山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
山 东 矿 机 集 团 股 份 有 限 公 司
SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD.
（住所：山东省昌乐县经济开发区大沂路北段）
2021 年度报告
2022 年 04 月
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人赵华涛、主管会计工作负责人杨昭明及会计机构负责人(会计主
管人员)潘军伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、政策风险：国家宏观经济政策，尤其是产业、行业相关规划及政策、环
境保护相关政策的调整，会对公司业务的市场环境和发展空间带来影响，从而
导致公司业绩受到较大影响。
2、转型风险：为更好的促进公司发展，加强公司抗风险能力，提升公司市
场竞争力，公司在不断探索产业升级、技术创新的同时，也在积极寻求新机遇、
新项目，加强多元化发展，进一步提升公司价值。但公司在未来难以完全排除
在新领域的技术研发、市场推广、人员管理、品牌建设、业务整合等方面的风
险。
3、投资风险：为助力公司长期发展战略的实现，更好的实现股东利益，公
司利用上市公司平台，积极需求新的项目进行投资，增加公司新的利润增长点
的同时，寻求机会实现产业的融合，但投资项目受经济环境、行业周期、市场
变化、不可抗拒力等诸多因素的影响，存在投资收益不及预期的风险。
4、商誉减值风险：公司前期并购时，产生了较大的商誉，公司每年年底对
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商誉进行减值测试，可能会对业绩带来较大的不确定性。
5、国际形势带来的不确定性风险：在供给侧结构性改革的推动下，我国经
济继续保持稳中向好发展态势，经济结构转型升级、新动能加快成长。但国际
间贸易摩擦以及新冠肺炎疫情给全球经济发展带来很大的不确定，会间接波及
到公司相关业务，给公司业绩带来较大的不确定性。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义...................................................................... 错误！未定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 7
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................. 11
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 25
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 44
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 46
第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 68
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 74
第九节 债券相关情况...................................................................................................................... 75
第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司 2021 年年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 山东矿机集团股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
华能装备 指 山东矿机华能装备制造有限公司
华信智能 指 山东矿机华信智能科技有限公司
山东信川 指 山东信川机械有限责任公司
洁源 指 昌乐洁源金属表面处理有限公司
成通锻造 指 山东成通锻造有限公司
山矿岱宗 指 北京山矿岱宗航空科技有限公司
海纳科技 指 济宁矿业集团海纳科技机电股份有限公司
平煤神马 指 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司
长空雁 指 山东长空雁航空科技有限责任公司
上海谛麟 指 上海谛麟实业有限公司
麟游互动 指 北京麟游互动科技有限公司
榆林天宁 指 榆林市天宁矿业服务有限公司
本报告期 指 2021 年度
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 山东矿机 股票代码 002526
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东矿机集团股份有限公司
公司的中文简称 山东矿机集团股份有限公司
公司的外文名称（如有） SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人 赵华涛
注册地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段
注册地址的邮政编码 262400
公司注册地址历史变更情况 无变更
办公地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段矿机工业园
办公地址的邮政编码 262400
公司网址 www.sdkjjt.com
电子信箱 sdkj002526@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 秦德财 张丽丽
联系地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段
电话 0536-6295539 0536-6295539
传真 0536-6295539 0536-6295539
电子信箱 sdkj002526@163.com sdkj002526@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 （http://www.szse.cn）
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯
公司披露年度报告的媒体名称及网址
网 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91370700165760323C
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 12-13 层
签字会计师姓名 李景伟、陈奎
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 2,285,638,861.88 2,090,184,135.39 9.35% 2,177,723,268.49
归属于上市公司股东的净利润
61,052,496.21 105,535,496.06 -42.15% 189,510,721.05
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
33,444,091.05 83,993,268.48 -60.18% 185,676,656.44
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
32,840,456.82 386,481,956.68 -91.50% 387,666,631.22
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0343 0.0592 -42.06% 0.1063
稀释每股收益（元/股） 0.0343 0.0592 -42.06% 0.1063
加权平均净资产收益率 2.22% 3.95% -1.73% 7.47%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
总资产（元） 3,716,133,920.30 3,473,401,986.27 6.99% 3,399,852,026.37
归属于上市公司股东的净资产
2,766,201,830.18 2,725,349,887.65 1.50% 2,632,200,540.76
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
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□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 61,052,496.21 105,535,496.06 2,766,201,830.18 2,725,349,887.65
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 61,052,496.21 105,535,496.06 2,766,201,830.18 2,725,349,887.65
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 461,488,317.33 606,031,539.27 616,478,415.34 601,640,589.94
归属于上市公司股东的净利润 30,592,495.10 36,588,096.80 61,081,173.47 -67,209,269.16
归属于上市公司股东的扣除非经
27,666,186.90 32,549,117.36 52,567,994.92 -79,339,208.13
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -33,779,839.36 -20,484,709.32 101,282,308.22 -14,177,302.72
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
316,152.24 3,268,447.99 -12,541,329.34
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
6,764,804.58 9,049,925.24 12,434,058.96
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 21,126,530.79 15,349,699.11 8,192,751.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 190,031.46 301,637.25
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,026,310.20 -363,400.84 -3,139,140.07
减：所得税影响额 3,989,196.40 4,956,159.16 1,132,162.36
少数股东权益影响额（税后） 3,826,227.71 1,107,922.01 -19,886.28
合计 27,608,405.16 21,542,227.58 3,834,064.61 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
2021年，我国经济继续保持稳中向好发展态势，经济结构转型升级、新旧动能转换加快成长，随着国
家能源结构的不断调整、煤炭生产结构持续优化升级以及煤炭企业战略性重组、专业化整合的不断推进，
加上全国煤炭企业数量的减少以及各大煤炭企业兼并重组后发展自己的煤机制造业务，造成独立的煤机企
业市场份额减少，竞争加剧，煤机企业产品利润率受到影响。
随着煤矿企业智能化建设的纵深推进，煤机制造行业也将以智能化建设为指引，深入推动大数据、人
工智能、物联网等现代化信息技术在行业产品上的结合与应用，为传统产品行业赋能，提升产品价值及竞
争力，促进企业发展。
2021年，国内游戏市场规模同期略有增长，新技术及新业态与手游结合为游戏行业的发展带来了新的
想象空间，游戏也将逐步渗透到更多元的生活化场景之中，但是随着国家对游戏行业政策监管趋严及规范
化程度的不断加深，国内游戏版号发放减缓，影响了新游戏上线排期及新游戏新项目的立项。
二、报告期内公司从事的主要业务
2021年，在董事会带领下，公司管理层紧紧围绕规划目标及年度经营计划，勤勉尽责，克服种种困难，
持续推动各项工作有效开展，各方面工作取得稳定发展，营收水平稳中有升，但市场供需关系变化、原材
料价格大幅波动上涨以及有序用电等因素，对公司的盈利情况有不同程度的影响。
1、煤机生产销售方面：
公司煤机产品主要有液压支架、刮板输送机、皮带机等煤矿井下支护、运输设备整机及配件。公司坚
定以“四化战略”为指引，在煤机板块上致力于打造综合成套设备配套，并不断提升产品质量，提升自动化
水平，促进产品升级，提高产品市场竞争力，提升客户满意度。公司主要产品现已形成系列化、规模化，
在国内具有一定的市场占有率和良好的声誉，并积极开拓国外市场。依靠良好的品牌形象及过硬的产品质
量和优质的客户服务 ，在市场竞争加剧的情况下，煤机生产销售方面依然保持着稳定发展。
2、配件产品销售方面
配件战略成效显著，公司始终坚持把部件做成产品，把产品做成品牌，依靠专业化、高性价比，生产
交货期快、质量稳定等方面的优势，为主机厂、矿务局机厂、同行业等提供精品核心零部件，打造公司配
件产品精品品牌。经过不断发展和提升，公司配件产品的优势和知名度不断提高，液压支架的配件产品工
程油缸、结构件年产值、销量大幅增长，锻造、减速器、铸造、圆环链专业化生产单元、链轮、电镀等也
在配件战略指导下迅速发展，配件产品营收贡献越来越大。公司液压支架立柱千斤顶产品获得山东省制造
业单项冠军产品，这是社会、客户对公司产品质量和品质的认可，公司也更加坚定了打造精品配件战略的
方向，相信公司其他配件产业也会在俯身做精做细产品的工匠精神下，夯实我们制造业的基础，多点儿开
花，为公司智能、高端制造保驾护航。
3、智能散料输送装备工程及运维服务方面：
公司抓住国家“公转铁”的契机，依托公司皮带输送机产品为基础，跳出传统产品制造思维和煤机行
业限制，跨行业不跨专业，大力发展运量大、效率高、绿色环保的地面皮带机，从单一的煤矿井下皮带机
走向地面工程总承包，为电厂、港口、码头、化工厂、钢厂等等领域提供散料运输及运维，同时取得了机
电工程施工总承包、钢结构专业承包、地基基础专业承包等资质，经过不断的探索、实践，工程总承包业
务日趋成熟，智能散料输送装备工程及运维服务已取得迅速发展，相继完成了多个项目的生产制造、安装、
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
调试，通过散料输送系统代替汽车运输砂石骨料，突破了传统矿山砂石骨料生产过程的人工操作、人工管
理、人工运维的痼疾，提高了企业运输效率、降低了运输成本，节能减排，绿色低碳。同时不断探索从EPC、
BOT扩展到智能维保运营，采用以大数据运维共享平台为基础，以多维感知、协同分析、自主巡检、智能
控制、健康自诊断管理等为核心技术，逐步建设智能设备运营。实现智慧矿山全智能化优化控制与运维管
理。
4、网络游戏及互联网服务方面：
随着游戏行业政策监管趋严及行业规范化程度的不断加深，国内游戏版号发放减缓，影响了新游戏上
线排期和游戏新项目的立项，报告期内，网络游戏板块业务因新老业务交替节点，老游戏收入下降，新游
戏还没有正式上线等因素，影响了公司的收入和利润，但公司通过对现有产品深耕细作，不断挖掘潜力，
拓展新流量，同时引进人才、组建新的团队，提出新思路，采取新措施，拓展新市场、新渠道，力争公司
业绩有新发展，希望通过不断努力，争取越做越好。
5、公司其他业务板块方面：
其他业务板块在董事会的正确领导下，经营管理层和广大职工共同努力，勇于开拓，积极进取，也取
得了稳步发展。今后，公司将根据发展战略，结合具体业务行业和经济运行环境的实际情况，继续加大对
各业务板块的考核、监督与分析力度，对于具有发展空间、有竞争优势的业务，继续加大支持力度，帮助
其提升竞争能力和业绩；对于不能具备良好业绩、及竞争力优势表现的板块，择机整合调整，从而提升公
司管理质量及运营效率。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力不断增强，保障了公司业务的稳定性和盈利能力的持续性，管理、技术
等方面的综合竞争力得到进一步提升。
1、管理优势：公司具有六十多年的历史，多年来一直深耕煤机制造，坚定以四化战略为指引，不断
探索转型发展新模式，不断完善进步，逐步建立了适合企业发展的成熟的企业文化和完善的管理制度，确
保公司管理规范、高效，保障公司健康持续发展。
2、平台优势：作为上市公司，公司资金充裕，且融资渠道较多，融资便捷，可为公司战略发展提供
充足的资金和良好的信誉支撑。
3、品牌优势及客户结构：经过多年的稳健经营，公司凭借优质的产品和客户服务树立了良好的品牌
形象，公司与客户之间建立了长期稳定的关系。公司恪守“重诚守信、顾客第一，创新改进、质量第一”的
经营理念，以“责任到永远”为宗旨，提供“零距离全程服务”，高度注重产品品质，精益求精，做到人有我
优，人优我特，不断提升品牌价值，依靠过硬的产品质量和优质的客户服务，使公司及产品在国内外享有
良好的信誉和声誉。优质的客户为公司提供大量订单，保证公司的稳定发展。客户自身优良的资质以及公
司与客户之间建立的稳定合作关系为公司的长远健康发展奠定了坚实的基础。
4、团队优势：公司具有经验丰富且稳定的管理团队，同时公司坚持推行以“新集体主义”为核心的企业
文化、打造“职业经理人摇篮”，彰显以人为本的理念，不断培养员工包容、感恩、分享的素养，提高员工
的积极性和工作效率，使公司始终保持显著的自发性的精神与活力。
5、人才及技术优势：公司拥有成熟的技术研发团队，具有较强的技术实力。同时，公司注重与科研
院校合作，通过高端人才团队的嫁接，实现了公司在高端、智能制造领域以及信息化方面的长足发展，注
重技术后备人才的培养，不断促进公司技术改进，提高公司技术水平。
6、多元化优势：公司在现有双主业运营的模式下，积极寻求新项目，新合作，新发展，嫁接新的产
业，实现财务收益的同时，寻求机会实现产业融合，实现公司的多元化发展，使企业具有较高的抗风险能
力和较强的盈利能力。
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四、主营业务分析
1、概述
截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为371,613.39 万元，同比增长6.99%；报告期内，公司实现
营业总收入228,563.89 万元，同比增长9.35%；实现归属于上市公司股东的净利润 6,105.25万元，同比
下降42.15%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,285,638,861.88 100% 2,090,184,135.39 100% 9.35%
分行业
机械行业 1,928,911,047.40 84.39% 1,597,860,147.53 76.45% 20.72%
IT 行业 239,405,064.14 10.47% 378,168,322.98 18.09% -36.69%
其他 117,322,750.34 5.14% 114,155,664.88 5.46% 2.77%
分产品
煤炭机械设备 1,295,043,785.60 56.66% 1,248,002,814.07 59.71% 3.77%
智能散料输送装备
368,553,746.35 16.12% 151,247,272.13 7.23% 143.68%
工程及运维
建材机械设备 27,933,767.79 1.22% 22,062,170.00 1.06% 26.61%
印刷设备 237,379,747.66 10.39% 176,547,891.33 8.45% 34.46%
网络游戏 239,405,064.14 10.47% 378,168,322.98 18.09% -36.69%
其他 117,322,750.34 5.14% 114,155,664.88 5.46% 2.77%
分地区
国外 39,808,966.39 1.74% 33,855,953.65 1.62% 17.58%
国内 2,245,829,895.49 98.26% 2,056,328,181.74 98.38% 9.22%
分销售模式
直销 2,285,638,861.88 100.00% 2,090,184,135.39 100.00% 9.35%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械行业 1,928,911,047.40 1,518,234,877.16 21.29% 20.72% 30.69% -6.01%
IT 行业 239,405,064.14 159,914,731.26 33.20% -36.69% -44.30% 9.12%
分产品
煤炭机械设备 1,295,043,785.60 1,019,642,972.13 21.27% 3.77% 13.44% -6.45%
智能散料输送装
368,553,746.35 295,108,466.81 19.93% 143.68% 162.19% -5.65%
备工程及运维
印刷设备 237,379,747.66 180,640,058.99 23.90% 34.46% 36.29% -1.03%
网络游戏 239,405,064.14 159,914,731.26 33.20% -36.69% -44.30% 9.12%
分地区
国内 2,245,829,895.49 1,703,704,517.05 24.14% 9.22% 14.20% -3.31%
分销售模式
直销 2,285,638,861.88 1,727,933,404.25 24.40% 9.35% 14.20% -3.21%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 台 684 756 -9.52%
刮板机 生产量 台 684 756 -9.52%
库存量 台 0
销售量 吨 9,740 8,330 16.93%
链条 生产量 吨 9,670 8,350 15.81%
库存量 吨 120 190 -36.84%
销售量 根 131,640 118,650 10.95%
支柱 生产量 根 124,730 116,340 7.21%
库存量 根 3,110 10,020 -68.96%
销售量 架 2,461 2,470 -0.36%
液压支架 生产量 架 2,410 2,490 -3.21%
库存量 架 40 91 -56.04%
皮带机 销售量 台 670 281 138.43%
14
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
生产量 台 670 281 138.43%
库存量 台 0 0
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、链条、支柱、液压支架库存量减少是因为发货量增加；
2、皮带机销售量和生产量增加是因为订单增加，产量提高。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
机械行业 1,518,234,877.16 87.86% 1,161,706,705.75 76.78% 30.69%
IT 行业 159,914,731.26 9.25% 287,091,844.41 18.97% -44.30%
其他 49,783,795.83 2.89% 64,273,289.80 4.25% -22.54%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，公司出资设立子公司青岛德道投资有限公司和山西大运华能装备制造有限公司，注销子公
司北京山矿岱宗航空科技有限公司和榆林市天宁矿业服务有限公司，出售子公司潍坊钰石机械设备有限公
司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 401,112,128.82
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.55%
15
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 114,989,348.71 5.03%
2 客户 2 93,400,000.00 4.09%
3 客户 3 83,245,096.54 3.64%
4 客户 4 60,518,314.17 2.65%
5 客户 5 48,959,369.40 2.14%
合计 -- 401,112,128.82 17.55%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 212,722,783.55
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.69%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 49,187,641.87 3.16%
2 供应商 2 47,086,089.02 3.03%
3 供应商 3 44,212,688.11 2.84%
4 供应商 4 38,564,023.39 2.48%
5 供应商 5 33,672,341.16 2.17%
合计 -- 212,722,783.55 13.69%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 87,999,207.48 76,022,219.25 15.75% 无重大变动
管理费用 106,074,663.41 96,974,756.41 9.38% 无重大变动
公司本期承兑汇票贴现利息增加所
财务费用 7,594,379.19 5,558,047.82 36.64%
致。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
研发费用 59,233,489.23 60,206,573.19 -1.62% 无重大变动
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
提升现有产品技术性
能，提高自动化程度， 该项目已形成薄煤层产品系 提升产品技术性能和自动化
薄煤层采煤工作面
达到或接近国际先进水 列化，实现了薄煤层刮板输 程度，提高了公司影响力和
综采成套设备研究 于 2021 年已完成。
平。改善工人劳动强度 送设备自动化，正在向智能 竞争力，有利于公司更好的
与应用
大、作业环境差、提高 化产品转型升级。 发展。
工作面产量。
基于智能化控制理念，通过
基于智能化控制理念，
多维度调控，布设防倒防滑
通过多维度调控，布设
等装置，实现装备姿态自我
防倒防滑等装置，实现 提高公司智能化水平，保持
调整及控制等功能，研发了
复杂难采煤层综合 装备姿态自我调整及控 公司在复杂难采煤层领域领
适应不同地质条件的智能化
开采工作面成套系 制等功能。形成复杂难 于 2021 年已完成。 先的地位，增强公司影响力，
成套装备。形成了急倾斜薄
统研究与应用 采煤层开采智能化开采 有利于公司业绩的进一步提
及中厚煤层智能化开采理论
理论与技术体系，研发 升。
与技术体系，研发完成一系
适应不同地质条件的智
列适应不同地质条件的智能
能化成套装备.
化成套装备。
急倾斜煤层是指埋藏倾
角大于 45°的煤层，是
世界公认的难采煤层。
本课题拟采用物理仿真模拟
急倾斜煤层储量大，分
实验、数值仿真技术和急倾
布广，多为稀缺煤种。
斜煤层开采理论综合研究方
现阶段该类煤层主要采
法，突破传统矿压研究领域，该项目达到了国内领先水
用非机械化开采，存在
急倾斜薄及中厚煤 采用自组网无线传输技术与 平，能解决急倾斜煤层开采
安全条件差，劳动强度
层智能化开采关键 已进入结题阶段 大数据分析方法，深入研究 面临的问题，提高公司竞争
大和产效低等一系列亟
技术与装备项目 支架与围岩耦合关系，进而 力和影响力，彰显了公司的
待解决的难题。因此，
自主研发智能装备，科学指 研发能力，提升公司业绩。
开展急倾斜薄及中厚煤
导急倾斜煤层设备选型、回
层智能化开采技术与装
采工艺优化和动力灾害防
备研究是破解上述重大
治.
