青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
青岛海立美达股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 07 月
1
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘国平、主管会计工作负责人邰桂礼及会计机构负责人(会计主
管人员)姜春梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
2
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目录
2015 半年度报告................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义......................................................................................................... 4
第二节 公司简介................................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................................................... 6
第四节 董事会报告........................................................................................................................... 20
第五节 重要事项............................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况........................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况................................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况....................................................................................... 32
第九节 财务报告............................................................................................................................... 33
第十节 备查文件目录..................................................................................................................... 131
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
青岛证监局 指 中国证券监督管理委员会青岛监管局
本公司、公司 指 青岛海立美达股份有限公司
股东大会 指 青岛海立美达股份有限公司股东大会
董事会 指 青岛海立美达股份有限公司董事会
监事会 指 青岛海立美达股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《青岛海立美达股份有限公司章程》
元 指 人民币元
本期、报告期 指 2015 年上半年
上期、上年同期 指 2014 年上半年
青岛海立美达股份有限公司前身青岛海立美达钢制品有限公
海立美达有限 指
司
海立控股 指 控股公司青岛海立控股有限公司
海立钢制品 指 青岛海立控股有限公司前身青岛海立钢制品有限公司
日本美达王 指 日本美达王株式会社、日本 METAL ONE CORPORATION
天晨投资 指 青岛天晨投资有限公司
海立美达电机 指 全资子公司青岛海立美达电机有限公司
海立达冲压件 指 全资子公司青岛海立达冲压件有限公司
浙江海立美达 指 全资子公司浙江海立美达钢制品有限公司
海立美达精密 指 全资子公司青岛海立美达精密机械制造有限公司
湖南海立美达 指 全资子公司湖南海立美达钢板加工配送有限公司
烟台海立美达 指 全资子公司烟台海立美达精密钢制品有限公司
海立美达香港 指 全资子公司海立美达香港有限公司
海立美达电商 指 全资子公司青岛海立美达电商有限公司
青岛海立美达模具有限公司前身青岛海立东海家电配件有限
东海家电 指
公司
海立美达模具 指 控股子公司青岛海立美达模具有限公司
宁波泰鸿机电 指 控股子公司宁波泰鸿机电有限公司
日照兴业 指 控股子公司日照兴业汽车配件有限公司
日照兴发 指 控股子公司日照兴发汽车零部件制造有限公司
湖北海立田 指 控股子公司湖北海立田汽车部件有限公司
上海钜诺 指 控股子公司上海钜诺钢材加工有限公司
宁波冲压 指 宁波泰鸿冲压件有限公司
湖北海立美达 指 湖北海立美达电动车有限公司
上海海众 指 全资子公司上海海众实业发展有限公司
湖北福田 指 控股子公司湖北福田专用汽车有限公司
博苑地产 指 青岛博苑房地产开发有限公司
佳立置业 指 青岛佳立置业有限公司
海基置业 指 青岛海基置业有限公司
美辰信息 指 青岛美辰信息技术有限公司
海立源 指 青岛海立源房地产开发有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司简介
股票简称 海立美达 股票代码 002537
变更后的股票简称（如
无
有）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 青岛海立美达股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海立美达
公司的外文名称（如有） QINGDAO HAILI METAL ONE CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
无
有）
公司的法定代表人 刘国平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹际东 亓秀美
联系地址 青岛即墨市青威路 1626 号 青岛即墨市青威路 1626 号
电话 0532-89066166 0532-89066166
传真 0532-89066196 0532-89066196
电子信箱 caojidong@ihaili.com.cn qixiumei@haili.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告
期无变化，具体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变
化，具体可参见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,115,921,545.18 1,349,280,333.03 -17.30%
归属于上市公司股东的净利润
82,283,899.55 26,922,948.09 205.63%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经常
31,342,928.63 24,217,112.64 29.42%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
323,493,787.51 81,735,830.16 295.78%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.27 0.18 50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.18 50.00%
加权平均净资产收益率 5.68% 1.91% 3.77%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 2,953,746,714.96 2,687,533,389.31 9.91%
归属于上市公司股东的净资产
1,481,689,669.88 1,407,894,784.81 5.24%
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-316,425.61
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
82,131,172.92
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,040,409.33
减：所得税影响额 23,252,518.72
少数股东权益影响额（税后） 18,661,667.00
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合计 50,940,970.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项
目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、 概述
2015年上半年，面对复杂的国际经济形势和国内经济下行的压力，公司管理层继续围绕“产业聚焦、转型
升级、优化提效”的经营主题，围绕公司制定的2015年工作计划，在巩固、发展现有汽车零部件总成业务的基
础上，逐步进入专用车及新能源电动专用车生产领域，以实现公司由汽车零部件制造产业向专用车及新能源制
造产业转型。为达成上述经营目标，公司经营团队继续坚持淘汰低附加值家电零部件产品和客户，大力开发产
品附加值高的汽车零部件产品和客户；加大设备、工艺升级改造力度，通过对工艺、设备、模具进行自动化升
级改造，实现节约用工，提高生产效率；继续加强经营管理力度，通过加强监督和流程优化，提高办公效率；
通过对外并购投资等方式，加快转型升级步伐。主要体现在以下几个方面：
1、继续聚焦技术含量高、产品附加值高的汽车零部件总成业务，巩固和扩大车架总成、车门总成、仪表
横梁总成业务，加大开发尾端梁总成、轮罩总成等产品技术含量高、附加值高的业务，进一步优化产品结构，
提升客户市场份额，提升产品盈利能力，保证公司汽车零部件业务稳健增长。上半年公司汽车零部件及总成类
产品实现营业收入71,705.18万元，在公司整体营业收入中的占比为64.26%，较2014年年度的55.44%进一步提
升；
2、通过加强内部管理、优化内部流程、加强内部挖潜、加大人员绩效考核力度等管理措施，实现企业健
康稳健发展，上半年公司实现归属于母公司股东的净利润8,228.39万元，较同期上升205.63%，实现归属于母公
司股东的扣除非经常性损益后的净利润为3,134.29万元，较同期增长29.42%；
3、加大设备、工艺改造投入，推进公司自动化生产水平。报告期内公司投入1000余万元对工艺、设备、
模具进行自动化升级、改造，降低了人工成本，提高了设备使用效率，提升了产品利润空间，提升了产品竞争
力；
4、加大并购与投资力度，加快公司由汽车零部件制造产业向专用车整车及新能源制造产业转型升级。
2015年1月26日，公司出资9,380万元收购湖北福田专用汽车有限公司70%股权并进行增资，实现了公司在整车
领域的发展。经过整合，目前湖北福田专用汽车有限公司新厂区正在建设，内部生产关系已基本理顺，生产经
营步入正轨，同时加大了压缩式垃圾车、自卸式垃圾车、洗扫车、扫路车洒水车、吸污车等专用车产品的开发
力度，在保证专用车整车生产的基础上，2015年5月26日，湖北福田专用汽车有限公司新设成立全资子公司湖
北海立美达电动车有限公司，开发新能源电动环卫车、新能源电动物流车等新能源电动专用车，推进公司由传
统制造产业向新能源制造产业转型，增强公司技术水平和盈利能力。
二、 主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入 111,592.15 万元，较同期减少 23,335.88 万元，同期下降 17.30%；实现净利
润 11,303.92 万元，较同期增加 7,331.93 万元，同期上升 184.59%；实现归属母公司股东的净利润 8,228.39 万
元，较同期增加 5,536.10 万元，同期上升 205.63%。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是受商用车市场
下滑影响，报告期内
营业收入 1,115,921,545.18 1,349,280,333.03 -17.30%
商用车配件营业收入
下滑所致
主要是随营业收入变
营业成本 966,735,236.12 1,194,836,052.37 -19.09%
动所致
主要是报告期内运杂
销售费用 23,537,066.69 26,121,490.22 -9.89%
费、出口费减少所致
主要是报告期内新纳
入合并范围的湖北福
管理费用 59,412,291.92 53,544,709.55 10.96% 田无形资产摊销、职
工薪酬、缴纳的税费
增加所致
主要是报告期内短期
财务费用 21,496,721.30 29,509,967.37 -27.15% 借款减少使贷款利息
支出减少所致
主要是报告期内公司
所得税费用 15,381,244.04 9,248,807.65 66.31%
利润总额增加所致
主要是报告期内公司
经营活动产生的现金 收到的其他与经营活
323,493,787.51 81,735,830.16 295.78%
流量净额 动有关的现金增加所
致
主要是报告期内新纳
入合并范围的湖北福
投资活动产生的现金
-184,018,378.66 -19,752,833.50 831.60% 田购置土地支付的现
流量净额
金以及收购湖北福田
支付的现金所致
主要是报告期内公司
筹资活动产生的现金
-151,748,206.30 -50,049,596.13 203.20% 取得借款收到的现金
流量净额
减少所致
现金及现金等价物净
-12,040,024.18 12,048,101.61 -199.93%
增加额
主要是报告期新纳入
其他应收款 16,404,001.37 3,045,865.36 438.57% 合并范围的湖北福田
资金往来款增加所致
主要是报告期待抵扣
其他流动资产 7,185,009.13 12,604,748.46 -43.00% 增值税进项税额减少
所致
主要是报告期内增加
无形资产 369,041,951.09 153,631,200.71 140.21% 新纳入合并范围的湖
北福田无形资产所致
主要是报告期内公司
按合同约定，以六个
应付票据 274,334,743.49 134,946,969.83 103.29% 月银行承兑汇票方式
支付供应商材料款所
致。
主要是报告期内公司
预收款项 20,587,358.95 30,922,940.36 -33.42%
预收的货款减少所致
应付利息 2,031,862.50 929,486.30 118.60% 主要是报告期内增加
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新纳入合并范围的湖
北福田应付利息所致
主要是报告期末控股
应付股利 4,820,892.82 3,320,000.00 45.21% 子公司尚未支付的分
红款增加所致
主要是报告期末控股
长期应付款 10,459,680.00 子公司新增融资租赁
业务所致
主要是报告期收购湖
北福田使非同一控制
下企业合并被购买方
递延所得税负债 48,353,738.09 17,594,917.75 174.82% 资产负债公允价值与
账面价值的差额形成
应纳税暂时性差异所
致
主要是报告期公司使
实收资本 302,700,000.00 151,350,000.00 100.00% 用资本公积转增股本
所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司湖北福田专用汽车有限公司取得的当地政府给予的企业发展扶持基金及公司收到的兴业集
团对兴业汽配、兴发零部件的业绩补偿款，对公司报告期的利润构成影响较大。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情
况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的
情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015年，公司重点发展方向是继续围绕“产业聚焦、转型升级、优化提效”的经营主题，在巩固、发展现有
汽车零部件总成业务的基础上，通过引进新的战略合作伙伴和国际先进技术，聚焦传统专用车和新能源电动专
用车的生产，加速实现公司产业转型升级，推动公司由汽车零部件企业向整车企业转型、由传统制造产业向新
能源制造产业转型，从而提升公司技术水平和制造能力，进而提升公司整体盈利能力和盈利水平，确保企业健
康和可持续发展。2015年上半年，公司在具体经营工作中取得了一定的进展：1）收购了湖北福田专用汽车有
限公司70%股权并进行增资，这为加速公司转型升级，由传统制造产业向新能源智造产业转型，由汽车零部件
企业向整车企业转型，进入专用车、新能源电动专用车、智能工具车行业奠定了良好的基础；2）湖北福田专
汽新设成立全资子公司湖北海立美达电动车有限公司，该公司专注于电动环卫车、电动物流车等新能源汽车的
研发、生产、销售，重点通过创新营销模式，提高新能源电动专用车的市场销量，拓展新能源电动专用车市
场。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
1,081,052,495.9
工业 949,532,975.10 12.17% -16.74% -17.67% 1.00%
5
商业 4,877,173.23 4,708,242.95 3.46% -32.32% -32.58% 0.36%
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分产品
汽车及配件类 723,342,366.18 628,367,004.61 13.13% 1.25% 2.90% -1.39%
家电配件类 292,059,873.68 261,687,518.74 10.40% -41.35% -43.28% 3.05%
电机及配件类 70,527,429.32 64,186,694.70 8.99% -24.32% -27.29% 3.72%
分地区
1,056,460,998.3
国内 926,793,594.05 12.27% -16.57% -17.69% 1.19%
8
国外(含国内保
29,468,670.80 27,447,624.00 6.86% -24.91% -19.93% -5.79%
税区)
四、核心竞争力分析
1、较强的技术和研发优势
经过多年的技术积累和技术创新，公司及子公司在模具、冲压、高效电机等方面共拥有 8 项发明专利、48
项实用新型专利等自主知识产权专利，专用车方面拥有“一种液压启闭环保垃圾箱、洒水车、油罐运输车、罐
式粉料运输车人孔自动启闭控制系统”等 7 项专利资产、《车辆生产企业及产品公告》目录（工信部）车型
88 项和“ ”标识、“ ”标识及“湖北福田”字号，公司子公司湖北福田专用汽车有限
公司被授予“中国 500 家最大交通运输设备制造企业”等荣誉称号。公司及子公司技术中心被评为“青岛市级
企业技术中心”和“山东省级企业技术中心”。公司拥有较强的技术研发队伍，与知名高校建立了产学研基地，
能够为客户提供完整的产品设计、开发和生产方案，具有较强的技术和研发优势。
2、先进的管理优势
公司建立了一套完善、规范的企业管理制度，致力于流程信息化和规范化建设，通过建立SAP、BPM等信
息化管理软件，实现了采购、生产、销售全过程信息化控制，并对审批、检查、监督等流程环节实施执行力系
统信息化管理，不仅加强了管理，同时提高了效率，逐步形成了具有较强凝聚力和战斗力的管理团队。
3、严谨的质量保证体系
公司及子公司通过了TS16949、ISO9001：2000、CCC认证、UL认证、ISO14001等体系认证，坚持采用国
际性的质量标准，严格根据上述保证体系的要求，设计生产、管理流程，在承接订单、原材料采购、模具设
计、工艺设计、质量控制、检测工序、装箱交货、客户服务等各个环节，保证产品质量符合客户的需要，采用
六西格玛管理尽可能降低产品质量缺陷发生率。
4、拥有稳定的核心客户群
公司拥有以吉利、通用及通用五菱、上汽为代表的乘用车生产领域的知名客户和以中国重汽、福田戴姆勒
为代表的商用车领域知名客户，并成为上述客户在仪表横梁总成、制动踏板总成、离合踏板总成、车架总成、
车门总成、横梁纵梁总成等汽车零部件的核心供应商。
5、严格的成本控制优势
公司在资金管理、原材物料采购、技术研发、生产制造、质量控制、配送、服务等方面建立了完善的管理
制度和控制体系，从采购、工艺、模具、设备、物流等环节细化管理指标，加强内部控制，以提高生产效率，
降低生产成本，提升产品竞争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
94,800,000.00 3,250,000.00 2,816.92%
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被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
商务电子信息服务，金属货物仓
青岛海立美达电商有限公司 储、加工、配货、销售等，钢板、 100.00%
模具、电机等零部件销售服务。
湖北福田专用汽车有限公司 专用汽车的生产、销售。 70.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品 营业利
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
或服务 润
钣金冲
压；钢板
青岛海立 剪切；制
100,000,0 313,612,2 282,632,6 106,795,0 740,095. 1,006,012.8
达冲压件 子公司 制造业 售包装材
00.00 85.49 76.85 30.04 85 6
有限公司 料、塑料
制品（不
含印
12
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刷）、模
具、五
金；批发
零售钢
板、不锈
钢板
新型电
机、新型
机电元件
青岛海立
及配件的 50,000,00 258,715,7 119,194,1 69,273,40 2,363,74 2,141,837.1
美达电机 子公司 制造业
制造；货 0.00 58.09 64.83 3.79 8.82 9
有限公司
物进出
口，技术
进出口
模具、汽
车车身及
其工艺装
备设计、
制造；冲
压件、铆
焊加工；
航空航天
产品零部
件（含工
装）、地
青岛海立 面保障设 -
400,000 17,326,44 13,702,42 4,138,356.
美达模具 子公司 制造业 备、高铁 72,018.4 -72,018.44
美元 3.20 1.16 99
有限公司 产品零部 4
件（含工
装）的设
计与制
造；以上
产品的进
出口；技
术咨询服
务（不含
中介）；
计算机用
用服务。
汽车、农
日照兴业 用车零部
3,000,000 537,278,6 235,129,0 194,664,0 14,171,5 10,843,533.
汽车配件 子公司 制造业 件及配件
美元 43.54 94.52 70.30 83.19 08
有限公司 生产、销
售
生产经营
车辆覆盖
件、货
日照兴发
厢、车
汽车零部 10,000,00 200,241,2 78,197,72 84,037,29 10,298,7 7,724,480.4
子公司 制造业 架、汽车
件制造有 0.00 61.09 3.45 9.19 64.85 4
饰件、模
限公司
具、工装
架及其它
零部件(不
13
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
含发动机
的生产)；
销售钢
材、建材
(不含危险
化学品)；
普通货物
进出口，
但国家限
定公司经
营或禁止
进出口的
商品除
外。
钢板的剪
切、冲压
加工，钢
制零部
件、模
具、五金
浙江海立
件、水暖 -
美达钢制 20,000,00 31,891,54 31,557,77
子公司 制造业 器材的开 36,719.48 258,339. -252,723.30
品有限公 0.00 8.95 2.15
发与生 63
司
产；经营
进出口业
务（不含
进口商品
分销业
务）
钢板的剪
切、冲压
加工；钢
青岛海立 制零部
-
美达精密 件、模 5,000,000. 16,800,52 3,456,499. 527,614.7
子公司 制造业 30,474.8 -99,782.26
机械制造 具、高档 00 7.66 30 6
0
有限公司 五金件、
水暖器材
的研发、
加工
钢板加
湖南海立 工、冲压
美达钢板 加工、模 30,000,00 90,644,97 41,814,59 48,916,27 2,227,43 1,737,328.4
子公司 制造业
加工配送 具设计、 0.00 7.62 9.98 6.54 2.17 6
有限公司 制造及销
售
发电机、
汽车零部
宁波泰鸿
件、摩托 129,220,0 391,020,5 160,455,4 183,594,6 14,044,2 11,071,807.
