海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
海联金汇科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘国平、主管会计工作负责人洪晓明及会计机构负责人(会计主
管人员)姜春梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展战略、业绩规划等前瞻性内容是公司自己提出的
目标，属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确
定性，并不代表公司对未来的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的
实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险！
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中描述了公司未来发展面临的
主要风险因素，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 44
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 45
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 147
3
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
青岛证监局 指 中国证券监督管理委员会青岛监管局
本公司、公司 指 海联金汇科技股份有限公司
股东大会 指 海联金汇科技股份有限公司股东大会
董事会 指 海联金汇科技股份有限公司董事会
监事会 指 海联金汇科技股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《海联金汇科技股份有限公司章程》
元 指 人民币元
本期、报告期 指 2018 年上半年
上期、上年同期 指 2017 年上半年
海立美达 指 海联金汇科技股份有限公司前身青岛海立美达股份有限公司
海立控股 指 控股股东青岛海立控股有限公司
中国移动 指 股东中国移动通信集团有限公司
银联商务 指 股东银联商务股份有限公司
博升优势 指 股东北京博升优势科技发展有限公司
海立钢制品 指 青岛海立控股有限公司前身青岛海立钢制品有限公司
天晨投资 指 股东青岛天晨投资有限公司
联动优势 指 全资子公司联动优势科技有限公司
海立美达电机 指 全资子公司青岛海立美达电机有限公司
海立达冲压件 指 全资子公司青岛海立达冲压件有限公司
海立美达精密 指 全资子公司青岛海立美达精密机械制造有限公司
湖南海立美达 指 全资子公司湖南海立美达钢板加工配送有限公司
烟台海立美达 指 全资子公司烟台海立美达精密钢制品有限公司
海立美达香港 指 全资子公司海立美达香港有限公司
海立美达模具 指 全资子公司青岛海立美达模具有限公司
宁波泰鸿机电 指 全资子公司宁波泰鸿机电有限公司
上海海众 指 全资子公司上海海众实业发展有限公司
湖北海立田 指 控股子公司湖北海立田汽车部件有限公司
4
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
海立美达汽车 指 控股子公司湖北海立美达汽车有限公司
控股子公司湖北海立美达汽车有限公司前身湖北福田专用汽车有限
湖北福田 指
公司
上海墨哈汽车 指 控股子公司上海墨哈汽车销售有限公司
上海和达 指 控股子公司上海和达汽车配件有限公司
海立美达科技 指 控股子公司青岛海立美达科技有限公司
联动商务 指 三级子公司联动优势电子商务有限公司
安派国际 指 三级子公司安派国际控股有限公司
万金通达 指 三级子公司青岛万金通达经济信息服务有限公司
宁波冲压 指 三级子公司宁波泰鸿冲压件有限公司
湖北海立美达 指 三级子公司湖北海立美达电动车有限公司
宝鸡泰鸿机电 指 三级子公司宝鸡泰鸿机电有限公司
舟山陆泰 指 三级子公司舟山陆泰石油化工有限公司
海美房地产 指 三级子公司枣阳市海美房地产开发有限公司
枣庄海立美达 指 三级子公司枣庄海立美达模具有限公司
蜜小蜂 指 三级子公司蜜小蜂智慧（北京）科技有限公司
联保汇通 指 三级子公司联保汇通（汕头）保险代理有限公司
宁波康拓 指 三级子公司宁波康拓企业管理有限公司
安派美国 指 四级子公司 Umpire International（U.S.）LLC.
安派加拿大 指 四级子公司 Union Mobile Financial Technology (Canada) Corporation
玖联金通 指 四级子公司北京玖联金通科技有限责任公司
博苑地产 指 青岛博苑房地产开发有限公司
海基置业 指 青岛海基置业有限公司
海立源 指 青岛海立源房地产开发有限公司
5
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海联金汇 股票代码 002537
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 海联金汇科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海联金汇
公司的外文名称（如有） HyUnion Holding Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）HyUnion Holding
公司的法定代表人 刘国平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周建孚 亓秀美
联系地址 青岛即墨区青威路 1626 号 青岛即墨区青威路 1626 号
电话 0532-89066166 0532-89066166
传真 0532-89066196 0532-89066196
电子信箱 zhoujianfu@haili.com.cn qixiumei@haili.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
6
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,506,342,808.31 1,689,223,056.59 48.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） 194,786,955.22 177,885,229.31 9.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
183,567,805.60 152,794,665.21 20.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -12,957,715.58 -334,692,409.49 96.13%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%
加权平均净资产收益率 2.78% 2.67% 0.11%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 11,907,988,326.39 18,960,797,539.17 -37.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,976,949,245.66 6,967,479,622.61 0.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 109,140.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,779,240.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
37,052,346.00
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
7
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,187,950.59
减：所得税影响额 1,465,341.55
少数股东权益影响额（税后） 68,284.57
合计 11,219,149.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司从事的主要业务情况
报告期内，公司金融科技板块主要从事第三方支付服务、大数据服务、移动信息服务、跨境电商服务及移动运营商计费
结算服务业务；智能制造板块主要从事汽车及配件、家电配件等产品的生产与销售业务。公司主要业务情况如下：
金融科技板块介绍：
1、第三方支付服务
中国正处在一个移动支付无所不在的时代，联动优势多样化的移动支付服务将为用户和商家带来前所未有的便捷，据
易观统计数据显示，联动优势在2018年Q1移动支付领域排名全国第四，公司不仅为B2B领域的大中型企业以及零售、电商、
物流、快消品等众多行业客户提供“支付+”的定制化综合解决方案，同时通过“联动支付管家”帮助“中小微企业客户”全面提
升用户业务运营水平，推动交易管理以及资金管理的智能化、高效化发展。报告期内，公司第三方支付业务的交易规模继续
保持在7,000亿元以上。
2、大数据服务
从外部环境看，近年来，随着科学技术的发展进步，人们对数据的认知不断提升，大数据从科学前沿逐渐深入到各行各
业，与此同时，随着大数据、人工智能、机器学习、深度学习等技术的快速发展，促进了商业智能和数据分析产品的新一轮
进化，大数据技术已经被视为未来经济生活中的基础设施，这意味着几乎全部行业均能在大数据分析技术之上获得相应经济
效率的提升；从企业自身驱动方面看，当前经济竞争日益严峻，企业的竞争压力空前巨大，企业盈利的压力和难度骤增，愈
来愈多的企业尤其是一、二线稍具规模的企业，其经营管理层均希望通过精细化运营提升企业竞争力，降低企业运营成本，
该需求将在2018年-2022年陆续爆发，这将带动大数据行业的跨越式发展。为加快业务发展、持续构建核心竞争力，公司在
报告期内从提供单一数据分析服务向一站式综合服务或模块化服务发展。
3、移动信息服务
联动优势是中国移动银信通业务运营支撑单位、集团业务集成商（SI），是目前国内最大、面向“955xx”号段银行总行
客户短彩信发送系统提供专业化运营和维护的提供商，公司移动信息服务业务是基于移动、电信、联通（三网）等资源，利
用自身拥有的服务能力，为个人和企业提供安全便捷的金融信息服务综合解决方案，主要包括银信通、联信通等业务。报告
期内，公司移动信息服务获得平稳发展。
4、跨境电商服务
联动商务于2015年底分别取得北京市外汇管理局及广州市人民银行颁发的跨境外币业务试点资质以及跨境人民币业务
资质。2016年开始，公司跨境支付业务实现了出口、进口业务的双向运行体系，满足包括货物贸易、留学、机票、酒店、旅
游、国际会议、物流、软件服务、通信服务九个行业范围的本外币跨境结算，提供包括美元、欧元、港币、日元、英镑、澳
大利亚元等在内的至少15个可结算币种，服务覆盖全球239个国家和地区。2017年度，公司跨境电商服务业务在跨境支付领
域开展了大量的拓展工作，完成了跨境电商综合服务平台的建设，交易规模高速增长。本报告期内，重拳打造市场营销体系，
大力推广核心新产品，与上年同期相比，交易金额增长逾160%，毛利增长226%。
5、移动运营商计费结算服务
移动运营商计费结算与营销服务以电信运营商为主要计费和营销渠道，向互联网行业提供三网融合计费结算服务，同
时为线上线下商户提供基于电子券的营销服务，实现线上线下服务的协同发展。报告期内，公司移动运营商计费结算服务获
得平稳发展。
9
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
智能制造板块介绍：
1、汽车及配件业务
随着汽车行业增速放缓，景气度下行，汽车行业增速呈现逐年放缓的态势，加之世界各国对燃油汽车禁售的倒计时，为
提升产品竞争力，抢占市场份额，各大汽车主机厂纷纷推出新车型，加快产品结构升级，新能源、智能驾驶将是汽车行业未
来发展趋势。为适应汽车行业的变化，公司在报告期内完成了对上海和达的收购，通过规模效应不断挖掘内部潜力；在此基
础上一方面持续加大对乘用车配件业务的投入，继续推行“以模养件”的轻资产运营产业链，推进乘用车配件业务的发展；另
一方面聚焦商用车轻量化，加大汽车电机的研发力度，丰富产品结构，不断提高产品核心竞争力。
2、家电配件业务
自公司上市以来，毛利率较低的家电配件产业一直是本公司“革命”的对象，逐年有计划有目的的淘汰附加值低的家电配
件产品，保留并深度开发毛利率较高的产品及客户，家电配件产品竞争力获得持续提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要是报告期公司收购上海和达的 75%股权。
固定资产 主要是报告期公司收购上海和达的 75%股权，相对应的增加固定资产所致。
无形资产 主要是报告期公司收购上海和达的 75%股权，相对应的增加无形资产所致。
在建工程 主要是报告期公司智能化设备及模具投资增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
基于“全球视野、客户导向、创新驱动、价值多赢”的战略目标，公司董事会制定了金融科技板块重点发力第三方支付及
数据业务、制造板块以乘用车为主力的经营方针，双主业在报告期内齐头并进。经过多年的技术研发与市场拓展的积淀，公
司金融科技板块形成了以金融服务为基础平台，以融合支付、大数据、信息科技为手段的技术优势，为客户群提供包括风控、
精准营销、信息、清结算在内的一揽子服务，充分体现了公司的资源整合能力；公司智能制造板块将利用现有资源，创新经
营管理，持续提升产品质量、优化产品结构、拓展销售市场，构建企业规模优势、研发优势、品牌优势、管理及人才等优势。
1、领先的独立第三方支付服务机构
联动优势拥有领先的独立第三方支付品牌优势，在全国范围持牌开展互联网支付、移动电话支付、银行卡收单、基金
销售支付结算、跨境外汇/人民币支付业务。通过在不同行业、不同场景、不同地域的创新产品，提供自研综合支付、信息
推送、智能营销、大数据、高速清算、智能反欺诈、反洗钱交易平台等服务。2018年易观Q1统计数据显示，联动优势在移
动支付领域排名全国第四。
2、领先的金融科技产品、超前的技术创新能力
（1）区块链技术的研究与创新
10
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
近年来，联动优势一直专注于金融科技服务领域相关技术研究和产品的创新，尤其在区块链技术的改进和应用上投入了
雄厚的研发力量，截止目前，公司已申请区块链相关的发明专利13项、软件著作权2项。基于对金融等不同行业场景提供生
产级的技术优化和服务支持，公司自主研发的区块链底层平台名为优链(英文名称：UChains)，通过了中国信息通信研究院(工
信部的直属科研单位)的可信区块链预测试，该技术为本公司独有研发，公司将持续投入资源，不断完善UChains平台。公司
参与了2项区块链标准的编写，包括工信部信通院主导的《可信区块链》标准和中国支付清算协会（央行的直属单位）牵头
的《支付清算行业可信区块链》标准，还承担了2个区块链相关的协会课题研究，包括中国互联网金融协会“区块链研究工作
组”的《基于区块链的电子合同登记平台研究》课题以及中国支付清算协会数字货币研究小组的相关课题。同时，公司部分
区块链技术逐步应用于公司的业务发展。
（2）大数据风控可支撑多层级产品服务
联动优势大数据业务倡导以技术为主驱动，紧贴客户应用场景，提供以实际价值转化为目标的精准数据服务。
1）金融级的基础能力
联动优势拥有10余年金融级技术沉淀，3个分布式机房、300+金融级设备、5Pb+数据存储的金融级硬件系统支撑；拥有
统一数据定义标准、饱和度分析、极值分析、分词解析技术、多维度进行数据汇总等数据清洗、汇总与加强能力；还具备敏
感数据模糊化处理、全方位的信息安全管理、人民银行安全检测与认证等高安全性能。
2）准实时的大数据处理平台
联动优势拥有Hadoop分布式平台、hdfs+hive+hbase、NOSQL数据库等分布式存储与计算能力，spark、graph计算框架可
进行关系图谱的识别描述以及gpu计算集群构建深度学习模型；拥有回归分析、决策树、神经网络、聚类分析、语义分析、
关联分析、时间序列、支持向量机、模糊识别等数据分析、建模能力。
3）领先的标准数据产品、数据模型+衍生资源等精细建模和服务封装能力。
联动优势大数据风控产品和服务可以从信息核查、信贷风控、反欺诈识别、风控工具组件支撑等多角度直达客户的业务
痛点，提供多层级产品服务支撑。通过大数据采集及处理、数据分析和挖掘、机器学习、智能决策等技术，提供基于海量大
数据分析的企业经营多方位决策服务，帮助合作伙伴提高整体运营效率，降低整体运营成本，有效控制业务风险。
3、丰富、稳定的核心客户群资源
得益于第三方支付、金融信息等业务的多年技术积累和稳定的市场发展，联动优势平台积累了丰富的客户资源，已与140
多家金融机构和3500多家大型企业合作，为92万家中小企业和5亿个人用户提供综合支付、金融信息、商业营销、大数据风
控和跨境等金融科技服务。
智能制造板块亦拥有以上汽大众、吉利、上汽通用五菱、长城汽车、五菱工业、上海大众、广汽为代表的乘用车生产领
域的知名客户，和以中国重汽、福田戴姆勒、一汽解放、陕汽为代表的商用车领域的知名客户，公司经过多年的技术储备和
对产品精益求精的不懈追求，现已经成为上述客户在仪表横梁总成、制动踏板总成、离合踏板总成、车门总成、车架总成等
汽车总成件的核心供应商。
4、优越的专利及非专利技术优势
经过多年的技术投入和产品创新，公司及子公司在金融科技领域方面拥有10余项发明及实用新型专利，另有近50项发明
专利处于实审阶段，拥有软著近120件，在模具、冲压、高效变频电机等方面共拥有25项发明专利、113项实用新型专利及3
项外观设计等自主知识产权专利。在专用车及新能源电动车方面拥有29项专利、《车辆生产企业及产品公告》目录（工信部）
车型88项和“ ”标识、“ ”标识及“湖北福田”字号。公司子公司湖北海立美达汽车有限公司被授予“中
国500家最大交通运输设备制造企业”等荣誉称号。
5、丰富、灵活的平台服务模式
联动优势推出全新品牌UMF-Union Mobile Financial Technology，进一步打造以支付环境、信息服务、营销能力、安全
控制、金融科技等基础设施为主的平台环境。不断加强和升级客户收付款、客户理财、资金管理、资金托管、营销获客、身
份安全验证、交易反欺诈、清分结算、账户服务、信息服务、商户运营交互服务、信息推送等基础服务。针对不同行业特点，
灵活组合产品模块向市场输出服务能力，服务不同客户的业务闭环。报告期内，第三方支付业务交易规模继续保持在7,000
亿元以上，根据易观Q1统计数据显示，公司在移动支付领域排名全国第四，公司不仅为B2B领域的大中型企业以及零售、
电商、物流、快消品等众多行业客户提供“支付+金融”的定制化综合解决方案，还通过“联动支付管家”帮助“中小微企业客户”
全面提升用户业务运营水平，提升交易管理以及资金管理的智能化、高效化能力。
11
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、卓越的管理团队优势
多年来，公司高度重视对人才的培养，持续建设内部人才培养机制，通过各种方式对内部人才进行培养，逐渐呈现出良
性的人才阶梯发展态势，最大限度满足企业自身发展的需求，同时，公司还不断从大型优秀企业引进高端管理人才，与内部
人才呈现互为补充、协同发展的良好环境，更好的支撑企业快速发展对管理人才的要求。
7、雄厚的技术实力
随着公司转型升级战略的逐步推进，公司的产品和技术不断向高精尖领域发展。公司及多家子公司技术中心被评为“北
京市企业技术中心”、“青岛市级企业技术中心”、“高新技术企业”和“青岛市级工程技术研究中心（重点实验室）”。公司拥
有较强的技术研发队伍，与知名高校建立了产学研基地，能够为客户提供完整的产品设计、开发和生产工艺方案，彰显了较
强的技术和研发优势。
8、严谨的质量保证体系
公司及子公司通过了TS16949、ISO9001：2000、CCC认证、UL认证、ISO14001等体系认证，坚持采用国际质量标准，