难题的核心，对促进我
国煤矿可持续发展具有
重要意义.
管状带式输送机输送物 建设完成了智能散料输送设
年产 50 台智能无 提高了公司产能、工艺能力
料，比传统的汽车运输、 备大数据平台、智能管状带
尘环保管状带式输 和自动化程度，提升了公司
带式输送机运输相比更 于 2021 年完成 式输送机实验室，新购置托
送机、60 万支托辊 业绩和影响力，有利于公司
安全，更环保，更绿色， 辊半自动生产线、托辊无尘
项目 的更好的发展。
更低碳。该项目的建设 密闭环保自动涂装线、焊接
17
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
推动运输服务向低碳智 结构件涂装线、H 架、托辊
能安全环保发展。在中 架焊接机器人、四辊卷管机
国市场需求量很大，产 等设备 163 台（套）。
品推广应用前景十分可
观。
完善防倒、防滑、防飞矸等
本项目主要解决复杂难 辅助功能的同时，将自动化
采煤层开采中智能化程 控制及数据采集分析、压力
度低、工人劳动强度大， 监测监控、状态管理等功能 通过该项目的实施，证明了
支护系统不能及时封闭 融入其中，实现采煤工作面 我公司在薄与极薄煤层、中
作业空间、稳定性差， 设备的全寿命管理，成功研 厚煤层、厚煤层等煤层在复
工作面的安全可靠性 制了复杂难采煤层智能化成 杂富存条件下，液压支架和
复杂难采煤层智能 低，用人多，采、运、 套装备，为复杂难采煤层智 刮板输送机产品具有较强的
按计划实施。
化开采装备研制 支各设备之间相对独 能化、机械化开采的顺利实 竞争优势。使得急倾斜煤层、
立、智能化控制通讯协 施奠定了坚实的基础。极大 薄与极薄煤层液压支架及刮
议不互通，无法形成成 的改善了工作面的劳动环 板输送机达到国内领先水
套联动机制。防倒防滑 境，大大降低了员工劳动强 平，部分产品达到国际先进
和防护措施无法有效保 度，实现复杂难采煤层智能 水平。
证安全高效生产的技术 化安全开采，达到了高产高
难题。 效回收资源，减人增效的目
的。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 446 377 18.30%
研发人员数量占比 19.70% 17.60% 2.10%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 123 96 28.13%
硕士 16 11 13.22%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 74 57 29.82%
30~40 岁 158 143 10.49%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 59,233,489.23 60,206,573.19 -1.62%
研发投入占营业收入比例 2.59% 2.88% -0.29%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
18
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,333,877,134.78 2,286,646,099.85 2.07%
经营活动现金流出小计 2,301,036,677.96 1,900,164,143.17 21.10%
经营活动产生的现金流量净
32,840,456.82 386,481,956.68 -91.50%
额
投资活动现金流入小计 927,063,379.08 1,161,356,436.19 -20.17%
投资活动现金流出小计 1,277,230,560.88 1,311,453,006.15 -2.61%
投资活动产生的现金流量净
-350,167,181.80 -150,096,569.96 -133.29%
额
筹资活动现金流入小计 184,460,000.00 46,000,000.00 301.00%
筹资活动现金流出小计 92,956,365.10 101,883,000.75 -8.76%
筹资活动产生的现金流量净
91,503,634.90 -55,883,000.75 263.74%
额
现金及现金等价物净增加额 -226,377,078.25 179,454,015.36 -226.15%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1. 本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少91.50%，主要原因是公司本期销售订单增加，公司
存货采购金额增加，同时应收账款回款周期延长所致。
2. 本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少133.29%，主要一是公司本期购买理财产品与赎回
理财产品的差额较上年同期增加；二是公司为扩大生产规模，新征东扩土地，预交部分土地款，三是
公司合理利用资金，进行对外投资所致。
3. 本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加263.74%，主要是公司本期银行借款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
19
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
258,009,453.6
货币资金 6.94% 484,566,604.72 13.95% -7.01% 无重大变动
2
749,453,253.4
应收账款 20.17% 614,197,970.90 17.68% 2.49% 无重大变动
3
606,044,488.8
存货 16.31% 508,488,518.89 14.64% 1.67% 无重大变动
5
投资性房地产 8,259,475.78 0.22% 8,925,082.54 0.26% -0.04% 无重大变动
178,109,708.7
长期股权投资 4.79% 169,551,965.44 4.88% -0.09% 无重大变动
6
430,865,823.8
固定资产 11.59% 430,224,289.83 12.39% -0.80% 无重大变动
0
在建工程 13,176,447.28 0.35% 4,436,548.99 0.13% 0.22% 无重大变动
150,000,000.0
短期借款 4.04% 46,000,000.00 1.32% 2.72% 无重大变动
0
180,526,475.9
合同负债 4.86% 151,929,206.22 4.37% 0.49% 无重大变动
1
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,525.03 保函保证金等
合 计 44,525.03 /
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
58,100,000.00 58,000,000.00 0.17%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东矿机华 铸造机械、
2,388,314,71 1,833,689,48 1,762,041,72 178,863,784. 180,597,894.
能装备制造 子公司 煤矿机械、 100,000,000
4.95 9.92 0.81 42 06
有限公司 建材机械等
技术开发、
技术服务、
北京麟游互
技术咨询、 305,316,538. 278,309,069. 241,857,894. 41,468,642.2 33,959,955.4
动科技有限 子公司 10,000,000
利用信息网 53 69 26 7 7
公司
络经营游戏
产品等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山西大运华能装备制造有限公司 出资设立 本期已实现销售收入
不会对公司整体业务发展和盈利水平产
北京山矿岱宗航空科技有限公司 注销 生不利影响，不存在损害公司及中小股
东利益的情形
该公司刚成立，未发生实质性业务，对
青岛德道投资有限公司 出资设立
公司生产经营和业绩无影响
不会对公司整体业务发展和盈利水平产
榆林市天宁矿业服务有限公司 注销 生不利影响，不存在损害公司及中小股
东利益的情形
潍坊钰石机械设备有限公司 出售 对公司生产经营和业绩无影响
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
公司将围绕国家产业政策及相关行业形势，坚定四化战略发展方向，继续推进“配件”战略发展，加大
研发投入，不断进行工艺技术革新，提高企业专业化水平，大力发展机械制造服务业。同时促进企业高端
设备制造、智能制造与制造服务化水平向更高领域快速发展，增强企业的核心竞争力，同时积极寻求资本
与产业的有机融合，实现企业新的发展。
（一）公司战略：
22
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、坚定“四化”战略，促进主业发展
公司坚定以“四化战略”为指引，在煤机板块上继续打造综合成套设备配套，以“稳健经营、产品升级、
工艺升级、产品研发创新”为中心，不断提升产品质量，提升自动化、智能化水平，促进产品升级，提高
核心竞争力，提升客户满意度，不断夯实环保、安全、质量等方面的基础管理工作，努力提高公司综合竞
争力， 力争取得更大的发展。网络游戏及互联网服务板块对各个产品深耕细作、精细化运营，同时引进
并组建新的团队，采取新措施，提出新思路，拓展新市场、新渠道，、新推广方式，并不断开发新的渠道
服务商，扩大渠道覆盖面，建设多元化的渠道体系，将优质的游戏内容和服务提供给国内外用户，不断提
高业绩。
2、创新营销模式，推进“配件”战略提升
深化实施配件战略，坚持把部件做成产品，把产品做成品牌，依靠专业化、高性价比，生产交货期快、
质量稳定等方面的优势，为同行业打造精品核心品牌产品，使煤机整机厂家由竞争对手成为了既是对手又
是合作伙伴，随着公司配件产品的优势和知名度不断提高，配件战略优势及配件产品核心竞争力不断凸显，
进一步提升了公司价值。
3、优化产业结构，促进产业升级
围绕国家产业政策，根据国家碳达峰、碳中和工作部署，围绕国家供给侧结构性改革步伐，抓住“公
转铁”发展机遇，不断优化产业结构，加大研发逐步实现制造业服务化，加快推进智能化速度，快速提升
智能化水平，为企业产品赋能，增强产品核心竞争力。
4、提升资本运作能力，努力实现产业融合
借助并利用好上市公司这一平台，进一步优化资本结构，提高自身资本运作能力，继续寻求新机遇、
新项目，加强多元化发展，通过投资、并购、合作等方式整合优质资源，增强公司实力，提升公司价值，
实现财务投资收益的同时，嫁接新的产业，寻求机会实现产业融合
5、探索布局海外市场，促进业绩提升
随着国家能源结构的不断调整、煤炭生产结构持续优化升级以及煤炭企业战略性重组、专业化整合的
不断推进，加上全国煤炭企业数量的减少以及各大煤炭企业兼并重组后发展自己的煤机制造业务后，造成
独立的煤机企业市场份额减少，煤机行业竞争加剧的格局下，公司将通过并利用自身优势，继续积极探索
布局海外市场，以实现公司更高的业绩。
（二）公司经营计划：
1、拟购买土地，扩充产能，构建专业化生产单元
拟购买土地，用于扩建厂房、扩充产能，构建专业化生产单元，依托公司皮带机产品为基础，打造地
面散料智能输送高端成套装备及运维配套产业基地，该项目已获批山东省重大项目，同时建立专业结构件
生产单元，并为未来公司专业化部件的生产进行储备。
2、紧盯市场，针对布局，提升市场占有率
针对煤炭行业现状以及煤炭集约化开发布局的具体情况，公司对重点区域，进行重点布局、及时调整
销售政策，建立行之有效的业绩激励机制，在市场竞争格局加剧的情况下，主动出击，有备而动，努力提
升公司产品市场占有率，进一步提升公司销售业绩，同时在销售过程中严控资金风险，避免形成较大资金
占用。
3、具体业务，具体措施，深入挖潜促提升
根据经济现状，结合公司不同业务板块的具体情况，充分发挥公司在管理、监督、考核方面的职能。
提出目标、明确发展方向并及时制定行之有效的综合经营及考核计划，深入挖潜、降本增效，推进各分子
公司的技术、业务和产品整合，推动各子公司健康持续发展、 业绩提升，在网络游戏及互联网服务板块
上对现有产品深耕细作，不断挖掘潜力，拓展新流量，引进人才，组建新团队，采取新措施，提出新思路，
拓展新市场、开拓新渠道，力争使公司业绩有新发展，其他业务，根据国家产业政策，有效整合，发挥协
23
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
同效应，推动其高质量发展。
4、注重激励，培养人才，凝心聚力促发展
坚持“新集体主义”企业文化不动摇，发挥平台优势，继续完善员工考核、奖惩、晋升与实施内部激励
计划等长效激励机制，为员工提供良好、广阔的发展空间，实施高端人才引进战略，吸引和留住优秀人才、
充分调动骨干人员的积极性、加大人才梯队培养和技能培训投入力度，并保持一定的储备，促进公司长远
发展。积极开展与高校和科研机构的合作，通过高端人才团队嫁接，实现公司在高端、智能制造领域的更
快发展。
5、加大研发，提质增效，提升品牌价值
恪守“重诚守信、顾客第一，创新改进、质量第一”的经营理念，视质量为生命，视创新为发展是第一
动力，坚持全面质量管理提升计划，将公司资源优先投入到人才培养，技术研发，设备改进和制度建设中，
着力于夯实公司核心价值，提升公司核心竞争力，提升组织效率和品牌影响力。加大研发投入，重点提升
研发效率，促进工艺升级，逐步巩固和扩大公司在行业中的技术优势，全面提升公司品牌价值。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治
理结构、建立健全公司内部管理和相关制度，并得到有效执行。公司按照监管部门的有关要求，严格依法
治理，使公司的运作更加规范，治理水平得到进一步的提高。公司全体董事、监事和高级管理人员均保证
公司信息披露内容的真实、准确、完整，发挥各自的专业特长和技能，切实维护公司及股东特别是社会公
众股股东的权益。公司将坚持以相关法律法规为准则，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益，自
觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平的不断提升。报告期内，公司治理具
体情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要
求，合法合规召开股东大会，平等地对待所有股东。公司根据《公司章程》和《股东大会议事规则》的要
求，采用安全、经济、便捷的现场和网络表决相结合的方式为股东参加股东大会提供便利，让中小投资者
充分行使自己的权利。公司股东大会就会议通知所列明的议案依次进行审议，议案审议符合程序，出席股
东大会人员的资格合法有效。公司聘请律师见证，出具法律意见书，保证会议召集、召开和表决程序的合
法性，维护了公司和股东的合法权益。
2、关于董事与董事会
公司依法规范董事会运作，确保公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，
保证董事会的召集、召开和表决程序合法有效，保障全体董事特别是独立董事发挥专业作用。报告期内公
司董事严格按照《公司法》和《公司章程》《董事会议事规则》等规定，积极参与公司经营决策活动，履
行其职责和义务。
3、关于监事与监事会
公司依法规范监事会的运作，确保公司监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，
保证监事会的召集、召开和表决程序合法有效。报告期内公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》的
规定，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、关联交易、财务状况、生产经营等各个方面
进行监督，以及对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合
法权益。
4、关于利益相关者
公司充分尊重和维护股东、职工、供应商、用户以及其他利益相关者的合法权益，实现股东、职工和
社会等各方面利益的协调平衡，重视公司的社会责任，推动公司持续、健康地发展。
5、关于信息披露与透明度
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《公司信息披露管理制度》等规定，认真履
行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保公司所有股东平等获取公司相关信息。公司
指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露的报纸和网站。同时，公司还建立了多渠道、多样化的投资者沟通渠道，通过电话交流、
业绩说明会、投资者互动平台以及投资者现场调研等多种方式，接受投资者的咨询，保持与投资者顺畅的
沟通交流。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
25
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主
经营能力。
1、业务方面：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售系
统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员方面：公司人员、薪酬管理完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均
在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东及其关联企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股
东及其下属企业领取薪酬；公司拥有独立的人力资源职能，能够自主进行人员招聘和人事安排。
3、资产方面：本公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产
经营场所进行生产经营情况。目前本公司没有以资产为各股东的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全
的控制支配权。
4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，与控股股东及其关联企业的职能部门之
间不存在从属关系。
5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行
财务决策。本公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股东及其控制的其他企业
兼职的情况。公司在银行独立开设帐户，独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
共用银行账户的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2020 年度股东大会 年度股东大会 2021 年 05 月 12 日 2021 年 05 月 12 日 通过
2021 年第一次临时
临时股东大会 2021 年 02 月 23 日 2021 年 02 月 23 日 通过
股东大会
2021 年第二次临时
临时股东大会 2021 年 05 月 31 日 2021 年 05 月 31 日 通过
股东大会
2021 年第三次临时
临时股东大会 2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 27 日 通过
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数 减变动
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
2014 年 2024 年
赵华涛 董事长 现任 男 41 04 月 24 05 月 31
日 日
副董事 2016 年 2024 年
张星春 长、总经 现任 男 41 01 月 08 05 月 31
理 日 日
2014 年 2024 年
董事、副 7,173,65 7,173,65
王子刚 现任 男 47 04 月 24 05 月 31
总经理 4 4
日 日
2018 年 2024 年
钟庆富 董事 现任 男 49 05 月 08 05 月 31
日 日
2018 年 2024 年
杨广兵 董事 现任 男 39 05 月 08 05 月 31
日 日
2021 年 2024 年
13,570,0 13,570,0
杨成三 董事 现任 男 60 05 月 31 05 月 31
70 70
日 日
2021 年 2024 年
独立董
刘昆 现任 男 54 05 月 31 05 月 31
事
日 日
2021 年 2024 年
独立董
罗响 现任 男 52 05 月 31 05 月 31
事
日 日
2021 年 2024 年
独立董
黄忠 现任 男 40 05 月 31 05 月 31
事
日 日
2016 年 2024 年
郭龙 监事 现任 男 41 01 月 08 05 月 31
日 日
2018 年 2024 年
潘军伟 监事 现任 男 40 05 月 08 05 月 31
日 日
27
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 2024 年
朱延博 监事 现任 男 38 05 月 12 05 月 31
日 日
2014 年 2024 年
副总经 8,438,87 8,438,87
吉峰 现任 男 59 04 月 24 05 月 31
理 8 8
日 日
2021 年 2024 年
财务总
杨昭明 现任 男 55 05 月 31 05 月 31
监
日 日
2021 年 2024 年
董事会
秦德财 现任 男 45 07 月 13 05 月 31
秘书
日 日
2021 年 2021 年
独立董
乔玉湍 离任 男 50 02 月 23 05 月 31
事
日 日
2015 年 2021 年
独立董
冯梅 离任 女 55 05 月 07 05 月 31
事
日 日
2018 年 2021 年
独立董
沈伟 离任 男 50 05 月 08 05 月 31
事
日 日
2018 年 2021 年
副董事
张勇 离任 男 48 05 月 08 05 月 31
长
日 日
29,182,6 29,182,6
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
02 02
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
副董事长、总经 2021 年 05 月 31 换届选举，张星春被选举为第五届董事会副董事长，
张星春 任免
理 日 被聘为总经理。
2021 年 05 月 31
杨成三 董事 被选举 换届选举，杨成三被选举为第五届董事会董事。
日
2021 年 05 月 31
刘昆 独立董事 被选举 换届选举，刘昆被选举为第五届董事会独立董事。
日
2021 年 05 月 31
罗响 独立董事 被选举 换届选举，罗响被选举为第五届董事会独立董事。
日
28
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 05 月 31
黄忠 独立董事 被选举 换届选举，黄忠被选举为第五届董事会独立董事。
日
2021 年 05 月 31
杨昭明 财务总监 聘任 新一届董事会聘任。
日
2021 年 05 月 31
秦德财 董事会秘书 聘任 新一届董事会聘任。
日
2021 年 05 月 12
朱延博 职工代表监事 被选举 职工大会选举。
日
第四届董事会副 2021 年 05 月 31
张勇 任期满离任 换届选举。
董事长 日
第四届董事会独 2021 年 05 月 31
冯梅 任期满离任 换届选举。
立董事 日
第四届董事会独 2021 年 05 月 31
乔玉湍 离任 换届选举。
立董事 日
第四届董事会独 2021 年 05 月 31
沈伟 任期满离任 换届选举。
立董事 日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
赵华涛 先生，1981年生，中共党员，本科学历。任公司董事长，兼任山东成通锻造有限公司、成都
力拓电控技术有限公司、潍坊恒新投资股份有限公司董事长；山东矿机华能装备制造有限公司、昌乐洁源
金属表面处理有限公司、昌乐县垄泰火山旅游发展有限公司、昌乐县垄泰火山农业发展有限公司执行董事。
曾任公司总经理助理，支护设备管理委员会主任，液压支架制造部部长，公司副董事长，财务总监等职。
张星春 先生，1981年生，中共党员，本科学历。任公司副董事长、总经理，兼任新疆昌煤矿机有限
责任公司、潍坊恒新投资股份有限公司、麟游（香港）科技有限公司董事；北京麟游互动科技有限公司、
成都麟游互动科技有限公司、成都盟宝互动科技有限公司、青岛德道投资有限公司执行董事；山东矿机华
能装备制造有限公司经理；上海谛麟实业有限公司、昌乐县裕安置业有限公司、昌乐县垄泰火山旅游发展
有限公司、昌乐县垄泰火山农业发展有限公司监事等职。曾任市场营销服务中心服务部部长、法务部部长、
市场管委会秘书长、监事会主席、副总经理、董事会秘书、财务总监等职。曾获中国煤炭机械工业协会“中
国煤炭机械工业优秀管理者”称号。
杨成三 先生：1962年生，中共党员，本科学历，工程师，任公司董事，兼任新疆昌煤矿机有限责任
公司董事。曾任本公司铆焊分厂厂长、输送机械厂厂长、总经理助理兼副总工程师、副总经理、总经理等
职。
王子刚 先生，1975年生，中共党员，工程硕士，工程师。任公司董事、副总经理，兼任皮带机事业
部部长。曾任公司销售科科长、市场部经理、新疆昌煤矿机有限责任公司董事长、平煤神马机械装备集团
河南矿机有限公司副董事长等职，曾获中国煤炭工业协会物资流通分会颁发的“煤炭支护行业优秀企业管
理者”荣誉称号。
钟庆富 先生，1973年生，中共党员，优秀技师。任公司董事，兼任工程油缸厂厂长、昌乐洁源金属
29
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
表面处理有限公司经理。1991年进入公司工作，先后担任车间主任、分厂副厂长、分厂厂长等职务，曾被
共青昌乐县委授予昌乐县“青年岗位能手”称号，被昌乐县工会评为“优秀工会积极分子”，获得昌乐县
人民政府授予的“昌乐县劳动模范荣誉”称号。
杨广兵 先生，1983年生，研究生学历。任公司董事、副总工程师，兼任支架事业部部长、成都力拓
电控技术有限公司董事。历任公司支架研究所室主任、所长、支架总工程师等职。曾荣获2010年度山东省
煤炭企业管理现代化创新成果一等奖；参与研发的“ZY3600/07/15薄煤层机炮混采液压支架”荣获山东省
中小企业局科学技术进步二等奖，潍坊市科学技术进步二等奖；参与研发的“薄煤层综采成套设备”荣获
昌乐县市科学技术进步特等奖；2014年荣获昌乐县“富民兴昌”劳动奖章；荣获2018~2019年度中国煤炭
机械工业“优秀总工程师“称号。
刘昆 先生：1968年生，专业会计硕士、中国注册会计师、国际注册内部审计师、高级经济师。现任
职于山东浩信会计师事务所有限公司，担任合伙人。刘昆先生曾担任公司第二届、第三届董事会独立董事，
曾任职于山东泛海建设投资有限公司综合计划部主管和主任等职。
罗响 先生：1970年生，拥有工商管理博士学位(PhD on Business Administration), 工商管理硕士
(Intel MBA)及哈佛商学院(Harvard Business School)风险投资与私募股权专业培训证书。现任社会影响
力投资与采购基金会联席主席。曾任联合国项目事务署(UNOPS)中国负责人、 联合国工业发展组织(UNIDO)
及其他国际经济开发机构，牵头负责区域产业集群战略规划、方案计划实施，国际资源整合、跨国直接投
资及项目风险管理等, 涉及包括清洁环保、新能源、先进制造业、生命健康、高新材料、互联网金融及服
务外包等领域之重点项目筹划与管理。曾任美国麻省理工学院(MIT)青年创业投资指导，世界自然基金会
(WWF)中国区气候创行计划核心专家，证券信托业博士后导师等职务。