机电有限 子公司 制造业
车零部件 00.00 33.89 42.84 45.25 16.70 60
公司
的制造、
加工
湖北海立 汽车零部 46,000,00 220,107,9 52,371,69 42,658,02 3,215,83 1,483,563.4
子公司 制造业
田汽车部 件生产 0.00 11.01 5.38 5.77 5.98 3
14
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
件有限公 （不含发
司 动机，国
家有专项
审批的项
目除外）
钢板的剪
切、冲压
烟台海立 加工，钢
美达精密 制零部 30,000,00 41,214,76 31,595,91 51,669,19 2,166,67 1,674,534.1
子公司 制造业
钢制品有 件、模 0.00 7.77 1.43 3.65 8.91 7
限公司 具、五金
件的开
发、生产
钢材加
工、销
售；金属
零部件、
机械设备
上海钜诺 -
加工、销 6,000,000. 7,927,871. 6,324,293. 15,760,99
钢材加工 子公司 制造业 71,715.7 -45,468.80
售；模具 00 17 27 6.16
有限公司 1
加工、销
售；仓储
（除危险
品及专项
规定）
国际贸
海立美达 易、投融
500,000.0 13,905,52 3,183,477. 12,593,55 404,214.
香港有限 子公司 商业 资及咨 497,512.38
0 美元 1.92 95 0.70 28
公司 询、仓
储、物流
汽车冲压
宁波泰鸿 件、摩托
20,000,00 100,687,9 30,814,95 42,009,54 2,614,79 2,612,057.2
冲压件有 子公司 制造业 车零部件
0.00 60.79 6.68 7.95 3.41 3
限公司 制造、加
工、销售
钢材及金
属材料、
汽车零部
件的批
发；从事
货物或技
术的进出
口业务；
上海海众 - - -
刀具、智 5,000,000. 450,493.9 108,098.4
实业发展 子公司 销售 1,159,932. 1,019,80 1,022,594.1
能机器人 00 3 8
有限公司 89 7.81 3
领域的技
术开发、
技术转
让、技术
咨询、技
术服务；
商务咨询
服务；国
15
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
内货物运
输代理；
各类广告
设计、制
作、代
理、发
布。
商务电子
信息服务
（不含增
值电信及
金融业
务）；金
属货物的
仓储、加
工、配
货、销售
服务；批
发、零
售、网上
销售（不
含增值电
青岛海立 -
信及金融 30,000,00 984,356.0 983,904.0
美达电商 子公司 销售 16,095.9 -16,095.98
业务）： 0.00 4 2
有限公司 8
钢板、模
具、电机
及机电零
部件、五
金件、家
用电器及
汽车零部
件。（依
法须经批
准的项
目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动）。
福田专用
汽车的生
产、销
售；汽车
车架及配
件的制
湖北福田 -
造、销售 172,530,0 190,671,4 60,165,35 7,228,013. 70,008,724.
专用汽车 子公司 制造业 11,542,5
（按所持 00.00 26.48 3.50 93 82
有限公司 41.14
生产许可
公告目录
经营）；
汽车（不
含小汽
车）；内
16
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
燃机、拖
拉机的销
售；农用
机械制造
（国家有
专项审批
的除
外）、销
售及售后
服务；货
物进出口
（不含国
家禁止或
者限制进
出口的货
物）；房
屋租赁。
新能源电
动环卫
车、新能
源电动物
流车、新
能源电动
工具车、
新能源混
动专用、
湖北海立 新能源汽
美达电动 车、新能 50,000,00
子公司 制造业
车有限公 源电动车 0.00
司 及零部件
研发、生
产、销
售。（涉
及许可经
营项目，
应取得相
关部门许
可后方可
经营）
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
180.00% 至 210.00%
润变动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
6,856.50 至 7,591.13
润变动区间（万元）
17
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
2,448.75
润（万元）
控股子公司湖北福田专用汽车有限公司取得当地政府给予的企业
发展扶持基金，另外，公司于在报告期内收到兴业集团对兴业汽
业绩变动的原因说明 配、兴发零部件的业绩补偿款，根据企业会计准则要求，上述两
项资金直接计入公司当期损益，这对公司 2015 年 1-9 月份业绩产
生较大影响。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月23日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《青岛海立美达股份有限公司2014
年度利润分配及资本公积转增股本预案》，以2014年12月31日的公司总股本151,350,000股为基数，以未分配利
润向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），同时以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10
股。此议案已于2015年4月15日召开的公司2014年度股东大会审议通过，并于后期在中国证券登记结算有限公
司办理了权益分派业务，相关权益分派实施情况公司已于2015年5月6日在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《青岛
海立美达股份有限公司2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-034），本次权益分派股权登记日为
2015年5月14日；除权除息日为2015年5月15日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
不适用
规、透明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供
18
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的资料
安信证券、广发 1、公司主要业务及产
2015 年 02 月 03 基金、光大证 品介绍；2、收购湖北
公司会议室 实地调研 机构
日 券、天弘基金、 福田专用汽车有限公司
深圳民森 情况介绍；
1、公司主要业务介
绍；2、公司业务转型
华泰证券、华商
2015 年 02 月 05 升级发展过程介绍；
公司会议室 实地调研 机构 基金、深圳汇成
日 3、收购湖北福田专用
易投资中国人寿
汽车有限公司情况介
绍。
1、公司主要业务介
2015 年 02 月 09 绍；2、收购湖北福田
公司会议室 实地调研 机构 华安基金
日 专用汽车有限公司情况
介绍。
1、公司业务转型升级
2015 年 02 月 13 发展过程介绍；2、收
公司会议室 实地调研 机构 宏源证券
日 购湖北福田专用汽车有
限公司情况介绍。
1、公司主要业务及产
品介绍；2、收购湖北
福田专用汽车有限公司
2015 年 04 月 08 情况介绍；3、湖北福
公司会议室 实地调研 机构 光大证券
日 田专用汽车有限公司目
前生产进展情况介绍；
4、介绍 LNG 气瓶业务
开发情况。
1、公司主要业务及产
2015 年 04 月 26 品介绍；2、收购湖北
公司会议室 实地调研 机构 同创佳业
日 福田专用汽车有限公司
情况介绍。
19
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善
公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高了
公司治理水平。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 用关联交
利润总额
易情形
的比率
加速公司 披露媒
北京福田 转型升 体：中国
已于
产业投资 湖北福田 级，由传 2015 年 证券报、
2015 年 1 4,522.16
控股集团 专用汽车 9,380 统制造产 54.96% 否 不适用 01 月 27 上海证券
月末完成 万元
股份有限 有限公司 业向新能 日 报、证券
收购。
公司 源智造产 时报、证
业转型， 券日报及
20
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
由汽车零 巨潮资讯
部件企业 网，公告
向整车企 编号：
业转型， 2015-009
进入专用
车、新能
源电动专
用车、智
能工具车
行业
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 是否分步交易企业合并
（%）
湖北福田专用汽车有 枣阳 17,253万元 9,380万元 70 否
限公司
为加速公司转型升级，由传统制造产业向新能源智造产业转型，由汽车零部件企业向整车企业转型，进入
专用车、新能源电动专用车、智能工具车行业，公司与北京福田产业投资控股集团股份有限公司、与廊坊美兴
汽车配件有限公司、湖北福田专用汽车有限公司工会签订《关于湖北福田专用汽车有限公司之收购协议书》，
分别受让福田产业投资、廊坊美兴、湖北福田工会持有湖北福田专用汽车有限公司14.94%、40.48%、14.58%
股权，股权收购完成后，公司持有湖北福田专汽70%股权，福田产业投资持有湖北福田专汽30%股权，湖北福
田专汽成为公司控股子公司。为支持湖北福田专汽扩大再生产，湖北福田专汽双方股东本公司与福田产业投资
分别按照持股比例对湖北福田专汽现金增资9,310万元与3,990万元人民币，增资完成后湖北福田专汽注册资本
变更为17,253万元。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
2012年12月25日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，
并于2012年12月26日披露了上述事项。随后公司将股权激励计划及相关资料报送中国证券监督管理委员会，并
就上述事项与证监会进行了沟通。2013年2月，证监会已对公司报送的股权激励计划确认无异议并进行了备
案，公司于2013年2月8日及时披露了上述事项，详细内容请见公司披露的《关于限制性股票激励计划（草案）
获得中国证券监督管理委员会备案无异议的公告》(2013-002)。2013年4月25日，公司召开的第二届董事会第九
次会议就限制性股票激励计划（草案）进行了修订，通过了《青岛海立美达股份有限公司限制性股票激励计划
（草案修订稿）》及其摘要；2013年5月14日，公司召开的2013年第一次临时股东大会审议通过了《青岛海立
美达股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。本次限制性股票激励计划的授予日为2013
年5月28日，上市日期为2013年6月19日，公司于2013年6月19日在公司法定信息披露媒体披露了本次限制性股
票激励计划授予完成的相关公告。授予完成后，公司总股本由15,000万股变为15,248万股。
2014年3月1日召开的公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件及
部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》，同意对激励对象获授的未
达到第一期解锁条件的97.60万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象王宏运已获授但尚未解
锁的4万股限制性股票进行回购注销。本次限制性股票回购注销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量
21
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
由248万股调整为146.40万股，激励对象总人数由50人调整为49人，股本总额由15,248万股调整为15,146.40万
股。详细内容请见公司披露的《关于回购注销未达到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获
授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》（公告编号：2014-010）。
2014年8月11日召开的公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件
的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对因离职已不符合激励条件的原激励对象张刚已获
授但尚未解锁的2.4万股限制性股票、于维玉已获授但尚未解锁的3.6万股限制性股票、孙海燕已获授但尚未解
锁的3.6万股限制性股票、王高训已获授但尚未解锁的1.8万股限制性股票，合计11.40万股限制性股票进行回购
注销。本次限制性股票回购注销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量由146.40万股调整为135万股，
激励对象总人数由49人调整为45人，股本总额由15,146.40万股调整为15,135万股。详细内容请见公司披露的
《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：
2014-041）。
2015年3月23日召开的公司第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销未达到第二期解锁
条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》，同意对激励对象获
授的未达到第二期解锁条件的615,000股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象颜旭、张强、耿
汉林、陈凤金、张伟已获授但尚未解锁的各18,000股、马鹏飞已获授但尚未解锁的30,000股（合计120,000股）
限制性股票进行回购注销，经公司董事会审议，本次回购价格无需进行调整，回购价格为5.42元/股。公司2014
年度权益分派实施完后，公司于2015年5月15日召开了第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整
回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量和价
格的议案》，回购限制性股票的数量变为1,470,000股，回购价格变为2.71元/股。本次限制性股票回购注销后，
公司股权激励计划授予的限制性股票数量由270万股调整为123万股，激励对象总人数由45人调整为39人，股本
总额由30,270万股调整为30,123万股。本次限制性股票的回购注销不会影响公司股权激励计划的实施。目前相
关股票回购注销工作正在办理中。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
22
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 署日） 担保
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际发
0 0
额度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保余
0 0
保额度合计（A3） 额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 署日） 担保
湖北海立田汽车 2015 年 03 连带责任保
9,600 1年 否 是
部件有限公司 月 25 日 证
湖北福田专用汽 2015 年 03 连带责任保
3,500 1年 否 是
车有限公司 月 25 日 证
日照兴业汽车配 2014 年 08 2015 年 05 月 连带责任保
9,600 7,200 1年 否 是
件有限公司 月 13 日 14 日 证
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实
13,100 7,200
保额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担
45,600 30,400
司担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 署日） 担保
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实
0 0
保额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担
0 0
司担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
23
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生额
13,100 7,200
计（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额合
45,600 30,400
度合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
20.52%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明：不适用。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
青岛海立控股 1、青岛海立 严格履行上述
有限公司、孙 控股有限公 承诺（其中，
刚、刘国平、 司、孙刚、刘 高升雷于
日本美达王株 国平、日本美 2011 年 12 月
式会社、高升 达王株式会 30 日辞去公
雷、张世玉、 社、高升雷、 司董事、副总
朝田晋平、宇 张世玉、朝田 2011 年 01 月 经理职务；朝
首次公开发行或再融资时所作承诺 36 个月
野雅郎、顾弘 晋平、宇野雅 10 日 田晋平、宇野
光、陈岗、王 郎、顾弘光、 雅郎于 2011
吉法、王明 陈岗、王吉 年 4 月 19 日
伟、新屋洋 法、王明伟、 辞去公司董事
一、亓秀美、 新屋洋一、亓 职务；王吉法
江崇安、李道 秀美、江崇 于 2012 年 5
国、邰桂礼、 安、李道国、 月 16 日公司
24
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
曹际东、秦华 邰桂礼、曹际 董事会换届时
兵、张刚、青 东、秦华兵、 改选离任；亓
岛天晨投资有 张刚分别出具 秀美于 2012
限公司、孙 了《关于避免 年 5 月 16 日
震。 同业竞争的承 公司监事会换
诺函》；2、 届时改选离
孙刚、刘国 任；张世玉于
平、青岛海立 2013 年 4 月
控股有限公 18 日向公司
司、青岛天晨 董事会递交辞
投资有限公 职报告，不再
司、青岛天晨 担任本公司董
投资有限公司 事、董事会审
的控股股东孙 计委员会委员
震、日本美达 及其他任何职
王株式会社分 务。）
别出具了股份
锁定的《承诺
函》。
1、自 2015
年 1 月 21 日
起 12 个月内
（即至 2016
年 1 月 20
日），海立控
股不减持其所
持有的公司股
份，不转让或
者委托他人管
理其所持有的
青岛海立控股 2015 年 01 月
其他对公司中小股东所作承诺 公司股份，也 12 个月 严格执行中。
有限公司 21 日
不由公司回购
其所持有的公
司股份。2、
若海立控股违
反上述承诺在
上述承诺时间
内做出减持本
公司股份行为
的，其所得全
部归本公司所
有。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计
无。
划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
25
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
26
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
1,350,00 1,350,00 1,350,00 2,700,00
一、有限售条件股份 0.89% 0.89%
0 0 0 0
1,350,00 1,350,00 1,350,00 2,700,00
3、其他内资持股 0.89% 0.89%
0 0 0 0
境内自然人持 1,350,00 1,350,00 1,350,00 2,700,00
0.89% 0.89%
股 0 0 0 0
150,000, 150,000, 150,000, 300,000,
二、无限售条件股份 99.11% 99.11%
000 000 000 000
150,000, 150,000, 150,000, 300,000,
1、人民币普通股 99.11% 99.11%
000 000 000 000
151,350, 151,350, 151,350, 302,700,
三、股份总数 100.00% 100.00%
000 000 000 000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据《青岛海立美达股份有限公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以
2014年12月31日的总股本15,135万股为基数，股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股送10股，权益分派实
施完成后，公司总股本由15,135万股变为30,270万股。截止报告期末，相关股权变更工作已经完成，公司及时
发布了《青岛海立美达股份有限公司2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-034）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月23日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《青岛海立美达股份有限公司2014
年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以2014年12月31日的公司总股本151,350,000股为基数，以未分配
利润向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），同时以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增
10股。此议案已经2015年4月15日召开的公司2014年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
截止报告期末，公司2014年度权益分派工作已经在中国证券登记结算有限公司办理完毕，相关权益分派实
施情况公司已于2015年5月6日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和公司指定
信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《青岛海立美达股份有限公司2014年年度权益分
派实施公告》（公告编号：2015-034），本次权益分派股权登记日为：2015年5月14日；除权除息日为：2015
年5月15日。本次权益分派方案实施完成后，公司总股本由15,135万股变为30,270万股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指
标的影响
√ 适用 □ 不适用
实施2014年度权益分派后，按最新股本 302,700,000 股摊薄计算，2014 年度基本每股收益和稀释每股收益
分别为 0.10 元，影响每股收益减少 0.10 元；2014年度归属于公司普通股股东的每股净资产为4.65元，影响归
属于公司普通股股东的每股净资产减少4.65元。按最新股本 302,700,000 股摊薄计算，2015年半年度基本每股
收益和稀释每股收益分别为 0.27元，无变化；2015半年度归属于公司普通股股东的每股净资产为4.89元，无变
27
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据第二届董事会第二十三次会议及2014年度股东大会审议通过的《青岛海立美达股份有
限公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以2014年12月31日的公司总股本151,350,000股为基
数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。前述权益分派方案已经实施完毕并在中国证券登
记结算有限公司办理完毕相关手续，公司总股本由15,135万股变为30,270万股。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 17,754 先股股东总数（如有） 0
（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
青岛海立控 境内非国有法 108,610, 46,735,00 108,610,0
35.88% 质押 96,000,000
股有限公司 人 000 0 00
深圳市华美
达一号投资 境内非国有法 46,000,0 46,000,00 46,000,00
15.20% 质押 46,000,000
中心（有限 人 00 0 0
合伙）
青岛天晨投 境内非国有法 40,500,0 20,250,00 40,500,00
13.38%
资有限公司 人 00 0 0
-
Metal One 14,750,0 14,750,00
境外法人 4.87% 15,625,00
Corporation 00 0
0
华夏成长证 7,327,43
其他 2.42% 7,327,434 7,327,434
券投资基金 4
招商银行股
份有限公司
－华夏经典 5,000,00
其他 1.65% 5,000,000 5,000,000
配置混合型 0
证券投资基
金
中国建设银
行股份有限
公司－博时
1,799,90
中证淘金大 其他 0.59% 1,799,900 1,799,900
0
数据 100 指
数型证券投
资基金
中国银行－
1,648,12
华夏行业精 其他 0.54% 1,648,128 1,648,128
8
选股票型证
28
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
券投资基金
(LOF)
全国社保基
金四零二组 其他 0.19% 571,300 571,300 571,300
合
中国光大银
行股份有限
公司－光大
其他 0.13% 403,226 403,226 403,226
保德信量化
核心证券投
资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 无。
的情况（如有）（参见注 3）
公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分
上述股东关联关系或一致行动 别与青岛天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系。除以上情况
的说明 外，公司未知上述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致
行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
青岛海立控股有限公司 108,610,000 人民币普通股 108,610,000
深圳市华美达一号投资中心
46,000,000 人民币普通股 46,000,000
（有限合伙）
青岛天晨投资有限公司 40,500,000 人民币普通股 40,500,000
Metal One Corporation 14,750,000 人民币普通股 14,750,000
华夏成长证券投资基金 7,327,434 人民币普通股 7,327,434
招商银行股份有限公司－华夏
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
经典配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－
博时中证淘金大数据 100 指数 1,799,900 人民币普通股 1,799,900
型证券投资基金
中国银行－华夏行业精选股票
1,648,128 人民币普通股 1,648,128
型证券投资基金(LOF)
全国社保基金四零二组合 571,300 人民币普通股 571,300
中国光大银行股份有限公司－
光大保德信量化核心证券投资 403,226 人民币普通股 403,226
基金
前 10 名无限售条件普通股股
公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分
东之间，以及前 10 名无限售
别与青岛天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系。除以上情况
条件普通股股东和前 10 名普
外，公司未知上述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致
通股股东之间关联关系或一致
行动人。
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 无。
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
29
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持 期末被授予的限