从生产组织、管理流程到承接订单、原材料采购、模具设计、工艺设计、质量控制、检测工序、装箱交货、客户服务等各个
环节均严格执行上述体系的要求，保证产品质量符合客户的需要；通过推行六西格玛管理，极大的降低了产品质量缺陷的发
生。
12
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内经营成果
报告期内，公司金融科技业务与智能制造业务并驾齐驱，均获得较大发展。2018年上半年，公司实现营业收入250,634.28
万元，较上年同期增长48.37%，归属于上市公司股东的净利润为19,478.70万元，较上年同期增长9.50%，扣除非经常性损益
后归属于上市公司股东的净利润为18,356.78万元，较上年同期增长20.14%，公司继续保持良好发展态势。
（二）报告期内主要工作及经营分析
1、金融科技板块
（1）第三方支付
报告期内，公司通过“组织创新保机制，风控偏好避风险”克服了国家金融政策收紧、监管力度增强、行业增速骤降以及
提高备付金等影响，公司第三方支付业务保持平稳发展，交易规模继续保持在7,000亿元以上，较上年同期略有下降，但公
司营业收入较上年同期增长62.92%。据易观等数据统计显示，公司在2018年1季度移动支付交易规模排名第4。报告期内，
公司第三方支付业务将场景和行业作为发力方向，加强了行业商户拓展，在旅游出行、生活消费等领域接入了中国铁路网络
有限公司、管家帮等大客户，公司搭建的中立第三方消费金融云服务平台，已为包括140多家传统的金融机构、3,500多家大
型企业合作、92万多家中小企业提供综合支付、信息推送、智能营销、大数据、高速清算、智能反欺诈、反洗钱交易等服务。
（2）大数据服务及区块链应用
报告期内，公司充分利用自身积淀的丰富数据优势、业务组合优势以及强大的技术研发优势，根据市场情况变化，持续
构建核心竞争力，从提供单一数据分析服务向一站式综合服务或模块化服务发展，形成场景化的业务产品服务体系。报告期
内，大数据业务实现了产品、服务体系及核心技术的升级，新增服务多家银行、保险及大型行业商户，营业收入较上年同期
增长18.01%。报告期内，公司在区块链领域一方面加强对自有技术的储备及技术成果的保护，另一方面紧密联合外部合作
伙伴，在报告期内与北京车与车科技有限公司签署了《技术服务开发合同》，利用区块链联盟链的底层技术架构实现了积分
轻钱包功能，与北汽福田汽车股份有限公司签订了《战略合作协议》，公司区块链技术及应用取得了一定进展。
（3）移动信息服务
为适应市场变化，加速市场化转型，公司移动信息服务在保持“通道+平台”业务模式下，进一步强化平台功能。报告期
内，公司进一步完善通道体系建设，提高通道智能路由能力，提升平台性能及稳定性，以满足客户多样化需求，逐步接入中
国邮政集团公司、交通银行总行等客户，并保持客户零投诉。
（4）移动运营商计费结算服务
移动运营商计费结算服务系以电信运营商为主要计费渠道，向互联网行业提供三网融合计费及结算服务。报告期内，受
市场环境和运营商政策调整影响，公司移动运营商计费结算服务业务较上年同期有所下降，但公司积极重组优势资源，构建
新的竞争力和业务增长点，基于已有互联网渠道资源，搭建线上线下营销通道能力。
2、智能制造板块
（1）汽车及配件业务
随着汽车行业增速放缓、竞争激烈的发展态势，公司继续深入贯彻“产业聚焦、转型升级、优化提效”的经营主题。公司
一方面提升公司乘用车零部件产业的整体制造能力，进一步完善产业布局，于2018年1月完成了对上海和达的股权收购工作，
通过规模效应不断挖掘内部潜力；另一方面持续优化商用车配件产品，聚焦轻量化、新能源专用车等产品；同时还加大对汽
车电机的研发力度，大力发展汽车功能电机，着重推进汽车电空调压缩机电机和车载冰箱压缩机电机。报告期内，公司汽车
及配件产业实现营业收入141,414.59万元，较上年同期增长82.97%。
（2）家电配件业务
虽然2018年中美贸易战对家电行业有所冲击，但是影响的深度和广度有限，不会伤及中国家电产业根本，且自公司上市
以来，低毛利率的家电配件产业一直是本公司“革命”的对象，公司借此时机进一步优化家电配件产品和客户结构，淘汰附加
13
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
值低的家电配件产品，保留并深度开发毛利率较高的产品及客户，使得家电配件产业在报告期的逆境中获得进一步发展，实
现营业收入33,453.80万元，较上年同期增长18.37%。
（3）继续推行“以模养件”的轻资产运营产业链
报告期内，公司继续推行“以模养件”的轻资产运营产业链，通过汽车模具的自主研发、生产、制造，助力乘用车配件产
业市场的开拓和生产成本的降低，实现模具产业与乘用车配件产业的双腾飞。报告期内，公司模具业务继续保持高速增长，
营业收入较上年同期增长319.37%。
（4）积极布局智能化工厂，创新经营管理
报告期内，公司在智能制造板块重点布局智能化工厂建设，加大推行自动化智能制造投入，引进产业机器人，打造自动
化流水作业，以降低人工成本，提高生产效率；另一方面，在现有管理基础上持续推进创新经营管理，以期实现产出最大化，
提高业绩回报率，提升企业核心竞争力，回报股东、回报社会。
3、加强内控体系建设，健全风险控制系统，强化风险管理
报告期内，公司按照上市公司内部控制的要求，持续搭建、优化公司内控制度，进一步加大对子公司的控制力度，尤其
是对公司合并范围内的下属子公司经营、资金、财务、投资、人员等方面的管控；同时健全风险控制系统，强化风险管理，
重点关注重要业务事项和高风险领域，提高公司的抗风险能力。
4、开展全方位的资金运营，提高资金的使用效率和收益
2018年国家货币政策收紧，金融监管加强，结构性去杠杆稳步推进。为保证资金得到有效利用，公司积极部署资金预算，
采取多种融资手段，降低资金成本，提高资金使用效率和收益，保证公司业务持续稳健发展。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是报告期公司业务持续增长及增加新纳入合并
营业收入 2,506,342,808.31 1,689,223,056.59 48.37%
范围的控股子公司上海和达实现的销售收入所致。
营业成本 1,985,957,548.70 1,203,526,228.31 65.01% 主要是随营业收入变动所致。
主要是报告期增加新纳入合并范围的控股子公司上
销售费用 67,774,750.26 62,047,328.01 9.23%
海和达销售费用所致。
管理费用 230,544,018.14 232,803,485.05 -0.97% 与同期持平。
主要是报告期公司利用闲置资金进行理财带来的收
财务费用 -25,311,260.31 -18,257,773.41 -38.63%
益所致。
主要是报告期公司多家子公司享受企业所得税优惠
所得税费用 37,588,340.48 43,738,032.49 -14.06%
政策，使当期所得税费用同比减少。
主要是报告期增加新纳入合并范围的控股子公司上
研发投入 77,283,232.31 57,469,196.39 34.48%
海和达研发投入所致。
一是报告期公司加强应收款项催收力度，使“销售商
经营活动产生的 品、提供劳务收到的现金"同比增加；二是受全资子
-12,957,715.58 -334,692,409.49 96.13%
现金流量净额 公司联动优势代收代付业务结算影响，使”支付的其
他与经营活动有关的现金“同比减少。
14
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的
-869,679,014.67 -7,504,806.62 -11,488.29% 主要是报告期公司购买结构性存款影响所致。
现金流量净额
筹资活动产生的
-229,248,564.35 -16,746,701.03 -1,268.92% 主要是报告期公司回购股份影响所致。
现金流量净额
现金及现金等价
-1,111,436,570.12 -359,434,956.20 -209.22% 主要是上述三项因素综合影响所致
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,506,342,808.31 100% 1,689,223,056.59 100% 48.37%
分行业
智能制造 1,916,468,815.31 76.46% 1,214,202,274.25 71.88% 57.84%
金融科技服务 589,873,993.00 23.54% 475,020,782.34 28.12% 24.18%
分产品
汽车及配件类 1,414,145,943.86 56.42% 772,869,435.20 45.75% 82.97%
家电配件类 334,538,044.39 13.35% 282,625,807.59 16.73% 18.37%
电机及配件类 92,409,078.76 3.69% 116,161,094.24 6.88% -20.45%
模具类 16,008,927.80 0.64% 3,817,362.28 0.23% 319.37%
移动运营商计费结
56,551,736.52 2.26% 64,273,607.79 3.81% -12.01%
算服务
移动信息服务业务 93,292,780.61 3.72% 105,804,374.04 6.26% -11.83%
第三方支付业务 359,352,408.81 14.34% 220,568,678.49 13.06% 62.92%
“惠商+”O2O 业务 3,074,222.77 0.12% 23,501,536.00 1.39% -86.92%
大数据业务 55,886,059.19 2.23% 47,357,228.84 2.80% 18.01%
其他业务 81,083,605.60 3.23% 52,243,932.12 3.09% 55.20%
分地区
国内 2,460,061,723.54 98.15% 1,651,634,245.99 97.77% 48.95%
国外(含国内保税
46,281,084.77 1.85% 37,588,810.60 2.23% 23.12%
区)
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
15
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
智能制造 1,916,468,815.31 1,693,523,127.60 11.63% 57.84% 60.41% -1.41%
金融科技服务 589,873,993.00 292,434,421.10 50.42% 24.18% 97.92% -18.47%
分产品
汽车及配件类 1,414,145,943.86 1,247,614,060.02 11.78% 82.97% 87.97% -2.35%
家电配件类 334,538,044.39 297,610,490.70 11.04% 18.37% 22.27% -2.84%
第三方支付业务 359,352,408.81 237,026,071.08 34.04% 62.92% 195.31% -29.57%
分地区
国内 2,460,061,723.54 1,950,711,627.82 20.70% 48.95% 66.52% -8.37%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、智能制造营业收入比上年同期增长57.84%，主要是报告期公司汽车及配件类业务持续增长及增加新纳入合并范围的
控股子公司上海和达实现的销售收入所致；营业成本比上年同期增长60.41%，主要是随收入变化所致。
2、金融科技服务营业成本比上年同期增长97.92%，毛利率下降18.47%，主要是第三方支付业务收入结构发生变化，高
毛利行业占比缩小，低毛利行业占比增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是报告期公司处置部分可供出售金
投资收益 37,052,346.00 15.81% 否
融资产产生的投资收益。
主要是报告期公司按照会计政策计提的
资产减值 13,339,187.12 5.69% 是
坏账准备。
营业外收入 2,699,918.97 1.15% 主要是报告期公司收到的政府补助。 否
主要是报告期公司子公司联动商务受到
营业外支出 27,067,364.23 11.55% 否
中国人民银行营业管理部的处罚。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明
16
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占总资产 占总资产
金额 金额
比例 比例
主要是报告期公司购买结构性存款计
货币资金 1,042,143,185.08 8.75% 2,026,517,232.58 17.16% -8.41%
入其他流动资产所致。
主要是报告期公司营业规模增长及增
应收账款 1,226,621,283.60 10.30% 764,864,285.92 6.48% 3.82% 加新纳入合并范围的控股子公司上海
和达带来的应收账款所致。
主要是报告期公司增加新纳入合并范
存货 607,099,513.93 5.10% 511,495,814.86 4.33% 0.77%
围的上海和达存货所致。
主要是报告期公司增加新纳入合并范
固定资产 852,644,139.00 7.16% 559,451,032.57 4.74% 2.42%
围的上海和达固定资产所致。
主要是报告期公司智能化设备及模具
在建工程 131,157,474.64 1.10% 114,315,127.10 0.97% 0.13%
投资增加所致。
主要是报告期公司增加银行融资借款
短期借款 188,550,000.00 1.58% 138,380,000.00 1.17% 0.41%
所致。
主要是报告期公司收购上海和达股权
长期借款 103,500,000.00 0.87% 0.87%
贷款影响所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 24,400,000.00 票据、贷款保证金
货币资金 591,072.10 冻结资金
货币资金 26,548,620.58 回购股份专户资金
结算备付金 2,965,718,110.82 受央行监管的客户备付金
无形资产 25,561,327.78 抵押借款
固定资产 6,901,546.23 抵押借款
应收票据 153,832,800.00 质押
合计 3,203,553,477.51
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
17
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
370,419,235.68 553,799,737.07 -33.11%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
设计、
2018 巨潮资
生产汽
年1月 讯网、中
车的装
上海和 11 日 国证券
饰件、
达汽车 190,19 股权质 完成 2018 年 报、证券
玻璃 汽车配 12,196,6
配件有 收购 8,600.0 75.00% 押借款 无 长期 工商 否 1 月 12 时报、证
槽、滑 件 07.37
限公司 0 变更 日 券日报、
槽、门
纳入 上海证
框及其
合并 券报相
它汽车
范围 关公告。
配件。
190,19
12,196,6
合计 -- -- 8,600.0 -- -- -- -- -- -- -- -- --
07.37
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
18
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 187,042
报告期投入募集资金总额 7,038.06
已累计投入募集资金总额 105,387.62
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1341 号《关于核准青岛海立美达股份有限公司向中国移动通讯集团公司
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件核准，本公司于 2016 年 11 月在主承销商广发证券股份有限公司的承办
下以非公开发行股票的方式发行 A 股股票 73,120,406 股，每股发行价格为 25.58 元，募集配套资金 1,870,419,985.48 元，
扣除发行有关费用后，公司实际收到募集资金 1,835,304,525.67 元，公司已对募集资金采取了专户存储制度。上述募集资金
到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了 XYZH/2016JNA10338 号《验资报告》。
截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金项目已累计投入 105,387.62 万元，其中扣除发行有关费用 3,511.55 万元，置换先期
自筹投入的 30,461.97 万元，直接投入募集资金项目 71,414.10 万元。 截至 2018 年 6 月 30 日，公司非公开发行募集资金
专户余额(含利息收入)为 85,989.10 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
移动互联网智能融合 2019 年
否 85,043 85,043 5,513.06 19,118.23 22.48% -- 否 否
支付云平台项目 12 月 31
19
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
2019 年
跨境电商综合服务平
否 20,241 20,241 1,524.91 4,885.14 24.13% 12 月 31 -- 否 否
台项目
日
联动优势支付中国移
否 28,000 28,000 28,000 100.00% 是 否
动减资款
上市公司补充流动资
否 48,868 48,868 49,057.42 100.39% 是 否
金
支付中介机构相关费
否 4,890 4,890 4,326.55 88.48% 是 否
用
本公司手续费支出 否 0.09 0.28 否 否
105,387.6
承诺投资项目小计 -- 187,042 187,042 7,038.06 -- -- -- -- --
2
超募资金投向
105,387.6
合计 -- 187,042 187,042 7,038.06 -- -- -- -- --
2
2018 年上半年，公司积极推进移动互联网智能融合支付云平台和跨境电商综合服务平台项目，由于
外部市场形势、监管环境及竞争态势的不断变化，本着合法合规、谨慎理性、为股东负责的原则，
未达到计划进度或预
公司于 2018 年 4 月 2 日、2018 年 4 月 25 日分别召开了公司第三届董事会第二十八次会议、2017 年
计收益的情况和原因
度股东大会审议并批准了《关于调整募投项目实施进度的议案》，对上述两募投项目实施周期进行了
（分具体项目）
调整，将移动互联网智能融合支付云平台和跨境电商综合服务平台项目的实施周期均调整至 2019 年
12 月 31 日完成。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
非公开发行募集资金到位前，本公司对中介机构相关费用已先期投入 815 万元，联动优势电子商务
募集资金投资项目先 有限公司实施的移动互联网智能融合支付云平台项目利用自筹资金已先期投入 1,646.97 万元，联动
期投入及置换情况 优势科技有限公司对实施的支付中国移动减资款已先期投入 28,000 万元。募集资金到位后，根据本
公司第三届董事会第十四次（临时）会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金的议案》，以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计 30,461.97 万元。
用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况 2016 年 11 月，经第三届董事会第十四次（临时）会议和第三届监事会第十三次（临时）会议审议通