黄忠 先生，1982年生，法学博士、博士后，现为西南政法大学民商法学院教授，博士生导师，西南
政法大学优秀教师、优秀共产党员，第五批国家“万人计划”青年拔尖人才人选，国家级精品资源共享课
和国家级一流本科课程《民法学》主讲人，重庆英才计划（名家名师）首批人选，重庆市高层次人才（青
年拔尖人才）培养计划首批人选、第三批重庆市学术技术带头人后备人选。主要从事民法学、土地法、担
保法等的教学与研究，主持国家社科基金重点项目等科研项目十余项，出版《违法合同效力论》《地票制
度研究》《中华人民共和国民法总则详解》（合著）等著作，在《法学研究》《中国法学》等独立发表法
学论文八十余篇；获全国优秀博士学位论文提名论文奖、重庆市社会科学优秀成果奖一等奖、霍英东教育
基金会高等院校青年教师奖等奖励。兼任中国法学会民法学研究会理事，重庆仲裁委员会仲裁员、广州仲
裁委员会仲裁员等。
监事：
郭龙 先生：1981年出生, 中共党员，本科学历，高级人力资源管理师，任公司监事会主席，兼任公
司党委副书记、人力资源部部长、潍坊华新拉链有限公司执行董事、潍坊恒新投资股份有限公司董事、山
东矿机华信智能科技有限公司监事等职，曾任公司招聘培训主管、人力资源部副部长等职。
潘军伟 先生：1982年出生，中共党员，本科学历。现任公司监事、公司财务部部长，兼任山西大运
华能装备制造有限公司董事；山东长空雁航空科技有限责任公司、成都麟游互动科技有限公司、成都盟宝
互动科技有限公司监事等职。历任公司财务部部长助理、会计科科长，成本会计、核算主管等职。
朱延博先生：1984年出生，中共党员，本科学历，现任公司办公室主任，兼任潍坊恒新投资股份有限
公司、北京麟游互动科技有限公司监事等职。历任山东矿机集团股份有限公司办公室行政秘书，办公室主
任助理。
高管：
张星春 先生，1981年生，中共党员，本科学历。任公司副董事长、总经理，兼任新疆昌煤矿机有限
责任公司、潍坊恒新投资股份有限公司、麟游（香港）科技有限公司董事；北京麟游互动科技有限公司、
30
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
成都麟游互动科技有限公司、成都盟宝互动科技有限公司、青岛德道投资有限公司执行董事；山东矿机华
能装备制造有限公司经理；上海谛麟实业有限公司、昌乐县裕安置业有限公司、昌乐县垄泰火山旅游发展
有限公司、昌乐县垄泰火山农业发展有限公司监事等职。曾任市场营销服务中心服务部部长、法务部部长、
市场管委会秘书长、监事会主席、副总经理、董事会秘书、财务总监等职。曾获中国煤炭机械工业协会“中
国煤炭机械工业优秀管理者”称号。
王子刚 先生，1975年生，中共党员，工程硕士，工程师。任公司董事、副总经理，兼任皮带机事业
部部长。曾任公司销售科科长、市场部经理、新疆昌煤矿机有限责任公司董事长、平煤神马机械装备集团
河南矿机有限公司副董事长等职，曾获中国煤炭工业协会物资流通分会颁发的“煤炭支护行业优秀企业管
理者”荣誉称号。
吉峰 先生：1963年生，本科学历，高级工程师。任公司副总经理、总工程师。历任中煤张家口煤机
公司研究所副所长兼设计一室主任、技术中心副主任、煤机研究所副所长，2006年加入本公司至今，任公
司副总经理、总工程师。
杨昭明 先生：1967年生，中共党员，大专学历。任公司财务总监，兼任山东信川机械有限责任公司
董事；山东成通锻造有限公司、成都力拓电控技术有限公司、新疆昌煤矿机有限责任公司、青岛德道投资
有限公司监事等职。曾任公司财务部出纳员、财务部记账会计、财务部部长助理、财务部副部长、财务部
部长、总经理助理等职。
秦德财 先生：1977年出生，中共党员，大专学历，会计师、审计师，现任公司董事会秘书、审计部
部长，兼任山东矿机华能装备制造有限公司、山东信川机械有限责任公司、昌乐洁源金属表面处理有限公
司、济宁矿业集团海纳科技机电股份有限公司、平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司监事。曾任第四
届监事会职工代表监事。曾获得过山东省集团统计先进个人，山东省景气调查先进个人，山东省资源清查
优秀调查员等荣誉。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
山东矿机华能装备制造有限公司、昌乐洁
源金属表面处理有限公司、昌乐县垄泰火
山旅游发展有限公司、昌乐县垄泰火山农 执行董事/董
赵华涛 否
业发展有限公司/山东成通锻造有限公司、事长
成都力拓电控技术有限公司、潍坊恒新投
资股份有限公司
新疆昌煤矿机有限责任公司、潍坊恒新投
资股份有限公司、麟游（香港）科技有限
公司/北京麟游互动科技有限公司、成都麟
游互动科技有限公司、成都盟宝互动科技 董事/执行董
张星春 否
有限公司、青岛德道投资有限公司/上海谛 事/监事/经理
麟实业有限公司、昌乐县裕安置业有限公
司、昌乐县垄泰火山旅游发展有限公司、
昌乐县垄泰火山农业发展有限公司/山东
31
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
矿机华能装备制造有限公司
杨广兵 成都力拓电控技术有限公司 董事 否
潍坊华新拉链有限公司/潍坊恒新投资股
执行董事/董
郭龙 份有限公司/山东矿机华信智能科技有限 否
事/监事
公司
山东矿机华能装备制造有限公司、山东信
川机械有限责任公司、昌乐洁源金属表面
秦德财 处理有限公司、济宁矿业集团海纳科技机 监事 否
电股份有限公司、平煤神马机械装备集团
河南矿机有限公司
杨成三 新疆昌煤矿机有限责任公司 董事 否
钟庆富 昌乐洁源金属表面处理有限公司 经理 否
山西大运华能装备制造有限公司/山东长
空雁航空科技有限责任公司、成都麟游互
潘军伟 董事/监事
动科技有限公司、成都盟宝互动科技有限
公司
山东信川机械有限责任公司/山东成通锻
造有限公司、成都力拓电控技术有限公
杨昭明 董事/监事
司、新疆昌煤矿机有限责任公司、青岛德
道投资有限公司
潍坊恒新投资股份有限公司、北京麟游互
朱延博 监事
动科技有限公司
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司制定的《董事会
议事规则》和《股东大会议事规则》执行，能够符合公司《章程》和《公司法》的有关规定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事、监事、
高级管理人员按其职责根据公司现行的薪酬制度和业绩考核领取报酬。公司独立董事年度津贴为7万元/年（含税）。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
赵华涛 董事长 男 41 现任 45 否
张星春 副董事长、总经 男 41 现任 40 否
32
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
理
王子刚 董事、副总经理 男 47 现任 81.79 否
钟庆富 董事 男 49 现任 63.06 否
杨广兵 董事 男 39 现任 47.53 否
杨成三 董事 男 60 现任 27.6 否
刘昆 独立董事 男 54 现任 4.08 否
罗响 独立董事 男 52 现任 4.08 否
黄忠 独立董事 男 40 现任 4.08 否
郭龙 监事 男 41 现任 23 否
潘军伟 监事 男 40 现任 13.38 否
朱延博 监事 男 38 现任 15.37 否
吉峰 副总经理 男 59 现任 36.52 否
杨昭明 财务总监 男 55 现任 19.75 否
秦德财 董事会秘书 男 45 现任 19.5 否
乔玉湍 独立董事 男 50 离任 1.88 否
冯梅 独立董事 女 55 离任 2.92 否
沈伟 独立董事 男 50 离任 2.92 否
张勇 副董事长 男 48 离任 12.5 否
张松柏 独立董事 男 51 离任 1.17 否
合计 -- -- -- -- 466.13 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了《关于补选公司独
第四届董事会 2021 年第一次 立董事的议案》、《关于召开公
2021 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 06 日
临时会议 司 2021 年第一次临时股东大
会的议案》。
审议通过了《关于补选公司第
第四届董事会 2021 年第二次
2021 年 04 月 07 日 2021 年 04 月 08 日 四届董事会审计委员会、薪酬
临时会议
与考核委员会委员的议案》。
审议通过了《2020 年度董事会
工作报告》、《2020 年度总经理
第四届董事会第十次会议 2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 22 日 工作报告》、《关于会计政策变
更的议案》、《公司 2020 年度
财务决算报告》、《公司 2020
33
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
年度利润分配预案》、《公司
2020 年度报告及摘要》、《关于
公司<2020 年度内部控制自我
评价报告>的议案》、《关于续
聘永拓会计师事务所(特殊普
通合伙)为公司 2021 年度财务
审计机构的议案》、《关于公司
董事、监事、高级管理人员
2020 年度薪酬考核报告的议
案》、《关于修订<信息披露管
理制度>的议案》、《关于修订<
内幕信息知情人管理制度>的
议案》、《关于公司向银行申请
综合授信的议案》、《关于使用
自有资金购买委托理财产品
的议案》、《关于同意公司注销
控股子公司的议案》、《关于召
开公司 2020 年度股东大会的
议案》等共 15 个议案。
第四届董事会 2021 年第三次 审议通过了《公司 2021 年第
2021 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 29 日
临时会议 一季度报告全文及正文》。
审议通过了《关于公司董事会
换届选举暨提名第五届董事
会非独立董事候选人的议
案》、《关于公司董事会换届选
第四届董事会第十一次会议 2021 年 05 月 12 日 2021 年 05 月 13 日
举暨提名第五届董事会独立
董事候选人的议案》、《关于召
开公司 2021 年第二次临时股
东大会的议案》。
审议通过了《关于选举公司第
五届董事会董事长的议案》、
《关于选举公司第五届董事
会副董事长的议案》、《关于选
举公司第五届董事会专门委
员会委员的议案》、《关于聘任
公司总经理的议案》、《关于聘
第五届董事会第一次会议 2021 年 05 月 31 日 2021 年 06 月 01 日
任公司副总经理、财务总监及
总工程师的议案》、《关于指定
董事、总经理张星春先生代行
董事会秘书职责的议案》、《关
于聘任公司内部审计部门负
责人的议案》、《关于聘任公司
证券事务代表的议案》等共 8
34
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
个议案。
第五届董事会 2021 年第一次 审议通过了《关于聘任公司董
2021 年 07 月 13 日 2021 年 07 月 14 日
临时会议 事会秘书的议案》。
审议通过了《关于子公司拟购
第五届董事会 2021 年第二次
2021 年 08 月 12 日 2021 年 08 月 13 日 买土地使用权用于扩充产能
临时会议
的议案》。
审议通过了《公司 2020 年半
第五届董事会第二次会议 2021 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 25 日
年度报告及摘要》。
审议通过了《关于以集中竞价
第五届董事会 2021 年第三次
2021 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 12 日 交易方式回购公司股份方案
临时会议
的议案》。
第五届董事会 2021 年第四次 审议通过了《2020 年第三季度
2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 28 日
临时会议 报告全文及正文》。
第五届董事会 2021 年第五次 审议通过了《关于对外提供委
2021 年 12 月 06 日 2021 年 12 月 07 日
临时会议 托贷款的议案》。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
赵华涛 12 12 0 0 0否 3
张星春 12 12 0 0 0否 3
王子刚 12 12 0 0 0否 4
钟庆富 12 9 3 0 0否 3
杨广兵 12 11 1 0 0否 3
杨成三 7 7 0 0 0否 1
刘昆 7 1 6 0 0否 0
罗响 7 1 6 0 0否 0
黄忠 7 1 6 0 0否 0
乔玉湍 4 0 4 0 0否 0
冯梅 5 0 5 0 0否 0
沈伟 5 1 4 0 0否 1
张勇 5 0 5 0 0否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
√ 是 □ 否
董事姓名 董事提出异议的事项 异议的内容
《关于公司董事会换届选举暨提名第五 董事张勇先生对独立董事候选人人选提
张勇
届董事会独立董事候选人的议案》 出异议
反对理由：1、2021 年 2 月刚刚补选会计专业独立董事，5 月初在未与其进行任何
沟通情况下以换届为由进行更换，这是对独立董事工作的不尊重。公司董事会在
独立董事提名及选举这项工作上过于草率、工作不严谨，董事会内部治理存在缺
董事对公司有关事项提出异议的说明
陷。2、新一届独立董事候选人中会计专业独立董事曾任公司第二、三届独立董事，
在其之前任职期间，公司董事会对外投资决策出现严重失误。因此对其能否履行
勤勉尽责义务表示怀疑。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等法律法规的要求，勤勉尽责，
格尽职守，认真履行董事的各项职责。董事根据公司实际情况，在公司治理、规范运作、内部控制、经营管理、对外投资、
战略发展、风险防控等方面提出了很多宝贵的专业性建议。公司对董事提出的有关建议均积极听取，并予以采纳，确保决策
科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的重要意 其他履行职责 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容
见和建议 的情况 情况（如有）
第四届董事会
1、2020 年公司
战略委员会成
经营情况；2、
员：赵华涛、 2021 年 04 月 审议通过了全
战略委员会 1 公司 2021 年度
张勇、王子刚、 17 日 部会议议案。
工作方向及目
张星春、钟庆
标。
富、杨广兵
1、审议 2020
第四届董事会
年度财务报
审计委员会成
表；2、审议
员：乔玉湍、
2021 年 04 月 2020 年度审计 审议通过了全
审计委员会 张星春、冯梅； 6
17 日 报告；3、审议 部会议议案。
第五届董事会
《关于续聘永
审计委员会成
拓会计师事务
员：刘昆、张
所（特殊普通
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
星春、黄忠 合伙）为公司
2021 年度财务
审计机构的议
案》。
1、审议《2021
年第一季度财
务报告》；2、
2021 年 04 月 审议通过了全
审议《2021 年
23 日 部会议议案。
第一季度内部
审计工作报
告》。
1、审议《关于
2021 年 05 月 公司内部审计 审议通过了全
31 日 部门负责人人 部会议议案。
选的议案》。
1、审议《2021
年半年度财务
2021 年 08 月 报告》；2、审 审议通过了全
20 日 议《2021 年半 部会议议案。
年度内部审计
工作报告》。
1、审议《2021
年第三季度财
务报告》；2、
2021 年 10 月 审议通过了全
审议《2021 年
22 日 部会议议案。
第三季度内部
审计工作报
告》。
听取公司内部
审计部门工作
2021 年 12 月 2021 年度审计 汇报， 并对公
06 日 工作安排。 司内部审计部
门工作进行指
导。
第四届董事会 审议《关于提
提名委员会成 2021 年 01 月 名第四届董事 审议通过了全
员：冯梅、赵 29 日 会独立董事候 部会议议案。
华涛、沈伟第 选人的议案》。
提名委员会 4
五届董事会提 公司第四届董
名委员会成 2021 年 04 月 事会已任期届 审议通过了全
员：罗响、赵 30 日 满，提名新一 部会议议案。
华涛、刘昆 届董事会非独
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
立董事候选
人、独立董事
候选人。
公司第五届董
事会成员已选
举产生，就公
2021 年 05 月 司总经理、副 审议通过了全
31 日 总经理、财务 部会议议案。
总监、总工程
师人选进行资
格审核。
公司第五届董
事会审议通过
了《关于指定
董事、总经理
张星春先生代
行董事会秘书
职责的议案》，
在公司董事会
正式聘任董事
2021 年 07 月 会秘书之前， 审议通过了全
10 日 暂由公司董 部会议议案。
事、总经理张
星春先生代行
董事会秘书职
责。因公司需
聘任新一任董
事会秘书，就
董事会秘书人
选资格进行审
核。
第四届董事会 考核确定公司
薪酬与考核委 2021 年度董
薪酬与考核委 2021 年 04 月 审议通过了全
员会成员：沈 1 事、监事、高
员会 17 日 部会议议案。
伟、张勇、乔 级管理人员薪
玉湍 酬
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 16
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,244
报告期末在职员工的数量合计（人） 2,260
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,275
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 15
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,499
销售人员 151
技术人员 296
财务人员 122
行政人员 192
合计 2,260
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专以下 1,399
大专 539
本科 306
本科以上 16
合计 2,260
2、薪酬政策
公司针对员工的不同类别分别实行各自的薪酬政策。行政财务人员实行岗位工资加绩效工资制，销售
人员实行销售提成工资加效益奖励，技术人员实行岗位绩效工资制，生产人员实行计件加业绩奖励工资制。
3、培训计划
公司根据《员工培训政策》制定公司《年度培训计划》，统一组织实施培训工作，鼓励员工继续学习。
建立员工培训档案，由人力资源部进行统一归档管理。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提交议案
进行表决，独立董事对此发表独立意见，经董事会审议通过后提交股东大会审议。公司现金分红政策制定及执行均符合《公
司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的职责明确，
能发挥应有的作用。并通过网络投票等多种方式为中小股东提供表达意见和诉求的机会，维护中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金
公司未分配利润的用途和使用计划
红利分配预案的原因
为更好地维护公司及全体股东利益，提高公司可持续发
展能力，2022 年度公司将在购买土地、扩充产能方面有较大 购买土地、扩充产能，股份回购。
的资本性支出，同时考虑到已通过二级市场回购部分股份。
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会和
经理层法人治理结构和议事规则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会为公司最高权力机构，
董事会执行股东大会的决议，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会建立了战略委员会、
薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专业委员会，分别就公司相关业务履行职责。监事会对
董事会执行股东大会决议情况进行监督，对公司经营管理、财务活动进行监督。管理层负责组织实施股东
大会、董事会决议事项，负责企业日常经营管理工作。
公司根据组织目标和发展战略，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构，明确了职责权
限，形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的工作机制。公司设立了专门的审计部，并在审计
委员会的领导下开展工作，对公司内部控制设计及执行的效率、效果进行评价。
报告期内，公司持续加强对货币资金管理、成本管理、采购与付款管理、技术管理、质量管理、筹资
管理、关联交易管理、募集资金管理、信息披露管理等活动的控制。公司已按照企业内部控制规范体系和
相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的问 已采取的解决措
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
题 施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：a、公司董 a、非财务报告缺陷认定主要以缺陷对
定性标准 事、监事和高级管理人员的舞弊行为；b、业务流程有效性的影响程度、发生的可
公司已经公告的财务报告出现重大差错进 能性作判定；b、如果缺陷发生的可能
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
行错报更正；c、当期财务报告存在重大错 性较小，会降低工作效率或效果、或加
报，而内部控制在运行过程中未能发现该 大效果的不确定性、或使之偏离预期目
错报；d、审计委员会和审计部门对公司的 标为一般缺陷；c、如果缺陷发生的可
对外财务报告和财务报告内部控制监督无 能性较高，会显著降低工作效率或效
效。财务报告重要缺陷的迹象包括：a、未 果、或显著加大效果的不确定性、或使
依照公认会计准则选择和应用会计政策； 之显著偏离预期目标为重要缺陷；d、
b、未建立反舞弊程序和控制措施；c、对 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低
于非常规或特殊交易的账务处理没有建立 工作效率或效果、或严重加大效果的不
相应的控制机制或没有实施且没有相应的 确定性、或使之严重偏离预期目标为重
补偿性控制；d、对于期末财务报告过程的 大缺陷。
控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证
编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷
之外的其他控制缺陷。
营业收入存在错报：错报金额＜2%属一般
缺陷；2%≤错报金额＜4%属于重要缺陷； 非财务报告内部控制缺陷评价的定量
错报金额≥4%属于重大缺陷。资产总额存 标准参照财务报告内部控制缺陷评价
定量标准 在错报：错报金额＜资产总额 2% 属一般 的定量标准执行。定量标准中所指的财
缺陷；资产总额 2%≤错报金额＜资产总额 务指标值均为公司上年度经审计的合
4% 属于重要缺陷；错报金额≥资产总额 并报表数据。
4% 属于重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
山东矿机集团股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东矿机集团股份有限公司（以下简
称“山东矿机”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部
控制，并评价其有效性是山东矿机董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制
的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，山东矿机于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，根据中国证监会开展治理专项行动的要求，公司本着实事求是的原则，对照上市公司治理
专项自查清单的事项，逐条进行了全面自查。根据自查结果，公司的治理现状符合《证券法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求，
公司实现规范运作，不存在重大缺陷。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
COD
45mg/L、氨
（CJ343-20 COD 1.67t、COD
氮 5mg/L、
10）污水排 氨氮 6.922t、氨
六价铬
COD、氨氮 入城镇下水 0.18t、六价 氮 0.923t、
昌乐洁源金 0.011mg/L、
六价铬、总 厂内污水处 道水质标准 铬 0.41kg、 六价铬
属表面处理 管网排放 1 总铬 无
铬、总镍、 理站西部 （GB21900 总铬 2kg、总铬
有限公司 0.041mg/L、
总锌 -2008）电镀 1.5kg、总镍 7kg、总镍
总镍
污染物排放 2.2kg、总锌 4kg、总锌
0.06mg/L、
标准 7.4kg 59kg
总锌
0.2mg/L
防治污染设施的建设和运行情况
正常运行
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
环境影响评价批复编号为鲁环审[2011]135号，环境评价验收批复编号为潍环验[2017]16号，排污许可证
编号：91370725597842592L001P。
突发环境事件应急预案
已备案，备案号：370725-2018-055-L
环境自行监测方案
环境自行监测方案已通过，于2018年3月26日开始正常开展自行监测
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
危险废物未采取符 危险废物未采取符
昌乐洁源金属表面
合国家环境保护标 合国家环境保护标 罚款 353,125.00 元 无影响 已按规定整改
处理有限公司
准的防护措施贮存 准的防护措施贮存
昌乐洁源金属表面 排放的镍、铬废水未 排放的镍、铬废水未 罚款 70,625.00 元 无影响 已按规定整改
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处理有限公司 按照排污许可证的 按照排污许可证的
规定依法开展自行 规定依法开展自行
监测 监测
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
无
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内公司暂未开展巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴工作。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
"麟游互动全
体交易对方
关于股份锁
定的承诺：周
利飞承诺，其
取得本次交
易对价股份
自本次发行
结束之日起
12 个月内不
得转让、自本
次发行结束
之日起 12 个
杜川;李璞;廖
月后解锁
鹏;欧阳志羽; 股份限售承 2018 年 01 月
资产重组时所作承诺 40%、自本次 2021-01-02 严格履行
潘悦然;周利 诺 02 日
发行结束之
飞
日起 24 个月
后累计解锁
70%、自本次
发行结束之
日起 36 个月
后累计解锁
100%。廖鹏承
诺，（1）至本
次发行结束
之日，如其用
于认购股份
的资产持续
拥有权益的
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
时间存在部
分不足 12 个
月情况的，则
其用于认购
股份的资产
持续拥有权
益的时间不
足 12 个月的，
该部分资产
