,108.88
流动负债 158,825,426.56 178,149,027.17 239,743,781.44 174,130,008.69
非流动负债 10,935,457.93 10,810,000.00
负债合计 158,825,426.56 189,084,485.10 239,743,781.44 184,940,008.69
归属于母公司股东权
249,502,748.82 88,672,313.43 248,686,118.39 86,330,100.19
益
按持股比例计算的净
109,781,209.48 26,601,694.04 109,421,892.09 25,899,030.06
资产份额
--内部交易未实现利
2,971,622.12
润
--其他 3,649,162.19
对联营企业权益投资
109,781,209.48 30,250,856.23 109,421,892.09 29,548,192.25
的账面价值
营业收入 59,079,117.93 104,761,596.31 443,052,857.39 177,185,931.19
净利润 139,508.22 2,013,534.38 19,956,151.30 2,534,173.62
126
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综合收益总额 139,508.22 2,013,534.38 19,956,151.30 2,534,173.62
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
127
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策
如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将与金融工具风险控制在限定
的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、各类风险
（1）市场风险
1）利率风险
公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。2018年6月30日，公司的带息债务主要为人
民币借款合同，金额合计为11,000.00万元。利率变动将可能引起公司债务成本上升及现金流
出增加。
2）价格风险
公司所属行业为煤炭装备制造业，主要产品为煤炭机械设备的生产与销售，因此受上游
主要原材料钢材以及下游煤炭价格波动的影响。
（2）信用风险
为降低信用风险，公司确定了较为严格的销售政策，因此，本公司管理层认为公司所承
担的信用风险已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司应收账款金额较大，但应收账款前五名金额合计28,152.11万元，占应收账款总额的
31.83%，无重大信用风险。
（3）流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损
害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行
融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
128
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一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
129
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
潍坊恒新投资股份有限公司 受同一实际控制人控制
山东瀚金置业有限公司 恒新投资之控股子公司
昌乐四方房地产开发有限公司 瀚金置业之全资子公司
青州古城建设投资开发有限公司 瀚金置业之全资子公司
潍坊华新拉链有限公司 恒新投资之控股子公司
昌乐宝城大酒店有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐县垄泰火山农业发展有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐县垄泰火山旅游发展有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐县裕安置业有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐庵上湖农业科技发展有限公司 受同一实际控制人控制
准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 实际控制人之参股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
平煤神马机械装
钢材、无缝钢
备集团河南矿机 1,363,095.82 2,252,829.54
管、钢板等
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
平煤神马机械装备集团河南 液压支架、油缸、掘进机、
553,764.00 2,770,726.03
矿机有限公司 刮板机等
济宁矿业集团海纳科技机电
液压支架、刮板机等 9,650,943.13 401,316.24
设备制造有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
130
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本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
山东信川机械有限责任公司 10,000,000.00 2017 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 18 日 是
山东信川机械有限责任公司 10,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 26 日 否
山东信川机械有限责任公司 10,000,000.00 2018 年 05 月 11 日 2019 年 05 月 10 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
131
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,266,000.00 1,027,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
济宁矿业集团海
应收账款 纳科技机电设备 28,992,710.72 1,449,635.54 32,665,016.72 2,026,284.93
制造有限公司
平煤神马机械装
应收账款 备集团河南矿机 21,751,172.31 1,087,558.62 28,082,249.23 1,404,174.71
有限公司
平煤神马机械装
其他应收款 备集团河南矿机 300,000.00 15,000.00
有限公司
准格尔旗柏树坡
其他应收款 煤炭有限责任公 2,925,546.60 2,925,546.60 2,925,546.60 2,925,546.60
司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
132
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平煤神马机械装备集团河南
应付账款 8,836,934.91 12,010,847.36
矿机有限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司无应在本附注中需披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司之子公司山东矿机迈科建材机械有限公司（以下简称“迈科机械”）因产品质量问
题被山西聚义实业集团鑫融新型建材有限公司（以下简称“聚义实业”）起诉，法院于2017
年12月20日作出（2017）晋0729民初134号民事判决，判决迈科机械解除与聚义实业签订的《设
备购销合同》、《技术及技术服务协议》、《工业品配件买卖合同》，并在判决生效后三日内返还
已支付的货款共计1,008,941.00元，并承担拖欠款损失，同时聚义实业返还迈科机械设备。
诉讼中，聚义实业向法院提出保全申请，对迈科机械账户存款进行冻结，冻结金额为100万元。
133
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目前迈科机械对于此案提出异议，已上诉于山西省晋中市中级人民法院，截至报告批准报出
日，尚未进行判决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司第四届董事会第三次会议议案，本公司拟以公司现有总股本1,048,702,257
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。该议案尚需提交公司2018年第二次临时
股东大会审议。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
134
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以产品分部为
基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。因公司原材料、固定
资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计
煤炭机械设备 554,175,020.99 428,674,280.35 554,175,020.99
建材机械设备 14,830,426.33 20,822,250.32 14,830,426.33
印刷设备 82,602,372.56 60,814,394.74 82,602,372.56
煤炭销售及采煤服务 150,333,095.13 109,536,924.40 150,333,095.13
游戏版块 139,010,055.46 96,765,011.51 139,010,055.46
其他 4,043,722.18 2,495,626.94 4,043,722.18
合 计 944,994,692.65 719,108,488.26 944,994,692.65
135
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 27,82
24,825, 24,825, 100.00 27,554, 266,669.