20
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
过了《关于使用节余募集资金暂时补充流动资金的议案》，将单项募投项目“上市公司支付中介机构
相关费用”中节余的募集配套资金 5,634,540.19 元暂时补充流动资金，若因募集资金项目发展需要，
本公司将随时利用自有资金及银行贷款及时归还，以确保项目进度。该资金使用期限不超过 12 个月
（即 2016 年 11 月 22 日至 2017 年 11 月 21 日），到期本公司将以自有资金归还至募集资金专用账户。
2016 年 12 月 12 日，本公司如数归还上述 5,634,540.19 元并于当日公告（公告编号：2016-127）。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
本公司尚未使用募集资金除购买结构性存款外，剩余部分仍作为银行存款专户存储、专户管理。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、
关于调整募投项目实施进度的公告 2018 年 04 月 04 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于调整募投项目
实施进度的公告》（公告编号：2018-040）
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
21
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
移动运营商
计费结算服
务业务、移
联动优势科 动信息服务 678,697,284. 4,751,288,85 1,523,396,20 591,307,955. 156,186,792. 116,392,131.8
子公司
技有限公司 业务、第三 00 2.12 9.21 26 81 8
方支付业
务、大数据
业务等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取
公司名称 得和处置子 对整体生产经营和业绩的影响
公司方式
上海和达汽车配件有限公司 企业合并 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
枣庄海立美达模具有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
青岛海立美达科技有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
蜜小蜂智慧（北京）科技有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
联保汇通（汕头）保险代理有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
北京玖联金通科技有限责任公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
宁波康拓企业管理有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
上海墨哈汽车销售有限公司 注销 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
湖北海立美达电动车有限公司 注销 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩产生较大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 30.00%
动幅度
22
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
28,383.48 至 36,898.52
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
28,383.48
元）
面对三季度持续下行的经济大环境，公司双主业积极布局、深挖潜力、稳
业绩变动的原因说明
健发展，公司主营业务盈利能力持续向好，继续保持平稳增长态势。
十、公司面临的风险和应对措施
1、产业政策风险
金融科技板块所处行业属于我国重点鼓励和支持发展的行业，受到国家众多产业政策支持，符合国务院支持移动互联网
等新一代信息技术加速发展，鼓励线上线下互动，促进商业模式创新，服务大众创业、万众创新的产业政策。但若金融科技
板块所处行业的产业政策出现不利变化，将对标的公司业务发展造成不利影响。
2、技术革新风险
随着移动互联网的快速发展以及智能手机的普及，传统移动信息服务业务正面临来自诸如微信等移动应用的冲击，部分
传统业务目前已呈现增速放缓趋势。尽管联动优势主要从事的行业短彩信业务具备即时性、准确性、推送性强等特点，但不
排除未来出现下滑，甚至存在被替代的可能。移动互联技术的商业应用对移动信息服务行业的技术创新和产品换代提出了更
高的要求，这也对包括联动优势在内的移动信息服务提供商提出了新的挑战。若联动优势不能根据移动互联技术的发展状况
适时对其业务与产品进行持续更新与升级，将对其市场竞争能力带来不利影响。
3、第三方支付市场竞争风险
目前，我国的互联网第三方支付行业、互联网金融行业正处在不断演变的快速发展期，与此同时，行业监管政策逐步完
善、新技术不断出现、市场中提供同类产品或服务的企业增多等诸多因素正在推动第三方支付行业的竞争环境发生明显变化。
虽然经营环境的变化给第三方支付行业带来新的发展机会和空间，且经过多年的经营积累，联动商务已经赢得了一定的市场
声誉，与客户建立了良好的合作关系，形成一定的竞争优势。但若联动商务不能继续准确分析市场发展规律并保持前瞻性、
加大服务创新和市场开发能力，不能在竞争中建立、保持和扩大自己的竞争优势，则可能导致业务拓展困难，影响经营业绩。
4、人力成本增长的风险
随着产业工人供给下降及社会保障制度的不断完善，导致产业工人薪资水平和福利待遇不断提升，公司面临着用工成本
不断上涨的压力，一定程度上会降低股东收益。为了使股东回报保持在合理水平，公司将通过设备改造、技术创新等手段提
升自动化水平，减少用人数量，提高生产效率，降低用工成本上涨带来的压力。同时，伴随公司业务领域的拓展，特别是在
金融科技领域，公司将需要不断吸引更多管理、技术、研发、营销等高端人才的加入，这对人力资源的策划、培养、考核及
激励机制提出了更高的要求。
5、原材料价格波动风险
公司制造业板块产品制造所需的主要原材料为钢材及其加工品。由于原材料成本在产品成本中所占比重较大，所以钢材
价格的波动会影响公司的成本，进而对业绩产生一定影响。公司将深化技术创新，调整产品结构提高附加值，建立敏感并行
之有效的价格监测机制、销售定价模式，以降低主要原材料价格波动对盈利能力的影响。
6、商誉减值风险
截至2018年6月30日，公司商誉合计25.02亿元，占总资产比重为21.01%。根据《企业会计准则》规定，非同一控制下企
业合并所形成的商誉不作摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试。如果未来经营不达预期，那么公司存在商誉
减值的风险，从而对公司当期损益产生不利影响。
7、业务整合的风险
公司分别于2016年7月和2018年1月完成了对联动优势和上海和达的并购，公司需要持续对企业文化、业务、资产、财务
管理与内控、人员及组织机构方面进行整合，在保持业务独立运营的基础上实现优势互补与协同。若未能及时有效的实施整
23
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合，会对经营产生不利影响。公司将完善法人治理结构和组织架构，健全运营体系，加强风险管控，以降低整合风险。
24
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年 2 月 27 日巨潮资讯网、
2018 年第一次
临时股东大会 11.37% 2018 年 02 月 26 日 2018 年 02 月 27 日 中国证券报、证券时报、证券日
临时股东大会
报、上海证券报相关公告。
2018 年 4 月 26 日巨潮资讯网、
2017 年度股东
年度股东大会 5.21% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 26 日 中国证券报、证券时报、证券日
大会
报、上海证券报相关公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
1、因本次交
易取得的海
立美达的股
关于股份锁 份，自股份上
2016 年 08 月
资产重组时所作承诺 博升优势 定期的承诺 市之日起 12 36 个月 正常履行中
23 日
函 个月内不转
让。2、根据
《业绩补偿
协议》，为保
25
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
障业绩补偿
承诺的履行，
自股份上市
之日起 12 个
月后，将根据
业绩承诺完
成情况承诺
相应数量的
股份在业绩
承诺完成前
不转让。
1、本公司目
前运营的达
拉苏通信账
户计费服务
平台将于
2016 年 2 月
29 日前终止
全部为第三
方提供通信
账户计费服
务业务。2、
本公司在作
为海立美达
的股东期间，
除为本公司
关于避免同 自有产品提
2016 年 07 月
博升优势 业竞争的承 供通信账户 正常履行中
14 日
诺函 计费服务外，
本公司及本
公司控制的
其他企业将
不直接或间
接从事任何
与海立美达
及其下属控
股企业相同
或相似且构
成或可能构
成竞争关系
的业务。3、
本公司若违
反上述承诺，
将承担因此
26
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
而给海立美
达及其下属
控股企业造
成的一切损
失。
1、本次交易
完成后，本公
司及本公司
控制的企业
将尽量减少
并规范与海
立美达的关
联交易。2、
本次交易完
成后，对于无
法避免或有
合理原因而
发生的与海
立美达之间
的关联交易，
本公司及本
公司控制的
银联商务、博 规范关联交 企业将遵循 2016 年 07 月
正常履行中
升优势 易的承诺 市场原则以 14 日
公允、合理的
市场价格进
行交易，根据
有关法律、法
规及规范性
文件的规定
履行关联交
易决策程序，
依法履行信
息披露义务
和办理有关
报批程序，不
利用股东地
位损害海立
美达及其他
股东的合法
权益。
海立控股及 关于不放弃 1、自本次交
2016 年 08 月
其一致行动 上市公司控 易完成之日 36 个月 正常履行中
23 日
人、实际控制 制权的相关 起 36 个月内，
27
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人 承诺 承诺人不会
主动放弃承
诺人在海立
美达董事会
及股东大会
的表决权，也
不会协助任
何其他方谋
求海立美达
控股股东及
实际控制人
的地位。2、
自本次交易
完成之日起
36 个月内，承
诺人将根据
资本市场情
况与实际需
要，通过采取
包括增持股
份等合法合
规措施，以保
持对上市公
司的实际控
制，维护上市
公司控制权
的稳定。3、
如果本次交
易触发调价
机制，刘国
平、孙刚有义
务自己或促
使其关联方
在不晚于本
次交易完成
后 12 个月内
增持上市公
司股份，确保
海立控股及
其一致行动
人合计持有
上市公司的
股权比例比
博升优势及
28
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其一致行动
人合计持股
比例高出
3.43%。4、本
次交易完成
后，海立美达
董事会拟由
九名董事组
成（包括三名
独立董事），
为推动本次
交易，海立控
股及其一致
行动人拟在
本次交易完
成后三十六
个月内向海
立美达推荐
四名非独立
董事。
1、本次交易
完成后三十
六个月内，不
会以本次交
易取得的海
立美达股份
单独或共同
谋求海立美
达的实际控
制权，亦不会
关于不谋求 以通过二级
上市公司控 市场增持海 2016 年 08 月
博升优势 36 个月 正常履行中
制权的相关 立美达股票 23 日
承诺 的方式，或以
委托、征集投
票权、协议等
任何方式联
合其他股东
谋求海立美
达控制权。2、
本次交易完
成后，海立美
达董事会拟
由九名董事
29
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组成（包括三
名独立董
事），博升优
势拟在本次
交易完成后
三十六个月
内向海立美
达推荐一名
非独立董事。
如海立控股
须履行《业绩
补偿协议》项
下的业绩补
偿义务时，海
立控股将通
过处置除海
立美达股份
关于履行业 以外的其他
2016 年 08 月
海立控股 绩补偿义务 资产、贷款融 36 个月 正常履行中
23 日
的承诺函 资等多种手
段获取现金
以履行业绩
补偿义务，确
保不会通过
减持其持有
的海立美达
股份履行业
绩补偿义务。
如海立控股
需履行《业绩
补偿协议》项
下的业绩补
偿义务，本保
证人承诺如
关于为海立
海立控股在
控股业绩补
海立控股实 不减持海立 2016 年 08 月
偿承诺提供 36 个月 正常履行中
际控制人 美达股份的 23 日
担保的承诺
情况下没有
函
能力进行足
额现金补偿
的，本保证人
将向海立控
股提供资金
支持或承担
30
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
差额部分的
补偿义务，以
保证海立控
股能够按约
定履行业绩
补偿义务。
《关于避免
青岛海立控 同业竞争的
股有限公司、 承诺函》；《关 2011 年 01 月 严格履行上
首次公开发行或再融资时所作承诺 正常履行中
孙刚、刘国 于规范关联 10 日 述承诺
平、王明伟 交易的承诺
函》。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
31
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年2月9日，公司第三届董事会第二十七次（临时）会议审议通过了《关于回购公司股份以实施股权激励的预案》，
拟回购金额最高不超过人民币1.5亿元（含），回购股份的价格不超过人民币15元/股（含），本次回购的实施期限为自公司
股东大会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月，该部分回购的股份将作为公司后期股权激励计划之标的股份，该预案
已经于2018年2月26日召开的公司2018年第一次临时股东大会审议通过。截至2018年8月7日，该回购计划已结束，公司累计
回购股份13,614,856股，占公司总股本的1.09%，最高成交价为12.20元/股，最低成交价为9.05元/股，支付的总金额为
149,966,501.17元（不含交易费用），公司将尽快制定股权激励计划方案并及时发布相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
严格符合
银联商
监管部门
务股份 持股 5% 销售商 移动
的各项规 银行转
有限公 以上股 品、提供 信息 - 1.34 0.01% 300 否 -
范和要 账
司（含子 东 劳务 服务
求，交易
公司）
定价公允
32
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
严格符合
银联商
监管部门
务股份 持股 5% 销售商 数据
的各项规 银行转
有限公 以上股 品、提供 分析 - 2.94 0.05% 300 否 -
范和要 账
司（含子 东 劳务 服务
求，交易
公司）
定价公允
中国证
券报、
上海证
券报、
证券时
报、证
中国银 严格符合
券日报
联股份 持股 5% 监管部门
采购商 2018 年 及巨潮
有限公 以上股 支付 的各项规 19,636.5 银行转
品、接受 - 79.48% 25,000 否 - 04 月 04 资讯网
司（含子 东的控 服务 范和要 3 账
劳务 日 上的关
公司、分 股股东 求，交易
于全资
公司） 定价公允
子公司
日常关
联交易
的公告
（2018
-037）
持股 5% 严格符合
中国银
以上股 监管部门
联股份 销售商 数据
东的控 的各项规 银行转
有限公 品、提供 分析 - 1.01 0.43% 300 否 -
股股东 范和要 账
司（含子 劳务 服务
方及其 求，交易
公司）
子公司 定价公允
中国证
券报、
上海证
券报、
中国银 严格符合 证券时
联股份 持股 5% 监管部门 报、证
销售商 2018 年
有限公 以上股 支付 的各项规 银行转 券日报
品、提供 - 50.83 0.14% 1,000 否 - 04 月 04
司（含子 东的控 服务 范和要 账 及巨潮
劳务 日
公司、分 股股东 求，交易 资讯网
公司） 定价公允 上的关
于全资
子公司
日常关
联交易
33
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的公告
（2018
-037）
严格符合
北京创 监管部门
采购商
世漫道 其他关 软件 的各项规 银行转
品、接受 - 26.96 69.63% 300 否 -
科技有 联方 开发 范和要 账
劳务
限公司 求，交易
定价公允
中国证
券报、
上海证
券报、
证券时
报、证
严格符合
券日报
北京创 监管部门
采购商 2018 年 及巨潮
世漫道 其他关 通道 的各项规 银行转
品、接受 - 1,816.36 55.45% 10,000 否 - 04 月 04 资讯网
科技有 联方 服务 范和要 账
劳务 日 上的关
限公司 求，交易
于全资
定价公允
子公司
日常关
联交易
的公告
（2018
-038）
严格符合
北京创 监管部门
销售商 移动
世漫道 其他关 的各项规 银行转
品、提供 信息 - 29.16 0.31% 300 否 -
科技有 联方 范和要 账
劳务 服务
限公司 求，交易
定价公允
中国证
券报、
上海证
严格符合
券报、
监管部门
中诚信 销售商 数据 2018 年 证券时
其他关 的各项规 银行转
征信有 品、提供 分析 - 320.43 5.73% 800 否 - 04 月 04 报、证
联方 范和要 账
限公司 劳务 服务 日 券日报
求，交易
及巨潮
定价公允
资讯网
上的关
于全资
34
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
子公司
日常关
联交易
的公告
（2018
-039）
21,885.5
合计 -- -- -- 38,300 -- -- -- -- --
6
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 严格按照审批总金额执行
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年2月9日召开的第三届董事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于参与设立股权投资基金暨关联交
易的议案》,拟在雄安新区与上海稳实投资管理中心（普通合伙）、茂业通信网络股份有限公司共同设立股权投资基金（并
购/产业），并签署《河北雄安泽兴股权投资基金（有限合伙）合伙协议》，其中：上海稳实投资管理中心（普通合伙）出
资人民币100万元,持股比例0.3322%,本公司出资人民币15,000万元，持股比例49.8339%,茂业通信网络股份有限公司出资人民
币15,000万元，持股比例 49.8339%。2018年7月25日，该股权投资基金已经完成备案登记并取得了河北雄安新区公共服务局
核准颁发的营业执照，基金名称：河北雄安泽兴股权投资基金（有限合伙）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于参与设立股权投资基金暨关联交易的公告》 2018 年 02 月 09 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
35