认购的公司
股份自本次
发行结束之
日起 36 个月
内不得转让；
其用于认购
股份的资产
持续拥有权
益的时间超
过 12 个月（含
12 个月）的，
该部分资产
认购的公司
股份自本次
发行结束之
日起 12 个月
内不得转让、
自本次发行
结束之日起
12 个月后解
锁 64%、自本
次发行结束
之日起 24 个
月后累计解
锁 100%。（2）
至本次发行
结束之日，如
其用于认购
股份的资产
持续拥有权
益的时间均
已超过 12 个
月（含 12 个
月）的，则其
取得本次交
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
易对价股份
自本次发行
结束之日起
12 个月内不
得转让、自本
次发行结束
之日起 12 个
月后解锁
40%、自本次
发行结束之
日起 24 个月
后累计解锁
70%、自本次
发行结束之
日起 36 个月
后累计解锁
100%。潘悦然
承诺，其取得
本次交易对
价股份自本
次发行结束
之日起 12 个
月内不得转
让。李璞承
诺，其取得本
次交易对价
股份自本次
发行结束之
日起 12 个月
内不得转让、
自本次发行
结束之日起
12 个月后解
锁 40%、自本
次发行结束
之日起 24 个
月后累计解
锁 70%、自本
次发行结束
之日起 36 个
月后累计解
锁 100%。杜
川承诺，其取
得本次交易
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
对价股份自
本次发行结
束之日起 12
个月内不得
转让、自本次
发行结束之
日起 12 个月
后解锁 40%、
自本次发行
结束之日起
24 个月后累
计解锁 70%、
自本次发行
结束之日起
36 个月后累
计解锁
100%。欧阳志
羽承诺，其取
得本次交易
对价股份自
本次发行结
束之日起 12
个月内不得
转让、自本次
发行结束之
日起 12 个月
后解锁 40%、
自本次发行
结束之日起
24 个月后累
计解锁 70%、
自本次发行
结束之日起
36 个月后累
计解锁
100%。"
关于麟游互
动 2017-2019
年业绩承
杜川;李璞;廖
业绩承诺及 诺 ：业绩承 2017 年 06 月
鹏;欧阳志羽; 2019-12-31 严格履行
补偿安排 诺人承诺麟 20 日
周利飞
游互动 2017
年-2019 年实
现的扣除非
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
经常性损益
后归属于母
公司的净利
润分别不低
于人民币
4,200 万元、
5,400 万元、
6,900 万元。
如目标公司
在承诺期内
未能实现承
诺净利润，则
补偿承诺人
应按照约定
方式向山东
矿机予以补
偿。周利飞女
士及廖鹏先
生承诺，若麟
游互动其他
补偿承诺人
无法支付补
偿对价，为保
障上市公司
权益，由其代
为支付麟游
互动其他补
偿承诺人的
补偿对价，并
拥有对麟游
互动其他补
偿承诺人的
追偿权。
1、关于避免
同业竞争的
承诺：在本人
作为山东矿
杜川;李璞;廖 关于同业竞
机的主要股
鹏;欧阳志羽; 争、关联交 2017 年 07 月
东期间，目前 长期有效 严格履行
潘悦然;周利 易、资金占用 10 日
没有将来也
飞 方面的承诺
不会在中国
境内或境外，
以任何方式
（包括但不
50
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限于单独经
营、通过合资
经营或拥有
另一公司或
企业的股份
及其他权益）
直接或间接
参与任何与
山东矿机构
成竞争的任
何业务或活
动，不以任何
方式从事或
参与生产任
何与山东矿
机产品相同、
相似或可以
取代山东矿
机产品的业
务活动。2、
关于减少和
规范关联交
易的承诺：本
人作为山东
矿机主要股
东（关联方）
期间，1、本
人及控制的
其他企业与
山东矿机将
来无法避免
或有合理原
因而发生的
关联交易事
项，本人及控
制的其他企
业将遵循市
场交易的公
开、公平、公
正的原则，按
照公允、合理
的市场价格
进行交易，并
依据有关法
51
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律、法规及规
范性文件的
相关规定履
行关联交易
决策程序，并
依法进行信
息披露；
公司控股股
东、实际控制
人关于保持
上市公司独
立性的承诺：
1、保证上市
公司的资产
完整。2、保
证上市公司
的总经理、副
总经理、财务
负责人和董
事会秘书等
高级管理人
员不在本人
及本人控制
的其他企业
中担任除董
2017 年 07 月
赵笃学 其他承诺 事、监事以外 长期有效 严格履行
10 日
的其他职务，
不在本人及
本人控制的
其他企业领
薪；保证上市
公司的财务
人员不在本
人及本人控
制的其他企
业中兼职。3、
保证上市公
司建立独立
的财务核算
体系，能够独
立作出财务
决策，具有规
范的财务会
计制度和对
52
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
分公司、子公
司的财务管
理制度；本人
及本人控制
的其他企业
不与上市公
司共用银行
账户。4、保
证上市公司
建立健全内
部经营管理
机构，独立行
使经营管理
职权，与本人
及本人控制
的其他企业
间不得有机
构混同的情
形。5、保证
上市公司的
业务独立于
本人及本人
控制的其他
企业，与本人
及本人控制
的其他企业
间不得有同
业竞争或者
显失公平的
关联交易。
"公司及全体
董事监事高
级管理人员
1、关于提交
信息真实、准
确、完整及如
公司及全体
信息披露不 2017 年 07 月
董事监事高 其他承诺 长期有效 严格履行
实被立案调 10 日
级管理人员
查暂停转让
权益的承诺：
本公司及全
体董事、监事
及高级管理
人员保证公
53
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司本次重组
相关披露或
申报文件的
内容真实、准
确和完整，没
有虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，并承担个
别和连带的
法律责任。如
本次交易因
涉嫌所提供
或者披露的
信息存在虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，被
司法机关立
案侦查或者
被中国证监
会立案调查
的，在案件调
查结论明确
之前，本公司
全体董事、监
事及高级管
理人员将暂
停转让其在
山东矿机拥
有权益的股
份。2、关于
合规情况的
承诺：公司及
公司现任董
事、监事、高
级管理人员
不存在因涉
嫌与资产重
组相关的内
幕交易被立
案调查或者
立案侦查且
尚未结案、最
54
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
近 36 个月因
与资产重组
相关的内幕
交易被中国
证监会作出
行政处罚或
者司法机关
依法追究刑
事责任的情
形。"
"公司全体董
事、高级管理
人员关于保
证公司填补
即期回报措
施切实履行
的承诺：1、
本人承诺不
无偿或以不
公平条件向
其他单位或
者个人输送
利益，也不采
用其他方式
损害公司利
益；2、本人
公司及全体
承诺对本人 2017 年 07 月
董事监事高 其他承诺 长期有效 严格履行
的职务消费 10 日
级管理人员
行为进行约
束；3、本人
承诺不动用
公司资产从
事与其履行
职责无关的
投资、消费活
动；4、本人
承诺由董事
会或薪酬委
员会制定的
薪酬制度与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩；5、若公
55
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
司后续推出
股权激励政
策，本人承诺
拟公布的公
司股权激励
的行权条件
与公司填补
回报措施的
执行情况相
挂钩；6、本
承诺出具日
后至公司本
次非公开发
行股票实施
完毕前，若中
国证监会作
出关于填补
回报措施及
其承诺的其
他新的监管
规定的，且上
述承诺不能
满足中国证
监会该等规
定时，本人承
诺届时将按
照中国证监
会的最新规
定出具补充
承诺；7、本
人承诺切实
履行公司制
定的有关填
补回报措施
以及本人对
此作出的任
何有关填补
回报措施的
承诺，若本人
违反该等承
诺并给公司
或者投资者
造成损失的，
本人愿意依
56
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
法承担对公
司或者投资
者的补偿责
任。
"麟游互动全
体交易对方
一，关于提交
信息真实、准
确和完整及
如信息披露
不实被立案
调查暂停转
让权益的承
诺：本人将及
时向上市公
司提供本次
重组相关信
息，并保证所
提供的信息
真实、准确、
完整，如因提
供的信息存
杜川;李璞;廖 在虚假记载、
鹏;欧阳志羽; 误导性陈述 2017 年 07 月
其他承诺 长期有效 严格履行
潘悦然;周利 或者重大遗 10 日
飞 漏，给上市公
司或者投资
者造成损失
的，将依法承
担个别和连
带的赔偿责
任。如本次交
易因涉嫌所
提供或者披
露的信息存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，被司法机
关立案侦查
或者被中国
证监会立案
调查的，在案
件调查结论
57
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
明确之前，本
人将暂停转
让在山东矿
机拥有权益
的股份。二、
关于诚信情
况的承诺：本
人在最近五
年内不存在
未按期偿还
大额债务、未
履行承诺等
情况，被中国
证监会采取
行政监管措
施或受到证
券交易所纪
律处分的情
况等。三、关
于合规情况
的承诺：本人
及麟游互动
最近五年未
受过行政处
罚（与证券市
场明显无关
的除外）或刑
事处罚，也不
存在涉及与
经济纠纷有
关的重大民
事诉讼或仲
裁等情形；本
人不存在泄
露本次资产
重组内幕信
息以及利用
本次资产重
组信息进行
内幕交易的
情形，不存在
因涉嫌与资
产重组相关
的内幕交易
58
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
被立案调查
或者立案侦
查且尚未结
案、最近 36
个月因与资
产重组相关
的内幕交易
被中国证监
会作出行政
处罚或者司
法机关依法
追究刑事责
任的情形。"
首次公开发
行前公司控
股股东赵笃
学先生承诺：
自公司股票
在证券交易
所上市之日
起三十六个
月内，不转让
或者委托他
人管理其持
有的发行人
赵笃学、持有 股份，也不要
公司股份的 求发行人回
其他董事、监 购其持有的
股份限售的 2010 年 12 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 事、高管及其 股份。公司其 长期有效 严格履行
承诺 17 日
他公司股东 他股东（不含
（不含社会 社会公众股
公众股东） 东）承诺：自
公司股票在
证券交易所
上市之日起
十二个月内
不转让。作为
本公司股东
的董事、监
事、高级管理
人员同时承
诺：前述承诺
期满后，在其
任职期间每
59
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
年转让的股
份不超过其
所持公司股
份总数的百
分之二十五，
离职后半年
内不转让其
所持有的公
司股份。
为了避免损
害山东矿机
及其他股东
利益，本公司
控股股东、实
际控制人赵
笃学向本公
司出具了《关
于避免同业
竞争的承诺
函》，承诺："
在本人作为
山东矿机集
团股份有限
公司（以下简
称"山东矿机
"）的控股股
避免同业竞 2010 年 12 月
赵笃学 东、主要股东 长期有效 严格履行
争的承诺 17 日
或被法律法
规认定为实
际控制人期
间，目前没有
将来也不会
在中国境内
或境外，以任
何方式（包括
但不限于单
独经营、通过
合资经营或
拥有另一公
司或企业的
股份及其他
权益）直接或
间接参与任
何与山东矿
60
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
机构成竞争
的任何业务
或活动，不以
任何方式从
事或参与生
产任何与山
东矿机产品
相同、相似或
可以取代山
东矿机产品
的业务活动。
"
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
61
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司出资设立子公司青岛德道投资有限公司和山西大运华能装备制造有限公司，注销子公
司北京山矿岱宗航空科技有限公司和榆林市天宁矿业服务有限公司，出售子公司潍坊钰石机械设备有限公
司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 80
境内会计师事务所审计服务的连续年限 14
境内会计师事务所注册会计师姓名 李景伟、陈奎
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3、2
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
注：2021 年度未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼合计 13,860.17 万元（其中截止到 2021 年 6 月 30，未达到重大诉讼披露
标准的其他诉讼累计 10443.83 万元，已在 21 年半年度报告中详细披露），形成预计负债 0 元。
62
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
危险废物未采取
昌乐洁源金属表 符合国家环境保 2021 年 08 月 26 2021 年半年度报
其他 其他 罚款 353,125 元
面处理有限公司 护标准的防护措 日 告
施贮存
排放的镍、铬废
昌乐洁源金属表 水未按照排污许 2021 年 08 月 26 2021 年半年度报
其他 其他 罚款 70,625 元
面处理有限公司 可证的规定依法 日 告
开展自行监测
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
63
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司将坐落于潍坊昌乐矿机工业园内的所有厂房屋顶出租给昌乐中兴开合光伏发电有限公司，租
赁费为200万元/年。
2、公司将坐落于潍坊昌乐矿机工业园西厂区内8号车间的场地出租给潍坊拓普机械制造有限公司，租
赁费为71.6万元/年。
3、公司将坐落在昌乐县经济开发区科技街南侧任疃路西昌乐洁源金属表面处理有限公司院内5号车间
（约245平方米）的场地及1号车间（约126平方米）的场地、职工宿舍出租给昌乐蓝星机械加工有限公司，
租赁费为11.03万元/年。
4、公司将坐落在昌乐县经济开发区科技街南侧任疃路西昌乐洁源金属表面处理有限公司院内4号车
间（建筑面积约为1913平方米）的场地出租给潍坊天成塑胶制品有限公司，年租赁费为57.39万元/年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
64
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
山东信川
2020 年 04 2020 年 10 连带责任 2021.10.2
机械有限 7,000 1,000 是 是
月 17 日 月 23 日 保证 2
责任公司
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
0 0
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 7,000 0
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
0 0
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
7,000 0
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
0.00%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
65
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
0
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 99,920 66,750 0 0
合计 99,920 66,750 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托贷款概况
单位：万元
委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额
10,000 自有资金 10,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
66
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司出资设立子公司青岛德道投资有限公司和山西大运华能装备制造有限公司，注销子公
司北京山矿岱宗航空科技有限公司和榆林市天宁矿业服务有限公司，出售子公司潍坊钰石机械设备有限公
司。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
90,759,39 -68,872,4 -68,872,4 21,886,95
一、有限售条件股份 5.09% 1.23%
3 43 43 0
1、国家持股
2、国有法人持股
90,759,39 -68,872,4 -68,872,4 21,886,95
3、其他内资持股 5.09% 1.23%
3 43 43 0
-5,751,10 -5,751,10
其中：境内法人持股 5,751,100 0.32%
0 0
85,008,29 -63,121,3 -63,121,3 21,886,95
境内自然人持股 4.77% 1.23%
3 43 43 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
1,692,034, 68,872,44 68,872,44 1,760,906
二、无限售条件股份 94.91% 98.77%
443 3 3 ,886
1,692,034, 68,872,44 68,872,44 1,760,906
1、人民币普通股 94.91% 98.77%
443 3 3 ,886
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
1,782,793, 1,782,793
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
836 ,836
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
杨成三 10,177,552 10,177,552 高管锁定股 按高管锁定要求
王子刚 5,380,240 5,380,240 高管锁定股 按高管锁定要求
廖鹏 22,443,143 22,443,143 0 新增股份限售 2021.1.6
吉峰 6,329,158 6,329,158 高管锁定股 按高管锁定要求
杜川 3,506,742 3,506,742 0 新增股份限售 2021.1.6
欧阳志羽 3,506,742 3,506,742 0 新增股份限售 2021.1.6
周利飞 30,157,974 30,157,974 0 新增股份限售 2021.1.6
李璞 3,506,742 3,506,742 0 新增股份限售 2021.1.6
桐庐岩长投资管
理合伙企业（有限 5,751,100 5,751,100 0 新增股份限售 20214.13
合伙）
合计 90,759,393 0 68,872,443 21,886,950 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
78,294 前上一月末普通 72,342 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
370,632,9
赵笃学 境内自然人 20.79%
22
45,237,00
周利飞 境内自然人 2.54% 质押 30,157,974
0
24,511,00
张义贞 境内自然人 1.37%
0
13,570,07 10,177,55
杨成三 境内自然人 0.76%
0 2
11,221,58
廖鹏 境内自然人 0.63%
3
JPMORGAN
CHASE
境外法人 0.49% 8,712,525
BANK,NATIONA
L ASSOCIATION
吉峰 境内自然人 0.47% 8,438,878 6,329,158
王子刚 境内自然人 0.40% 7,173,654 5,380,240
苏怡煜 境内自然人 0.37% 6,555,900
#刘振君 境内自然人 0.36% 6,478,605
战略投资者或一般法人因配售新股 周利飞、廖鹏为非公开发行股份后新增并成为前 10 名股东之一的股东。新增股份的
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 上市日期为 2018 年 1 月 2 日。其承诺为自发行结束之日起 36 个月后累计解锁 100%。
见注 3） 截止到 2021 年 1 月 6 日，已全部解除锁定。
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
上述股东涉及委托/受托表决权、放
无
弃表决权情况的说明
70
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
前 10 名股东中存在回购专户的特别
山东矿机集团股份有限公司回购专用证券账户截止报告期末持有公司 0.56%的股份。
说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
赵笃学 370,632,922 人民币普通股
周利飞 45,237,000 人民币普通股
张义贞 24,511,000 人民币普通股
廖鹏 11,221,583 人民币普通股
JPMORGAN CHASE
8,712,525 人民币普通股
BANK,NATIONAL ASSOCIATION
苏怡煜 6,555,900 人民币普通股
#刘振君 6,478,605 人民币普通股
桐庐岩长投资管理合伙企业（有限合
5,751,100 人民币普通股
伙）
赵中亚 5,000,000 人民币普通股
赵笃生 4,913,000 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
股东赵笃学与赵笃生是兄弟关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
股东刘振君通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 6,478,605 股。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵笃学 中国 否
主要职业及职务 2016 年 6 月前任山东矿机集团股份有限公司董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵笃学 本人 中国 否
主要职业及职务 2016 年 6 月前任山东矿机集团股份有限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
已回购数量占
股权激励计划
拟回购股份数 占总股本的比 已回购数量
方案披露时间 拟回购金额 拟回购期间 回购用途 所涉及的标的
量 例 （股）
股票的比例
（如有）
自股东大会审
用于员工持股
2021 年 10 月 议通过之日起
2000 万股以内 1.122% 不超过 5600 万 计划或股权激 10,000,796
11 日 不超过 12 个月
励
内
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 20 日
审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 永证审字（2022）第 110012 号
注册会计师姓名 李景伟、陈奎
审计报告正文
山东矿机集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的山东矿机集团股份有限公司（以下简称“山东矿机”）合并及母公司财务报表，包
括2021年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2021年度的合并利润表和母公司利润表、合并
现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东矿机2021
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对合并财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于山东矿机，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）应收账款坏账准备
应收账款坏账准备
请参阅“财务报表附注三、11、金融工具减值”所述的会计政策及“财务报表附注五、4、应收账款”。
关键审计事项 审计应对
截止 2021年12月 31日，公司应收账款余额为 （1）了解、评价管理层与计提应收账款坏账准备
98,833.36万元，计提坏账准备23,883.04万元，坏账准备 相关的关键财务报告内部控制设计和运行有效性；
的金额对财务报表整体重大；同时，应收账款坏账准备 （2）评价管理层有关应收账款坏账计提政策的一
计提取决于对应收账款预期信用损失的估计，涉及管理 致性及合理性；
层的重大判断。因此，我们将应收账款坏账准备的计提 （3）对于单独计提坏账准备的应收账款，评价管
确定为关键审计事项。 理层对预期信用损失做出估计的依据；
（4）对于按照账龄组合计提坏账准备的应收账款，
76
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
评价应收账款账龄划分的合理性和准确性；
（5）针对应收账款余额较大及账龄较长的客户，
通过公开渠道查询债务人相关信息，评价是否存在影响
公司应收账款坏账准备评估结果的事项；
（6）对期末大额应收账款实施函证程序，并将函
证结果与账面余额进行核对，以确保应收账款余额的真
实性及准确性；
（7）结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账
准备计提的合理性。
（二）商誉减值
商誉减值
请参阅“财务报表附注三、20、商誉”所述的会计政策及“财务报表附注五、17、商誉”。
关键审计事项 审计应对
截止2021年 12月31日 ，公司 商誉的 账面价 值为 （1）了解、评价商誉减值测试相关的关键财务报
7,748.66万元，对财务报表整体具有重要性。 告内部控制设计和运行有效性；
如财务报表附注三、20、商誉中所述，公司合并形 （2）结合各资产组的业务和以往的经营情况以及
成的商誉，应当在每年年度终了进行减值测试。测试时，行业的了解，评估管理层商誉减值测试过程中所使用的
管理层通过预计被分摊商誉的资产组及资产组组合的 方法、关键评估假设、关键参数的选择、收入增长率及
未来现金流量现值估计可收回金额，并将可收回金额与 现金流折现率等的合理性，评价其是否按照公司与商誉
资产组及资产组组合（含有分摊商誉）的账面价值进行 减值测试相关的会计政策执行；
比较，以确定是否出现减值。 （3）了解并评价管理层聘用的外部评估专家的胜
由于评估过程中固有的复杂性以及在评估变动因 任能力、专业素质和独立性，复核评估师的工作和相关
素和假设时需要管理层的主观判断，而在考虑这些变动 参数的引用；
因素和假设时可能存在管理层偏向，因此，我们将商誉 （4）重新计算商誉减值测试相关资产组的可收回