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 制性股票数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数
（股） （股） （股）
量（股） 量（股）
董事长兼
刘国平 现任
总经理
孙刚 董事 现任
董事、财
邰桂礼 现任 84,000 84,000 168,000 84,000 84,000 168,000
务总监
堂本宽 董事 现任
周建孚 董事 现任
顾弘光 独立董事 现任
陈岗 独立董事 现任
熊传林 独立董事 现任
王明伟 监事 现任
井上秀敏 监事 现任
孙萍 监事 现任
江崇安 副总经理 现任 36,000 36,000 72,000 36,000 36,000 72,000
李道国 副总经理 现任 36,000 36,000 72,000 36,000 36,000 72,000
董事会秘
曹际东 书、副总 现任 84,000 84,000 168,000 84,000 84,000 168,000
经理
合计 -- -- 240,000 240,000 0 480,000 240,000 240,000 480,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报
32
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛海立美达股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 171,256,423.28 168,943,344.57
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 236,107,734.48 282,423,745.21
应收账款 539,138,801.36 450,740,328.29
预付款项 121,273,322.08 159,033,082.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,404,001.37 3,045,865.36
买入返售金融资产
存货 466,685,150.06 505,506,162.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 7,185,009.13 12,604,748.46
流动资产合计 1,558,050,441.76 1,582,297,276.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 19,215,092.20 17,217,988.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 2,134,368.36 2,228,342.00
固定资产 717,699,500.49 700,894,595.60
在建工程 75,733,052.05 64,041,172.20
工程物资
33
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 369,041,951.09 153,631,200.71
开发支出
商誉 159,064,413.58 128,359,146.39
长期待摊费用 3,539,477.15 4,033,357.68
递延所得税资产 12,759,531.97 10,086,299.66
其他非流动资产 36,508,886.31 24,744,009.78
非流动资产合计 1,395,696,273.20 1,105,236,112.70
资产总计 2,953,746,714.96 2,687,533,389.31
流动负债：
短期借款 485,000,000.00 518,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 274,334,743.49 134,946,969.83
应付账款 226,805,580.47 220,380,287.98
预收款项 20,587,358.95 30,922,940.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,226,058.14 12,034,712.28
应交税费 22,424,971.63 23,520,299.79
应付利息 2,031,862.50 929,486.30
应付股利 4,820,892.82 3,320,000.00
其他应付款 87,266,026.21 78,078,787.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 1,133,497,494.21 1,022,133,483.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
34
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永续债
长期应付款 10,459,680.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,767,216.56 1,868,889.48
递延所得税负债 48,353,738.09 17,594,917.75
其他非流动负债
非流动负债合计 60,580,634.65 19,463,807.23
负债合计 1,194,078,128.86 1,041,597,290.99
所有者权益：
股本 302,700,000.00 151,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 777,722,299.29 930,213,969.45
减：库存股
其他综合收益 -31,046.60 -27,040.17
专项储备
盈余公积 20,348,349.89 20,348,349.89
一般风险准备
未分配利润 380,950,067.30 306,009,505.64
归属于母公司所有者权益合
1,481,689,669.88 1,407,894,784.81
计
少数股东权益 277,978,916.22 238,041,313.51
所有者权益合计 1,759,668,586.10 1,645,936,098.32
负债和所有者权益总计 2,953,746,714.96 2,687,533,389.31
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 72,892,606.97 83,796,548.41
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 95,335,428.38 77,458,847.90
应收账款 129,981,095.12 166,347,503.67
预付款项 65,801,919.96 105,878,348.62
应收利息
应收股利 4,382,100.00
其他应收款 238,459,894.57 202,003,319.47
存货 98,182,285.89 113,309,610.27
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 1,663,341.75
流动资产合计 705,035,330.89 750,457,520.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 929,145,299.00 834,345,299.00
投资性房地产
固定资产 14,393,329.42 15,477,259.31
在建工程 1,789,476.03 1,789,476.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,130,018.15 4,575,264.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,059,668.15 3,040,149.50
其他非流动资产
非流动资产合计 952,517,790.75 859,227,448.50
资产总计 1,657,553,121.64 1,609,684,968.59
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 224,000,000.00
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 121,862,681.69 41,100,000.00
应付账款 11,087,326.85 14,868,158.66
预收款项 11,854,539.83 20,733,110.64
应付职工薪酬 533,006.23 1,523,767.13
应交税费 4,843,662.73 2,378,809.90
应付利息 262,725.00 355,894.44
应付股利
其他应付款 63,220,854.79 81,105,197.56
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 383,664,797.12 386,064,938.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
36
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 383,664,797.12 386,064,938.33
所有者权益：
股本 302,700,000.00 151,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 777,684,531.34 929,034,531.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,348,349.89 20,348,349.89
未分配利润 173,155,443.29 122,887,149.03
所有者权益合计 1,273,888,324.52 1,223,620,030.26
负债和所有者权益总计 1,657,553,121.64 1,609,684,968.59
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,115,921,545.18 1,349,280,333.03
其中：营业收入 1,115,921,545.18 1,349,280,333.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,080,750,101.46 1,304,244,391.06
其中：营业成本 966,735,236.12 1,194,836,052.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,665,547.42 4,450,734.03
销售费用 23,537,066.69 26,121,490.22
管理费用 59,412,291.92 53,544,709.55
财务费用 21,496,721.30 29,509,967.37
资产减值损失 4,903,238.01 -4,218,562.48
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
393,876.00 393,876.00
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
37
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号
35,565,319.72 45,429,817.97
填列）
加：营业外收入 94,635,031.86 4,484,727.81
其中：非流动资产处
173,021.23 584,749.32
置利得
减：营业外支出 1,779,875.22 945,867.74
其中：非流动资产处
489,446.84 420,885.51
置损失
四、利润总额（亏损总额以
128,420,476.36 48,968,678.04
“－”号填列）
减：所得税费用 15,381,244.04 9,248,807.65
五、净利润（净亏损以“－”号
113,039,232.32 39,719,870.39
填列）
归属于母公司所有者的净
82,283,899.55 26,922,948.09
利润
少数股东损益 30,755,332.77 12,796,922.30
六、其他综合收益的税后净额 -4,006.43 24,017.39
归属母公司所有者的其他综
-4,006.43 24,017.39
合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损
-4,006.43 24,017.39
益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
-4,006.43 24,017.39
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 113,035,225.89 39,743,887.78
归属于母公司所有者的综
82,279,893.12 26,946,965.48
合收益总额
归属于少数股东的综合收
30,755,332.77 12,796,922.30
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.18
（二）稀释每股收益 0.27 0.18
38
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 418,705,209.73 589,258,516.67
减：营业成本 382,585,515.14 556,090,217.86
营业税金及附加 982,656.57 1,267,973.63
销售费用 6,184,191.42 8,081,289.76
管理费用 9,220,817.58 9,065,683.52
财务费用 8,074,991.49 13,632,175.82
资产减值损失 62,311.62 -904,980.02
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
41,000,000.00 20,000,000.00
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
52,594,725.91 22,026,156.10
填列）
加：营业外收入 10,648,421.59 72,219.20
其中：非流动资产
处置利得
减：营业外支出 115,075.18 414,547.33
其中：非流动资产
72,308.48 404,134.33
处置损失
三、利润总额（亏损总额以
63,128,072.32 21,683,827.97
“－”号填列）
减：所得税费用 5,516,440.17 1,551,902.61
四、净利润（净亏损以“－”号
57,611,632.15 20,131,925.36
填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
39
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 57,611,632.15 20,131,925.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
826,136,419.78 1,073,531,226.05
到的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 900,634.37 784,712.67
收到其他与经营活动有
308,198,344.20 91,585,669.92
关的现金
经营活动现金流入小计 1,135,235,398.35 1,165,901,608.64
购买商品、接受劳务支
443,960,590.17 835,945,199.81
付的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
40
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
96,705,912.39 83,577,237.19
支付的现金
支付的各项税费 75,710,038.77 53,489,813.85
支付其他与经营活动有
195,365,069.51 111,153,527.63
关的现金
经营活动现金流出小计 811,741,610.84 1,084,165,778.48
经营活动产生的现金流量净
323,493,787.51 81,735,830.16
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
393,876.00 393,876.00
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现 1,096,044.44 3,955,362.47
金净额
处置子公司及其他营业
30,769.23
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
1,647,100.00
关的现金
投资活动现金流入小计 1,520,689.67 5,996,338.47
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的现 92,295,411.48 25,749,171.97
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
93,243,656.85
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 185,539,068.33 25,749,171.97
投资活动产生的现金流量净
-184,018,378.66 -19,752,833.50
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 602,550,000.00 700,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小计 602,550,000.00 700,500,000.00
偿还债务支付的现金 712,513,557.72 704,500,000.00
分配股利、利润或偿付
41,536,051.25 40,022,876.13
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
41
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有
248,597.33 6,026,720.00
关的现金
筹资活动现金流出小计 754,298,206.30 750,549,596.13
筹资活动产生的现金流量净
-151,748,206.30 -50,049,596.13
额
四、汇率变动对现金及现金
232,773.27 114,701.08
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-12,040,024.18 12,048,101.61
加额
加：期初现金及现金等
122,400,875.42 99,254,224.42
价物余额
六、期末现金及现金等价物
110,360,851.24 111,302,326.03
余额
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
387,635,419.91 547,917,853.60
到的现金
收到的税费返还 261,119.54 625,211.37
收到其他与经营活动有
313,023,009.69 208,844,116.33
关的现金
经营活动现金流入小计 700,919,549.14 757,387,181.30
购买商品、接受劳务支
137,793,911.25 465,652,390.26
付的现金
支付给职工以及为职工
7,707,677.23 6,414,186.85
支付的现金
支付的各项税费 10,334,721.96 10,237,921.09
支付其他与经营活动有
421,721,112.94 178,861,727.33
关的现金
经营活动现金流出小计 577,557,423.38 661,166,225.53
经营活动产生的现金流量净
123,362,125.76 96,220,955.77
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
28,000,000.00
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现 22,225.00 2,373,445.35
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小计 28,022,225.00 2,373,445.35
购建固定资产、无形资
50,054.23 69,953.24
产和其他长期资产支付的现
42
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金
投资支付的现金 1,000,000.00
取得子公司及其他营业
94,800,000.00
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 94,850,054.23 1,069,953.24
投资活动产生的现金流量净
-66,827,829.23 1,303,492.11
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 316,000,000.00 385,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小计 316,000,000.00 385,000,000.00
偿还债务支付的现金 370,000,000.00 455,000,000.00
分配股利、利润或偿付
14,381,909.95 28,549,335.44
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
5,506,720.00
关的现金
筹资活动现金流出小计 384,381,909.95 489,056,055.44
筹资活动产生的现金流量净
-68,381,909.95 -104,056,055.44
额
四、汇率变动对现金及现金
223,671.98 61,003.20
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-11,623,941.44 -6,470,604.36
加额
加：期初现金及现金等
83,796,548.41 55,041,883.81
价物余额
六、期末现金及现金等价物
72,172,606.97 48,571,279.45
余额
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
151,
930,2 - 20,34 306,0 238,0 1,645,
一、上年期末 350,
13,96 27,04 8,349. 09,50 41,31 936,0
余额 000.
9.45 0.17 89 5.64 3.51 98.32
00
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
43
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
控制下企业合
并
224,1 224,1
其他
62.11 62.11
151,
930,2 - 20,34 306,2 238,0 1,646,
二、本年期初 350,
13,96 27,04 8,349. 33,66 41,31 160,2
余额 000.
9.45 0.17 89 7.75 3.51 60.43
00
三、本期增减 151, -
- 74,71 39,93 113,5
变动金额（减 350, 152,4
4,006. 6,399. 7,602. 08,32
少以“－”号填 000. 91,67
43 55 71 5.67
列） 00 0.16
82,28 30,75 113,0
（一）综合收
3,899. 5,332. 39,23
益总额 55 77 2.32
（二）所有者 -
28,18 27,04
1,141,
投入和减少资 2,269. 0,599.
670.1
本 6
94 78
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者投
入资本
3．股份支付
计入所有者权
益的金额
-
28,18 27,04
1,141,
4．其他 2,269. 0,599.
670.1
94 78
6
- - -
（三）利润分 7,567, 19,00 26,56
配 500.0 0,000. 7,500.
0 00 00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 - - -
7,567, 19,00 26,56
（或股东）的
500.0 0,000. 7,500.
分配 0 00 00
4．其他
151, -
（四）所有者 350, 151,3
权益内部结转 000. 50,00
00 0.00
1．资本公积 151, -
350, 151,3
转增资本（或
000. 50,00
股本） 00 0.00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
44
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
- -
（六）其他 4,006. 4,006.
43 43
302,
777,7 - 20,34 380,9 277,9 1,759,
四、本期期末 700,
22,29 31,04 8,349. 50,06 78,91 668,5
余额 000.
9.29 6.60 89 7.30 6.22 86.10
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
152,
935,6 - 18,63 292,8 196,6 1,596,
一、上年期末 480,
35,13 35,75 8,175. 66,04 76,51 260,1
余额 000.
1.34 1.89 73 6.48 4.69 16.35
00
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
152,
935,6 - 18,63 292,8 196,6 1,596,
二、本年期初 480,
35,13 35,75 8,175. 66,04 76,51 260,1
余额 000.
1.34 1.89 73 6.48 4.69 16.35
00
三、本期增减 - -
1,710, 13,14 41,36 49,67
变动金额（减 1,13 5,421, 8,711.
174.1 3,459. 4,798. 5,981.
少以“－”号填 0,00 161.8 72
6 16 82 97
列） 0.00 9
30,10 20,92 51,03
（一）综合收
1,633. 9,178. 0,812.
益总额 32 85 17
（二）所有者 - -
20,43 13,88
1,13 5,421,
投入和减少资 5,619. 4,458.
0,00 161.8
本 0.00 9
97 08
- -
20,43 14,31
1．股东投入 1,13 4,994,
5,619. 1,019.
的普通股 0,00 600.0
97 97
0.00 0
2．其他权益
工具持有者投
入资本
- -
3．股份支付
1,606, 1,606,
45
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计入所有者权 000.0 000.0
益的金额 0 0
1,179, 1,179,
4．其他 438.1 438.1
1 1
- -
1,710,
（三）利润分 16,95 15,24
174.1
配 6
8,174. 8,000.
16 00
-
1,710,
1．提取盈余 1,710,
174.1
公积 6
174.1
6
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 - -
15,24 15,24
（或股东）的
8,000. 8,000.
分配 00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
8,711. 8,711.
（六）其他
72 72
151,
930,2 - 20,34 306,0 238,0 1,645,
四、本期期末 350,
13,96 27,04 8,349. 09,50 41,31 936,0
余额 000.
9.45 0.17 89 5.64 3.51 98.32
00
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
151,35 122,8 1,223,6
一、上年期末 929,034 20,348,
0,000. 87,14 20,030.
余额 00
,531.34 349.89
9.03 26
加：会计
46
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
政策变更
前期
差错更正
224,1 224,16
其他
62.11 2.11
151,35 123,1 1,223,8
二、本年期初 929,034 20,348,
0,000. 11,31 44,192.
余额 00
,531.34 349.89
1.14 37
三、本期增减
151,35 - 50,04
变动金额（减 50,044,
0,000. 151,350 4,132.
少以“－”号填 00 ,000.00 15
132.15
列）
57,61
（一）综合收 57,611,
1,632.