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《关于参与设立股权投资基金完成备案登记的公告》 2018 年 07 月 25 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管、承包、租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
宁波泰鸿机电有 2017 年 03 2017 年 03 月 30 连带责任保 1 年，以协议
5,050 5,050 否 是
限公司 月 27 日 日 证 约定为准
宁波泰鸿机电有 2017 年 04 2017 年 05 月 26 连带责任保 1 年，以协议
5,000 5,000 否 是
限公司 月 07 日 日 证 约定为准
宁波泰鸿机电有 2017 年 04 2017 年 07 月 18 连带责任保 1 年，以协议
6,000 6,000 否 是
限公司 月 07 日 日 证 约定为准
宁波泰鸿机电有 2017 年 04 2017 年 08 月 01 连带责任保 1 年，以协议
22,950 13,000 否 是
限公司 月 07 日 日 证 约定为准
湖北海立田汽车 2017 年 04 2017 年 11 月 13 连带责任保 1 年，以协议
4,000 2,000 否 是
部件有限公司 月 07 日 日 证 约定为准
宁波泰鸿机电有 2018 年 04 2018 年 05 月 22 连带责任保 1 年，以协议
10,000 10,000 否 是
限公司 月 04 日 日 证 约定为准
宁波泰鸿机电有 2018 年 04
23,000
限公司 月 04 日
湖北海立美达汽 2018 年 04
30,000
车有限公司 月 04 日
36
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波泰鸿冲压件 2018 年 04
3,000
有限公司 月 04 日
湖北海立田汽车 2018 年 04
10,000
部件有限公司 月 04 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
76,000 10,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
119,000 41,050
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
宁波泰鸿冲压件 2016 年 10 2017 年 01 月 17 连带责任保 1 年，以协议
2,500 2,500 否 是
有限公司 月 27 日 日 证 约定为准
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
2,500 2,500
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
76,000 10,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
121,500 43,550
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.24%
其中：
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
37
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
38
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 82,302,559 6.58% 82,302,559 6.58%
3、其他内资持股 82,302,559 6.58% 82,302,559 6.58%
其中：境内法人持股 82,237,984 6.57% 82,237,984 6.57%
境内自然人持股 64,575 0.01% 64,575 0.01%
二、无限售条件股份 1,169,047,536 93.42% 1,169,047,536 93.42%
1、人民币普通股 1,169,047,536 93.42% 1,169,047,536 93.42%
三、股份总数 1,251,350,095 100.00% 1,251,350,095 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
39
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 14,168 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份
减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 状态
北京博升优势
科技发展有限 境内非国有法人 22.54% 282,090,222 82,237,984 199,852,238 质押 68,000,000
公司
青岛海立控股
境内非国有法人 19.32% 241,775,600 241,775,600 质押 116,000,000
有限公司
青岛天晨投资
境内非国有法人 7.12% 89,100,000 89,100,000 质押 36,022,600
有限公司
银联商务股份
境内非国有法人 7.04% 88,060,100 -5,969,972 88,060,100
有限公司
深圳市华美达
一号投资中心 境内非国有法人 4.99% 62,442,380 62,442,380
（有限合伙）
中国移动通信
国有法人 4.34% 54,364,908 54,364,908
集团有限公司
华融天泽投资
国有法人 2.75% 34,401,875 34,401,875 质押 34,401,875
有限公司
北京东富新投
投资管理中心 境内非国有法人 2.06% 25,801,406 25,801,406
（有限合伙
西部利得基金
－民生银行－
云南国际信托 其他 1.93% 24,150,135 -361,200 24,150,135
－晟昱 6 号集合
资金信托计划
中信建投基金
－广发银行－
云南信托－云
其他 1.78% 22,255,823 -191,400 22,255,823
南信托晟昱 8
号集合资金信
托计划
战略投资者或一般法人因配售新 截至报告期末，公司前十名股东中华融天泽投资有限公司、北京东富新投投资管理中心
40
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股成为前 10 名普通股股东的情况 （有限合伙）、西部利得基金及中信建投基金所持公司股份均来自于公司在 2016 年度非
（如有）（参见注 3） 公开发行新股，该部分新增股份的上市日为 2016 年 11 月 18 日，限售期为股份上市之日
起 12 个月，已于 2017 年 11 月 20 日解除限售并上市流通。
公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分别与青岛
上述股东关联关系或一致行动的
天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系，两公司属一致行动人。除以上情
说明
况外，公司未知上述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
青岛海立控股有限公司 241,775,600 人民币普通股 241,775,600
北京博升优势科技发展有限公司 199,852,238 人民币普通股 199,852,238
青岛天晨投资有限公司 89,100,000 人民币普通股 89,100,000
银联商务股份有限公司 88,060,100 人民币普通股 88,060,100
深圳市华美达一号投资中心（有限
62,442,380 人民币普通股 62,442,380
合伙）
中国移动通信集团有限公司 54,364,908 人民币普通股 54,364,908
华融天泽投资有限公司 34,401,875 人民币普通股 34,401,875
北京东富新投投资管理中心（有限
25,801,406 人民币普通股 25,801,406
合伙）
西部利得基金－民生银行－云南
国际信托－晟昱 6 号集合资金信 24,150,135 人民币普通股 24,150,135
托计划
中信建投基金－广发银行－云南
信托－云南信托晟昱 8 号集合资 22,255,823 人民币普通股 22,255,823
金信托计划
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分别与青岛
间，以及前 10 名无限售条件普通
天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系，两公司属一致行动人。除以上情
股股东和前 10 名普通股股东之间
况外，公司未知上述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
41
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
42
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
43
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 04 月 02 张斌先生因个人原因申请辞去公司董事及执行总裁职
张斌 董事、执行总裁 离任
日 务。
2018 年 05 月 21 经公司董事长提名，公司董事会审议通过聘任戴兵女士
戴兵 执行总裁 聘任
日 为公司的执行总裁。
2018 年 04 月 25 经公司董事会提名，公司股东大会审议通过聘任李贲先
李贲 董事 聘任
日 生为公司的非独立董事。
44
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
45
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：海联金汇科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,042,143,185.08 2,124,762,581.14
结算备付金 2,965,718,110.82 10,376,208,706.10
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 398,930,656.03 287,353,223.73
应收账款 1,226,621,283.60 969,155,701.05
预付款项 310,634,763.04 246,026,870.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,884,522.50
应收股利 18,973.15 18,973.15
其他应收款 41,075,211.42 27,056,935.86
买入返售金融资产
存货 607,099,513.93 544,587,206.48
46
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,242,232,971.74 340,598,791.99
流动资产合计 7,842,359,191.31 14,915,768,989.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 85,758,566.52 85,126,566.52
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 852,644,139.00 734,477,018.23
在建工程 131,157,474.64 89,868,225.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 384,185,094.48 364,889,691.17
开发支出 3,957,662.69
商誉 2,502,319,150.02 2,502,319,150.02
长期待摊费用 40,455,693.99 20,843,293.78
递延所得税资产 27,893,471.92 27,686,634.80
其他非流动资产 37,257,881.82 219,817,970.02
非流动资产合计 4,065,629,135.08 4,045,028,549.67
资产总计 11,907,988,326.39 18,960,797,539.17
流动负债：
短期借款 188,550,000.00 208,954,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 527,299,522.85 399,700,703.71
47
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 612,976,394.84 324,680,649.65
预收款项 129,208,289.71 42,224,202.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,012,743.00 78,785,173.11
应交税费 33,719,911.06 46,073,774.35
应付利息 1,581,820.46 1,561,295.49
应付股利
其他应付款 124,290,904.58 100,206,245.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 11,000,000.00
其他流动负债 3,020,919,085.75 10,595,101,208.36
流动负债合计 4,684,558,672.25 11,808,287,752.51
非流动负债：
长期借款 103,500,000.00 99,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,198,062.37 17,264,947.12
递延所得税负债 38,141,745.24 32,764,166.75
其他非流动负债
非流动负债合计 146,839,807.61 149,029,113.87
负债合计 4,831,398,479.86 11,957,316,866.38
所有者权益：
股本 1,251,350,095.00 1,251,350,095.00
其他权益工具
48
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 4,707,104,896.60 4,707,104,896.60
减：库存股 123,453,416.38
其他综合收益 -1,101,689.41 -1,596,209.06
专项储备
盈余公积 64,851,926.20 47,424,431.35
一般风险准备
未分配利润 1,078,197,433.65 963,196,408.72
归属于母公司所有者权益合计 6,976,949,245.66 6,967,479,622.61
少数股东权益 99,640,600.87 36,001,050.18
所有者权益合计 7,076,589,846.53 7,003,480,672.79
负债和所有者权益总计 11,907,988,326.39 18,960,797,539.17
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 222,587,991.05 921,165,711.24
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 106,649,290.21 79,893,158.50
应收账款 302,174,902.58 270,001,354.58
预付款项 203,163,822.52 197,919,863.33
应收利息 7,884,522.50
应收股利
其他应收款 540,645,529.06 509,502,202.41
存货 182,363,166.43 162,307,180.57
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 783,176,903.94 4,456,872.75
流动资产合计 2,348,646,128.29 2,145,246,343.38
49
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 33,200,000.00 13,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,653,595,457.76 4,463,396,857.76
投资性房地产
固定资产 10,065,398.06 10,565,240.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,893,922.63 2,479,136.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 773,427.69 117,610.07
递延所得税资产 3,070,165.41 2,833,378.86
其他非流动资产 519,228.00 190,459,100.00
非流动资产合计 4,704,117,599.55 4,683,051,324.12
资产总计 7,052,763,727.84 6,828,297,667.50
流动负债：
短期借款 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 312,502,862.60 289,973,979.66
应付账款 64,144,410.50 20,992,904.76
预收款项 70,500,640.94 13,666,328.13
应付职工薪酬 517,943.49 448,651.51
应交税费 6,609,554.80 7,809,343.59
应付利息 1,743,796.88 167,635.42
应付股利
其他应付款 52,422,860.12 65,822,013.71
持有待售的负债
50
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 649,442,069.33 409,880,856.78
非流动负债：
长期借款 93,500,000.00 99,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,941,751.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 95,441,751.07 99,000,000.00
负债合计 744,883,820.40 508,880,856.78
所有者权益：
股本 1,251,350,095.00 1,251,350,095.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,689,853,515.05 4,689,853,515.05
减：库存股 123,453,416.38
其他综合收益
专项储备
盈余公积 64,851,926.20 47,424,431.35
未分配利润 425,277,787.57 330,788,769.32
所有者权益合计 6,307,879,907.44 6,319,416,810.72
负债和所有者权益总计 7,052,763,727.84 6,828,297,667.50
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
51
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,506,342,808.31 1,689,223,056.59
其中：营业收入 2,506,342,808.31 1,689,223,056.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,284,928,008.69 1,500,231,254.47