单独计提坏账准 4.12% 1,523 4.91% 99.04%
672.27 672.27 % 854.24 68
备的应收账款 .92
按信用风险特征 536,63 445,80 500,3
89.16 90,831, 16.93 88.34 92,131, 408,239,
组合计提坏账准 5,434.6 4,007.7 70,68 18.41%
% 426.93 % % 576.09 105.06
备的应收账款 7 4 1.15
单项金额不重大 38,24
40,396, 34,909, 86.42 5,487,0 33,571, 4,671,91
但单独计提坏账 6.71% 3,340 6.75% 87.78%
346.43 330.94 % 15.49 430.03 0.70
准备的应收账款 .73
601,85 150,56 451,29 566,4
100.00 25.02 100.00 153,257 413,177,
合计 7,453.3 6,430.1 1,023.2 35,54 27.06%
% % % ,860.36 685.44
7 4 3 5.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 329,066,297.67 16,453,314.88 5.00%
136
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1至2年 60,258,910.64 6,025,891.06 10.00%
2至3年 33,740,847.44 6,748,169.49 20.00%
3 年以上 61,604,051.50 61,604,051.50 100.00%
合计 484,670,107.25 90,831,426.93 18.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 2,691,430.22 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司 金额 账龄 占应收账 坏账准备
关系 款期末总 期末金额
额的比例
（%）
第一名 非关联方 58,574,635.54 1年以内 9.73 2,928,731.78
第二名 关联方 28,992,710.72 1年以内 4.82 1,449,635.54
第三名 控股子公司 27,100,712.39 1年以内 4.50 -
第四名 非关联方 22,900,177.62 1年以内 3.80 1,145,008.88
第五名 非关联方 714,708.00 1年以内 0.12 35,735.40
15,549,024.00 1-2年 2.58 1,554,902.40
8,100.00 2-3年 - 1,620.00
6,285,411.00 3年以上 1.04 6,285,411.00
137
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合 计 / 160,125,479.27 / 26.59 13,401,045.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款S
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司无因转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 129,04 120,26 146,4
100.00 8,775,2 100.00 9,751,8 136,652,
组合计提坏账准 2,475.1 6.80% 7,263.9 04,78 6.66%
% 11.23 % 14.95 971.24
备的其他应收款 5 2 6.19
129,04 120,26 146,4
100.00 8,775,2 100.00 9,751,8 136,652,
合计 2,475.1 6.80% 7,263.9 04,78 6.66%
% 11.23 % 14.95 971.24
5 2 6.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,939,804.22 246,990.21 5.00%
1至2年 2,234,457.40 223,445.74 10.00%
2至3年 5,062,500.81 1,012,500.16 20.00%
3 年以上 7,292,275.12 7,292,275.12 100.00%
138
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 19,529,037.55 8,775,211.23 44.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 976,603.72 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 3,615,174.00 8,279,122.94
备用金 3,887,592.29 3,050,631.12
往来款 121,527,920.51 135,062,945.48
其他 11,788.35 12,086.65
合计 129,042,475.15 146,404,786.19
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
末余额合计数的 额
139
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
比例
第一名 往来款 80,600,830.56 1 年以内 62.46%
第二名 往来款 10,000,000.00 1 年以内 7.75%
第三名 往来款 8,632,897.40 1 年以内 6.69%
第四名 保证金及押金 3,878,409.55 1 年以上 3.01% 2,187,840.96
第五名 往来款 2,950,002.00 2-3 年 2.29% 590,000.40
合计 -- 106,062,139.51 -- 82.20% 2,777,841.36
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 786,443,707.57 62,249,866.86 724,193,840.71 764,443,707.57 41,753,030.43 722,690,677.14
对联营、合营
140,032,065.70 140,032,065.70 138,970,084.34 138,970,084.34