益总额 15
632.15
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者投
入资本
3．股份支付
计入所有者权
益的金额
4．其他
-
-
（三）利润分 7,567,
7,567,5
配 500.0
00.00
0
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -
-
7,567,
（或股东）的 7,567,5
500.0
分配 0
00.00
3．其他
151,35 -
（四）所有者
0,000. 151,350
权益内部结转 00 ,000.00
1．资本公积 151,35 -
转增资本（或 0,000. 151,350
股本） 00 ,000.00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
47
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
302,70 173,1 1,273,8
四、本期期末 777,684 20,348,
0,000. 55,44 88,324.
余额 00
,531.34 349.89
3.29 52
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
152,48 122,7 1,229,4
一、上年期末 935,635 18,638,
0,000. 43,58 96,888.
余额 00
,131.34 175.73
1.57 64
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
152,48 122,7 1,229,4
二、本年期初 935,635 18,638,
0,000. 43,58 96,888.
余额 00
,131.34 175.73
1.57 64
三、本期增减
- - -
变动金额（减 1,710,1 143,5
1,130, 6,600,6 5,876,8
少以“－”号填 000.00 00.00
74.16 67.46
58.38
列）
17,10
（一）综合收 17,101,
1,741.
益总额 62
741.62
（二）所有者 - - -
投入和减少资 1,130, 6,600,6 7,730,6
本 000.00 00.00 00.00
- - -
1．股东投入
1,130, 4,994,6 6,124,6
的普通股 000.00 00.00 00.00
2．其他权益
工具持有者投
入资本
3．股份支付 - -
计入所有者权 1,606,0 1,606,0
益的金额 00.00 00.00
4．其他
-
-
（三）利润分 1,710,1 16,95
15,248,
配 74.16 8,174.
000.00
16
-
1．提取盈余 1,710,1 1,710,
公积 74.16 174.1
6
2．对所有者 -
-
15,24
（或股东）的 15,248,
8,000.
分配 00
000.00
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积
48
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
151,35 122,8 1,223,6
四、本期期末 929,034 20,348,
0,000. 87,14 20,030.
余额 00
,531.34 349.89
9.03 26
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：邰桂礼 会计机构负责人：姜春梅
三、 公司的基本情况
青岛海立美达股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）前身
为青岛海立美达钢制品有限公司，初始成立于 2004 年 12 月 3 日，由青岛市人民政府颁
发商外资青府字[2004]1974 号批准证书，由即墨市工商行政管理局颁发注册号为企合鲁
青即总字第 000681 号的企业法人营业执照。公司投资总额 880 万美元，注册资本 600 万
美元，由青岛海立钢制品有限公司与日本 METAL ONE CORPORATION 共同投资设立，其
中，青岛海立钢制品有限公司投资 450 万美元，占注册资本的 75%，日本 METAL ONE
CORPORATION 投资 150 万美元，占注册资本的 25%。2008 年 12 月 8 日，本公司股东青岛
海立钢制品有限公司更名为青岛海立控股有限公司。
本公司根据青岛海立美达钢制品有限公司 2009 年 3 月 16 日董事会决议通过依照
《关于设立外商投资股份公司若干问题的暂行规定》进行改制，将本公司变更设立为外
商投资股份有限公司，将名称由“青岛海立美达钢制品有限公司”变更为“青岛海立美
达股份有限公司”，同意股份有限公司的总股本拟定为 7500 万股，每股面值人民币 1
元，以公司截止 2008 年 12 月 31 日经审计后的净资产额为基础一次性折为股份有限公司
股本 7500 万元，实际出资额超出股本金额计入资本公积。
2009 年 4 月 13 日，经青岛市对外贸易经济合作局“青外经贸资审字[2009]353 号”
批文《关于同意青岛海立美达钢制品有限公司股权变更并变更为外商投资股份制公司的
批复》，同意本公司股东青岛海立控股有限公司将其持有的 2%和 18%的股权分别转让给
日本 METAL ONE CORPORATION 和新股东青岛天晨投资有限公司，股权变更后，公司投资
总额 880 万美元，注册资本 600 万美元，其中，青岛海立控股有限公司持股 55%，日本
METAL ONE CORPORATION 持股 27%，青岛天晨投资有限公司持股 18%；同意本公司变更为
外商投资股份有限公司，并由青岛海立美达钢制品有限公司更名为青岛海立美达股份有
限公司；同意本公司发起人于 2009 年 3 月 16 日签署的《发起人协议》和《公司章
49
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
程》；改制后，本公司股本总额为 7500 万股，每股面值 1 元人民币，注册资本为 7500
万元人民币，其中：青岛海立控股有限公司持股 4125 万股，占公司总股本的 55%，日本
METAL ONE CORPORATION 持股 2025 万股，占公司总股本的 27%，青岛天晨投资有限公司
持股 1350 万股，占公司总股本的 18%。2009 年 4 月 23 日经青岛海立美达股份有限公司
创立大会决议审议通过《关于创立青岛海立美达股份有限公司的议案》，于 2009 年 5 月
18 日办理完毕工商变更登记。
2010 年 12 月 15 日，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]1841 号）《关于
核准青岛海立美达股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准本公司公开发行不超过
2,500 万股新股。2011 年 1 月 6 日，本公司取得深圳证券交易所“深证上[2011]8 号”
文《关于青岛海立美达股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，于 2011 年 1 月
10 日在深圳证券交易所上市交易，证券代码：002537，证券简称：海立美达。公开发行
后股本总额为 10,000 万股。
2012 年 1 月 10 日，本公司发起人之一日本 METAL ONE CORPORATION 自本公司上市
之日起十二个月后一次性解除 100%的限售股份上市流通。
2012 年 2 月 27 日，本公司召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于
2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，并于 2012 年 3 月 21 日召开的 2011
年度股东大会决议通过了《公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以本
公司 2011 年 12 月 31 日总股本 100,000,000 股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全
体股东每 10 股转增 5 股。
2013 年 5 月 14 日及 2013 年 5 月 28 日，本公司召开的 2013 年第一次临时股东大会
及第二届董事会第十次会议分别审议通过了《关于提请青岛海立美达股份有限公司股东
大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》及《关于公司限制性股
票激励计划授予相关事项的议案》，向邰桂礼等 50 名激励对象授予限制性人民币普通股
（A 股）2,480,000 股，每股面值 1 元，每股授予价格为人民币 5.42 元。本次授予增加
注册资本人民币 2,480,000 元，变更后的注册资本为人民币 152,480,000 元。
2014 年 1 月 10 日，青岛海立控股有限公司持有的本公司首发前机构限售股
6,187.50 万股解除限售并上市流通；青岛天晨投资有限公司持有的本公司首发前机构限
售股 2,025.00 万股解除限售并上市流通。
2014 年 4 月 1 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于回购注销未达
到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票
情况的的议案》，对激励对象获授的未达到第一期解锁条件的 976,000 股限制性股票及
因离职已不符合激励条件的原激励对象王宏运已获授但尚未解锁的 40,000 股限制性股票
（合计 1,016,000 股）进行回购注销，回购价格为 5.42 元/股。本次回购注销减少注册
资本人民币 1,016,000 元，变更后的注册资本为人民币 151,464,000 元。
50
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014 年 8 月 11 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于回购注销部
分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》，同意
对因离职已不符合激励条件的原激励对象张刚已获授但尚未解锁的 2.4 万股限制性股
票、于维玉已获授但尚未解锁的 3.6 万股限制性股票、孙海燕已获授但尚未解锁的 3.6
万股限制性股票、王高训已获授但尚未解锁的 1.8 万股限制性股票（合计 11.4 万股）进
行回购注销，回购价格为 5.42 元/股。本次回购注销减少注册资本人民币 114,000 元，
变更后的注册资本为人民币 151,350,000 元。
2015 年 1 月 9 日，青岛海立控股有限公司通过深圳证券交易所大宗交易方式累计减
持本公司无限售条件流通股 2,000,000 股；2015 年 1 月 13 日，青岛海立控股有限公司
通过深圳证券交易所大宗交易方式累计减持本公司无限售条件流通股 3,700,000 股；
2015 年 1 月 14 日青岛海立控股有限公司通过深圳证券交易所大宗交易方式累计减持本
公司无限售条件流通股 1,870,000 股。
2015 年 1 月 16 日，日本 Metal One Corporation 与深圳市华美达一号投资中心(有
限合伙)签订《股权转让协议》，拟以协议转让方式减持其所持的本公司股份共计
23,000,000 股。2015 年 3 月 17 日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具了《证
券过户登记确认书》，日本 Metal One Corporation 转让给深圳市华美达一号投资中心
(有限合伙)的 23,000,000 股股份已于 2015 年 3 月 16 日办理完成了股权过户登记手续。
2015 年 3 月 25 日，本公司召开的第二届董事会第二十三会议审议通过了《关于
2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，并于 2015 年 4 月 16 日召开的 2014
年度股东大会决议通过了《公司 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以本
公司 2014 年 12 月 31 日总股本 151,135,000 股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全
体股东每 10 股转增 10 股。
截至 2015 年 6 月 30 日, 公司股本结构为：
序号 发起人（股东）名称 所持股份(万股) 持股比例（%） 备注
1 青岛海立控股有限公司 10,861.00 35.88 非限售
2 青岛天晨投资有限公司 4,050.00 13.38 非限售
3 日本 Metal One Corporation 1,475.00 4.87 非限售
4 社会公众普通股 13,614.00 44.98 非限售
5 邰桂礼等 45 名激励对象 270.00 0.89 限售
合 计 30,270.00 100.00
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司总股本为 30,270 万股，其中有限售条件股份 270 万
股，占总股本的 0.89%；无限售条件股份 30,000 万股，占总股本的 99.11%。
本公司企业法人营业执照注册号：370282400006817；法定代表人：刘国平；住所：
青岛即墨市青威路 1626 号；总部办公地址为：青岛即墨市青威路 1626 号。
51
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司属金属结构制造业，经营范围为：钢板的剪切、冲压加工，彩涂钢板、钢制
零部件、模具的开发与生产，电机、电机元件及电机零部件的开发与生产，高档五金
件、水暖器材的开发与生产。本集团主要产品包括：汽车及配件类产品、家电配件类产
品、电机及配件类产品及其他产品。
本公司之母公司为青岛海立控股有限公司，本集团最终控制人为孙刚先生、刘国平
女士夫妇。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润
分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层
负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司组织结构如下：
四、 合并财务报表范围
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司分公司包括黄岛分公司；本集团合并报表范围包括
本公司及青岛海立达冲压件有限公司、青岛海立美达电机有限公司、青岛海立美达模具
有限公司、浙江海立美达钢制品有限公司、青岛海立美达精密机械制造有限公司、湖南
海立美达钢板加工配送有限公司、宁波泰鸿机电有限公司、日照兴业汽车配件有限公
司、日照兴发汽车零部件制造有限公司、烟台海立美达精密钢制品有限公司、湖北海立
田汽车部件有限公司、海立美达香港有限公司、上海钜诺钢材加工有限公司、上海海众
实业发展有限公司、青岛海立美达电商有限公司、湖北福田专用汽车有限公司 16 家二级
子公司；宁波泰鸿冲压件有限公司及湖北海立美达电动车有限公司 2 家三级子公司。本
52
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司 2015 年度新增子公司事项详见“本附注七、合并范围的变化” 及“本附注八、在
其他主体中的权益”。
注：青岛海立美达模具有限公司系原青岛海立东海家电配件有限公司名称变更。
五、 财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述
会计政策和会计估计编制。
（二）持续经营
本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况。
六、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准
备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用
资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本
集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 记账本位币
本集团除海立美达香港有限公司以美元为记账本位币以外，本公司及其他子公司以
人民币为记账本位币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
53
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在
取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集
团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债
并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达
到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最
终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易
分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报
表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务
报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当
期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经
营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的
负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售
不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的
部分。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。
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8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按发生当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）将外币
金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的
外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费
用项目，采用交易发生当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算。上述
折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流
量发生当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算。汇率变动对现金的影
响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
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金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当
期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列
示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累
计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及
被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当
期损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的
未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资
产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值下降 10%以上或未来 12 个月内不能恢复的非暂时性
下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损
失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认
原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确
认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面
临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活
跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负
债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产
或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环
境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允
价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行
价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本
集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作
出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
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2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债
务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规
定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
期末对于本集团内部及合并报表范围内的子公司相互之间的应收款项单独进行减值
测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
期末除对本集团内部及合并报表范围内的子公司相互之间的应收款项单独进行减值
测试外，本集团将单项金额超过占应收款项总额的 10%以上或者金额位列前五名的应收
款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回
所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计
提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应
收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有
类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组
合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本集团将应收款项中有确凿
证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准
备。
应收账款及其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00
1-2 年（含 2 年） 20.00 20.00
2-3 年（含 3 年） 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
11. 存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加
工物资、库存商品等。
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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权
平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材
料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要
综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和
经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人
员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在
取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例
如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览
交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
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通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属
于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关
其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价
值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的
长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成
本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相
应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份
额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会
计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比
例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本价值模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使
用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5.00 10.00 4.50 4.75
14. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和模具，按其取得
时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税
费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同
或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资
产确认条件的，于发生时计入当期损益。
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除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧，计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净
残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 20 5.00 10.00 4.50 4.75
2 机器设备 10 5.00 10.00 9.00 9.50
3 运输设备 4-5 5.00 10.00 18.00-23.75
4 办公设备及其他 3-5 5.00 10.00 18.00-31.67
5 模具 5 5.00 19.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工
费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价
值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当
资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定
资产原值差异进行调整。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售
状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产
在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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17. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实
际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成
本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方
拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公
允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其
他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者
分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限
的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为
会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
18. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项
目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资
产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额
等；