其中：营业成本 1,985,957,548.70 1,203,526,228.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,623,764.78 12,284,322.12
销售费用 67,774,750.26 62,047,328.01
管理费用 230,544,018.14 232,803,485.05
财务费用 -25,311,260.31 -18,257,773.41
资产减值损失 13,339,187.12 7,827,664.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
37,052,346.00 -886,180.42
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
111,480.25 294,600.87
列）
其他收益 97,692.90 344,557.92
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 258,676,318.77 188,744,780.49
加：营业外收入 2,699,918.97 36,852,204.30
减：营业外支出 27,067,364.23 1,165,573.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 234,308,873.51 224,431,411.67
减：所得税费用 37,588,340.48 43,738,032.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 196,720,533.03 180,693,379.18
52
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
196,720,533.03 180,693,379.18
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 194,786,955.22 177,885,229.31
少数股东损益 1,933,577.81 2,808,149.87
六、其他综合收益的税后净额 494,519.65 -532,520.14
归属母公司所有者的其他综合收益
494,519.65 -532,520.14
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
494,519.65 -532,520.14
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 494,519.65 -532,520.14
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 197,215,052.68 180,160,859.04
归属于母公司所有者的综合收益
195,281,474.87 177,352,709.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,933,577.81 2,808,149.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.14
（二）稀释每股收益 0.16 0.14
53
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 832,632,040.85 568,288,477.71
减：营业成本 765,749,771.69 503,236,443.49
税金及附加 1,677,332.00 558,411.76
销售费用 12,891,516.93 7,136,564.69
管理费用 10,502,429.84 8,515,954.85
财务费用 -13,029,370.22 -12,518,227.01
资产减值损失 947,146.18 3,364,315.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
131,620,000.00 -5,304,555.05
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-13,168.69
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 185,500,045.74 52,690,459.71
加：营业外收入 66,321.77 2,632,266.10
减：营业外支出 16,992.34 309,690.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
185,549,375.17 55,013,035.77
列）
减：所得税费用 11,274,426.63 12,912,180.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 174,274,948.54 42,100,855.62
（一）持续经营净利润（净亏损
174,274,948.54 42,100,855.62
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
54
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 174,274,948.54 42,100,855.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,790,180,151.23 1,101,635,820.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
55
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,621,013.13 1,965,847.79
收到其他与经营活动有关的现金 160,917,566.84 356,710,263.78
经营活动现金流入小计 1,954,718,731.20 1,460,311,932.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,151,212,293.14 938,118,426.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
305,609,649.35 241,926,525.40
金
支付的各项税费 129,657,543.18 130,581,868.65
支付其他与经营活动有关的现金 381,196,961.11 484,377,521.25
经营活动现金流出小计 1,967,676,446.78 1,795,004,342.03
经营活动产生的现金流量净额 -12,957,715.58 -334,692,409.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 98,360,346.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
114,522.63 358,117.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
98,260,119.17
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 81,714,223.71
投资活动现金流入小计 180,189,092.34 98,618,236.68
购建固定资产、无形资产和其他
74,808,107.01 44,473,043.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,940,000.00 61,650,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
56
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 943,120,000.00
投资活动现金流出小计 1,049,868,107.01 106,123,043.30
投资活动产生的现金流量净额 -869,679,014.67 -7,504,806.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
800,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 119,650,000.00 137,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,093,300.00 5,491,000.00
筹资活动现金流入小计 135,543,300.00 142,871,000.00
偿还债务支付的现金 135,554,500.00 101,695,810.05
分配股利、利润或偿付利息支付
73,250,327.39 50,921,890.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,500 ,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 155,987,036.96 7,000,000.00
筹资活动现金流出小计 364,791,864.35 159,617,701.03
筹资活动产生的现金流量净额 -229,248,564.35 -16,746,701.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
448,724.48 -491,039.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,111,436,570.12 -359,434,956.20
加：期初现金及现金等价物余额 2,102,040,062.52 2,309,451,375.00
六、期末现金及现金等价物余额 990,603,492.40 1,950,016,418.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 603,072,394.17 418,947,321.09
收到的税费返还 47,814.04 219,603.61
收到其他与经营活动有关的现金 113,540,907.57 121,073,695.11
经营活动现金流入小计 716,661,115.78 540,240,619.81
购买商品、接受劳务支付的现金 435,857,355.28 487,988,278.43
支付给职工以及为职工支付的现 8,394,535.81 7,304,761.84
57
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 23,354,830.33 8,211,542.69
支付其他与经营活动有关的现金 212,336,420.07 355,987,355.57
经营活动现金流出小计 679,943,141.49 859,491,938.53
经营活动产生的现金流量净额 36,717,974.29 -319,251,318.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 103,695,444.95
取得投资收益收到的现金 131,620,000.00 141,138.83
处置固定资产、无形资产和其他
25,862.07 36,752.14
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 131,645,862.07 103,873,335.92
购建固定资产、无形资产和其他
234,366.93 254,760.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 151,819,810.57
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 783,120,000.00
投资活动现金流出小计 803,354,366.93 152,074,571.27
投资活动产生的现金流量净额 -671,708,504.86 -48,201,235.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
65,222,616.45 28,439,774.90
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 150,002,036.96
筹资活动现金流出小计 220,724,653.41 28,439,774.90
筹资活动产生的现金流量净额 -90,724,653.41 -28,439,774.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-191,156.79 -69,081.35
影响
58
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -725,906,340.77 -395,961,410.32
加：期初现金及现金等价物余额 921,165,711.24 1,275,809,363.50
六、期末现金及现金等价物余额 195,259,370.47 879,847,953.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本 减：库 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 公积 存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 计
股 债
1,251, 4,707,1
-1,596,2 47,424, 963,196 36,001, 7,003,48
一、上年期末余额 350,09 04,896.
09.06 431.35 ,408.72 050.18 0,672.79
5.00 60
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,251, 4,707,1
-1,596,2 47,424, 963,196 36,001, 7,003,48
二、本年期初余额 350,09 04,896.
09.06 431.35 ,408.72 050.18 0,672.79
5.00 60
三、本期增减变动
123,453 494,519 17,427, 115,001 63,639, 73,109,1
金额（减少以“－”
,416.38 .65 494.85 ,024.93 550.69 73.74
号填列）
（一）综合收益总 494,519 194,786 1,933,5 197,215,
额 .65 ,955.22 77.81 052.68
（二）所有者投入 123,453 64,205, -59,247,
和减少资本 ,416.38 972.88 443.50
1．股东投入的普 800,000 800,000.
通股 .00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
59
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
-60,04
123,453 63,405,
4．其他 7,443.
,416.38 972.88
50
17,427, -79,785, -2,500,0 -64,858,
（三）利润分配
494.85 930.29 00.00 435.44
17,427, -17,427,
1．提取盈余公积
494.85 494.85
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -62,358, -2,500,0 -64,858,
股东）的分配 435.44 00.00 435.44
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,251, 4,707,1 1,078,1
123,453 -1,101,6 64,851, 99,640, 7,076,58
四、本期期末余额 350,09 04,896. 97,433.
,416.38 89.41 926.20 600.87 9,846.53
5.00 60 65
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
568,79 5,389,6 797,215 40,476, 584,638 161,978 6,746,34
一、上年期末余额
5,498. 59,493. .93 007.89 ,791.22 ,856.49 5,863.13
60
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
00 60
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
568,79 5,389,6
797,215 40,476, 584,638 161,978 6,746,34
二、本年期初余额 5,498. 59,493.
.93 007.89 ,791.22 ,856.49 5,863.13
00 60
三、本期增减变动 682,55 -682,55 -125,97
-2,393,4 6,948,4 378,557 257,134,
金额（减少以“－” 4,597. 4,597.0 7,806.3
24.99 23.46 ,617.50 809.66
号填列） 00 0 1
（一）综合收益总 -2,393,4 413,945 30,575, 442,128,
额 24.99 ,815.86 734.78 125.65
-156,55
（二）所有者投入 -156,553
3,541.0
和减少资本 ,541.09
9
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-156,55
-156,553
4．其他 3,541.0
,541.09
9
6,948,4 -35,388, -28,439,
（三）利润分配
23.46 198.36 774.90
6,948,4 -6,948,4
1．提取盈余公积
23.46 23.46
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -28,439, -28,439,
股东）的分配 774.90 774.90
4．其他
（四）所有者权益 682,55 -682,55
61
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内部结转 4,597. 4,597.0
00 0
682,55 -682,55
1．资本公积转增
4,597. 4,597.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,251, 4,707,1
-1,596,2 47,424, 963,196 36,001, 7,003,48
四、本期期末余额 350,09 04,896.
09.06 431.35 ,408.72 050.18 0,672.79
5.00 60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,251,35 4,689,853 47,424,43 330,788 6,319,416,
一、上年期末余额
0,095.00 ,515.05 1.35 ,769.32 810.72
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,251,35 4,689,853 47,424,43 330,788 6,319,416,