的减值确定为关键审计事项。 金额，并将商誉减值测试相关资产组的可收回金额与该
资产组（含商誉）的可辨认净资产的账面价值进行比较，
判断是否需要计提商誉减值准备。
四、其他信息
山东矿机管理层对其他信息负责。其他信息包括山东矿机2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
山东矿机管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估山东矿机的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算山东矿机、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督山东矿机的财务报告过程。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山
东矿机持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致山东矿机不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就山东矿机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东矿机集团股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 258,009,453.62 484,566,604.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 667,500,000.00 569,900,000.00
衍生金融资产
应收票据 44,665,667.80 58,385,459.08
应收账款 749,453,253.43 614,197,970.90
应收款项融资 110,244,867.55 123,279,184.00
预付款项 62,800,182.46 34,947,100.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 28,602,724.33 22,128,057.49
其中：应收利息 415,000.00
应收股利 5,104,000.00
买入返售金融资产
存货 606,044,488.85 508,488,518.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00
其他流动资产 7,576,059.20 10,544,566.74
流动资产合计 2,634,896,697.24 2,426,437,462.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 178,109,708.76 169,551,965.44
其他权益工具投资 41,120,914.00 1,120,914.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,259,475.78 8,925,082.54
固定资产 430,865,823.80 430,224,289.83
在建工程 13,176,447.28 4,436,548.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 157,705,500.80 162,797,765.16
开发支出
商誉 77,486,616.02 250,409,386.08
长期待摊费用 95,359.55 479,227.52
递延所得税资产 76,394,786.88 3,980,339.29
其他非流动资产 98,022,590.19 15,039,005.40
非流动资产合计 1,081,237,223.06 1,046,964,524.25
资产总计 3,716,133,920.30 3,473,401,986.27
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 46,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款 416,898,943.41 355,524,636.06
预收款项
合同负债 180,526,475.91 151,929,206.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,396,780.13 43,670,374.24
应交税费 37,724,589.53 29,328,347.40
80
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他应付款 25,430,138.99 31,641,229.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 57,873,980.55 18,794,900.31
流动负债合计 905,850,908.52 696,888,693.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,846,926.79 4,680,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,846,926.79 4,680,000.00
负债合计 909,697,835.31 701,568,693.45
所有者权益：
股本 1,782,793,836.00 1,782,793,836.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 391,128,027.54 391,128,027.54
减：库存股 21,893,093.64
其他综合收益 -110,136.38 -124,111.53
专项储备 6,102,862.46 4,424,297.65
盈余公积 58,409,087.81 58,409,087.81
81
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 549,771,246.39 488,718,750.18
归属于母公司所有者权益合计 2,766,201,830.18 2,725,349,887.65
少数股东权益 40,234,254.81 46,483,405.17
所有者权益合计 2,806,436,084.99 2,771,833,292.82
负债和所有者权益总计 3,716,133,920.30 3,473,401,986.27
法定代表人：赵华涛 主管会计工作负责人：杨昭明 会计机构负责人：潘军伟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 82,646,225.98 93,422,156.47
交易性金融资产 298,600,000.00 192,650,000.00
衍生金融资产
应收票据 34,390,000.00 42,985,641.87
应收账款 608,444,029.91 446,697,274.80
应收款项融资 17,915,890.00 9,760,000.00
预付款项 4,085,325.60 296,203.10
其他应收款 143,073,749.27 79,553,185.50
其中：应收利息 415,000.00
应收股利 5,104,000.00
存货 88,788,682.24 65,193,048.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00
其他流动资产 34,645.27
流动资产合计 1,377,943,903.00 930,592,155.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,956,057,324.49 2,126,474,985.78
其他权益工具投资 41,120,914.00 1,120,914.00
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 15,357,224.62 15,797,953.88
在建工程 15,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 24,893,986.10
其他非流动资产
非流动资产合计 2,037,444,449.21 2,143,393,853.66
资产总计 3,415,388,352.21 3,073,986,008.71
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 6,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款 720,197,459.34 560,862,366.29
预收款项
合同负债 143,748,627.47 111,069,074.34
应付职工薪酬 6,458.92 6,448.88
应交税费 6,842,030.27 2,489,922.47
其他应付款 134,494,699.05 36,850,524.89
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 52,307,321.57 14,438,979.67
流动负债合计 1,207,596,596.62 751,717,316.54
非流动负债：
长期借款
83
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,207,596,596.62 751,717,316.54
所有者权益：
股本 1,782,793,836.00 1,782,793,836.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 382,005,529.06 382,005,529.06
减：库存股 21,893,093.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,409,087.81 58,409,087.81
未分配利润 6,476,396.36 99,060,239.30
所有者权益合计 2,207,791,755.59 2,322,268,692.17
负债和所有者权益总计 3,415,388,352.21 3,073,986,008.71
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 2,285,638,861.88 2,090,184,135.39
其中：营业收入 2,285,638,861.88 2,090,184,135.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
84
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、营业总成本 2,007,378,661.95 1,771,826,475.18
其中：营业成本 1,727,933,404.25 1,513,071,839.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,543,518.39 19,993,038.55
销售费用 87,999,207.48 76,022,219.25
管理费用 106,074,663.41 96,974,756.41
研发费用 59,233,489.23 60,206,573.19
财务费用 7,594,379.19 5,558,047.82
其中：利息费用 4,469,382.01 4,537,648.22
利息收入 4,551,125.22 3,282,454.02
加：其他收益 6,764,804.58 9,049,925.24
投资收益（损失以“－”号填
35,020,794.70 27,322,483.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,988,383.73
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-68,883,467.18 -7,212,901.11
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-202,734,148.44 -159,550,229.37
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
316,152.24 3,268,447.99
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,744,335.83 193,223,770.24
85
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
加：营业外收入 9,167,911.91 2,753,984.77
减：营业外支出 2,141,601.71 3,117,385.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,770,646.03 192,860,369.40
减：所得税费用 -14,794,774.51 75,793,752.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,565,420.54 117,066,616.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
70,565,420.54 117,066,616.80
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 61,052,496.21 105,535,496.06
2.少数股东损益 9,512,924.33 11,531,120.74
六、其他综合收益的税后净额 13,975.15 -124,111.53
归属母公司所有者的其他综合收益
13,975.15 -124,111.53
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
13,975.15 -124,111.53
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
86
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 13,975.15 -124,111.53
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 70,579,395.69 116,942,505.27
归属于母公司所有者的综合收益
61,066,471.36 105,411,384.53
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,512,924.33 11,531,120.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0343 0.0592
（二）稀释每股收益 0.0343 0.0592
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵华涛 主管会计工作负责人：杨昭明 会计机构负责人：潘军伟
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 1,447,567,627.02 1,132,400,128.22
减：营业成本 1,386,152,452.47 1,093,873,988.07
税金及附加 8,310,215.17 8,333,051.33
销售费用 8,343,780.15 6,318,473.54
管理费用 10,461,558.55 9,844,723.23
研发费用
财务费用 9,054,817.23 2,068,279.27
其中：利息费用 4,884,827.90 1,180,440.64
利息收入 1,524,465.28 599,482.86
加：其他收益 234,061.49 7,022.78
投资收益（损失以“－”号填
58,969,417.68 39,979,028.23
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
87
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
706,008.70
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-56,811,721.73 -23,430,819.79
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-136,425,369.20 -16,176,266.64
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
117,611.09 46,028.43
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -108,671,197.22 13,092,614.49
加：营业外收入 3,303,396.31 1,634,292.15
减：营业外支出 3,855,467.71 614,334.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-109,223,268.62 14,112,571.94
列）
减：所得税费用 -16,639,425.68 5,145,811.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -92,583,842.94 8,966,760.65
（一）持续经营净利润（净亏损
-92,583,842.94 8,966,760.65
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
88
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -92,583,842.94 8,966,760.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,313,348,922.72 2,259,674,772.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,666,312.12 5,055,733.71
收到其他与经营活动有关的现金 16,861,899.94 21,915,594.11
经营活动现金流入小计 2,333,877,134.78 2,286,646,099.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,747,663,675.57 1,366,468,679.68
客户贷款及垫款净增加额
89
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
290,182,955.37 231,024,205.79
金
支付的各项税费 138,698,556.68 184,513,873.50
支付其他与经营活动有关的现金 124,491,490.34 118,157,384.20
经营活动现金流出小计 2,301,036,677.96 1,900,164,143.17
经营活动产生的现金流量净额 32,840,456.82 386,481,956.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 24,024,530.79 17,291,236.19
处置固定资产、无形资产和其他
264,555.32 1,055,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
4,474,292.97
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 898,300,000.00 1,143,010,000.00
投资活动现金流入小计 927,063,379.08 1,161,356,436.19
购建固定资产、无形资产和其他
135,780,560.88 46,453,006.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 42,250,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,099,200,000.00 1,265,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,277,230,560.88 1,311,453,006.15
投资活动产生的现金流量净额 -350,167,181.80 -150,096,569.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 153,000,000.00 46,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 24,560,000.00
90
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 184,460,000.00 46,000,000.00
偿还债务支付的现金 58,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,061,306.10 31,841,009.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,895,059.00 41,991.14
筹资活动现金流出小计 92,956,365.10 101,883,000.75
筹资活动产生的现金流量净额 91,503,634.90 -55,883,000.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-553,988.17 -1,048,370.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -226,377,078.25 179,454,015.36
加：期初现金及现金等价物余额 484,342,006.84 304,887,991.48
六、期末现金及现金等价物余额 257,964,928.59 484,342,006.84
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,340,363,233.61 1,117,036,082.22
收到的税费返还 19,032.53 600,402.64
收到其他与经营活动有关的现金 113,982,707.06 76,854,668.06
经营活动现金流入小计 1,454,364,973.20 1,194,491,152.92
购买商品、接受劳务支付的现金 1,370,840,241.76 991,136,916.29
支付给职工以及为职工支付的现
4,522,443.37 3,200,730.10
金
支付的各项税费 17,260,135.03 17,654,324.45
支付其他与经营活动有关的现金 34,877,301.82 95,286,561.51
经营活动现金流出小计 1,427,500,121.98 1,107,278,532.35
经营活动产生的现金流量净额 26,864,851.22 87,212,620.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 42,023,000.00
取得投资收益收到的现金 22,563,179.37 30,789,560.35
处置固定资产、无形资产和其他
1,000.00
长期资产收回的现金净额
91
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 211,000,000.00 344,000,000.00
投资活动现金流入小计 275,586,179.37 374,790,560.35
购建固定资产、无形资产和其他
15,000.00 17,261,741.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 58,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 418,600,000.00 299,000,000.00
投资活动现金流出小计 458,615,000.00 374,261,741.96
投资活动产生的现金流量净额 -183,028,820.63 528,818.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 153,000,000.00 6,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 24,560,000.00
筹资活动现金流入小计 177,560,000.00 6,000,000.00
偿还债务支付的现金 9,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,132,270.83 19,029,206.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 21,895,059.00 41,991.14
筹资活动现金流出小计 32,027,329.83 29,071,198.08
筹资活动产生的现金流量净额 145,532,670.17 -23,071,198.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,631,299.24 64,670,240.88
加：期初现金及现金等价物余额 93,277,525.22 28,607,284.34
六、期末现金及现金等价物余额 82,646,225.98 93,277,525.22
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 股东 者权
92
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其他
股 债 收益 准备 润 计
1,782
391,12 58,409 488,71 2,725, 46,483 2,771,
一、上年期末余 ,793, -124,1 4,424,
8,027. ,087.8 8,750. 349,88 ,405.1 833,29
额 836.0 11.53 297.65
54 1 18 7.65 7 2.82
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,782
391,12 58,409 488,71 2,725, 46,483 2,771,
二、本年期初余 ,793, -124,1 4,424,
8,027. ,087.8 8,750. 349,88 ,405.1 833,29
额 836.0 11.53 297.65
54 1 18 7.65 7 2.82
0
三、本期增减变 21,893 61,052 40,851 34,602
13,975 1,678, -6,249,
动金额（减少以 ,093.6 ,496.2 ,942.5 ,792.1
.15 564.81 150.36
“－”号填列） 4 1 3 7
61,052 61,066 70,579
（一）综合收益 13,975 9,512,
,496.2 ,471.3 ,395.6
总额 .15 924.33
1 6 9
-14,74 -14,74
（二）所有者投
0,074. 0,074.