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（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括模具摊销费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如
果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。模具摊销费的摊销年限为 5 年。
20. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工
提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保
险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十
二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
辞退福利是本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员
工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福
利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划
进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义
务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的
公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负
债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承
担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除
外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条
件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
23. 收入确认原则和计量方法
（1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收
入，收入确认政策如下：
1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、
本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效
控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额
能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体政策：本公司对客户实施信用等级管理，根据客户资质及规模
确定信用额度，并划分为 A 类、B 类、C 类、D 类。对 A 类客户销售方式以赊销为主，对
B 类及 C 类客户销售方式以现款为主，预收款项为辅，对 D 类客户销售方式以预收款项
为主。
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1）采取赊销方式的，本公司于客户验收货物并与客户对账获取确认文件或登录客
户匹配端口查证后确认收入；
2）采取现款销售方式的，本公司于收到货款同时发出货物并经客户签收提/送/发
货单时确认收入；
3) 采取预收货款销售方式的，本公司于货物发出并经客户签收提/送/发货单时确
认收入。
4）直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认收入。
24. 政府补助
本集团的政府补助包括汽车平台补助、奖励资金、招商引资税费返还等。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26. 租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁、经营租赁。
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的
各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内
的各个期间按直线法确认为收入。
27. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延
所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给
税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递
延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
28. 终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能
够单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成
部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年
内完成。
29. 重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政
策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。
本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变
更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重
要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并
在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收
款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人
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的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货
跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要
发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计
不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果
可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因
此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估
计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为
其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修
订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现
率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提
的商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋及建筑物、机器设备等固定资产进行
减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去
处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修
订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现
率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的
固定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估
计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来
税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的
余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预
计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期
技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和
摊销费用。
30. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
本报告期未发生会计政策变更事项。
（2） 重要会计估计变更
本报告期未发生会计估计变更事项。
七、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按 17%的税率计缴；出口货物享受
增值税 商品销售收入 “免、抵、退”税政策，退税率为
13%、17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应交流转税税额 5%、7%
教育费附加 应交流转税税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值
房产税 一次减除 30%后的余额； 1.2%、12%
从租计征的，以租金收入
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
青岛海立美达股份有限公司 25%
青岛海立达冲压件有限公司 25%
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
纳税主体名称 所得税税率
青岛海立美达电机有限公司 25%
青岛海立美达模具有限公司 25%
宁波泰鸿机电有限公司 25%
宁波泰鸿冲压件有限公司 25%
日照兴业汽车配件有限公司 25%
日照兴发汽车零部件制造有限公司 25%
湖北海立田汽车部件有限公司 25%
浙江海立美达钢制品有限公司 25%
青岛海立美达精密机械制造有限公司 25%
湖南海立美达钢板加工配送有限公司 25%
烟台海立美达精密钢制品有限公司 25%
海立美达香港有限公司 0%
上海钜诺钢材加工有限公司 25%
上海海众实业发展有限公司 25%
青岛海立美达电商有限公司 25%
湖北福田专用汽车有限公司 25%
湖北海立美达电动车有限公司 25%
2. 税收优惠：本报告期无税收优惠。
八、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2015 年 1 月 1 日，
“期末”系指 2015 年 6 月 30 日，“本期”系指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上
期” 系指 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 140,010.09 170,462.73
银行存款 110,220,841.15 122,230,412.69
其他货币资金 60,895,572.04 46,542,469.15
合计 171,256,423.28 168,943,344.57
注：截止 2015 年 6 月 30 日，其他货币资金全部为银行承兑汇票、信用证等保证
金，在编制现金流量表时作为其他与经营活动有关的现金流出。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 180,247,734.48 170,673,745.21
商业承兑汇票 55,860,000.00 111,750,000.00
合计 236,107,734.48 282,423,745.21
（2） 期末已用于质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 4,000,000.00
商业承兑汇票
合计 4,000,000.00
（3） 期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 612,584,020.48
商业承兑汇票 74,150,000.00
合计 686,734,020.48
3. 应收账款
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（1） 应收账款分类
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
572,489,328.71 100.00 33,350,527.35 5.83 539,138,801.36 479,305,173.17 100.00 28,564,844.88 5.96 450,740,328.29
账准备的应收账款
其中:账龄组合 572,489,328.71 100.00 33,350,527.35 5.83 539,138,801.36 479,305,173.17 100.00 28,564,844.88 5.96 450,740,328.29
单项金额不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 572,489,328.71 100.00 33,350,527.35 5.83 539,138,801.36 479,305,173.17 100.00 28,564,844.88 5.96 450,740,328.29
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1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年(含)以内 548,687,572.62 16,460,627.24 3.00
1-2 年(含) 8,429,751.01 1,685,950.20 20.00
2-3 年(含) 336,110.35 168,055.18 50.00
3 年以上 15,035,894.73 15,035,894.73 100.00
合计 572,489,328.71 33,350,527.35 --
注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。
（2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期
坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
余额
的比例(%)
单位 1 80,604,639.62 1 年以内 14.08 2,418,139.19
单位 2 65,925,412.75 1 年以内 11.52 1,977,762.38
单位 3 30,022,188.83 1 年以内 5.24 900,665.66
单位 4 29,714,217.14 1 年以内 5.19 891,426.52
单位 5 24,172,975.23 1 年以内 4.22 725,189.26
合计 230,439,433.57 -- 40.25 6,913,183.01
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末余额 期初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年(含)以内 120,590,175.73 99.44 157,957,640.15 99.32
1－2 年(含) 333,063.36 0.27 698,080.76 0.44
2－3 年(含) 350,082.99 0.29 377,361.60 0.24
合计 121,273,322.08 100.00 159,033,082.51 100.00
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余
单位名称 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)
单位 1 46,105,305.14 1 年以内 38.02
单位 2 7,309,683.06 1 年以内 6.03
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占预付款项期末余
单位名称 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)
单位 3 6,375,359.68 1 年以内 5.26
单位 4 4,185,810.02 1 年以内 3.45
单位 5 4,159,501.35 1 年以内 3.43
合计 68,135,659.25 -- 56.19
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 19,766,461.78 100.00 3,362,460.41 17.01 16,404,001.37
其他应收款
其中：账龄组合 19,766,461.78 100.00 3,362,460.41 17.01 16,404,001.37
单项金额不重大但
单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 19,766,461.78 100.00 3,362,460.41 17.01 16,404,001.37
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 4,445,163.52 100.00 1,399,298.16 31.48 3,045,865.36
其他应收款
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期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
其中：账龄组合 4,445,163.52 100.00 1,399,298.16 31.48 3,045,865.36
单项金额不重大但
单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 4,445,163.52 100.00 1,399,298.16 31.48 3,045,865.36
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年(含)以内 15,234,677.14 457,040.34 3
1-2 年(含) 1,987,893.21 397,578.64 20
2-3 年(含) 72,100.00 36,050.00 50
3 年以上 2,471,791.43 2,471,791.43 100
合计 19,766,461.78 3,362,460.41 --
注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。
（2） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
备用金 1,070,598.64 424,938.18
押金、保证金 5,720,453.44 1,331,158.75
代垫款项 1,599,710.62 1,203,551.16
承兑质押 4,000,000.00
其他 7,375,699.08 1,485,515.43
合计 19,766,461.78 4,445,163.52
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
（%）
承兑置换 1 年以
单位 1 保证金/登 4,005,000.00 内、1-2 20.26 121,000.00
记费 年
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占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
（%）
单位 2 往来款 3,405,341.89 1 年以内 17.23 102,160.26
单位 3 保证金 1,680,000.00 1 年以内 8.50 50,400.00
单位 4 往来款 1,650,000.00 3 年以上 8.35 1,650,000.00
单位 5 往来款 1,013,053.64 1-2 年 5.13 202,610.73
合计 -- 11,753,395.53 -- 59.47 2,126,170.99
6. 存货
（1） 存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 189,440,030.92 2,451,174.01 186,988,856.91 206,452,859.62 684,543.16 205,768,316.46
自制半
成品及 29,018,716.53 681,656.29 28,337,060.24 86,115,984.72 25,162.83 86,090,821.89
在产品
库存商
品（产 207,071,453.01 7,421,201.95 199,650,251.06 209,419,894.76 6,156,308.74 203,263,586.02
成品）
周转材
料（包
装物、
18,411.94 18,411.94 790.18 790.18
低值易
耗 品
等）
委托加
51,690,569.91 51,690,569.91 10,382,647.66 10,382,647.66
工物资
外购半
成品
合计 477,239,182.31 10,554,032.25 466,685,150.06 512,372,176.94 6,866,014.73 505,506,162.21
（2） 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
原材料 684,543.16 1,988,969.65 222,338.80 2,451,174.01
自制半成
品及在产 25,162.83 111,968.71 557,920.80 13,396.05 681,656.29
品
库存商品
6,156,308.74 3,497,616.07 934,115.11 3,147,758.82 19,079.15 7,421,201.95
（ 产 成
77
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本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
品）
合计 6,866,014.73 3,609,584.78 3,481,005.56 3,147,758.82 254,814.00 10,554,032.25
（3） 存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因
原材料 可变现净值低于账面成本
自制半成品及在产品 可变现净值低于账面成本
库存商品（产成品） 可变现净值低于账面成本 销售
7. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预交所得税 3,660,022.44 3,261,072.45
待抵扣增值税进项税 3,519,509.21 9,334,342.03
预交其他税费 5,477.48 9,333.98
合计 7,185,009.13 12,604,748.46
8. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售权
益工具
按成本计量的 19,215,092.20 19,215,092.20 17,217,988.68 17,217,988.68
合计 19,215,092.20 19,215,092.20 17,217,988.68 17,217,988.68
（2） 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被
投资
本 本 本
被投资 单位 本期现金
期 期 期 期 期
单位 期初 本期增加 期末 持股 红利
减 初 增 减 末
比例
少 加 少
(%)
78
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 在被
投资
本 本 本
被投资 单位 本期现金
期 期 期 期 期
单位 期初 本期增加 期末 持股 红利
减 初 增 减 末
比例
少 加 少
(%)
山东鑫
海投资
12,907,682.69 12,907,682.69 20.00
有限公
司
山东五
莲农村
商业银
3,282,300.00 3,282,300.00 0.798 393,876.00
行股份
有限公
司
五莲县
国信担
保有限 1,028,005.99 1,028,005.99 1.00
责任公
司
中国浦
发机械
工业股 1,997,103.52 1,997,103.52 0.17
份有限
公司
合计 17,217,988.68 1,997,103.52 19,215,092.20 -- 393,876.00
注：山东鑫海投资有限公司系本公司的子公司日照兴业汽车配件有限公司参股的被
投资单位，山东五莲农村商业银行股份有限公司及五莲县国信担保有限责任公司系本公
司的子公司日照兴发汽车零部件制造有限公司参股的被投资单位，中国浦发机械工业股
份有限公司系本公司的子公司湖北福田专用汽车有限公司参股的被投资单位，日照兴业
汽车配件有限公司、日照兴发汽车零部件制造有限公司及湖北福田专用汽车有限公司对
上述被投资单位均不具有重大影响，不参与被投资单位的生产经营管理及政策制定过
程，除分红事项外未与被投资单位发生交易。
9. 投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
79
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,278,685.00 2,278,685.00
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额
4.期末余额 2,278,685.00 2,278,685.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 50,343.00 50,343.00
2.本期增加金额 93,973.64 93,973.64
（1）计提或摊销 93,973.64 93,973.64
3.本期减少金额
4.期末余额 144,316.64 144,316.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,134,368.36 2,134,368.36
2.期初账面价值 2,228,342.00 2,228,342.00
80
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10. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 模具 合计
一、账面原值
1.期初余额 395,264,997.00 482,727,510.60 15,939,589.19 25,017,212.87 90,727,059.38 1,009,676,369.04
2.本期增加金额 47,541,112.59 50,409,451.18 1,640,819.61 4,854,780.27 10,891,320.34 115,337,483.99
购置 5,696,843.32 108,292.82 1,078,664.22 6,883,800.36
在建工程转入 7,833,931.76 10,288,367.67 7,406,214.80 25,528,514.23
非同一控制下合并 39,707,180.83 34,424,240.19 1,532,526.79 3,776,116.05 3,485,105.54 82,925,169.40
3.本期减少金额 188,983.00 18,226,362.68 519,743.85 115,605.78 1,522,357.62 20,573,052.93
处置或报废 673,215.88 37,292.31 710,508.19
出售 16,252,293.40 519,743.85 78,313.47 1,400,654.20 18,251,004.92
技术改造 188,983.00 1,300,853.40 121,703.42 1,611,539.82
4.期末余额 442,617,126.59 514,910,599.10 17,060,664.95 29,756,387.36 100,096,022.10 1,104,440,800.10
二、累计折旧
1.期初余额 67,467,729.94 174,489,885.32 8,853,192.49 15,500,041.64 41,639,993.98 307,950,843.37
2.本期增加金额 25,107,298.87 44,965,303.08 2,112,482.57 4,617,891.45 11,690,250.64 88,493,226.61
计提 10,649,016.03 25,961,293.91 1,387,540.05 1,719,917.65 10,027,332.57 49,745,100.21
非同一控制下合并 14,458,282.84 19,004,009.17 724,942.52 2,897,973.80 1,662,918.07 38,748,126.40
3.本期减少金额 2,992.24 8,987,346.19 313,393.69 69,579.36 1,203,601.88 10,576,913.36
处置或报废 498,368.69 34,266.87 532,635.56
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
出售 8,397,996.10 313,393.69 35,312.49 1,132,946.48 9,879,648.76
技术改造 2,992.24 90,981.40 70,655.40 164,629.04
4.期末余额 92,572,036.57 210,467,842.21 10,652,281.37 20,048,353.73 52,126,642.74 385,867,156.62
三、减值准备
1.期初余额 409,390.44 5,155.90 2,635.73 413,748.00 830,930.07
2.本期增加金额 43,212.92 43,212.92
计提 43,212.92 43,212.92
3.本期减少金额
处置或报废
4.期末余额 409,390.44 5,155.90 2,635.73 456,960.92 874,142.99
四、账面价值
1.期末账面价值 350,045,090.02 304,033,366.45 6,403,227.68 9,705,397.90 47,512,418.44 717,699,500.49
2.期初账面价值 327,797,267.06 307,828,234.84 7,081,240.80 9,514,535.50 48,673,317.40 700,894,595.60
注 1: 截止 2015 年 6 月 30 日，本公司固定资产抵押情况见附注六、12。
注 2: 期末已提足折旧继续使用的固定资产原值为 27,961,619.89 元。
82
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（2） 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 17,078,973.16 4,234,619.78 12,844,353.38