二、本年期初余额
0,095.00 ,515.05 1.35 ,769.32 810.72
三、本期增减变动
123,453,4 17,427,49 94,489, -11,536,90
金额（减少以“－”
16.38 4.85 018.25 3.28
号填列）
（一）综合收益总 174,274 174,274,9
62
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额 ,948.54 48.54
（二）所有者投入 123,453,4 -123,453,4
和减少资本 16.38 16.38
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
123,453,4 -123,453,4
4．其他
16.38 16.38
17,427,49 -79,785, -62,358,43
（三）利润分配
4.85 930.29 5.44
17,427,49 -17,427,
1．提取盈余公积
4.85 494.85
2．对所有者（或 -62,358, -62,358,43
股东）的分配 435.44 5.44
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
6,307,8
1,251,35 4,689,853 123,453,4 64,851,92 425,277
四、本期期末余额 79,907.
0,095.00 ,515.05 16.38 6.20 ,787.57
44
上年金额
单位：元
项目 上期
63
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
568,795, 5,372,408 40,476,00 296,692 6,278,372,
一、上年期末余额
498.00 ,112.05 7.89 ,733.09 351.03
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
568,795, 5,372,408 40,476,00 296,692 6,278,372,
二、本年期初余额
498.00 ,112.05 7.89 ,733.09 351.03
三、本期增减变动
682,554, -682,554, 6,948,423 34,096, 41,044,45
金额（减少以“－”
597.00 597.00 .46 036.23 9.69
号填列）
（一）综合收益总 69,484, 69,484,23
额 234.59 4.59
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
6,948,423 -35,388, -28,439,77
（三）利润分配
.46 198.36 4.90
6,948,423 -6,948,4
1．提取盈余公积
.46 23.46
2．对所有者（或 -28,439, -28,439,77
股东）的分配 774.90 4.90
3．其他
（四）所有者权益 682,554, -682,554,
内部结转 597.00 597.00
1．资本公积转增 682,554, -682,554,
资本（或股本） 597.00 597.00
2．盈余公积转增
64
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,251,35 4,689,853 47,424,43 330,788 6,319,416,
四、本期期末余额
0,095.00 ,515.05 1.35 ,769.32 810.72
三、公司基本情况
海联金汇科技股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）初始成立于2004年12月3日，注册
地为青岛即墨，总部办公地址为青岛即墨区青威路1626号。
2017年4月27日，本公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《公司2016年度利润分配及资本公积转增股本议案》，
以公司现有总股本568,795,498股为基数，向全体股东每10股派0.5000元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股
转增12股。本次权益分派方案实施后，公司总股本由568,795,498股增加为1,251,350,095股。
2017年8月本公司名称由青岛海立美达股份有限公司变更为海联金汇科技股份有限公司。
截至2018年6月30日,本公司股本结构为：
序号 发起人（股东）名称 所持股份(股) 持股比例（%） 备注
1 青岛海立控股有限公司 241,775,600 19.32 非限售
2 青岛天晨投资有限公司 89,100,000 7.12 非限售
3 社会公众普通股 495,894,690 39.63 非限售
4 社会公众普通股 64,575 0.01 限售
5 中国移动通信集团有限公司 54,364,908 4.34 非限售
6 银联商务股份有限公司 88,060,100 7.04 非限售
7 北京博升优势科技发展有限公司 199,852,238 15.97 非限售
8 北京博升优势科技发展有限公司 82,237,984 6.57 限售
合计 1,251,350,095 100.00
截至2018年6月30日，本公司总股本为1,251,350,095股，其中有限售条件股份82,302,559股，占总股本的6.58% ；无限售
条件股份1,169,047,536股，占总股本的93.42%。
本公司统一社会信用代码：91370200766733419J；法定代表人：刘国平；住所：青岛即墨区青威路1626号；总部办公地
址为：青岛即墨区青威路1626号。
本公司属金属结构制造业，经营范围为：钢板的剪切、冲压加工，彩涂钢板、钢制零部件、模具的开发与生产，电机、
电机元件及电机零部件的开发与生产，高档五金件、水暖器材的开发与生产；自有资金对外投资；货物及技术进出口。（依
65
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。本集团主要产品包括：移动运营商计费结算服务、移动信息服
务业务、第三方支付业务、“惠商+”O2O 业务、大数据业务及其他业务、汽车及配件类产品、家电配件类产品、电机及配件
类产品、模具类产品及其他产品。
本集团最终控制人为孙刚先生、刘国平女士夫妇。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、
利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会
决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司组织结构如下：
合并范围 子公司级次
青岛海立达冲压件有限公司 二级
青岛海立美达电机有限公司 二级
青岛海立美达模具有限公司 二级
青岛海立美达精密机械制造有限公司 二级
宁波泰鸿机电有限公司 二级
湖南海立美达钢板加工配送有限公司 二级
烟台海立美达精密钢制品有限公司 二级
湖北海立田汽车部件有限公司 二级
海立美达香港有限公司 二级
上海海众实业发展有限公司 二级
湖北海立美达汽车有限公司 二级
66
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
联动优势科技有限公司 二级
上海墨哈汽车销售有限公司 二级
上海和达汽车配件有限公司 二级
青岛海立美达科技有限公司 二级
宁波泰鸿冲压件有限公司 三级
宝鸡泰鸿机电有限公司 三级
湖北海立美达电动车有限公司 三级
舟山陆泰石油化工有限公司 三级
枣阳市海美房地产开发有限公司 三级
联动优势电子商务有限公司 三级
安派国际控股有限公司 三级
青岛万金通达经济信息服务有限公司 三级
蜜小蜂智慧（北京）科技有限公司 三级
联保汇通（汕头）保险代理有限公司 三级
宁波康拓企业管理有限公司 三级
枣庄海立美达模具有限公司 三级
哈尔滨迪达能化科技有限公司 四级
安派国际美国有限责任公司 四级
联动优势科技（加拿大）有限公司 四级
北京玖联金通科技有限责任公司 四级
注1：本公司本期新增、处置子公司事项详见“本附注八、合并范围的变更”及“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固
定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
67
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团除海立美达香港有限公司、安派国际控股有限公司、安派国际美国有限责任公司以美元为记账本位币、联动优势
科技（加拿大）有限公司以加拿大元为记账本位币以外，本公司及其他子公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合
并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最
终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的
净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之
前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
68
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按发生当月1日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的
资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生当月1日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）
折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生当月1日的中国人
民银行公布的市场汇价（中间价）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
69
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10、金融工具
（1）金融资产
1）金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产
2）金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以
及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资
产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3）金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值下降10%以上或未来12个月内不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允
价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
70
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4）金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值
变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产
或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价
作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金
融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够
的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公
允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11、贷款和应收款项坏账准备
（1）贷款坏账准备
采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，五级分类
71
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如下：
1）正常：借款人经营正常并按时还本付息，或逾期10天之内或欠息3个工作日（不含）之内，在没有足够理由怀疑贷款
本息不能足额偿还情况下，可认定为正常类。
2）关注：若贷款出现逾期10天(含）以上1个月（不含）之内，或欠息3个工作日（含）以上10个工作日（不含）以下，
预计贷款无损失的，可认定为关注类；
3）次级：若贷款出现逾期1个月（含）以上3个月以下（不含），或欠息10个工作日（含）1个月（不含）以下，可以认
定为次级类；
4）可疑：若贷款出现逾期3个月（含）以上6个月（不含）以下，或欠息1个月（含）以上2个月（不含）以下，认定为
可疑类；
5）损失：若贷款出现逾期6个月（含）以上，或欠息2个月（含）以上，认定为损失类。
结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
类别 计提比例
正常类贷款 1.50%
关注类贷款 3.00%
次级类贷款 30.00%
可疑类贷款 60.00%
损失类贷款 100.00%
（2）应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自
然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
期末对于本集团内部及合并报表范围内的子公司相互之间的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提
坏账准备。
1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额超过占应收款项总额的 10%以上或者金额位列前五
单项金额重大的判断依据或金额标准
名的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备
2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
备付金组合 其他方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
72
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
本公司及其子公司（除联动优势科技有限公司及其子公司）应收账款和其他应收款在各账龄段计提坏账准备得具体比例如下：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
联动优势科技有限公司及其子公司应收账款和其他应收款在各账龄段计提坏账准备得具体比例如下：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4-5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
备付金组合 0.00% 0.00%
3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由 款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公
司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法 个别认定法
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加工物资、库存商品及虚拟商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。
73
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、虚拟商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
（1）持有待售类别的确认标准
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账
面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他
方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整
或者撤销的可能性极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常
为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，
该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始
计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组
中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的
非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值
损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待
售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类
别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有
待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值
损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其
账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用
继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产
和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准
则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量
方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本
应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
74
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母
公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合
并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据
合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成
企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持
有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核
算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价
值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相
关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