企业投资
合计 926,475,773.27 62,249,866.86 864,225,906.41 903,413,791.91 41,753,030.43 861,660,761.48
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
北京三矿通科
5,552,500.00 5,552,500.00 5,233,010.55
技有限公司
140
山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山东成通锻造
15,500,000.00 15,500,000.00
有限公司
新疆昌煤矿机
1,350,000.00 1,350,000.00
有限责任公司
山东矿机迈科
建材机械有限 18,985,399.88 18,985,399.88 10,500,645.64 10,500,645.64
公司
潍坊科尔建材
495,888.00 495,888.00 495,888.00
机械有限公司
山东矿安避险
20,000,000.00 20,000,000.00 4,994,911.17 4,994,911.17
装备有限公司
成都力拓电控
5,000,000.00 5,000,000.00 1,262,777.01 4,326,762.56
技术有限公司
榆林市天宁矿
业服务有限公 21,000,000.00 21,000,000.00
司
昌乐洁源金属
表面处理有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
山东信川机械
90,340,361.29 90,340,361.29 9,412,600.00
有限责任公司
山东矿机华能
装备制造有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
中科岱宗航空
科技有限责任 36,000,000.00 36,000,000.00 13,220,503.16
公司
上海谛麟实业
7,000,000.00 7,000,000.00 544,023.18
有限公司
山东长空雁航
空科技有限责 15,500,000.00 2,000,000.00 17,500,000.00 3,738,502.61 13,521,522.60
任公司
北京麟游互动 517,719,558.4 517,719,558.4
科技有限公司 0 0
764,443,707.5 786,443,707.5
合计 22,000,000.00 20,496,836.43 62,249,866.86
7 7
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
平煤神
马机械
109,42 109,78
装备集 61,383. 297,93
1,892.0 1,209.4
团河南 62 3.77
9 8
矿机有
限公司
济宁矿
业集团
海纳科
29,548, 604,06 98,603. 30,250,
技机电
192.25 0.32 65 856.22
设备制
造有限
公司
138,97 140,03
665,44 396,53
小计 0,084.3 2,065.7
3.94 7.42
4 0
138,97 140,03
665,44 396,53
合计 0,084.3 2,065.7
3.94 7.42
4 0
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 544,875,935.67 436,273,923.83 355,199,619.37 300,669,078.12
其他业务 20,305,219.78 4,884,688.14 18,683,624.22 8,794,397.62
合计 565,181,155.45 441,158,611.97 373,883,243.59 309,463,475.74
其他说明：
142
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 21,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,060,109.46
处置长期股权投资产生的投资收益 -7,219,300.00
理财产品收益 1,953,493.20 766,737.06
合计 24,013,602.66 -6,452,562.94
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 518,661.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,827,270.00
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,014,737.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支
532,628.20
出
减：所得税影响额 747,912.12
少数股东权益影响额 163,108.66
合计 3,982,276.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 3.21% 0.0710 0.0710
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润
扣除非经常性损益后归属于公
3.04% 0.0672 0.0672
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 74,327,003.78 14,971,690.39 2,364,124,850.64 2,278,644,256.93
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 74,327,003.78 14,971,690.39 2,364,124,850.64 2,278,644,256.93
按境外会计准则调整的项目及金额：
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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山东矿机集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司 2018年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原
稿。
山东矿机集团股份有限公司
2018年8月23日
145