入和减少资本
69 69
1．所有者投入 6,900, 6,900,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-21,64 -21,64
4．其他 0,074. 0,074.
69 69
-1,022, -1,022,
（三）利润分配
000.00 000.00
93
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -1,022, -1,022,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,678, 1,678, 1,678,
（五）专项储备
564.81 564.81 564.81
3,204, 3,204, 3,204,
1．本期提取
478.66 478.66 478.66
1,525, 1,525, 1,525,
2．本期使用
913.85 913.85 913.85
21,893 -21,89 -21,89
（六）其他 ,093.6 3,093. 3,093.
4 64 64
1,782
391,12 21,893 58,409 549,77 2,766, 40,234 2,806,
四、本期期末余 ,793, -110,1 6,102,
8,027. ,093.6 ,087.8 1,246. 201,83 ,254.8 436,08
额 836.0 36.38 862.46
54 4 1 39 0.18 1 4.99
0
上期金额
单位：元
94
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
1,782
387,85 57,512 401,92 2,632, 2,677,4
一、上年期末 ,793, 2,110, 45,292,
8,329. ,354.3 5,753. 200,54 92,825.
余额 836.0 266.97 284.43
56 1 92 0.76 19
0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,782
387,85 57,512 401,92 2,632, 2,677,4
二、本年期初 ,793, 2,110, 45,292,
8,329. ,354.3 5,753. 200,54 92,825.
余额 836.0 266.97 284.43
56 1 92 0.76 19
0
三、本期增减
86,792 93,149
变动金额（减 3,269, -124,1 2,314, 896,73 1,191,1 94,340,
,996.2 ,346.8
少以“－”号填 697.98 11.53 030.68 3.50 20.74 467.63
6 9
列）
105,53 105,41
（一）综合收 -124,1 11,531, 116,942
5,496. 1,384.
益总额 11.53 120.74 ,505.27
06 53
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
95
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
4．其他
-18,74 -14,57
（三）利润分 3,269, 896,73 -10,340 -24,916
2,499. 6,068.
配 697.98 3.50 ,000.00 ,068.32
80 32
1．提取盈余公 896,73 -896,7
积 3.50 33.50
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -17,84 -17,84
-10,340 -28,185
（或股东）的 5,766. 5,766.
,000.00 ,766.30
分配 30 30
3,269, 3,269, 3,269,6
4．其他
697.98 697.98 97.98
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 2,314, 2,314, 2,314,0
备 030.68 030.68 30.68
3,557, 3,557, 3,557,4
1．本期提取
412.65 412.65 12.65
1,243, 1,243, 1,243,3
2．本期使用
381.97 381.97 81.97
（六）其他
四、本期期末 1,782 391,12 -124,1 4,424, 58,409 488,71 2,725, 46,483, 2,771,8
余额 ,793, 8,027. 11.53 297.65 ,087.8 8,750. 349,88 405.17 33,292.
96
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
836.0 54 1 18 7.65 82
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,782,7
一、上年期末余 382,005, 58,409,0 99,060, 2,322,268,
93,836.
额 529.06 87.81 239.30 692.17
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,782,7
二、本年期初余 382,005, 58,409,0 99,060, 2,322,268,
93,836.
额 529.06 87.81 239.30 692.17
00
三、本期增减变
21,893,0 -92,583 -114,476,9
动金额（减少以
93.64 ,842.94 36.58
“－”号填列）
（一）综合收益 -92,583 -92,583,84
总额 ,842.94 2.94
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
97
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
21,893,0 -21,893,09
（六）其他
93.64 3.64
1,782,7
四、本期期末余 382,005, 21,893,0 58,409,0 6,476,3 2,207,791,
93,836.
额 529.06 93.64 87.81 96.36 755.59
00
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
1,782,
一、上年期末余 378,735 57,512, 108,835,9 2,327,877,9
793,83
额 ,831.08 354.31 78.45 99.84
6.00
98
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,782,
二、本年期初余 378,735 57,512, 108,835,9 2,327,877,9
793,83
额 ,831.08 354.31 78.45 99.84
6.00
三、本期增减变
3,269,6 896,733 -9,775,73 -5,609,307.
动金额（减少以
97.98 .50 9.15 67
“－”号填列）
（一）综合收益 8,966,760 8,966,760.6
总额 .65 5
（二）所有者投 3,269,6 3,269,697.9
入和减少资本 97.98 8
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
3,269,6 3,269,697.9
4．其他
97.98 8
896,733 -18,742,4 -17,845,766
（三）利润分配
.50 99.80 .30
1．提取盈余公 896,733 -896,733.
积 .50 50
2．对所有者（或
股东）的分配
-17,845,7 -17,845,766
3．其他
66.30 .30
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
99
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,782,
四、本期期末余 382,005 58,409, 99,060,23 2,322,268,6
793,83
额 ,529.06 087.81 9.30 92.17
6.00
三、公司基本情况
1、公司概况
山东矿机集团股份有限公司（以下简称“山东矿机”、“本公司”或“公司”）前身系1955年设立的
昌乐县矿山机械厂，2008年2月1日，公司整体变更为股份有限公司。2010年10月17日，经中国证券监督管
理委员会批准，公司公开发行的社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司总股本变更为26,700
万元。
2012年5月10日，公司股东会审议通过公司2011年度权益分派方案，以公司现有总股本26,700万股为
基数，向全体股东每10股送红股2股，派0.25 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10
股转增8股。2012 年5月22日，公司完成上述权益分派，公司总股本由26,700万股变更为53,400万股。
2017年11月6日，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东矿机集团股份有限公司向周利飞等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》批准，公司采取非公开发行股票的方式向周利飞、廖鹏、潘悦然、
杜川、李璞、欧阳志羽发行股份8,089.37万股用于购买资产；并于2018年4月10日采取非公开发行股票的
方式向桐庐岩长投资管理合伙企业（有限合伙）发行股份199万股用于募集配套资金。本次发行后公司总
股本由53,400万股变更为61,688.37万股。
2018年5月8日，公司股东会审议通过权益分派方案，以公司现有总股本61,688.37万股为基数，以资
本公积向全体股东每10股转增7股。2018年5月25日，公司完成上述权益分派，公司总股本由61,688.37万
股变更为104,870.23万股。
2018年9月7日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过2018年半年度权益分派方案，以公司现有总
股本104,870.23万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。2018年9月20日，公司完成上述权
益分派，公司总股本由104,870.23万股增至178,279.38万股。
法定代表人：赵华涛
统一社会信用代码：91370700165760323C
100
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、公司注册地、总部地址
公司注册地及总部地址均为昌乐县经济开发区大沂路北段。
3、业务性质及主要经营活动
公司所属行业为煤炭装备制造业，主要产品为煤炭机械设备的生产与销售。
公司经营范围：煤矿机械、通用机械、圆环链条、五金索具、轻小型起重运输设备、建材机械、新型
建材、水泥制品钢模生产、销售及维修（有效期限以许可证为准）。相关货物及技术进出口业务；采矿技
术服务；设备租赁及相关技术服务；设备安装、煤炭销售；激光加工成套设备、工业机器人成套设备生产
及销售；表面复合材料制备及激光加工服务；铝棒、工业型材、建筑型材销售；防爆电器、仪器仪表的生
产制造及销售、计算机通讯及软件服务。（国家法律法规禁止项目除外，需经许可经营的，须凭许可证生
产经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
4、财务报告批准报出日
本财务报表于2022年4月20日经公司第五届董事会第三次会议审议并批准报出。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权
益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、
固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
101
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之
外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控
制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长
期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，
本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律
服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计
量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、
合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合
并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金
流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当
期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担
的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
102
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被
投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收
合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和
负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在
购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，
该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合
并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情
况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公
司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，
并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按
母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被
投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
103
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属
于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间
的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司
控制权时的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。
共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营
安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求
所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：
一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
① 共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以
及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额
确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的
费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这
些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营
方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－
固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和
金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额
确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关
合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三
方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认
104
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一
一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未
实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应
享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进
行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准
则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的
利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设
立时即构成业务。
② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享
有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方
相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计
处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对
该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表
中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即
期汇率近似的汇率）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务
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报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
1. 金融工具（不包括减值）
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控
制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负
债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，使用不可输入值。
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（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配
处理。
2、金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债
权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提
减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确
认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认
后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期
信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻
性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个
月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风
险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风
险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金
额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
① 信用风险特征组合的确定依据
项目 确定组合的依据
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组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的金融资产外，本公司根据以
前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类
似信用风险特征的应收款项组合的预期信用损失为基
础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
组合2（内部关联方组合） 合并范围内的公司发生的应收款项
② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同
条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计
量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
项目 计提方法
组合1（账龄组合） 预计存续期
组合2（内部关联方组合） 预计存续期
③ 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5 5
1－2年（含2年） 10 10
2－3年（含3年） 20 20
3年以上 100 100
组合2（内部关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损
失率为0。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均
法计价。低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并对单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
对于已售存货，应当将其成本结转为当期损益，相应的存货跌价准备也应当予以结转。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销办法
低值易耗品和包装物采用一次转销法。
16、合同资产
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此
同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业
已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在
取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确
定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大
影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权
因素。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同，
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策
与无形资产部分相同。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估
计”中的“资产减值”。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经
济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75
电子及其他设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，
其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估
结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按
竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
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26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企
业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应
当在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允
的除外。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科
学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知
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识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、
财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不
确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资
产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
类 别 摊销年限（年）
土地使用权 按照土地证年限
软件 2-10
31、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产
（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将
已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或
提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工
就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
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35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到
时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑
以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、
股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
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在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本
公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同
时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予
权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客
户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品
或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负
有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公
司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬
转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已
取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而
预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可
变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售
价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
①国内销售
对于机械类产品，根据销售合同条款的约定，如果合同中明确产品需要安装调试，且安装调试工作是
销售合同重要组成部分的，公司于货物已经发出并安装调试后确认收入；对于不需要安装调试的产品，公
司于货物已经发出并经客户签收时确认收入。
对于游戏类产品，第三方平台模式下，在收到渠道商提供的包含基于双方协议约定的分成比例而确定
的分成金额的对账单后，根据其自身的后台数据进行核对。经双方确认无误后，以经双方确认的结算对账
单进行结算，确认收入。自有平台模式下，将游戏玩家充值金额在生命周期内摊销确认为营业收入。
②出口销售
对于出口销售，公司将货物运至出口港并报关装船后，公司以海关核准的报关出口日期作为出口销售
收入的确认时点。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照
合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计
入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本
费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识
别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了
在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租
赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产
租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注三、27。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进
行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人
提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费
用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
①短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损
益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述
简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
（3）本公司作为出租人
本公司作作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
①融资租赁
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融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租
人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁
投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会
计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
②经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的
初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
本公司不评估是否发生租赁变更。
当本公司作为承租人时，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期
损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将
减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折
现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前
期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方
法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，
在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付
款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租
赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收
取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款
项。对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，
本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前
折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；
延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
（2）融资租赁的会计处理方法
详见（1）中的说明。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 13 日，财政部发布了修订
的《企业会计准则第 21 号——租赁》（财 第四届董事会第十次会议、第四届监事
本次会计政策变更不会对公司财务状
会〔2018〕35 号），要求在境内外同时上 会第九次会议分别审议通过了《关于会
况、经营成果和现金流量产生重大影响。
市的企业以及在境外上市并采用国际财 计政策变更的议案》。
务报告准则或企业会计准则编制财务报
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；
其他执行企业会计准则的企业自 2021 年
1 月 1 日起施行。
新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；取消了承租人关于融资租赁与
经营租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分
别计提折旧和利息费用；同时承租人需按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确认使用权
资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁
变更情形下的会计处理。
公司于2021年1月1日执行新租赁准则，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量
产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司无需要调整的租赁事项
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 13%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 应缴纳的增值税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.5%
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
教育费附加 应缴纳的增值税 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东成通锻造有限公司 15%
山东信川机械有限责任公司 15%
成都麟游互动科技有限公司 12.5%
2、税收优惠
山东信川机械有限责任公司于2019年11月28日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务
局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，并取得编号为GR201937001788的《高新技术企业证书》，有
效期为三年，本期减按15%的税率缴纳企业所得税。
山东成通锻造有限公司于2020年8月17日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、
山东省地方税务局认定为高新技术企业，并取得编号为GR202037000477的《高新技术企业证书》，有效期
为三年，本期减按15%的税率缴纳企业所得税。
北京麟游互动科技有限公司之全资子公司成都麟游互动科技有限公司于2017年11月29日经四川省软
件行业协会批准，被评估为软件企业，并取得编号为川RQ-2017-0201的《软件企业》证书，有效期为一年，
自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2017年度和2018年
度免征企业所得税，本期按25%的税率减半缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 406,688.90 543,529.75
银行存款 250,208,473.52 482,219,976.43
其他货币资金 7,394,291.20 1,803,098.54
合计 258,009,453.62 484,566,604.72
其他说明
至报告期末，除上述其他货币资金中保函保证金以及其他外，本项目中无因抵押、质押等对使用有限
制的款项及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
至报告期末，其他货币资金中第三方平台留存资金7,349,766.17元为支付宝、现在支付等第三方支付
平台留存资金，无使用受限情况。
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2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期
667,500,000.00 569,900,000.00
损益的金融资产
其中：
理财产品 667,500,000.00 569,900,000.00
合计 667,500,000.00 569,900,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 44,665,667.80 58,385,459.08
合计 44,665,667.80 58,385,459.08
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
123
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 36,783,525.83 41,380,000.00
合计 36,783,525.83 41,380,000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 1,550,000.00
合计 1,550,000.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
124
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项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 129,303, 129,303, 131,358,4 87,007,05 44,351,356.