75
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括房屋及建筑物。采用成本价值模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率
如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5.00-10.00 4.50-4.75
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有
形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑
物、机器设备、运输设备、办公设备和模具，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进
口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产
的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的
价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，
符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于
发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
76
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
房屋及建筑物 年限平均法 20 0%、5%、10% 4.50%-5.00%
机器设备 年限平均法 10 5%、10% 9.00%-9.50%
运输设备 年限平均法 4-5 0%、5%、10% 18.00%-25.00%
办公设备及其他 年限平均法 2-5 0%、5%、10% 18.00%-50.00%
模具 年限平均法 5 5% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的
工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成
本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
□ 适用 √ 不适用
20、油气资产
□ 适用 √ 不适用
77
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，
但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中
未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对
使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和
开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本
集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
78
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括模具摊销费、工装费、装修费及软件服务费等费用。模具在受益期内按产量摊销，其他费用
在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入
相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合
预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
79
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等
待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
对于模具产品销售收入，以模具在客户处安装调试合格并取得客户签署的验收报告时确认销售收入。
2）提供劳务收入：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关
经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比
法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资
80
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳
务收入。
3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使
用权收入的实现。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
B使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司及其子公司（除联动优势科技有限公司及其子公司）收入确认具体政策：
本公司对客户实施信用等级管理，根据客户资质及规模确定信用额度，并划分为A类、B类、C类、D类。对A类客户销
售方式以赊销为主，对B类及C类客户销售方式以现款为主，预收款项为辅，对D类客户销售方式以预收款项为主。
1）采取赊销方式的，本公司于客户验收货物并与客户对账获取确认文件或登录客户匹配端口查证后确认收入；
2）采取现款销售方式的，本公司于收到货款同时发出货物并经客户签收提/送/发货单时确认收入；
3） 采取预收货款销售方式的，本公司于货物发出并经客户签收提/送/发货单时确认收入；
4）直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认收入。
（3）联动优势科技及其子公司收入确认具体政策：
公司的收入主要包括：移动运营商计费结算服务收入、移动信息服务收入、第三方支付服务收入、“惠商+”O2O 业务收
入、大数据业务收入、其他业务收入。具体确认方法为：
1）移动运营商计费结算服务收入
移动运营商计费结算服务是指中国移动用户通过发送短信、网站或手机下单等方式购买商品时，采用手机话费、移动积
分等支付商品交易款项，中国移动将中国移动用户的商品交易款项收取后，将交易款扣除合同约定的比例后支付给公司，公
司根据协议约定比例向各商户结算；对于在整个交易中，公司仅提供款项收付及结算服务，不承担商品风险的交易，公司按
照应收取的交易款减去应支付给各商户的结算款之后的净额确认收入；对于公司需预先支付给商户款项以及本公司直接外购
商品在平台销售的交易，由于公司承担了交易的相关风险，因此公司按照商品购销业务全额确认收入和成本；本公司根据与
客户签订的合同约定，移动运营商计费结算服务费在结算月根据上述原则确认收入。
2）移动信息服务收入
移动信息服务包括公司为中国移动提供 B-MAS运营支撑服务、B-MAS-SI服务以及联信通业务。
MAS 运营支撑服务收入确认原则：根据与中国移动的合同约定，MAS运营支撑服务费用中的80%为基本支撑费，按季
进行结算，20%部分为考核支撑费，根据季度考核得分情况，计算季度考核支撑费，并按季度结算。公司将基本支撑费部分
在合同期内按月确认收入，考核支撑费用部分在考核确认后再确认收入。
MAS-SI 服务收入确认原则：MAS-SI 服务是中国移动为各商业银行等大型企业集团提供短信发送服务，同时中国移动
委托本公司对该业务提供服务，在合同期内于服务提供时确认收入。
联信通业务收入确认原则：联信通业务是公司为客户提供短信发送服务，在服务提供时确认收入。
3）第三方支付服务收入
公司在提供第三方支付服务时，向客户收取的支付服务费用，于支付业务服务提供时确认收入。
81
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4）“惠商+”O2O 业务收入
“惠商+”O2O 业务是指中国移动用户在购买商品或服务时使用和包电子券、积分、兑换券等进行支付，中国移动根据用
户实际消费金额通过中间商与各商户之间结算和款项代收付；中国移动将交易款支付给中间商，中间商根据协议约定比例 向
各商户结算；本公司作为该交易的中间商，在整个交易中公司仅提供款项收付及 结算服务，不承担商品风险，公司按照应
收取的交易款减去应支付给各商户的结算 款之后的净额确认收入；本公司根据与客户签订的合同约定，“惠商+”O2O 业务
费在提供服务时确认收入。
5）大数据业务收入
大数据业务是公司利用自身资源及平台，为客户提供数据分析服务。大数据业务收入确认原则：大数据业务是公司为
客户提供数据分析服务，在服务提供时确认收入。
6）其他业务收入
其他业务收入，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交
易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资
产。
82
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务包括经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租
入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用
的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。
会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具
体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收
款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）贷款减值准备
本集团在资产负债表日对贷款或贷款组合是否存在减值的客观证据进行评估。当有客观证据表明因在其初始确认后发生
的一项或多项损失事件而发生减值，且这些损失事件对该项或该组贷款的预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时，本集
团认定该项或该组贷款已发生减值并确认减值损失。在以组合方式进行减值评估时，本集团基于类似信用风险特征对贷款进
行分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来
现金流量相关。如有客观证据表明该贷款价值已恢复，且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级
已提高等)，原确认的减值损失予以转回。
（3）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变
83
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费
用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果
有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存
货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（4）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算
需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利
率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需
对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
（5）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋及建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为
其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利
率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需
对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（6）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团
未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递
延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（7）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历
史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间
的折旧费用和摊销费用。
33、重要会计政策和会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
84
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 按 6%、10%、11%、16%、17%的税率计
增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 缴；出口货物享受"免、抵、退"税政策，
税后的余额计算) 退税率为 13%、16%、17%
城市维护建设税 应交流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 0%、10%、15%、16.5%、21%、25%、26%
教育费附加 应交流转税税额 3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 1.2%、12%
后的余额；从租计征的，以租金收入
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
青岛海立达冲压件有限公司 15%
青岛海立美达电机有限公司 25%
青岛海立美达模具有限公司 15%
青岛海立美达精密机械制造有限公司 25%
宁波泰鸿机电有限公司 25%
湖南海立美达钢板加工配送有限公司 25%
烟台海立美达精密钢制品有限公司 25%
湖北海立田汽车部件有限公司 25%
海立美达香港有限公司 0%
上海海众实业发展有限公司 25%
湖北海立美达汽车有限公司 25%
上海墨哈汽车销售有限公司 25%
联动优势科技有限公司 10%
宁波泰鸿冲压件有限公司 25%
宝鸡泰鸿机电有限公司 15%
湖北海立美达电动车有限公司 25%
舟山陆泰石油化工有限公司 25%
枣阳市海美房地产开发有限公司 25%
联动优势电子商务有限公司 10%
安派国际控股有限公司 16.5%
85
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
青岛万金通达经济信息服务有限公司 25%
哈尔滨迪达能化科技有限公司 25%
安派国际美国有限责任公司 21%
联保汇通（汕头）保险代理有限公司 25%
北京玖联金通科技有限责任公司 25%
蜜小蜂智慧（北京）科技有限公司 25%
联动优势科技（加拿大）有限公司 26%
宁波康拓企业管理有限公司 25%
上海和达汽车配件有限公司 15%
枣庄海立美达模具有限公司 25%
青岛海立美达科技有限公司 25%
2、税收优惠
青岛海立达冲压件有限公司于2016年12月2日获得编号为GR201637100546的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条的规定，青岛海立达冲压件有限公司2018年度享受高新技术企业减按15%税率优惠征收企业
所得税的政策。
青岛海立美达模具有限公司于2017年12月4日获得编号为GR201737100707的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条的规定，青岛海立美达模具有限公司2018年度享受高新技术企业减按15%税率优惠征收企业
所得税的政策。
根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的财税[2011]58号文规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部
地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。宝鸡泰鸿机电有限公司符合上述优惠条件，2018年度享受减按15%
税率优惠征收企业所得税的政策。
根据《香港特别行政区税务条例》有关规定，若客户以离岸方式进行公司运营，所有业务均不在香港本地产生，所产生
利润无需交税。海立美达香港有限公司企业所得税率为0%。
联动优势科技有限公司是重点软件企业，根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企
业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)第四条规定，国家规划布局内的重点软件和集成电路设计，如当年未享受免税优
惠的、可减按10%的税率征收企业所得税。联动优势科技有限公司2018年度减按10%的税率预缴企业所得税。
联动优势电子商务有限公司是重点软件企业，根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发
展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)第四条规定，国家规划布局内的重点软件和集成电路设计，如当年未享受免
税优惠的、可减按10%的税率征收企业所得税。联动优势电子商务有限公司2018年度减按10%的税率预缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
86
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 29,583.52 65,859.15
银行存款 984,515,221.87 2,086,447,372.29
其他货币资金 57,598,379.69 38,249,349.70
合计 1,042,143,185.08 2,124,762,581.14
其中：存放在境外的款项总额 45,903,929.22 45,999,422.16
注：截止2018年6月30日，其他货币资金中24,400,000.00元为银行承兑汇票、信用证、贷款等保证金；26,548,620.58元为存放
于公司回购股份专户的资金。另外6,649,759.11元为支付需要而存入U付账户、微信、和聚宝等的资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 383,457,090.10 270,834,337.70
商业承兑票据 15,473,565.93 16,518,886.03
合计 398,930,656.03 287,353,223.73
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 153,832,800.00
合计 153,832,800.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 749,874,407.72
87
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商业承兑票据 33,166,461.74
合计 783,040,869.46
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,013,6
1,284,19 57,576,3 1,226,621 44,473,12 969,155,701.