机器设备 11,140,772.22 2,858,294.16 409,390.44 7,873,087.62
运输设备 63,503.52 53,191.62 5,155.90 5,156.00
办公设备及其他 116,912.16 106,836.25 2,635.73 7,440.18
模具 7,653,214.68 6,945,349.92 413,748.00 294,116.76
合计 36,053,375.74 14,198,291.73 830,930.07 21,024,153.94
（3） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
电机二期厂房 8,002,367.36 正在办理中
电机宿舍楼 13,402,486.43 待决算
宁波北仑厂房 16,497,227.71 正在办理中
宁波慈溪厂房 7,369,677.02 正在办理中
慈溪宿舍楼 2,799,414.87 待决算
日照五莲房屋建筑物(含厂房办公楼) 15,901,238.07 正在办理中
河山厂房 24,364,142.84 待决算
河山 A6 公寓楼 3,881,763.05 待决算
海立田成品仓库 2,373,337.11 尚未取得规划许可
海立田 5#房屋（新纵梁车间） 3,459,230.33 尚未取得规划许可
11. 在建工程
（1） 在建工程明细表
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
厂区建设 1,625,193.95 1,625,193.95 309,595.14 309,595.14
模具 33,575,936.43 33,575,936.43 7,780,515.11 7,780,515.11
待安装设备 26,795,591.76 26,795,591.76 47,777,889.95 47,777,889.95
厂房 13,736,329.91 13,736,329.91 8,173,172.00 8,173,172.00
合计 75,733,052.05 75,733,052.05 64,041,172.20 64,041,172.20
（2） 重大在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额
转入固定资产
减少
83
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期减少
工程名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额
转入固定资产
减少
北仑二期工程 3,333,988.37 7,292,133.22 5,908,917.76 4,717,203.83
KC 生产线 11,949,560.29 508,632.40 11,440,927.89
NL-3 生产线 11,410,000.01 241,025.63 11,168,974.38
河山厂房 2,163,599.41 798,440.00 1,365,159.41
合计 26,693,548.67 9,455,732.63 7,457,015.79 28,692,265.51
（续表）
其
本期
工程累 利息 中：
利息
计投入 工程 资本 本期
资本 资金
工程名称 预算数 占预算 进度 化累 利息
化率 来源
比例 （%） 计金 资本
（%
（%） 额 化金
）
额
自有
北仑二期工程 13,000,000.00 139.73 95
资金
自有
KC 生产线 10,549,000.00 95.22 95
资金
自有
NL-3 生产线 20,570,900.00 55.47 55
资金
兴业集
河山厂房 94,000,000.00 95.49 90
团代垫
合计 138,119,900.00 -- --
12. 无形资产
（1） 无形资产明细
项目 软件 土地使用权 专利权 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,684,627.57 165,821,832.17 171,506,459.74
2.本期增加金额 171,934,200.00 49,148,300.00 221,082,500.00
少数股东投入
购置 83,500,000.00 83,500,000.00
非同一控制下合并 88,434,200.00 49,148,300.00 137,582,500.00
3.本期减少金额
84
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项目 软件 土地使用权 专利权 合计
其他
4.期末余额 5,684,627.57 337,756,032.17 49,148,300.00 392,588,959.74
二、累计摊销
1.期初余额 3,140,481.47 14,734,777.56 17,875,259.03
2.本期增加金额 481,485.04 3,261,764.59 1,928,499.99 5,671,749.62
计提 481,485.04 3,261,764.59 1,928,499.99 5,671,749.62
3.本期减少金额
其他
4.期末余额 3,621,966.51 17,996,542.15 1,928,499.99 23,547,008.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,062,661.06 319,759,490.02 47,219,800.01 369,041,951.09
2.期初账面价值 2,544,146.10 151,087,054.61 153,631,200.71
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司的子公司宁波泰鸿冲压件有限公司以“慈国用
（2010）第 241086 号”的土地使用权（期末账面价值 10,411,168.65 元）作为抵押物与
招商银行宁波杭州湾新区支行签订了最高额抵押合同（编号：7999140711-2），以担保
宁波泰鸿冲压件有限公司自 2014 年 9 月 16 日至 2015 年 9 月 15 日期间办理各类融资业
务所发生的债权。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司的子公司湖北海立田汽车部件有限公司以湖北福田
专 用 汽 车 有 限 公 司 “ 枣 国 用 （ 2007) 第 12828 号 ” 土 地 使 用 权 （ 期 末 账 面 价 值
38,061,052.45 元）和“枣房字第 00049113 号”厂房（期末账面价值 17,066,868.60
元）作为抵押物与上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行签订了最高额抵押合同（编
号：ZD2361201500000020 号），以担保湖北海立田汽车部件有限公司自 2015 年 5 月 19
日至 2018 年 5 月 19 日期间办理各类融资业务所发生的债权。
13. 商誉
（1） 商誉原值
本期 本期
被投资单位名称 期初金额 期末金额
增加 减少
85
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期 本期
被投资单位名称 期初金额 期末金额
增加 减少
日照兴业汽车配件
102,630,709.74 102,630,709.74
有限公司
日照兴发汽车零部
30,499,791.14 30,499,791.14
件制造有限公司
湖北福田专用汽车
30,705,267.19 30,705,267.19
有限公司
合计 133,130,500.88 30,705,267.19 163,835,768.07
（2） 商誉减值准备
本期 本期
被投资单位名称 期初金额 期末金额
增加 减少
日照兴发汽车零部
4,771,354.49 4,771,354.49
件制造有限公司
合计 4,771,354.49 4,771,354.49
注：本公司对商誉减值准备的测试方法参见本“附注四、29.（3）”。
14. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额
模具摊销费 4,033,357.68 493,880.53 3,539,477.15
合计 4,033,357.68 493,880.53 3,539,477.15
15. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 44,545,743.80 11,136,435.95 33,050,450.57 8,262,612.66
内部交易未实现利
2,399,290.19 599,822.55 3,201,654.11 800,413.53
润
股权激励费用 3,292,300.00 823,075.00 3,292,300.00 823,075.00
合并日评估增值 800,793.88 200,198.47 800,793.88 200,198.47
合计 51,038,127.87 12,759,531.97 40,345,198.56 10,086,299.66
（2） 未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
86
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应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合
191,818,207.56 47,954,551.89 68,782,926.20 17,195,731.55
并资产评估增值
非同一控制下企业
合并，合并成本与
被购买方可辨认净 1,596,744.79 399,186.20 1,596,744.79 399,186.20
资产公允价值份额
的差额
合计 193,414,952.35 48,353,738.09 70,379,670.99 17,594,917.75
（3） 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,601,047.19 4,950,013.97
可抵扣亏损 16,011,840.51 17,871,600.95
合计 20,612,887.70 22,821,614.92
注：上述未确认递延所得税资产因本公司的部分子公司本期亏损或者累计亏损，未
来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此所计提的资产减值准备及可抵扣亏
损未确认递延所得税资产。
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末金额 备注
2016
2017 1,436,033.80
2018 3,676,205.34
2019 9,182,719.81
2020 1,716,881.56
合计 16,011,840.51
16. 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 13,783,543.68 1,938,149.50
预付设备款 7,909,512.32 7,992,286.97
预付土地款 14,815,830.31 14,813,573.31
合计 36,508,886.31 24,744,009.78
17. 短期借款
（1） 短期借款分类
87
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借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00 27,000,000.00
保证借款 455,000,000.00 491,000,000.00
合计 485,000,000.00 518,000,000.00
注 1：期末无已逾期未偿还的短期借款。
注 2：抵押借款相关受限资产见本附注六、12。
18. 应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 274,334,743.49 134,946,969.83
合 计 274,334,743.49 134,946,969.83
注：期末无已到期未支付的应付票据。
19. 应付账款
项目 期末余额 期初余额
1 年(含)以内 209,887,087.36 205,957,733.63
1 年以上 16,918,493.11 14,422,554.35
合计 226,805,580.47 220,380,287.98
注 1：1 年以上应付账款主要系应付工程及设备尾款，需待工程及设备质保期结束
检验工程及设备运行情况后支付。
注 2：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
20. 预收款项
项目 期末余额 期初余额
1 年(含)以内 20,205,042.26 30,823,305.15
1 年以上 382,316.69 99,635.21
合计 20,587,358.95 30,922,940.36
注：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
21. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
88
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 12,034,712.28 89,688,227.33 91,805,369.12 9,917,570.49
离职后福利-设定
5,209,030.92 4,900,543.27 308,487.65
提存计划
合计 12,034,712.28 94,897,258.25 96,705,912.39 10,226,058.14
（2） 短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和
23,894.69 75,201,423.99 75,225,318.68
补贴
职工福利费 268,129.62 7,345,408.22 7,333,381.78 280,156.06
社会保险费 3,374,237.15 3,168,591.31 205,645.84
其中：医疗保险费 2,496,067.77 2,337,135.67 158,932.10
工伤保险费 420,044.73 392,196.80 27,847.93
生育保险费 282,539.79 263,673.98 18,865.81
其他保险费 175,584.86 175,584.86
住房公积金 8,896.00 701,841.18 368,540.08 342,197.10
工会经费和职工教育
11,733,791.97 3,065,316.79 5,709,537.27 9,089,571.49
经费
短期带薪缺勤
短期利润分享计划
其他短期薪酬
合计 12,034,712.28 89,688,227.33 91,805,369.12 9,917,570.49
（3） 设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 4,857,446.29 4,564,081.29 293,365.00
失业保险费 351,584.63 336,461.98 15,122.65
合计 5,209,030.92 4,900,543.27 308,487.65
22. 应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,033,712.64 7,632,848.82
营业税
企业所得税 6,728,398.21 9,875,472.59
城市维护建设税 645,753.99 563,636.54
房产税 1,060,158.32 905,678.47
土地使用税 3,868,230.35 3,211,371.66
89
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项目 期末余额 期初余额
个人所得税 139,190.92 109,081.80
教育费附加 288,301.50 364,395.70
其他税费 661,225.70 857,814.21
合计 22,424,971.63 23,520,299.79
23. 应付利息
（1） 应付利息分类
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,031,862.50 929,486.30
合计 2,031,862.50 929,486.30
24. 应付股利
项目 期末余额 期初余额
韩国韩德产业株式会社 3,320,000.00 3,320,000.00
潍坊福田资产管理有限责任公司 138,780.08
潍坊福田资产管理中心 167,110.42
湖北福田专用汽车有限公司工会 321,802.32
浙江泰鸿机电有限公司 873,200.00
合计 4,820,892.82 3,320,000.00
25. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
1 年(含)以内 33,134,655.52 47,134,603.26
1 年以上 54,131,370.69 30,944,183.96
合计 87,266,026.21 78,078,787.22
注：账龄超过 1 年的其他应付款主要为日照兴业集团有限公司代垫河山新厂区工程
款、原料供应商押金、员工入厂押金、设备及工程质量保证金。
（2） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
质保金、押金 11,337,039.06 8,436,433.39
代垫款项 59,731,630.44 67,932,484.28
其他 16,197,356.71 1,709,869.55
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款项性质 期末余额 期初余额
合计 87,266,026.21 78,078,787.22
（3） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
日照兴业集团有限公司 47,011,526.78 代垫河山新厂房工程款
合计 47,011,526.78
26. 长期应付款
项目 期末余额 期初余额
应付融资租入固定资产租赁费 10,459,680.00
合计 10,459,680.00
注: 本公司控股子公司宁波泰鸿机电有限公司和宁波泰鸿冲压件有限公司，以自有
的部分生产设备以“售后回租”方式向远东国际租赁有限公司办理融资租赁业务，以确
保上述两公司生产经营所需资金，融资总额 1,123 万元，融资期限为 36 个月，截止报告
期末应付融资租入固定资产的租赁费 10,459,680.00 元。
27. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
财政局骨干企业 即工信字〔2012〕47 号关于
203,000.00 10,500.00 192,500.00
扶持资金 重点企业技术改造扶持资金
青岛市财政局拨付的进口设备贴
进口设备贴息 338,063.25 19,317.90 318,745.35
息款
五莲县财政局《关于下达国家
补助 2013 年工业中小企业技
政府补助 1,080,726.23 59,500.02 1,021,226.21 术改造项目中央基本建设投资
预算 指标的通知 》（莲财 指
[2013]127 号）
五 莲 县 财 政 局 莲 财 指
政府补助 247,100.00 12,355.00 234,745.00 [2014]101 号关于拨付 2013
年度工业发展专项资金的通知
合计 1,868,889.48 101,672.92 1,767,216.56
（2） 政府补助项目
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与资产相关
政府补助 本期新增 本期计入营业外 其他
期初余额 期末余额 /与收益相
项目 补助金额 收入金额 变动
关
财政局骨干企 与资产
203,000.00 10,500.00 192,500.00
业扶持资金 相关
与资产
进口设备贴息 338,063.25 19,317.90 318,745.35
相关
与资产
政府补助 1,080,726.23 59,500.02 1,021,226.21
相关
与资产
政府补助 247,100.00 12,355.00 234,745.00
相关
合计 1,868,889.48 101,672.92 1,767,216.56
28. 股本
金额单位：万元
期初金额 本期变动增减（+、-） 期末金额
发
股东名称
比例 行 送 其 比例
/类别 金额 公积金转股 小计 金额
（%） 新 股 他 （%）
股
有限售条
件股份
国家持有股
国有法人持
股
其他内资持
135.00 0.89 135.00 135.00 270.00 0.89
股
其中：境内
法人持股
境内自然
135.00 0.89 135.00 135.00 270.00 0.89
人持股
外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然
人持股
有限售条件
135.00 0.89 135.00 135.00 270.00 0.89
股份合计
92
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期初金额 本期变动增减（+、-） 期末金额
发
股东名称
比例 行 送 其 比例
/类别 金额 公积金转股 小计 金额
（%） 新 股 他 （%）
股
无限售条
件股份
人民币普
15,000.00 99.11 15,000.00 15,000.00 30,000.00 99.11
通股
境内上市
外资股
境外上市
外资股
其他
无限售条件
15,000.00 99.11 15,000.00 15,000.00 30,000.00 99.11
股份合计
股份总额 15,135.00 100.00 15,135.00 15,135.00 30,270.00 100.00
注: 2015 年 3 月 25 日，本公司召开的第二届董事会第二十三会议审议通过了《关
于 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，并于 2015 年 4 月 16 日召开的
2014 年度股东大会决议通过了《公司 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本议
案》，以本公司 2014 年 12 月 31 日总股本 151,135,000 股为基数，以股本溢价形成的资
本公积向全体股东每 10 股转增 10 股。
29. 资本公积
本期
项目 期初余额 本期减少 期末余额
增加
股本溢价 924,879,993.88 151,350,000.00 773,529,993.88
其他资本公积 5,333,975.57 1,141,670.16 4,192,305.41
合计 930,213,969.45 152,491,670.16 777,722,299.29
注 1：如附注六、28.股本所述，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转
增 10 股减少资本公积-股本溢价人民币 151,350,000.00 元。
注 2：因少数股东未出资，主动退出，本公司收购其持有的控股子公司上海海众实
业发展有限公司 35%股权，使其他资本公积减少 1,141,670.16 元。
30. 其他综合收益
项目 期初余额 本期金额 期末余额
93
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减：前期计 减：
本期所得 税后归
入其他综合 所得 税后归属
税前发生 属于少
收益当期 税费 于母公司
额 数股东
转入损益 用
以后将重
分类进损
-27,040.17 -4,006.43 -4,006.43 -31,046.60
益的其他
综合收益
其中：外
币财务报
-27,040.17 -4,006.43 -4,006.43 -31,046.60
表折算差
额
合计 -27,040.17 -4,006.43 -4,006.43 -31,046.60
31. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 20,348,349.89 20,348,349.89
合计 20,348,349.89 20,348,349.89
32. 未分配利润
项目 本期 上期
上年年末余额 306,009,505.64 292,866,046.48
加：年初未分配利润调整数 224,162.11
本年年初余额 306,233,667.75 292,866,046.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 82,283,899.55 26,922,948.09
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 7,567,500.00 15,248,000.00
本期期末余额 380,950,067.30 304,540,994.57
注：年初未分配利润调整数为公司因限制性股票未达到解锁条件而撤销的已分配现
金股利。
33. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比例(%) 期末金额 期初金额
青岛海立美达模具有限公司 40 5,503,202.12 5,532,009.50
宁波泰鸿机电有限公司 35 71,012,885.94 73,464,735.94
日照兴业汽车配件有限公司 40 107,579,020.24 111,679,923.20
日照兴发汽车零部件制造有限公司 40 35,838,871.72 36,991,253.71
94
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
子公司名称 少数股权比例(%) 期末金额 期初金额
湖北海立田汽车部件有限公司 20 10,358,782.73 10,057,507.31
上海钜诺钢材加工有限公司 20 1,264,858.65 1,273,952.42
上海海众实业发展有限公司* -958,068.57
湖北福田专用汽车有限公司 30 46,421,294.82
合计 277,978,916.22 238,041,313.51
注：因少数股东未出资，主动退出，本公司收购其持有的控股子公司上海海众实业发展
有限公司 35%股权，期末本公司持有上海海众实业发展有限公司 100%股权。
34. 营业收入、营业成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,085,929,669.18 954,241,218.05 1,305,540,922.81 1,160,300,278.59
其他业务 29,991,876.00 12,494,018.07 43,739,410.22 34,535,773.78
合计 1,115,921,545.18 966,735,236.12 1,349,280,333.03 1,194,836,052.37
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 1,081,052,495.95 949,532,975.10 1,298,334,188.21 1,153,316,862.71
商业 4,877,173.23 4,708,242.95 7,206,734.60 6,983,415.88
合计 1,085,929,669.18 954,241,218.05 1,305,540,922.81 1,160,300,278.59
（2） 主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车及配件
723,342,366.18 628,367,004.61 714,399,584.39 610,683,570.19
类
家电配件类 292,059,873.68 261,687,518.74 497,948,744.91 461,336,913.92
电机及配件
70,527,429.32 64,186,694.70 93,192,593.51 88,279,794.48
类
合计 1,085,929,669.18 954,241,218.05 1,305,540,922.81 1,160,300,278.59
（3） 主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,056,460,998.38 926,793,594.05 1,266,296,048.58 1,126,018,642.27
95
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本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外(含国内保
税区) 29,468,670.80 27,447,624.00 39,244,874.23 34,281,636.32
合计 1,085,929,669.18 954,241,218.05 1,305,540,922.81 1,160,300,278.59
（4） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
单位 1 132,032,974.72 11.83
单位 2 114,736,277.29 10.28
单位 3 60,305,971.47 5.40
单位 4 44,880,777.14 4.02
单位 5 36,930,919.04 3.31
合计 388,886,919.66 34.84
35. 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 78,788.70 15,681.39
城市维护建设税 2,674,081.69 2,480,217.64
教育费附加 1,144,676.55 1,168,551.87
地方教育费附加 768,000.48 786,283.13
合计 4,665,547.42 4,450,734.03
36. 销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 4,361,310.09 3,784,049.05
出口费用 45,456.01 974,931.08
运杂费 13,902,914.09 17,562,461.40
物料消耗 1,072,347.03 717,890.89
折旧费用 471,243.85 495,319.09
差旅费 892,203.85 713,802.97
业务招待费 1,376,521.36 1,220,233.30
仓储、租赁费 38,838.50
广告费 135,612.08 147,068.00
办公及其他 1,240,619.83 505,734.44
合计 23,537,066.69 26,121,490.22
37. 管理费用
96
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 18,383,993.63 15,908,356.22
认证、检测、代理费 954,034.11 110,742.13
折旧费 4,214,935.22 3,313,739.97
无形资产摊销 5,691,139.99 2,087,391.96
审计、咨询、评估费 1,711,209.59 914,131.45
顾问费 20,236.00
技术研发费 11,241,053.75 16,494,676.83
税费 6,574,580.05 4,579,133.53
租赁费 356,340.51 1,453,588.60
广告宣传费 218,263.15
业务招待费 2,920,180.95 2,817,938.73