13.08% 100.00% 16.33% 66.24%
备的应收账款 520.70 520.70 15.46 9.16 30
其中：
按组合计提坏账准 859,030, 109,576, 749,453,2 673,157,9 103,311,3 569,846,61
86.92% 12.76% 83.67% 15.35%
备的应收账款 119.31 865.88 53.43 22.28 07.68 4.60
其中：
988,333, 238,880, 749,453,2 804,516,3 190,318,3 614,197,97
合计 100.00% 24.17% 100.00% 23.66%
640.01 386.58 53.43 37.74 66.84 0.90
按单项计提坏账准备：129,303,520.70
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单独计提 129,303,520.70 129,303,520.70 100.00% 预付无法收回
合计 129,303,520.70 129,303,520.70 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：109,576,865.88
单位：元
名称 期末余额
125
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄计提 859,030,119.31 109,576,865.88 12.76%
合计 859,030,119.31 109,576,865.88 --
确定该组合依据的说明：
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
① 信用风险特征组合的确定依据
项目 确定组合的依据
组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的金融资产外，本公司根据以
前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类
似信用风险特征的应收款项组合的预期信用损失为基
础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
组合2（内部关联方组合） 合并范围内的公司发生的应收款项
② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同
条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计
量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
项目 计提方法
组合1（账龄组合） 预计存续期
组合2（内部关联方组合） 预计存续期
③ 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5 5
1－2年（含2年） 10 10
2－3年（含3年） 20 20
3年以上 100 100
组合2（内部关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率
为0。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 678,106,152.66
1至2年 154,228,375.94
2至3年 25,849,530.01
3 年以上 130,149,581.40
3至4年 130,149,581.40
合计 988,333,640.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 190,318,366.84 68,620,547.09 20,058,527.35 238,880,386.58
合计 190,318,366.84 68,620,547.09 20,058,527.35 238,880,386.58
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 63,325,200.00 6.41% 3,166,260.00
第二名 60,056,769.50 6.08% 18,017,030.85
第三名 59,138,216.26 5.98% 7,938,959.82
127
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第四名 30,167,780.00 3.05% 1,508,389.00
第五名 28,281,084.35 2.86% 1,731,310.44
合计 240,969,050.11 24.38%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合
110,244,867.55 123,279,184.00
收益的应收票据
合计 110,244,867.55 123,279,184.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 57,730,148.76 91.93% 30,717,136.31 87.90%
1至2年 2,830,871.79 4.51% 2,321,397.97 6.64%
2至3年 644,838.03 1.03% 772,777.79 2.21%
3 年以上 1,594,323.88 2.53% 1,135,788.13 3.25%
合计 62,800,182.46 -- 34,947,100.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为25,113,404.74元，占预付账款年末余
128
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
额合计数的比例为39.99%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 415,000.00
应收股利 5,104,000.00
其他应收款 23,083,724.33 22,128,057.49
合计 28,602,724.33 22,128,057.49
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 415,000.00
合计 415,000.00
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
平煤神马机械装备集团河南矿机有限公
5,104,000.00
司
129
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 5,104,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 13,308,020.45 13,102,551.09
备用金 6,001,707.16 2,497,894.97
往来款 16,150,099.08 19,857,330.04
其他 2,424,276.16 1,773,107.59
合计 37,884,102.85 37,230,883.69
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 9,879,473.94 5,223,352.26 15,102,826.20
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 262,920.09 262,920.09
本期转回 565,367.77 565,367.77
2021 年 12 月 31 日余额 9,577,026.26 5,223,352.26 14,800,378.52
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
130
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 20,786,505.46
1至2年 2,147,916.86
2至3年 1,754,273.73
3 年以上 13,195,406.80
3至4年 13,195,406.80
合计 37,884,102.85
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 15,102,826.20 262,920.09 565,367.77 14,800,378.52
合计 15,102,826.20 262,920.09 565,367.77 14,800,378.52
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 5,223,352.26 3 年以上 13.79% 5,223,352.26
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山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
第二名 往来款 2,683,039.21 3 年以上 7.08% 2,683,039.21
第三名 保证金 1,020,000.00 1 年以内 2.69% 51,000.00
第四名 保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.64% 50,000.00
第五名 往来款 920,000.00 1 年以内 2.43% 46,000.00
合计 -- 10,846,391.47 -- 28.63% 8,053,391.47
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 196,452,079.08 16,804,371.44 179,647,707.64 144,729,414.44 14,815,500.52 129,913,913.92
在产品 157,312,667.13 15,250,285.73 142,062,381.40 138,434,460.90 13,838,204.39 124,596,256.51
库存商品 248,558,096.75 50,026,227.43 198,531,869.32 250,641,349.86 55,882,873.94 194,758,475.92
周转材料 5,784,184.53 926,331.28 4,857,853.25 5,401,770.96 955,621.08 4,446,149.88
发出商品 73,388,313.79 73,388,313.79 51,167,497.44 51,167,497.44
委托加工物资 7,556,363.45 7,556,363.45 3,606,225.22 3,606,225.22
合计 689,051,704.73 83,007,215.88 606,044,488.85 593,980,718.82 85,492,199.93 508,488,518.89
132
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,815,500.52 11,396,426.90 9,407,555.98 16,804,371.44
在产品 13,838,204.39 5,593,806.36 4,181,725.02 15,250,285.73
库存商品 55,882,873.94 19,005,135.69 0.00 24,861,782.20 0.00 50,026,227.43
周转材料 955,621.08 159,509.28 188,799.08 926,331.28
合计 85,492,199.93 36,154,878.23 38,639,862.28 83,007,215.88
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
133
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项目 期末余额 期初余额
委托贷款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
留抵及待抵扣进项税额 7,576,059.20 8,849,782.55
预缴税费 1,694,784.19
合计 7,576,059.20 10,544,566.74
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
134
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
135
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
平煤神马
机械装备
136,078,2 11,553,24 5,104,000 142,527,4
集团河南
48.32 4.94 .00 93.26
矿机有限
公司
济宁矿业
集团海纳
33,473,71 2,108,498 35,582,21
科技机电
7.12 .38 5.50
股份有限
公司
169,551,9 13,661,74 5,104,000 178,109,7
小计
65.44 3.32 .00 08.76
169,551,9 13,661,74 5,104,000 178,109,7
合计
65.44 3.32 .00 08.76
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
山东省昌乐农村商业银行股份有限公司
1,120,914.00 1,120,914.00
股权
东莞市架桥四期先进制造投资合伙企业
10,000,000.00
（有限合伙）
上海创践投资中心（有限合伙） 30,000,000.00
136
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 41,120,914.00 1,120,914.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,012,788.34 14,012,788.34
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,012,788.34 14,012,788.34
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 5,087,705.80 5,087,705.80
137
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2.本期增加金额 665,606.76 665,606.76
（1）计提或摊销 665,606.76 665,606.76
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,753,312.56 5,753,312.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,259,475.78 8,259,475.78
2.期初账面价值 8,925,082.54 8,925,082.54
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 430,865,823.80 430,224,289.83
138
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 430,865,823.80 430,224,289.83
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 404,980,208.57 520,072,282.06 43,751,821.14 91,124,224.61 1,059,928,536.38
2.本期增加金额 4,055,747.01 48,660,065.42 3,102,908.61 6,494,759.55 62,313,480.59
（1）购置 4,055,747.01 19,231,961.57 2,945,474.98 6,494,759.55 32,727,943.11
（2）在建工程
5,264,842.44 5,264,842.44
转入
（3）企业合并
增加
(4)其他 24,163,261.41 157,433.63 24,320,695.04
3.本期减少金额 145,242.00 2,334,264.13 2,421,310.68 307,399.89 5,208,216.70
（1）处置或报
145,242.00 2,334,264.13 2,421,310.68 307,399.89 5,208,216.70
废
4.期末余额 408,890,713.58 566,398,083.35 44,433,419.07 97,311,584.27 1,117,033,800.27
二、累计折旧
1.期初余额 184,435,470.28 333,192,026.40 20,482,286.21 75,200,488.59 613,310,271.48
2.本期增加金额 19,494,388.29 34,056,213.87 3,829,952.03 3,409,315.44 60,789,869.63
（1）计提 19,494,388.29 34,056,213.87 3,829,952.03 3,409,315.44 60,789,869.63
3.本期减少金额 66,682.92 1,980,756.19 2,036,182.15 204,777.61 4,288,398.87
（1）处置或报
66,682.92 1,980,756.19 2,036,182.15 204,777.61 4,288,398.87
废
4.期末余额 203,863,175.65 365,267,484.08 22,276,056.09 78,405,026.42 669,811,742.24
三、减值准备
1.期初余额 15,475,835.07 918,140.00 16,393,975.07
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 37,740.84 37,740.84
139
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）处置或报
37,740.84 37,740.84
废
4.期末余额 15,438,094.23 918,140.00 16,356,234.23
四、账面价值
1.期末账面价值 205,027,537.93 185,692,505.04 21,239,222.98 18,906,557.85 430,865,823.80
2.期初账面价值 220,544,738.29 171,404,420.59 22,351,394.93 15,923,736.02 430,224,289.83
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
洁源车间 21,463,370.18 正在办理中
洁源公寓楼 3,458,431.32 正在办理中
薄煤层综机车间 8,969,743.95 正在办理中
减速器车间（普一） 8,945,029.00 正在办理中
合计 42,836,574.45
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
140
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在建工程 13,176,447.28 4,436,548.99
合计 13,176,447.28 4,436,548.99
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 8,277,543.28 8,277,543.28 3,699,853.99 3,699,853.99
其他零星工程 4,898,904.00 4,898,904.00 736,695.00 736,695.00
合计 13,176,447.28 13,176,447.28 4,436,548.99 4,436,548.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
房屋装 684,000. 4,162,20 4,846,20
修 00 9.00 9.00
待安装
1,894,03 5,166,19 1,363,06 5,697,17
主要产
4.30 7.60 0.85 1.05
线设备
2,578,03 9,328,40 1,363,06 10,543,3
合计 -- -- --
4.30 6.60 0.85 80.05
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
141
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
一、账面原值：
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
142
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 205,351,276.61 5,881,576.78 4,440,756.00 13,305,735.97 228,979,345.36
2.本期增加金
826,629.41 826,629.41
额
（1）购置 826,629.41 826,629.41
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 51,418.13 51,418.13
（1）处置 51,418.13 51,418.13
4.期末余额 205,351,276.61 5,881,576.78 4,440,756.00 14,080,947.25 229,754,556.64
二、累计摊销
1.期初余额 43,925,783.69 5,881,576.78 4,230,968.94 12,143,250.79 66,181,580.20
2.本期增加金
4,964,910.60 209,787.06 744,196.11 5,918,893.77
额
（1）计提 4,964,910.60 209,787.06 744,196.11 5,918,893.77
3.本期减少金 51,418.13 51,418.13
143
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额
（1）处置 51,418.13 51,418.13
4.期末余额 48,890,694.29 5,881,576.78 4,440,756.00 12,836,028.77 72,049,055.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
156,460,582.32 1,244,918.48 157,705,500.80
值
2.期初账面价
161,425,492.92 209,787.06 1,162,485.18 162,797,765.16
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
公司期末无用于抵押的无形资产。
公司期末无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
144
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
成都力拓电控技
1,604,812.84 1,604,812.84
术有限公司
山东信川机械有
2,852,955.94 2,852,955.94
限责任公司
潍坊钰石机械设
1,114,253.42 1,114,253.42
备有限公司
北京麟游互动科
437,606,559.67 437,606,559.67
技有限公司
合计 443,178,581.87 1,114,253.42 442,064,328.45
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
成都力拓电控技
1,604,812.84 1,604,812.84
术有限公司
山东信川机械有
2,852,955.94 2,852,955.94
限责任公司
北京麟游互动科
188,311,427.01 171,808,516.64 360,119,943.65
技有限公司
合计 192,769,195.79 171,808,516.64 364,577,712.43
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司商誉系本公司于以前年度非同一控制下的企业合并形成。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
资产负债表日公司对北京麟游互动科技有限公司商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，
145
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采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值，即依据管理层制定的未来五年财务预算预计未来
现金流量现值，超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：
对北京麟游互动科技有限公司预计未来现金流量现值的计算采用了28%-36%的毛利率和10%-63%的营
业收入增长率以及16.36%的折现率作为关键假设，管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预
测确定这些假设。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造费 479,227.52 383,867.97 95,359.55
合计 479,227.52 383,867.97 95,359.55
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 71,894,976.55 17,836,177.42 1,121,485.53 153,032.92
信用减值准备 243,528,323.23 58,558,609.46 22,539,565.11 3,692,306.37
递延收益 900,000.00 135,000.00
合计 315,423,299.78 76,394,786.88 24,561,050.64 3,980,339.29
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
146
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期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 76,394,786.88 3,980,339.29
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,264,681.20 287,426,317.40
可抵扣亏损 57,221,102.09 62,438,713.46
合计 78,485,783.29 349,865,030.86
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 10,745,747.61
2023 21,721,504.25
2024 5,085,556.09
2025 8,574,451.89
2026 11,093,842.25
合计 57,221,102.09 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
11,155,385.4 11,155,385.4
预付设备款 7,112,782.90 7,112,782.90
0 0
预付工程款 6,911,905.65 6,911,905.65 3,883,620.00 3,883,620.00
83,997,901.6 83,997,901.6
预付土地款
4 4
98,022,590.1 98,022,590.1 15,039,005.4 15,039,005.4
合计
9 9 0 0
其他说明：
147
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32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
信用借款 150,000,000.00 6,000,000.00
合计 150,000,000.00 46,000,000.00
短期借款分类的说明：
信用借款
借款单位 借款银行 借款期间 借款金额
山东矿机集团股份有限公司 中国工商银行股份有 2021/9/16至2022/9/14 150,000,000.00
限公司昌乐支行
合 计 / / 150,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
公司期末无已逾期未偿还的短期借款
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
148
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35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付款项 416,898,943.41 355,524,636.06
合计 416,898,943.41 355,524,636.06
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 5,761,343.10 材料款
第二名 1,804,512.39 材料款
第三名 1,569,589.14 材料款
第四名 1,264,804.95 材料款
第五名 909,165.02 材料款
合计 11,309,414.60 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
149
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 180,526,475.91 151,929,206.22
合计 180,526,475.91 151,929,206.22
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,662,185.44 254,071,771.26 260,339,556.57 37,394,400.13
二、离职后福利-设定提
8,188.80 30,184,060.60 30,189,869.40 2,380.00
存计划
合计 43,670,374.24 284,255,831.86 290,529,425.97 37,396,780.13
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
37,471,336.54 226,360,148.48 232,606,218.59 31,225,266.43
补贴
2、职工福利费 4,768,074.58 4,768,074.58
3、社会保险费 6,847.28 13,467,473.40 13,469,114.98 5,205.70
其中：医疗保险费 6,064.06 12,819,258.07 12,820,228.43 5,093.70
工伤保险费 392.25 615,090.67 615,370.92 112.00
生育保险费 390.97 33,124.66 33,515.63
4、住房公积金 960.00 8,308,232.86 8,305,592.86 3,600.00
5、工会经费和职工教育
6,183,041.62 1,166,239.78 1,188,953.40 6,160,328.00
经费
其他 1,602.16 1,602.16
150
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合计 43,662,185.44 254,071,771.26 260,339,556.57 37,394,400.13
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,845.60 28,981,803.97 28,987,409.57 2,240.00
2、失业保险费 343.20 1,202,256.63 1,202,459.83 140.00
合计 8,188.80 30,184,060.60 30,189,869.40 2,380.00
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 17,677,189.20 13,071,950.61
企业所得税 15,914,855.70 12,735,359.15
个人所得税 715,480.74 838,292.37
城市维护建设税 495,033.07 296,359.17
教育费附加 448,298.93 283,040.21
水利建设基金 28,175.95
房产税 1,019,779.86 1,010,121.57
土地使用税 1,166,510.17 984,996.15
印花税 281,404.04 70,143.02
其他 6,037.82 9,909.20
合计 37,724,589.53 29,328,347.40
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 25,430,138.99 31,641,229.22
合计 25,430,138.99 31,641,229.22
（1）应付利息
单位：元
151
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项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 6,371,901.82 6,665,816.30
往来款 13,340,138.23 16,831,244.22
员工报销款 2,292,110.19 3,817,084.88
其他 3,425,988.75 4,327,083.82
合计 25,430,138.99 31,641,229.22
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1 年以内 11,083,918.03
1至2年 4,851,191.68
2至3年 693,562.76
3 年以上 8,801,466.52
合计 25,430,138.99 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
152
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 22,553,980.55 18,794,900.31
未终止确认的票据 35,320,000.00
合计 57,873,980.55 18,794,900.31
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
153
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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
154
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,680,000.00 180,000.00 1,440,000.00 3,420,000.00
其他 426,926.79 426,926.79
合计 4,680,000.00 606,926.79 1,440,000.00 3,846,926.79 --
涉及政府补助的项目：
155
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单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
煤炭洗选加
3,780,000.00 360,000.00 3,420,000.00 与资产相关
工成套设备
矿用刮板输
送机配套轨
座体模具研 900,000.00 180,000.00 1,080,000.00 与资产相关
发及工艺改
进项目
4,680,000.00 180,000.00 1,440,000.00 3,420,000.00
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,782,793,836. 1,782,793,836.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
156
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55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 376,789,031.09 376,789,031.09
其他资本公积 14,338,996.45 14,338,996.45
合计 391,128,027.54 391,128,027.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 21,893,093.64 21,893,093.64
合计 21,893,093.64 21,893,093.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -110,136
-124,111.53 13,975.15
收益 .38
-110,136
外币财务报表折算差额 -124,111.53 13,975.15
.38
-110,136
其他综合收益合计 -124,111.53 13,975.15
.38
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,424,297.65 3,204,478.66 1,525,913.85 6,102,862.46
157
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合计 4,424,297.65 3,204,478.66 1,525,913.85 6,102,862.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 58,409,087.81 58,409,087.81
合计 58,409,087.81 58,409,087.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 488,718,750.18 401,925,753.92
调整后期初未分配利润 488,718,750.18 401,925,753.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,052,496.21 105,535,496.06
减：提取法定盈余公积 896,733.50
应付普通股股利 17,845,766.30
期末未分配利润 549,771,246.39 488,718,750.18
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,203,436,146.65 1,713,024,176.27 1,998,912,132.23 1,470,845,981.32
其他业务 82,202,715.23 14,909,227.98 91,272,003.16 42,225,858.64
合计 2,285,638,861.88 1,727,933,404.25 2,090,184,135.39 1,513,071,839.96
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
158
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收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
159
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城市维护建设税 4,106,457.74 4,898,755.13
教育费附加 3,785,719.53 4,669,374.05
房产税 4,299,215.80 4,060,674.79
土地使用税 3,727,245.60 3,949,812.80
车船使用税 54,157.87 44,778.51
印花税 2,533,223.52 1,893,284.86
水利建设基金 429,430.09
其他 37,498.33 46,928.32
合计 18,543,518.39 19,993,038.55
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 31,572,252.41 29,408,500.01
办公费 10,372,276.44 5,586,958.24
差旅费 9,074,296.57 7,047,258.21
业务招待费 10,577,314.15 10,056,574.90
广告宣传费 580,706.62 592,469.58
招投标费用 2,282,522.01 2,246,208.76
产品维护费 20,712,483.68 20,051,064.78
折旧及摊销 1,051,739.42 603,702.82
其他 1,775,616.18 429,481.95
合计 87,999,207.48 76,022,219.25
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,976,526.30 48,427,735.59
办公费 10,633,318.00 9,269,123.03
差旅费 2,321,459.61 2,892,632.99
业务招待费 6,973,375.33 5,170,648.35
折旧及摊销 20,023,454.18 19,682,537.17
160
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咨询费 3,443,779.48 4,520,472.00
技术开发费 1,708,043.75 720,713.13
其他 7,994,706.76 6,290,894.15
合计 106,074,663.41 96,974,756.41
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 15,682,011.31 12,834,162.76
直接人工 26,046,285.46 18,298,250.43
折旧费用 3,208,214.15 2,626,839.67
其他费用 14,296,978.31 26,447,320.33
合计 59,233,489.23 60,206,573.19
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 4,469,382.01 4,537,648.22
减：利息收入 4,551,125.22 3,282,454.02
汇兑损益 497,267.16 1,299,594.00
贴现息支出及现金折扣 5,592,916.85 1,140,365.19
手续费及其他 1,585,938.39 1,862,894.43
合计 7,594,379.19 5,558,047.82
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 6,764,804.58 9,049,925.24
合 计 6,764,804.58 9,049,925.24
161
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68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 13,661,743.32 11,369,509.94
其他权益工具投资取得的投资收益 190,031.46 301,637.25