差旅费 1,811,651.86 1,223,925.25
办公费 4,212,856.51 3,828,085.67
水电费 540,174.27 159,295.22
董事及董事会费 65,480.00 90,000.00
物料消耗 516,398.33 543,467.99
合计 59,412,291.92 53,544,709.55
38. 财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 21,879,873.70 28,979,080.83
减：利息收入 926,841.87 1,564,878.69
加：汇兑损失 -244,611.92 -56,218.45
加：其他支出 788,301.39 2,151,983.68
合计 21,496,721.30 29,509,967.37
39. 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 1,250,440.31 -4,559,411.28
存货跌价损失 3,609,584.78 340,848.80
固定资产减值损失 43,212.92
合计 4,903,238.01 -4,218,562.48
40. 投资收益
项目 本期金额 上期金额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 393,876.00 393,876.00
合计 393,876.00 393,876.00
97
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
41. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置利得 173,021.23 584,749.32 173,021.23
其中：固定资产处置利得 173,021.23 584,749.32 173,021.23
政府补助 82,131,172.92 3,360,155.27 82,131,172.92
其他 12,330,837.71 539,823.22 12,330,837.71
合计 94,635,031.86 4,484,727.81 94,635,031.86
（2） 政府补助明细
与资
产相
关/
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
与收
益相
关
收到上海罗泾镇政府拨付企业扶持
企业扶持基金 40,000.00 收益
基金
五莲县财政局《关于下达国家补助
年产 5 万台套 2013 年工业中小企业技术改造项目
59,500.02 收益
冲压件项目 中央基本建设投资预算指标的通
知》（莲财指[2013]127 号）
A3 线进口设备 青岛市财政局拨付的进口设备贴息
19,317.90 收益
贴息 款
五莲县财政局莲财指[2014]101 号关
机加工项目 12,355.00 于拨付 2013 年度工业发展专项资金 收益
的通知
枣阳市人民政府拨付的发展扶持基
企业扶持基金 82,000,000.00 收益
金
浙江长兴经济开发区管理委员会奖
奖励资金 1,779,873.61 收益
励款
青岛市知识产权局“青知管[2010]23
奖励资金 320.00 收益
号）
青岛市财政局、青岛市商务局《关
于做好 2013 年外贸公共服务平台建
平台扶持 1,200,000.00 收益
设资金管理工作的通知》“青财企
〔2013〕34 号”
宁波市北仑地方税务局“仑地税批
税收奖励 129,961.66 收益
20140101 号”
日照市东港区财政局、经济和信息
专项资金 250,000.00 收益
化局、科技局“东财企[2013]61 号”
合计 82,131,172.92 3,360,155.27 -- --
98
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
42. 营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失 489,446.84 420,885.51 489,446.84
其中：固定资产处置损失 489,446.84 420,885.51 489,446.84
对外捐赠 92,065.93 50,000.00 92,065.93
其他 1,198,362.45 474,982.23 1,198,362.45
合计 1,779,875.22 945,867.74 1,779,875.22
注:其他主要为罚款、赔偿金支出。
43. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当年所得税费用 17,564,527.87 11,637,757.38
递延所得税费用 -2,183,283.83 -2,388,949.73
合计 15,381,244.04 9,248,807.65
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期金额
本期合并利润总额 128,420,476.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,105,119.09
子公司适用不同税率的影响 -124,378.10
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -98,469.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-13,549,483.20
的影响
超出税法扣除标准的影响
本期确认递延所得税资产影响 -384,130.46
本期确认递延所得税负债影响 -2,567,414.29
所得税费用 15,381,244.04
44. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
99
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
备用金 1,593,404.45 781,783.26
利息收入 926,841.87 1,564,878.69
政府补助 82,040,000.00 3,360,155.27
收到上期解冻资金* 46,542,469.15 46,592,248.52
收到本期解冻资金* 2,808,250.00
单位往来 162,961,862.40 39,000,242.92
利润补偿款 10,640,355.23
其他 685,161.10 286,361.26
合计 308,198,344.20 91,585,669.92
注：本集团收到上期解冻其他货币资金保证金 46,542,469.15 元以及收到本期解冻
其他货币资金保证金 2,808,250.00 元，在编制现金流量表时作为其他与经营活动有关的
现金流入。
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
管理费用 15,174,242.40 9,281,925.70
销售费用 13,576,866.37 13,671,986.40
银行手续费等财务费用 1,135,943.09 829,094.50
备用金 4,127,675.41 1,998,414.88
不能随时支取的保证金* 63,703,822.04 63,117,105.65
单位往来 96,314,656.19 20,830,770.11
其他 1,331,864.01 1,424,230.39
合计 195,365,069.51 111,153,527.63
注：报告期内本集团支付的银行承兑汇票、保函等保证金 63,703,822.04 元，在编
制现金流量表时作为其他与经营活动有关的现金流出。
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
政府补助专项资金 1,647,100.00
合计 1,647,100.00
4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
股权激励回购 5,506,720.00
短期借款手续费 248,597.33 520,000.00
100
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
合计 248,597.33 6,026,720.00
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 113,039,232.32 39,719,870.39
加：资产减值准备 4,903,197.15 -4,218,369.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
49,745,100.21 42,293,927.82
生物资产折旧
无形资产摊销 5,671,749.62 2,087,391.96
长期待摊费用摊销 493,880.53 460,289.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资
209,574.84 -174,134.27
产的损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 104,333.24 10,270.46
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 21,954,426.97 25,279,695.16
投资损失（收益以“-”填列） -393,876.00 -393,876.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填
384,130.46 -1,729,250.62
列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填
-2,567,414.29 -659,699.14
列）
存货的减少（增加以“-”填列） 65,738,160.37 66,056,436.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”填
-2,074,528.42 155,627,028.10
列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”填
66,400,601.15 -242,594,069.19
列）
其他 -114,780.64 -29,680.49
经营活动产生的现金流量净额 323,493,787.51 81,735,830.16
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 110,360,851.24 111,302,326.03
减：现金的期初余额 122,400,875.42 99,254,224.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
101
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
现金及现金等价物净增加额 -12,040,024.18 12,048,101.61
（3） 现金和现金等价物
项目 期末余额 期初余额
现金 110,360,851.24 122,400,875.42
其中：库存现金 140,010.09 170,462.73
可随时用于支付的银行存款 110,220,841.15 122,230,412.69
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 110,360,851.24 122,400,875.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
45. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60,895,572.04 保证金
固定资产 17,066,868.60 抵押借款
无形资产 48,472,221.10 抵押借款
合计 126,434,661.74 --
46. 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,006,585.92 6.1136 6,153,863.66
应收账款
其中：美元 4,112,731.29 6.1136 25,143,594.04
应付账款
其中：美元 2,276,986.67 6.1136 13,920,585.71
预付账款
其中：美元 250,210.69 6.1136 1,529,688.07
预收账款
其中：美元 81,011.19 6.1136 495,270.01
102
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、 合并范围的变化
1. 本期新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比
公司名称 期末净资产 本期净利润
范围的原因 例（%）
非同一控制
湖北福田专用汽车有限公司 70 60,165,353.50 70,008,724.82
下控股合并
2. 2015 年 5 月 26 日，本公司控股子公司湖北福田专用汽车有限公司投资成立全
资子公司湖北海立美达电动车有限公司，注册资本 5,000 万元，截止 2015 年 6 月 30 日
尚未对该公司进行实际出资。公司经营范围：新能源电动环卫车、新能源电动物流车、
新能源电动工具车、新能源混动专用、新能源汽车、新能源电动车及零部件研发、生
产、销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。
3. 本公司为整合公司机构，转型升级，根据董事长关于注销青岛海立美达股份有
限公司扬州分公司的决定，注销青岛海立美达股份有限公司扬州分公司。2015 年 5 月 7
日公司收到了江苏省扬州工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》，核定准予注
销青岛海立美达股份有限公司扬州分公司。至此，青岛海立美达股份有限公司扬州分公
司的注销手续已全部办理完毕，使公司合并报表范围发生相应变化，但不会对公司合并
报表和当期损益产生实质性影响。
4. 非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
股权取 购买日至期末 购买日至期末被
股权取 股权取得 得比例 股权取 购买日的
被购买方名称 购买日 被购买方的收 购买方的净利润
得时点 成本 （%） 得方式 确定依据
入（元） （元）
非同一控
湖北福田专用汽 2015 年 1 2015 年 1
9,380 万元 70 制下控股 7,228,013.93 70,008,724.82
车有限公司 月 31 日 月 31 日 取得控制权
合并
其他说明：
2015 年 1 月 26 日，本公司第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于收购
湖北福田专用汽车有限公司股权并进行增资的议案》，同意收购湖北福田专用汽车有限
公司（以下简称“湖北福田专汽”）70%股权。
本次股权收购价格根据湖北福田专汽 2014 年 12 月 31 日经万隆（上海）资产评估有
限公司评估的净资产情况，各方确定湖北福田专汽股权价值为人民币 100 万元，本公司
103
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收购北京福田产业投资控股集团股份有限公司（以下简称“福田产业投资”）持有的湖
北福田专汽 14.94%的股权，股权转让价格为人民币 14.94 万元（大写：壹拾肆万玖仟肆
佰元整）；本公司收购廊坊美兴汽车配件有限公司（以下简称“廊坊美兴”）持有的湖
北福田专汽 40.48%的股权，股权转让价格为人民币 40.48 万元（大写：肆拾万肆仟捌佰
元整）；本公司收购湖北福田专用汽车有限公司工会（以下简称“湖北福田工会”）持
有的湖北福田专汽 14.58%的股权，股权转让价格为人民币 14.58 万元（大写：壹拾肆万
伍仟捌佰元整）。
2015 年 1 月 26 日，本公司与福田产业投资、廊坊美兴、湖北福田工会签订《关于
湖北福田专用汽车有限公司之收购协议书》，分别受让福田产业投资、廊坊美兴、湖北
福田工会持有的湖北福田专汽 14.94%、40.48%、14.58%股权，股权收购完成后，公司持
有湖北福田专汽 70%股权，福田产业投资持有湖北福田专汽 30%股权。同时为支持湖北福
田专汽扩大再生产，湖北福田专汽双方股东本公司与福田产业投资分别按照持股比例对
湖北福田专汽现金增资 9,310 万元与 3,990 万元人民币，增资完成后湖北福田专汽注册
资本变更为 17,253 万元。
2015 年 1 月 28 日，本公司以现汇方式支付了全部的股权收购款及增资款 9,380 万
元。
2015 年 1 月 29 日，本公司就上述收购事宜办理股权移交手续，并完成了相应的工
商登记变更手续，取得了所属工商部门颁发的股权变更后的企业法人营业执照。
2015 年 1 月 31 日，本公司实际上已经控制了湖北福田专汽的财务和经营政策，并
享有相应的收益和风险，至此湖北福田专汽正式纳入本公司的合并范围。
（2） 合并成本及商誉
项目 湖北福田专用汽车有限公司
现金 93,800,000.00
合并成本合计 93,800,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 63,094,732.81
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
30,705,267.19
价值份额的金额
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
湖北福田专用汽车有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 556,343.15 556,343.15
应收款项 11,878,257.54 11,878,257.54
预付帐款 1,370,889.48 1,370,889.48
104
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他应收款 98,601,068.96 98,601,068.96
存货 31,437,337.10 33,851,517.97
其他流动资产 1,734,415.90 1,734,415.90
可供出售金融资产 1,997,103.52 350,000.00
固定资产 44,177,043.00 34,383,809.54
无形资产 137,582,500.00 13,303,717.57
递延所得税资产 3,057,362.77 3,057,362.77
负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付帐款 74,149,808.26 74,149,808.26
预收帐款 3,692,687.44 3,692,687.44
应付职工薪酬 4,249,096.10 4,249,096.10
应交税费 5,921,832.24 5,921,832.24
应付利息 5,538,965.26 5,538,965.26
应付股利 627,692.82 627,692.82
其他应付款 47,623,732.78 47,623,732.78
其他流动负债 7,126,939.30 7,126,939.30
递延所得税负债 33,326,234.63
净资产 90,135,332.59 -9,843,371.32
减：少数股东权益 27,040,599.78
取得的净资产 63,094,732.81
企业合并中承担的被合并方的或有负债：无。
5. 同一控制下企业合并
报告期内公司发生的同一控制下企业合并：无。
6. 反向收购
报告期内公司发生的反向收购事项：无。
7. 处置子公司
报告期内公司发生的处置子公司事项：无。
十、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
105
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主要 持股 直接/ 表决权 是否
公司 注册 业务 注册 经营 期末实际 取得 备
公司名称 经营 比例 间接 比例 合并
类型 地 性质 资本 范围 出资额 方式 注
地 （%） 持股 （%） 报表
同一控制下企业合并取得的二级子公司
钣金冲压；钢板剪切；制售包装材
青岛海立达冲压 有限 青 10000 企业
生产 料、塑料制品（不含印刷）、模具、 269,808,955.89 青岛 100 直接 100 是
件有限公司 公司 岛 万元 合并
五金；批发零售钢板、不锈钢板
青岛海立美达电 有限 青 5000 新型电机、新型机电元件及配件的制 企业
生产 121,720,779.33 青岛 100 直接 合并 100 是
机有限公司 公司 岛 万元 造；货物进出口，技术进出口
模具、汽车车身及其工艺装备设
计、制造；冲压件、铆焊加工；
航空航天产品零部件（含工
美元
青岛海立美达模 中外 青 装）、地面保障设备、高铁产品 企业
生产 40 4,913,863.78 青岛 60 直接 合并 60 是
具有限公司 合资 岛 零部件（含工装）的设计与制
万元
造；以上产品的进出口；技术咨
询服务（不含中介）；计算机用
用服务。
非同一控制下企业合并取得的二级子公司
宁波泰鸿机电有 有限 12922 发电机、汽车零部件、摩托车零部件 企业
宁波 生产 52,608,900.00 宁波 65 直接 合并 65 是
限公司 公司 万元 的制造、加工
美元
日照兴业汽车配 中外 汽车、农用车零部件及配件生产、销 企业
日照 生产 300 203,110,000.00 日照 60 直接 合并 60 是
件有限公司 合作 售
万元
106
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主要 持股 直接/ 表决权 是否
公司 注册 业务 注册 经营 期末实际 取得 备
公司名称 经营 比例 间接 比例 合并
类型 地 性质 资本 范围 出资额 方式 注
地 （%） 持股 （%） 报表
生产经营车辆覆盖件、货厢、车架、
汽车饰件、模具、工装架及其它零部
日照兴发汽车零
有限 1000 件(不含发动机的生产)；销售钢材、 企业
部件制造有限公 日照 生产 64,890,000.00 日照 60 直接 合并 60 是
公司 万元 建材(不含危险化学品)；普通货物进
司
出口，但国家限定公司经营或禁止进
出口的商品除外。
湖北海立田汽车 有限 4600 汽车零部件生产（不含发动机，国家 企业
枣阳 生产 36,800,000.00 枣阳 80 直接 合并 80 是
部件有限公司 公司 万元 有专项审批的项目除外）、销售
福田专用汽车的生产、销售；汽车车
架及配件的制造、销售（按所持生产
许可公告目录经营）；汽车（不含小
湖北福田专用汽 有限 17253 汽车）；内燃机、拖拉机的销售；农 企业
枣阳 生产 93,800,000.00 枣阳 70 直接 合并 70 是
车有限公司 公司 万元 用机械制造（国家有专项审批的除
外）、销售及售后服务；货物进出口
（不含国家禁止或者限制进出口的货
物）；房屋租赁。
非同一控制下企业合并取得的三级子公司
宁波泰鸿冲压件 有限 2000 汽车冲压件、摩托车零部件制 企业
宁波 生产 21,600,000.00 宁波 100 间接 合并 100 是
有限公司 公司 万元 造、加工、销售
其他方式取得的二级子公司
107
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主要 持股 直接/ 表决权 是否
公司 注册 业务 注册 经营 期末实际 取得 备
公司名称 经营 比例 间接 比例 合并
类型 地 性质 资本 范围 出资额 方式 注
地 （%） 持股 （%） 报表
钢板的剪切、冲压加工，钢制零部
浙江海立美达钢 有限 湖 2000 件、模具、五金件、水暖器材的开发
生产 5,000,000.00 湖州 100 直接 新设 100 是
制品有限公司 公司 州 万元 与生产；经营进出口业务（不含进口
商品分销业务）
青岛海立美达精 钢板的剪切、冲压加工；钢制零部
有限 青 500
密机械制造有限 生产 件、模具、高档五金件、水暖器材的 5,000,000.00 青岛 100 直接 新设 100 是
公司 岛 万元
公司 研发、加工
湖南海立美达钢
有限 湘 3000 钢板加工、冲压加工、模具设计、制
板加工配送有限 生产 30,000,000.00 湘潭 100 直接 新设 100 是
公司 潭 万元 造及销售
公司
烟台海立美达精
有限 烟 3000 钢板的剪切、冲压加工,钢制零部
密钢制品有限公 生产 30,000,000.00 烟台 100 直接 新设 100 是
公司 台 万元 件、模具、五金件的开发、生产
司
美元
海立美达香港有 有限 香 国际贸易、投融资及咨询、仓储、物
销售 50 3,092,800.00 香港 100 直接 新设 100 是
限公司 公司 港 流
万元
钢材加工、销售；五金零部件、机械
上海钜诺钢材加 有限 上 600
生产 设备加工、销售；模具加工、销售； 4,800,000.00 上海 80 直接 新设 80 是
工有限公司 公司 海 万元
仓储（除危险品及专项规定）
上海海众实业发 有限 上 销售 500 钢材及金属材料、汽车零部件的批 2,600,000.00 上海 100 直接 新设 100 是
108
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主要 持股 直接/ 表决权 是否
公司 注册 业务 注册 经营 期末实际 取得 备
公司名称 经营 比例 间接 比例 合并
类型 地 性质 资本 范围 出资额 方式 注
地 （%） 持股 （%） 报表
展有限公司 公司 海 万元 发；从事货物或技术的进出口业务；
刀具、智能机器人领域的技术开发、
技术转让、技术咨询、技术服务；商
务咨询服务；国内货物运输代理；各
类广告设计、制作、代理、发布。
商务电子信息服务（不含增值电信及金
融业务）；金属货物的仓储、加工、配
货、销售服务；批发、零售、网上销售
青岛海立美达电 有限 3000 （不含增值电信及金融业务）：钢板、
青岛 销售 1,000,000.00 青岛 100 直接 新设 100 是
商有限公司 公司 万元 模具、电机及机电零部件、五金件、家
用电器及汽车零部件。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
其他方式取得的三级子公司
新能源电动环卫车、新能源电动物流
车、新能源电动工具车、新能源混动专
湖北海立美达电 有限 5000 用、新能源汽车、新能源电动车及零部
枣阳 生产 0.00 枣阳 100 间接 新设 100 是
动车有限公司 公司 万元
件研发、生产、销售。（涉及许可经营
项目，应取得相关部门许可后方可经
109
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主要 持股 直接/ 表决权 是否
公司 注册 业务 注册 经营 期末实际 取得 备
公司名称 经营 比例 间接 比例 合并
类型 地 性质 资本 范围 出资额 方式 注
地 （%） 持股 （%） 报表
营）
110
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（2） 重要的非全资子公司
少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
股比例(%) 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
宁波泰鸿机电
35 4,749,696.07 7,000,000.00 71,012,885.94
有限公司
日照兴业汽车
40 3,697,434.35 8,000,000.00 107,579,020.24
配件有限公司
日照兴发汽车
零部件制造有 40 2,847,734.62 4,000,000.00 35,838,871.72
限公司
湖北福田专用
30 19,380,695.04 46,421,294.82
汽车有限公司
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（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称 流动 非流 资产 流动 负债
非流动负债
资产 动资产 合计 负债 合计
宁波泰鸿机电有限公司 212,380,986.40 179,938,830.23 392,319,816.63 219,069,669.30 11,820,242.42 230,889,911.72
日照兴业汽车配件有限公司 310,920,526.67 271,449,002.92 582,369,529.59 302,149,549.02 11,272,721.51 313,422,270.53
日照兴发汽车零部件制造有限公司 115,722,926.36 99,717,609.20 215,440,535.56 120,787,566.43 5,055,789.82 125,843,356.25
湖北福田专用汽车有限公司 55,297,553.07 261,470,267.91 316,767,820.98 130,506,072.98 31,524,098.61 162,030,171.59
（续）
期初余额
子公司名称 流动 非流 资产 流动 非流 负债
资产 动资产 合计 负债 动负债 合计
宁波泰鸿机电有限公司 205,530,302.12 171,174,856.24 376,705,158.36 204,902,063.33 1,390,810.32 206,292,873.65
日照兴业汽车配件有限公司 373,640,721.56 265,201,989.57 638,842,711.13 347,333,000.70 11,806,037.25 359,139,037.95
日照兴发汽车零部件制造有限公司 138,533,992.44 106,339,719.98 244,873,712.42 147,066,510.20 5,329,359.47 152,395,869.67
（续）
112
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期金额 上期金额
子公司名称 经营活动 经营活动
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量 现金流量
宁波泰鸿机
183,594,645.25 11,017,620.20 11,017,620.20 -15,171,500.54 122,773,246.11 9,419,042.00 9,419,042.00 69,733.93
电有限公司
日照兴业汽
车配件有限 194,664,070.30 9,243,585.88 9,243,585.88 13,646,586.78 276,648,370.04 22,365,287.75 22,365,287.75 -27,402,992.46
公司
日照兴发汽
车零部件制 84,037,299.19 7,119,336.56 7,119,336.56 25,078,557.30 116,608,939.46 566,118.58 566,118.58 18,872,514.10
造有限公司
湖北福田专
用汽车有限 7,228,013.93 64,602,316.80 64,602,316.80 175,633,534.69
公司
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2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
本公司子公司宁波泰鸿机电有限公司股东浙江吉润汽车有限公司本期将其持有宁波
泰鸿机电有限公司的 12.475%股权转让给本公司及浙江泰鸿机电有限公司。此次股权转
让后，本公司持股比例由原 56.89%变更为 65%。