理财产品收益 21,126,530.79 15,651,336.36
处置子公司 42,489.13
合计 35,020,794.70 27,322,483.55
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：理财产品 1,988,383.73
合计 1,988,383.73
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 -68,883,467.18 -7,212,901.11
合计 -68,883,467.18 -7,212,901.11
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
162
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二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-30,925,631.80 -37,203,529.08
损失
五、固定资产减值损失 -600,000.00
十一、商誉减值损失 -171,808,516.64 -121,746,700.29
合计 -202,734,148.44 -159,550,229.37
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 316,152.24 4,566,959.40
其中：固定资产处置利得 316,152.24 4,566,959.40
无形资产处置利得
非流动资产处置损失 1,298,511.41
其中：固定资产处置损失 1,298,511.41
无形资产处置损失
合 计 316,152.24 3,268,447.99
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 2,342,299.17 349,615.98 2,342,299.17
无法支付的款项 3,873,368.24 233,337.38 3,873,368.24
诉讼及质量索赔 2,680,304.50 1,756,943.40 2,680,304.50
其他 271,940.00 414,088.01 271,940.00
合计 9,167,911.91 2,753,984.77 9,167,911.91
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
163
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 120,000.00 24,000.00 120,000.00
非流动资产报废损失 118,464.33 312,703.73 118,464.33
其中：固定资产报废损失 118,464.33 312,703.73 118,464.33
债务重组损失 107,096.20 1,815,980.30 107,096.20
违约金及罚款支出 1,367,642.20 628,340.54 1,367,642.20
其他 428,398.98 336,361.04 428,398.98
合计 2,141,601.71 3,117,385.61 2,141,601.71
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 57,619,673.08 75,762,689.88
递延所得税费用 -72,414,447.59 31,062.72
合计 -14,794,774.51 75,793,752.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 55,770,646.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,942,661.51
子公司适用不同税率的影响 -2,217,782.75
非应税收入的影响 41,945,771.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,414,253.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -64,654,356.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,772,776.84
损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -9,998,098.16
所得税费用 -14,794,774.51
其他说明
164
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77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 4,484,674.75 8,813,354.04
存款利息收入 3,889,661.00 6,071,588.44
收到的往来款项 3,450,860.00 414,070.06
保证金 3,236,435.40 3,117,200.00
其他 1,800,268.79 3,499,381.57
合计 16,861,899.94 21,915,594.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
以现金支付的销售、管理及研发费用 113,952,712.23 111,038,858.57
手续费 2,299,955.92 2,082,049.40
支付的往来款项 893,812.34 705,309.46
保证金 5,990,515.23 2,763,330.38
其他 1,354,494.62 1,567,836.39
合计 124,491,490.34 118,157,384.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 898,300,000.00 1,143,010,000.00
合计 898,300,000.00 1,143,010,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
165
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品购买 999,200,000.00 1,265,000,000.00
委托贷款 100,000,000.00
合计 1,099,200,000.00 1,265,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 24,560,000.00
合计 24,560,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购股份 21,895,059.00
其他 41,991.14
合计 21,895,059.00 41,991.14
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 70,565,420.54 117,066,616.80
加：资产减值准备 271,617,615.62 166,763,130.48
固定资产折旧、油气资产折耗、
61,765,375.93 57,138,306.84
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
166
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无形资产摊销 5,918,893.77 7,550,699.05
长期待摊费用摊销 383,867.97 204,010.69
处置固定资产、无形资产和其他
-316,152.24 -3,268,447.99
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
118,464.33 600,000.00
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-1,988,383.73
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,469,382.01 5,678,013.41
投资损失（收益以“－”号填列） -35,020,794.70 -27,513,306.38
递延所得税资产减少（增加以
-72,414,447.59 450,437.72
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-419,375.00
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -128,481,601.76 -9,641,826.10
经营性应收项目的减少（增加以
-233,844,883.54 55,194,411.84
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
88,079,316.48 18,667,669.05
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 32,840,456.82 386,481,956.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 257,964,928.59 484,342,006.84
减：现金的期初余额 484,342,006.84 304,887,991.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -226,377,078.25 179,454,015.36
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
167
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 257,964,928.59 484,342,006.84
其中：库存现金 406,688.90 543,529.75
可随时用于支付的银行存款 250,208,473.52 482,184,399.66
可随时用于支付的其他货币资金 7,349,766.17 1,614,077.43
三、期末现金及现金等价物余额 257,964,928.59 484,342,006.84
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,525.03 保函保证金等
合计 44,525.03 --
其他说明：
168
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
省重点研发计划专项资金 1,504,000.00 其他收益 1,504,000.00
169
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矿用刮板输送机配套轨座体
1,080,000.00 其他收益 1,080,000.00
模具研发及工艺改进项目
山东省企业研究开发财政补
915,500.00 其他收益 915,500.00
助资金
进项税额加计扣除 740,337.94 其他收益 740,337.94
720 万洗选项目分摊 360,000.00 其他收益 360,000.00
中关村科技园区石景山园管
理委员会 2020 年度产业发展 334,689.00 其他收益 334,689.00
政策支持资金
2020 年度企业研究开发补助
330,800.00 其他收益 330,800.00
资金
进项税额加计扣除 314,651.20 其他收益 314,651.20
2020 年度高新技术企业补助
300,000.00 其他收益 300,000.00
资金
山东省制造业单项冠军奖励 300,000.00 其他收益 300,000.00
2019 年批零住餐企业"小升规"
100,000.00 其他收益 100,000.00
奖补资金
山东省科学技术厅拨付 2020
100,000.00 其他收益 100,000.00
年省科技获奖
个税手续费返还 196,705.80 其他收益 196,705.80
其他 188,120.64 其他收益 188,120.64
合 计 6,764,804.58
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
170
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其他说明：
报告期内公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
171
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应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
报告期内公司无同一控制下企业合并取得的子公司。
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
172
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
173
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司出资设立子公司青岛德道投资有限公司和山西大运华能装备制造有限公司，注销子公
司北京山矿岱宗航空科技有限公司和榆林市天宁矿业服务有限公司，出售子公司潍坊钰石机械设备有限公
司。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
潍坊科尔建材机
械有限公司（二 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 75.00% 出资设立
级子公司）
山东矿机华能装
备制造有限公司 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
（二级子公司）
新疆昌煤矿机有
新疆维吾尔自治 新疆维吾尔自治
限责任公司（三 机械制造 90.00% 出资设立
区 区
级子公司）
山东成通锻造有
限公司（三级子 山东莱芜 山东莱芜 机械制造 77.50% 出资设立
公司）
北京三矿通科技
有限公司（三级 北京海淀 北京海淀 技术开发服务 100.00% 出资设立
子公司）
山东矿安避险装
备有限公司（三 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
级子公司）
成都力拓电控技
非同一控制下企
术有限公司（三 四川成都 四川成都 机械制造 60.00%
业合并
级子公司）
174
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
昌乐洁源金属表
面处理有限公司 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
（三级子公司）
上海谛麟实业有
限公司（三级子 上海自贸区 上海自贸区 贸易 100.00% 出资设立
公司）
青岛德道投资有
限公司（三级子 山东黄岛 山东黄岛 投资 90.00% 出资设立
公司）
山西大运华能装
备制造有限公司 山西宁武县 山西宁武县 机械制造 68.00% 出资设立
（三级子公司）
榆林市天宁矿业
服务有限公司
陕西榆林 陕西榆林 矿业服务 70.00% 出资设立
（二级子公司）
[注 1]
山东信川机械有
非同一控制下企
限责任公司（二 山东安丘 山东安丘 机械制造 88.13%
业合并
级子公司）
山东天利源新型
非同一控制下企
材料有限公司 山东安丘 山东安丘 机械制造 88.13%
业合并
（三级子公司）
潍坊钰石机械设
非同一控制下企
备有限公司（三 山东潍坊 山东潍坊 机械制造 52.88%
业合并
级子公司）[注 2]
山东矿机华信智
能科技有限公司 山东青岛 山东青岛 机械制造 100.00% 出资设立
（二级子公司）
北京山矿岱宗航
空科技有限公司
河北廊坊 北京海淀 机械制造 100.00% 出资设立
（二级子公司）
[注 3]
山东长空雁航空
科技有限责任公 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立
司（二级子公司）
山东矿机迈科建
非同一控制下企
材机械有限公司 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00%
业合并
（二级子公司）
北京麟游互动科 非同一控制下企
北京石景山区 北京石景山区 游戏代理运营 100.00%
技有限公司（二 业合并
175
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
级子公司）
成都麟游互动科
非同一控制下企
技有限公司（三 四川成都 四川成都 游戏代理运营 100.00%
业合并
级子公司）
麟游（香港）科
技有限公司（四 香港 香港 游戏代理运营 100.00% 出资设立
级子公司）
成都盟宝互动科
非同一控制下企
技有限公司（三 四川成都 四川成都 游戏代理运营 100.00%
业合并
级子公司）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
[注1]：榆林市天宁矿业服务有限公司于2021年10月18日完成注销；
[注2]：潍坊钰石机械设备有限公司于2021年10月被对外出售；
[注3]：北京山矿岱宗航空科技有限公司于2021年7月21日完成注销。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山东成通锻造有限公司 22.50% 4,597,650.77 900,000.00 17,926,675.94
山东信川机械有限责任
11.87% 1,312,114.26 15,981,072.52
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山东成 158,575, 47,406,6 205,982, 126,308, 126,308, 139,615, 50,417,7 190,033, 125,893, 900,000. 126,793,
通锻造 712.55 03.59 316.14 200.77 200.77 734.25 90.80 525.05 413.09 00 413.09
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有限公
司
山东信
川机械 213,375, 66,639,9 280,015, 142,599, 142,599, 201,535, 71,161,7 272,696, 144,900, 144,900,
有限责 817.18 32.02 749.20 973.86 973.86 097.30 18.99 816.29 944.60 944.60
任公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山东成通锻 192,076,585. 20,434,003.4 20,434,003.4 13,116,761.5 177,441,051. 18,038,890.6 18,038,890.6 27,975,715.7
造有限公司 75 1 1 5 63 3 3 0
山东信川机
262,677,280. 11,986,873.7 11,986,873.7 38,358,591.2 196,094,637. 10,813,923.8 10,813,923.8 32,860,694.8
械有限责任
87 5 5 7 94 2 2 6
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
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调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
平煤神马机械装
备集团河南矿机 河南平顶山 河南平顶山 机械制造 44.00% 权益法
有限公司
济宁矿业集团海
纳科技机电股份 山东济宁 山东济宁 机械制造 30.00% 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
178
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--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
平煤神马机械装备集团 济宁矿业集团海纳科技 平煤神马机械装备集团 济宁矿业集团海纳科技
河南矿机有限公司 机电股份有限公司 河南矿机有限公司 机电股份有限公司
流动资产 422,419,066.28 211,833,405.37 336,526,805.77 160,166,749.46
非流动资产 199,904,180.42 132,274,435.10 204,227,764.88 112,051,646.97
资产合计 622,323,246.70 344,107,840.47 540,754,570.65 272,218,396.43
流动负债 297,323,069.45 214,502,892.00 230,188,124.36 152,946,081.74
非流动负债 1,074,056.21 23,161,437.45 1,297,700.11 19,857,131.61
负债合计 298,397,125.66 237,664,329.45 231,485,824.47 172,803,213.35
少数股东权益
归属于母公司股东权益 323,926,121.04 106,443,511.02 309,268,746.18 99,415,183.08
按持股比例计算的净资
142,527,493.26 31,933,053.31 136,078,248.32 29,824,554.93
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 3,649,162.19 3,649,162.19
179
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
对联营企业权益投资的
142,527,493.26 35,582,215.50 136,078,248.32 33,473,717.12
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 480,066,307.03 216,510,162.94 127,287,390.40 94,358,750.06
净利润 26,257,374.86 7,028,327.94 9,836,046.14 5,053,708.49
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 26,257,374.86 7,028,327.94 9,836,046.14 5,053,708.49
本年度收到的来自联营
企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
180
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。
与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这
些风险敞口进行管理和监控以确保将与金融工具风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降
低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略
是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风
险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、各类风险
（1）市场风险
①利率风险
公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。2021年12月31日，公司的带息债务主要为人民币借款合
同，金额合计为15,000.00万元。利率变动将可能引起公司债务成本上升及现金流出增加。
②价格风险
公司所属行业为煤炭装备制造业，主要产品为煤炭机械设备的生产与销售，因此受上游主要原材料钢
材以及下游煤炭价格波动的影响。
（2）信用风险
为降低信用风险，公司确定了较为严格的销售政策，因此，本公司管理层认为公司所承担的信用风险
已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司应收账款金额较大，但应收账款前五名金额合计24,096.91万元，占应收账款总额的24.38%，无
重大信用风险。
（3）流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资
181
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构
和期限，以确保有充裕的资金。
公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以
保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
182
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
潍坊恒新投资股份有限公司 受同一控股股东控制
山东瀚金置业有限公司 恒新投资之控股子公司
昌乐四方房地产开发有限公司 瀚金置业之全资子公司
青州古城建设投资开发有限公司 瀚金置业之全资子公司
潍坊华新拉链有限公司 恒新投资之控股子公司
昌乐宝城大酒店有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐县垄泰火山农业发展有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐县垄泰火山旅游发展有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐县裕安置业有限公司 恒新投资之全资子公司
昌乐庵上湖农业科技发展有限公司 受同一控股股东控制
天津卓启科技有限公司 受同一控股股东控制
鄯善国科蓝天清洁能源有限公司 受同一控股股东控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
平煤神马机械装备
钢材、无缝钢管、
集团河南矿机有限 138,955.89 2,493,509.85
钢板等
公司
济宁矿业集团海纳 加工费、架子等 14,187,048.62
183
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
科技机电股份有限
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
平煤神马机械装备集团河南矿
千斤顶、配件等 19,228,359.25 13,308,630.35
机有限公司
济宁矿业集团海纳科技机电股
支架、刮板机及组件等 80,716,027.58 40,120,488.97
份有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
184
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
①本公司作为被担保方
截止资产负债表日，关联方未对公司提供担保。
②本公司作为担保方
截止资产负债表日，公司未对关联方提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
济宁矿业集团海纳
应收账款 科技机电股份有限 7,440,230.71 448,769.48 3,861,281.36 193,064.07
公司
平煤神马机械装备
应收账款 28,281,084.35 1,731,310.44 17,472,664.35 1,537,089.71
集团河南矿机有限
185
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
济宁矿业集团海纳科技机电
应付账款 527,453.54 4,429,128.39
股份有限公司
平煤神马机械装备集团河南
应付账款 7,096,575.71
矿机有限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无应在本附注中需披露的承诺事项。
186
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无应在本附注中需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司合作单位重庆能投渝新能源有限公司、重庆市能源投资集团物资有限责任公司（均为重庆市能源
投资集团有限公司下属子公司）因煤矿安全事故等原因停工停产，欠付公司货款长期未付。多次沟通未果
后，2021年3月，公司向重庆市当地法院提起民事诉讼，请求对方支付欠付货款以及赔偿相应损失，并请
求法院依法冻结对方相应价值的财产。经重庆市第五中级人民法院审理，判决如下：
①根 据法院（ 2021）渝 05 民初 1778号民事判 决书，判决 重庆能投渝 新能源有限 公司支付货 款
46,686,083.66元及资金占用损失。
②根据法院（2021）渝05民初4137号民事调解书，确认重庆市能源投资集团物资有限责任公司应于2022
年2月28日一次性支付货款14,839,991.76元。
因被告方并未如期支付上述货款，公司已向重庆市第五中级人民法院申请强制执行，目前执行未果。
2022年4月11日，重庆市能源投资集团有限公司、重庆能投资产运营有限公司等16家企业（其中包含
重庆能投渝新能源有限公司、重庆市能源投资集团物资有限责任公司）以已具备破产原因但具有重整价值
及可行性为由，分别向重庆市第五中级人民法院申请破产重整，并同时提出预重整申请。
由于重庆能投渝新能源有限公司、重庆市能源投资集团物资有限责任公司停产后经营困难，财务状况
严重恶化，公司货款回收存在重大不确定性，基于谨慎性原则，公司将上述两公司的货款全额计提坏账准
备。
187
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
188
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 60,056,7 60,056,7 57,915,17 17,431,56 40,483,607.
8.51% 100.00% 11.87% 30.10%
备的应收账款 69.50 69.50 0.67 3.40 27
其中：
按组合计提坏账准 645,932, 37,488,3 608,444,0 430,095,0 23,881,37 406,213,66
91.49% 5.80% 88.13% 5.55%
备的应收账款 379.26 49.35 29.91 38.87 1.34 7.53
其中：
604,191, 37,488,3 566,702,9 405,840,3 23,881,37 381,958,93
组合 1：账龄组合 93.54% 6.20% 94.36% 5.88%
348.22 49.35 98.87 03.50 1.34 2.16
组合 2：内部关联方 41,741,0 41,741,03 24,254,73 24,254,735.
6.46% 5.64%
组合 31.04 1.04 5.37 37
705,989, 97,545,1 608,444,0 488,010,2 41,312,93 446,697,27
合计 100.00% 13.82% 100.00% 8.47%
148.76 18.85 29.91 09.54 4.74 4.80
按单项计提坏账准备：60,056,769.50
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单独计提 60,056,769.50 60,056,769.50 100.00%
合计 60,056,769.50 60,056,769.50 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
189
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：37,488,349.35
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1：账龄组合 604,191,348.22 37,488,349.35 6.20%
组合 2：内部关联方组合 41,741,031.04
合计 645,932,379.26 37,488,349.35 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 556,538,219.29
1至2年 128,473,559.24
2至3年 20,088,199.07
3 年以上 889,171.16
3至4年 889,171.16
合计 705,989,148.76
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 41,312,934.74 56,322,776.11 90,592.00 97,545,118.85
合计 41,312,934.74 56,322,776.11 90,592.00 97,545,118.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
190
山东矿机集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 63,325,200.00 8.97% 3,166,260.00
第二名 60,056,769.50 8.51% 18,017,030.85
第三名 36,481,299.08 5.17% 1,824,064.95
第四名 30,167,780.00 4.27% 1,508,389.00
第五名 25,917,502.34 3.67%
合计 215,948,550.92 30.59% --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司无因转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债金额。
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 415,000.00
应收股利 5,104,000.00
其他应收款 137,554,749.27 79,553,185.50
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合计 143,073,749.27 79,553,185.50
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 415,000.00
合计 415,000.00
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
平煤神马机械装备集团河南矿机有限公
5,104,000.00
司
合计 5,104,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
192
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其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 11,372,977.30 9,049,327.18
备用金 609,936.32
往来款 125,941,088.78 71,189,964.61
其他 1,661,572.40 855,773.62
合计 139,585,574.80 81,095,065.41
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,541,879.91 1,541,879.91
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 488,945.62 488,945.62
2021 年 12 月 31 日余额 2,030,825.53 2,030,825.53
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 136,260,281.59
1至2年 1,403,027.37
2至3年 888,623.50
3 年以上 1,033,642.34
3至4年 1,033,642.34
合计 139,585,574.80
193
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,541,879.91 488,945.62 2,030,825.53
合计 1,541,879.91 488,945.62 2,030,825.53
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 65,341,557.59 1 年以内 46.81%
第二名 往来款 26,787,882.71 1 年以内 19.19%
第三名 往来款 23,926,898.75 1 年以内 17.14%
第四名 往来款 4,066,321.98 1 年以内 2.91%
第五名 往来款 2,404,505.55 1 年以内 1.72%
合计 -- 122,527,166.58 -- 87.78%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
194
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及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,974,076,036.43 196,128,420.70 1,777,947,615.73 2,031,080,566.82 74,157,546.48 1,956,923,020.34
对联营、合营企
178,109,708.76 178,109,708.76 169,551,965.44 169,551,965.44
业投资
合计 2,152,185,745.19 196,128,420.70 1,956,057,324.49 2,200,632,532.26 74,157,546.48 2,126,474,985.78
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
山东矿机迈科
建材机械有限 18,985,399.88
公司
潍坊科尔建材
495,888.00
机械有限公司
榆林市天宁矿
业服务有限公 21,000,000.00 21,000,000.00
司
山东信川机械
80,927,761.29 80,927,761.29 9,412,600.00
有限责任公司
山东矿机华能
1,266,039,359. 1,266,034,828.
装备制造有限 4,530.39
25 86
公司
北京山矿岱宗 21,545,505.01 21,545,505.01
195
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航空科技有限
公司
山东长空雁航
空科技有限责 5,867,103.03 5,867,103.03 14,632,896.97
任公司
北京麟游互动 501,543,291.7 142,778,534.1
365,117,922.55 152,601,635.85
科技有限公司 6 4
山东矿机华信
智能科技有限 60,000,000.00 60,000,000.00
公司
1,956,923,020. 142,778,534.1 1,777,947,615.
合计 42,550,035.40 196,128,420.70
34 4 73
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
平煤神马
机械装备
136,078,2 11,553,24 5,104,000 142,527,4
集团河南
48.32 4.94 .00 93.26
矿机有限
公司
济宁矿业
集团海纳
33,473,71 2,108,498 35,582,21
科技机电
7.12 .38 5.50
股份有限
公司
169,551,9 13,661,74 5,104,000 178,109,7
小计
65.44 3.32 .00 08.76
169,551,9 13,661,74 5,104,000 178,109,7
合计
65.44 3.32 .00 08.76
196
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,395,802,650.05 1,347,936,020.54 1,104,184,887.52 1,072,448,795.12
其他业务 51,764,976.97 38,216,431.93 28,215,240.70 21,425,192.95
合计 1,447,567,627.02 1,386,152,452.47 1,132,400,128.22 1,093,873,988.07
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
197
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无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 38,805,453.39 21,700,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 13,661,743.32 11,369,509.94
其他权益工具投资取得的投资收益 190,031.46 301,637.25
理财产品收益 6,312,189.51 6,607,881.04
合计 58,969,417.68 39,979,028.23
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 316,152.24
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
6,764,804.58
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 21,126,530.79
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 190,031.46
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,026,310.20
减：所得税影响额 3,989,196.40
少数股东权益影响额 3,826,227.71
198
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合计 27,608,405.16 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.22% 0.0343 0.0343
扣除非经常性损益后归属于公司
1.21% 0.0188 0.0188
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 61,052,496.21 105,535,496.06 2,766,201,830.18 2,725,349,887.65
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位：元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 61,052,496.21 105,535,496.06 2,766,201,830.18 2,725,349,887.65
按境外会计准则调整的项目及金额：
199
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
山东矿机集团股份有限公司
法定代表人：赵华涛
2022年4月22日
200