十一、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情
况说明见“本附注六”。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
(一) 市场风险
1、 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购
和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2015年6月30日，除下表所
述资产及负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资
产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
货币资金-美元 1,006,585.92 1,877,752.56
应收账款-美元 4,112,731.29 2,515,029.11
预付账款-美元 250,210.69
应付账款-美元 2,276,986.67 1,718,348.31
预收账款-美元 81,011.19 97,403.71
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2、利率风险
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临
现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据
当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有
关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有
关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3、价格风险
本集团以市场价格销售汽车及配件类、家电配件类及电机配件类产品，因此受到此
等价格波动的影响。
(二) 信用风险
于2015年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体
包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来
公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核
每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本
集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：230,439,433.57元。
(三) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理
115
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋
商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2015年6月30日金额：
项目 一年以内 合计
金融资产
货币资金 171,256,423.28 171,256,423.28
应收票据 236,107,734.48 236,107,734.48
应收账款 572,489,328.71 572,489,328.71
其它应收款 19,766,461.78 19,766,461.78
金融负债
短期借款 485,000,000.00 485,000,000.00
应付票据 274,334,743.49 274,334,743.49
应付账款 226,805,580.47 226,805,580.47
其它应付款 87,266,026.21 87,266,026.21
应付利息 2,031,862.50 2,031,862.50
十二、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
对本公司 对本公司
控股股东及最终 注册
业务性质 注册资本 的持股比 的表决权
控制方名称 地
例(%) 比例(%)
控股股东
以自有资金
青岛海立控股有限公司 青岛 8,000 万元 35.88 35.88
对外投资
最终控制方 孙刚、刘国平夫妇
（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
青岛海立控股有限公司 8,000 万元 8,000 万元
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
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持股金额 持股比例（%）
控股股东
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例
青岛海立控股有限公司 10,861 万元 6,187.50 万元 35.88 40.88
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
青岛博苑房地产开发有限公司 受最终控制人（孙刚）控制的其他企业
青岛海立源房地产开发有限公司 受最终控制人（孙刚、刘国平）控制的其他企业
青岛海基置业有限公司 受最终控制人（孙刚、刘国平）控制的其他企业
日本METAL ONE CORPORATION 股东
青岛天晨投资有限公司 股东
孙震 最终控制人之子、青岛天晨投资有限公司法定代表人
堂本宽 董事
周建孚 董事
邰桂礼 董事、财务总监
顾弘光 独立董事
熊传林 独立董事
陈岗 独立董事
王明伟 监事
井上秀敏 监事
孙萍 监事
江崇安 副总经理
李道国 副总经理
曹际东 董事会秘书、副总经理
青岛美辰信息技术有限公司 青岛天晨投资有限公司全资子公司
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
日本METAL ONE CORPORATION 购买钢材 9,151,645.33 14,215,930.76
青岛美辰信息技术有限公司 信息化服务 6,500.00
合计 -- 9,151,645.33 14,222,430.76
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定价政策：本公司向日本 METAL ONE ORPORATION 购买商品，以期货基准价为定价
依据。
（2） 销售商品/提供劳务：无。
2. 关联担保情况
担保金额 担保是否已经
担保方名称 被担保方名称 起始日 到期日
(最高额约定/连带) 履行完毕
青岛海立美达 青岛海立美达股份 主合同项下借款期限届满
60,000,000 2015.03.25 否
电机有限公司 有限公司 之次日起两年
自单笔授信业务的主合同
青岛天晨投资 青岛海立美达股份 签订之日起至债务人在该
268,200,000 2014.12.20 否
有限公司 有限公司 主合同项下的债务履行期
限届满之日后两年止
自单笔授信业务的主合同
青岛海立控股 青岛海立美达股份 签订之日起至债务人在该
268,200,000 2014.12.20 否
有限公司 有限公司 主合同项下的债务履行期
限届满之日后两年止
自债务人依具体业务合同
青岛海立美达 湖北海立田汽车部
30,000,000 2014.12.04 约定的债务履行期限届满 否
股份有限公司 件有限公司
之日起两年
主合同项下融资人对申请
人所提供的每笔融资分别
青岛海立美达 日照兴发汽车零部
30,000,000 2014.06.05 计算，每笔融资保证期间 否
股份有限公司 件制造有限公司
至该笔融资项下债务履行
期限届满之日后两年止
自主合同生效之日起至主
青岛海立美达 日照兴发汽车零部
18,000,000 2014.07.29 合同项下的债务履行期限 否
股份有限公司 件制造有限公司
届满之日后两年
每一笔具体授信业务的保
证期间单独计算，自具体
青岛海立美达 日照兴发汽车零部
42,000,000 2014.06.06 授信业务合同或协议约定 否
股份有限公司 件制造有限公司
的受信人履行债务期限届
满之日起两年
主合同项下的债务履行期
限分别计算，自该主合同
约定的债务履行期间届满
青岛海立美达 日照兴业汽车配件
36,000,000 2015.04.07 之日起，计至全部主合同 否
股份有限公司 有限公司
中最后到期的主合同约定
的债务履行期限届满之日
后两年止
青岛海立美达 日照兴业汽车配件 主合同项下债务期限届满
36,000,000 2015.05.11 否
股份有限公司 有限公司 之次日起两年
每一笔具体授信业务的保
证期间单独计算，自具体
青岛海立美达 日照兴业汽车配件
42,000,000 2014.05.28 授信业务合同或协议约定 否
股份有限公司 有限公司
的受信人履行债务期限届
满之日起两年
按债权人对债务人每笔债
权分别计算，自每笔债权
青岛海立美达 宁波泰鸿机电有限 合同债务履行期届满之日
32,500,000 2014.06.30 否
股份有限公司 公司 起至该债权合同约定的债
务履行期届满之日后两年
止
118
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担保金额 担保是否已经
担保方名称 被担保方名称 起始日 到期日
(最高额约定/连带) 履行完毕
青岛海立美达 宁波泰鸿机电有限 主合同项下借款期限届满
19,500,000 2014.11.08 否
股份有限公司 公司 之次日起两年
3. 关键管理人员薪酬
项目名称 本期金额 上期金额
薪酬合计 624,591.97 514,482.00
4. 除总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员薪酬外，本公司本期
负担董事、监事及独立董事薪酬及津贴合计 153,939.03 元。
（三） 关联方往来余额
1. 应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 日本METAL ONE CORPORATION 7,807,106.57 8,313,032.37
合计 -- 7,807,106.57 8,313,032.37
十三、 或有事项
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十四、 承诺事项
1． 重大承诺事项
1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2015 年 6 月 30 日(T)，本集团就厂房租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列
期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 2,915,762.00
T+2 年 2,657,500.00
T+3 年 2,657,500.00
T+3 年以后 3,002,500.00
合计 11,233,262.00
2）已签订的正在履行的合同
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本公司的子公司青岛海立美达精密机械制造有限公司与青岛临港置业有限公司对位
于青岛临港经济开发区北一环路南、北京路东工业建设用地建设工业厂房相关事项签订
合同书，截止 2015 年 6 月 30 日具体情况如下：
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 工程进展情况
临港厂地 35,000,000.00 14,815,830.31 20,184,169.69 暂未动工
合计 35,000,000.00 14,815,830.31 20,184,169.69 --
2． 前期承诺履行情况
2015 年 3 月 23 日，公司召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回
购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票的议案》和《公司 2014 年度利润分配及资本公积转增股本预案》。2015 年 5
月 7 日，公司在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及巨潮资讯网披露了
《 2014 年 年 度 权 益 分 派 实 施 公 告 》 ， 公 司 以 2014 年 12 月 31 日 的 公 司 总 股 本
151,350,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含
税），同时以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股。2014 年度权益分
派股权登记日为：2015 年 5 月 14 日，除权除息日为：2015 年 5 月 15 日。上述权益分派
方案实施后，公司总股本变为 30270 万股。2015 年 5 月 15 日，公司召开了第二届董事
会第二十五次会议审议通过了《关于调整回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符
合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量和价格的议案》，调整后的
限制性股票回购数量为 147 万股，回购价格为 2.71 元/股。因限制性股票回购需要一定
减资公示期，截止半年报披露之日，限制性股票回购工作还未完成，相关工作正在依照
有关法律法规正常办理中，待办理完毕后公司会及时披露相关公告。
3． 除上述承诺事项外，截止 2015 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的其他重大承诺
事项。
十五、 资产负债表日后事项
1. 2015 年 7 月 24 日召开的公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了
《关于清算并注销公司全资子公司浙江海立美达钢制品有限公司的议案》，决定
注销浙江海立美达，并授权公司经营管理层依法办理相关清算、注销手续，相关
清算、注销工作依法进行。
2. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债
表日后事项。
十六、 其他重要事项
1.控股股东股权质押
120
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）2014 年 12 月 18 日，海立控股将其持有的本公司无限售条件的流通股
21,000,000 股质押给齐鲁证券有限公司，并在结算公司办理完毕相关质押手续。质押期
限自 2014 年 12 月 18 日起至其办理解除股权质押登记手续之日止。
（2）2014 年 12 月 24 日，海立控股将其持有的本公司 无限售条件的流通股
27,000,000 股质押给中泰信托有限公司，并在结算公司办理完毕相关质押手续，质押期
限自 2014 年 12 月 24 日起至其办理解除股权质押登记手续之日止。
上述事项均已在公司法定信息披露媒体进行了及时的信息披露。
因报告期内，公司实施了 2014 年度权益分派事项，以 2014 年 12 月 31 日的公司总
股本 151,350,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元
（含税），同时以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，因此，海立
控 股 持 有 本 公 司 股 份 数 量 、 处 于 质 押 状 态 股 份 数 量 均 相 应 发 生 变 化 。 截止报告期
末，海立控股持有本公司 108,610,000 股股份(均为无限售条件流通股)，占本公司总股
本的 35.88%，其中处于质押状态的股份累计为 96,000,000 股，占海立控股所持本公司
股份的 88.39%，占本公司总股本的 31.71%。
2.大股东增持事项
基于对本公司未来发展前景的充满信心以及对本公司价值的认可，促进公司持续、
稳定、健康发展及维护广大股东的利益，公司控股股东海立控股计划自 2015 年 7 月 9 日
起六个月内，通过深圳证券交易所交易系统以集合竞价方式增持公司股份，增持资金不
低于 2000 万元。该事项公司已于 2015 年 7 月 9 日在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、《证券日报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露了《青岛海立美达股份有限公司关于控股股东计划
增持公司股份的公告》（公告编号：2015-043）。
3. 部分董监高人员增持事项
基于对本公司未来发展前景的充满信心以及对本公司价值的认可，公司部分董监高
人员计划自 2015 年 7 月 20 日起六个月内，拟直接或通过证券公司、基金管理公司定
向资产管理计划等中国证监会、深圳证券交易所允许的方式增持公司股份，增持金额合
计不低于 1000 万元。该事项公司已于 2015 年 7 月 21 日在《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于部分董监高人员计划增持公司股份的公
告》（公告编号：2015-045）。
4．除上述事项外，本集团无需要披露的其他重要事项。
121
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1） 应收账款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
138,455,020.30 100.00 8,473,925.18 6.12 129,981,095.12
坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 108,563,890.03 78.41 8,473,925.18 7.81 100,089,964.85
内部往来组合 29,891,130.27 21.59 29,891,130.27
单项金额不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 138,455,020.30 100.00 8,473,925.18 6.12 129,981,095.12
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 174,758,974.29 100.00 8,411,470.62 4.81 166,347,503.67
账款
其中：账龄组合 107,336,757.75 61.42 8,411,470.62 7.84 98,925,287.13
内部往来组合 67,422,216.54 38.58 67,422,216.54
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应
收账款
合计 174,758,974.29 100.00 8,411,470.62 4.81 166,347,503.67
122
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年(含)以内 102,298,935.04 3,068,968.08 3
1-2 年(含) 1,074,997.37 214,999.48 20
2-3 年(含)
3 年以上 5,189,957.62 5,189,957.62 100
合计 108,563,890.03 8,473,925.18 --
注 1：确定该组合的依据为信用风险特征类似。
注 2：3 年以上应收账款主要为应收青岛海尔零部件采购有限公司货款。
（2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
期末余额合 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄
计数的比例 余额
(%)
单位 1 18,700,965.72 1 年以内 13.51 561,028.97
单位 2 16,506,704.20 1-2 年 11.92
单位 3 10,384,347.76 1 年以内 7.50 311,530.43
单位 4 9,758,248.59 1 年以内 7.05 292,747.46
单位 5 8,639,144.74 1 年以内 6.24 259,174.34
合计 63,989,411.01 -- 46.22 1,424,481.20
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 238,651,447.10 100.00 191,552.53 0.08 238,459,894.57
款
其中：账龄组合 356,005.79 0.15 191,552.53 53.81 164,453.26
123
青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
内部往来组合 238,295,441.31 99.85 238,295,441.31
单项金额不重大但单项
计提坏账准备的其他应
收款
合计 238,651,447.10 100.00 191,552.53 0.08 238,459,894.57
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 202,195,014.94 100.00 191,695.47 0.09 202,003,319.47
款
其中：账龄组合 386,437.09 0.19 191,695.47 49.61 194,741.62
内部往来组合 201,808,577.85 99.81 201,808,577.85
单项金额不重大但单项
计提坏账准备的其他应
收款
合计 202,195,014.94 100.00 191,695.47 0.09 202,003,319.47
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年(含)以内 158,817.79 4,764.53 3
1-2 年(含) 13,000.00 2,600.00 20
2-3 年(含)
3 年以上 184,188.00 184,188.00 100
合计 356,005.79 191,552.53 --
注：确定该组合的依据为信用风险特征类似。
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
备用金 22,722.00 64,028.00
押金 197,188.00 200,454.10
资金拆借 238,295,441.31 201,808,577.85
代扣代缴款 136,095.79 121,954.99
合计 238,651,447.10 202,195,014.94
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应
坏账
收款期末
款项 准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计
性质 期末
数的比例
余额
（%）
1 年以内、1-
单位 1 资金拆借 102,064,170.71 42.77
2年
1 年以内、1-
单位 2 资金拆借 43,706,249.07 18.31
2年
单位 3 资金拆借 42,284,885.37 1 年以内 17.72
1 年以内、1-
单位 4 资金拆借 26,163,231.05 10.96
2年
1 年以内、1-
单位 5 资金拆借 12,525,810.31 5.25
2年
合计 226,744,346.51 -- 95.01
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青岛海立美达股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 929,145,299.00 929,145,299.00 834,345,299.00 834,345,299.00
合计 929,145,299.00 929,145,299.00 834,345,299.00 834,345,299.00
（2）对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
青岛海立达冲压件有限公司 269,808,955.89 269,808,955.89
青岛海立美达电机有限公司 121,720,779.33 121,720,779.33
青岛海立美达模具有限公司 4,913,863.78 4,913,863.78
青岛海立美达精密机械制造有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
浙江海立美达钢制品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
宁波泰鸿机电有限公司 52,608,900.00 52,608,900.00
湖南海立美达钢板加工配送有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
日照兴业汽车配件有限公司 203,110,000.00 203,110,000.00
日照兴发汽车零部件制造有限公司 64,890,000.00 64,890,000.00
烟台海立美达精密钢制品有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
湖北海立田汽车部件有限公司 36,800,000.00 36,800,000.00
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本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
海立美达香港有限公司 3,092,800.00 3,092,800.00
上海钜诺钢材加工有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00
上海海众实业发展有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00
青岛海立美达电商有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
湖北福田专用汽车有限公司 93,800,000.00 93,800,000.00
合计 834,345,299.00 94,800,000.00 929,145,299.00
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4. 营业收入和营业成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 418,213,638.04 382,170,411.91 589,093,381.83 556,001,477.86
其他业务 491,571.69 415,103.23 165,134.84 88,740.00
合计 418,705,209.73 382,585,515.14 589,258,516.67 556,090,217.86
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 418,213,638.04 382,170,411.91 589,093,381.83 556,001,477.86
合计 418,213,638.04 382,170,411.91 589,093,381.83 556,001,477.86
（2） 主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家电配件类 254,490,373.38 228,415,499.74 488,882,643.67 459,985,602.21
汽车及配件类 145,995,266.67 138,281,766.47 85,236,251.11 82,172,610.71
电机及配件类 17,727,997.99 15,473,145.70 14,974,487.05 13,843,264.94
合计 418,213,638.04 382,170,411.91 589,093,381.83 556,001,477.86
（3） 主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 409,888,040.51 374,699,087.58 565,465,137.81 535,383,246.65
国外(含国内保
8,325,597.53 7,471,324.33
税区) 23,628,244.02 20,618,231.21
合计 418,213,638.04 382,170,411.91 589,093,381.83 556,001,477.86
（4） 前五名客户的营业收入情况
占全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例（%）
单位 1 44,880,777.14 10.72
单位 2 27,245,220.29 6.51
单位 3 26,355,187.80 6.29
单位 4 20,322,702.90 4.85
单位 5 20,280,893.58 4.84
合计 139,084,781.71 33.21
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5. 投资收益
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 41,000,000.00 20,000,000.00
合计 41,000,000.00 20,000,000.00
十八、 财务报告批准
本财务报告于 2015 年 7 月 24 日由本公司董事会批准报出。
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财务报表补充资料
1. 本期非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团本期非经常性损益如下：
项目 本期金额 上期金额 说明
非流动资产处置损益 -316,425.61 163,863.81
计入当期损益的政府补助 82,131,172.92 3,360,155.27
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,040,409.33 14,840.99
小计 92,855,156.64 3,538,860.07
所得税影响额 23,252,518.72 733,596.94
少数股东权益影响额（税后） 18,661,667.00 99,427.68
合计 50,940,970.92 2,705,835.45
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团本期加权平均
净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 5.68 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于
2.16 0.10 0.10
母公司股东的净利润
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第十节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2015年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有公司董事、高级管理人员关于2015年半年度报告的书面确认意见原件；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿；
五、其他有关资料。
上述文件备置于公司证券投资部备查。
青岛海立美达股份有限公司董事会
董事长：刘国平
2015 年 7 月 24 日
131