合计提坏账准备的 99.88% 4.48% 28,825. 99.84% 4.39%
7,600.68 17.08 ,283.60 4.42 05
应收账款 47
单项金额不重大但
1,603,84 1,603,84 1,603,8 1,603,846
单独计提坏账准备 0.12% 100.00% 0.16% 100.00%
6.38 6.38 46.38 .38
的应收账款
1,015,2
1,285,80 59,180,1 1,226,621 46,076,97 969,155,701.
合计 100.00% 4.60% 32,671. 100.00% 4.54%
1,447.06 63.46 ,283.60 0.80 05
85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,175,768,305.86 40,751,800.99 3.47%
1 年以内小计 1,175,768,305.86 40,751,800.99 3.47%
1至2年 96,812,652.43 9,908,173.79 10.23%
2至3年 5,914,770.68 1,796,549.93 30.37%
3至4年 3,137,344.48 2,741,206.74 87.37%
4至5年 1,959,913.31 1,773,971.71 90.51%
88
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5 年以上 604,613.92 604,613.92 100.00%
合计 1,284,197,600.68 57,576,317.08
确定该组合依据的说明：
注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,150,244.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位 1 216,220,956.11 0-4年 16.82 15,778,390.46
单位 2 141,492,955.37 1年以内 11.00 4,244,788.66
单位 3 74,759,323.44 1年以内 5.81 2,242,779.70
单位 4 77,218,592.34 1年以内 6.01 2,316,557.77
单位 5 29,979,681.21 1年以内 2.33 899,390.44
合计 539,671,508.47 41.97 25,481,907.03
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
89
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 309,395,173.71 99.60% 245,192,357.65 99.66%
1至2年 744,530.27 0.24% 451,044.69 0.18%
2至3年 495,059.06 0.16% 383,467.66 0.16%
合计 310,634,763.04 -- 246,026,870.00 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末
单位名称 期末余额 账龄
余额合计数的比例
单位 1 91,646,173.43 1年以内 29.50%
单位 2 41,190,543.48 1年以内 13.26%
单位 3 18,891,571.10 1年以内 6.08%
单位 4 16,059,951.48 1年以内 5.17%
单位 5 13,314,948.99 1年以内 4.29%
合计 181,103,188.48 58.30%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
结构性存款 7,884,522.50
合计 7,884,522.50
（2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中国浦发机械工业股份有限公司 18,973.15 18,973.15
合计 18,973.15 18,973.15
90
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
52,656,5 11,581,3 41,075,21 35,259, 8,202,536 27,056,935.8
合计提坏账准备的 89.63% 21.99% 85.27% 23.26%
80.74 69.32 1.42 472.27 .41 6
其他应收款
单项金额不重大但
6,089,14 6,089,14 6,089,1 6,089,144
单独计提坏账准备 10.37% 100.00% 14.73% 100.00%
4.14 4.14 44.14 .14
的其他应收款
58,745,7 17,670,5 41,075,21 41,348, 14,291,68 27,056,935.8
合计 100.00% 30.08% 100.00% 34.56%
24.88 13.46 1.42 616.41 0.55 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 28,816,336.34 1,297,047.54 4.50%
1 年以内小计 28,816,336.34 1,297,047.54 4.50%
1至2年 11,936,131.55 1,759,900.05 14.74%
2至3年 3,653,341.55 1,235,288.87 33.81%
3至4年 862,080.11 779,696.91 90.44%
4至5年 4,650,826.19 3,771,570.95 81.09%
5 年以上 2,737,865.00 2,737,865.00 100.00%
合计 52,656,580.74 11,581,369.32
确定该组合依据的说明：
91
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,204,249.44元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 25,462,954.67 25,455,977.27
资金往来 15,269,978.37 5,101,440.34
备用金 4,087,827.82 1,644,826.99
代垫款项 9,518,352.73 6,849,297.00
还了么平台 3,901,611.29 2,177,100.00
其他 505,000.00 119,974.81
合计 58,745,724.88 41,348,616.41
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 还了么平台、资金往来 11,747,174.29 1 年以内 20.00% 587,358.71
单位 2 押金、保证金 4,869,235.70 1-3 年 8.29% 630,035.28
单位 3 单位往来 4,704,818.88 0-2 年 8.01% 741,008.97
单位 4 押金、保证金 2,211,286.67 0-2 年 3.76% 210,564.33
单位 5 押金、保证金 1,000,000.00 5 年以上 1.70% 1,000,000.00
合计 -- 24,532,515.54 -- 41.76% 3,168,967.29
92
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 276,580,739.28 293,782.76 276,286,956.52 225,526,538.20 556,570.79 224,969,967.41
在产品 97,794,833.71 823,687.16 96,971,146.55 75,615,365.22 823,687.16 74,791,678.06
库存商品 218,215,791.99 4,942,820.35 213,272,971.64 235,682,319.42 7,420,000.18 228,262,319.24
周转材料 10,044,021.31 10,044,021.31 364,490.03 364,490.03
委托加工物资 10,524,417.91 10,524,417.91 16,198,751.74 16,198,751.74
合计 613,159,804.20 6,060,290.27 607,099,513.93 553,387,464.61 8,800,258.13 544,587,206.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 556,570.79 262,788.03 293,782.76
在产品 823,687.16 823,687.16
库存商品 7,420,000.18 2,477,179.83 4,942,820.35
合计 8,800,258.13 2,739,967.86 6,060,290.27
注：存货跌价准备计提依据以及转回或转销原因
项目 计提依据 本期转回或转销原因
93
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
原材料 可变现净值低于账面成本 生产领用和销售
自制半成品及在产品 可变现净值低于账面成本 生产领用和销售
库存商品（产成品） 可变现净值低于账面成本 销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售的资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交所得税 3,201,162.79 1,377,591.92
待抵扣增值税进项税 43,214,989.89 46,924,816.73
清结算代收款 2,264,418.45 140,827,373.97
运营商计费代收款 85,650,296.93 64,696,926.93
惠商+代收款 21,495,762.38 83,585,421.89
本地 SI 代收代付 3,193,580.90 1,829,008.96
预交其他税费 36,189.14 54,897.71
租赁费 12,702,977.91
借款期限在一年以内的发放贷款 127,353,593.35
结构性存款 943,120,000.00
其他 1,302,753.88
合计 1,242,232,971.74 340,598,791.99
注：借款期限在一年以内的发放贷款按贷款损失准备计提方法分类
类别 期末余额
94
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 贷款损失准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
组合计提
其中：正常类 124,940,770.40 95.86 1,874,111.56 1.50 123,066,658.84
关注类 2,082,808.80 1.60 62,484.26 3.00 2,020,324.54
次级类 3,135,757.08 2.40 940,727.12 30.00 2,195,029.96
可疑类 178,950.04 0.14 107,370.03 60.00 71,580.01
合计 130,338,286.32 100.00 2,984,692.97 2.29 127,353,593.35
（续）
期初余额
类别 账面余额 贷款损失准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
组合计提
合计
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 85,758,566.52 85,758,566.52 85,126,566.52 85,126,566.52
按成本计量的 85,758,566.52 85,758,566.52 85,126,566.52 85,126,566.52
合计 85,758,566.52 85,758,566.52 85,126,566.52 85,126,566.52
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
被投资单 在被投资单 本期现
本期 本期 本期
位 期初 本期减少 期末 期初 期末 位持股比例 金红利
增加 增加 减少
95
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国浦发
机械工业
2,026,566.52 2,026,566.52 0.17%
股份有限
公司
北京智科
产业投资
控股集团 2,000,000.00 2,000,000.00 0.19%
股份有限
公司
青岛高创
澳海股权
1,200,000.00 1,200,000.00 12.00%
投资管理
有限公司
百融金融
信息服务
50,000,000.00 31,308,000.00 18,692,000.00 1.21%
股份有限
公司
青岛高创
澳海创业
投资企业 10,000,000.00 10,000,000.00 4.50%
（有限合
伙）
北京同润
网络科技 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00%
有限公司
网联清算
19,900,000.00 11,940,000.00 31,840,000.00 1.99%
有限公司
合计 85,126,566.52 31,940,000.00 31,308,000.00 85,758,566.52 --
注：本集团对上述被投资单位均不具有重大影响，不参与被投资单位的生产经营管理及政策制定过程，除分红事项外未
与被投资单位发生交易。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
15、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
96
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
16、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
□ 适用 √ 不适用
18、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
办公设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 模具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 448,421,453.81 429,865,088.14 15,685,547.27 155,939,279.26 124,692,018.40 1,174,603,386.88
2.本期增加金
40,676,036.51 226,124,446.65 4,463,248.52 31,324,773.63 11,838,404.90 314,426,910.21
额
（1）购置 255,903.97 1,136,906.17 22,510,232.48 10,256.41 23,913,299.03
（2）在建工
2,100,562.30 34,171,261.71 11,828,148.49 48,099,972.50
程转入
（3）企业合
38,575,474.21 191,697,280.97 3,326,342.35 8,814,541.15 242,413,638.68
并增加
3.本期减少金
589,330.00 15,447,516.46 872,995.88 14,938,542.17 31,848,384.51
额
（1）处置或
589,330.00 15,447,516.46 484,995.88 743,813.46 17,265,655.80
报废
其他转出 388,000.00 14,194,728.71 14,582,728.71
4.期末余额 488,508,160.32 640,542,018.33 19,275,799.91 172,325,510.72 136,530,423.30 1,457,181,912.58
二、累计折旧
1.期初余额 84,855,761.42 174,198,318.00 9,739,561.56 120,080,863.84 51,251,863.83 440,126,368.65
2.本期增加金
31,567,854.51 100,566,189.07 4,657,528.15 19,887,390.77 10,360,740.05 167,039,702.55
额
（1）计提 11,774,018.32 25,702,361.16 2,486,962.58 13,965,689.36 10,360,740.05 64,289,771.47
企业合并增加 19,793,836.19 74,863,827.91 2,170,565.57 5,921,701.41 102,749,931.08
97
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金
230,723.15 830,937.88 826,029.59 740,607.00 2,628,297.62
额
（1）处置或
230,723.15 830,937.88 438,029.59 740,607.00 2,240,297.62
报废
其他转出 388,000.00 388,000.00
4.期末余额 116,192,892.78 273,933,569.19 13,571,060.12 139,227,647.61 61,612,603.88 604,537,773.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
372,315,267.54 366,608,449.14 5,704,739.79 33,097,863.11 74,917,819.42 852,644,139.00
值
2.期初账面价
363,565,692.39 255,666,770.14 5,945,985.71 35,858,415.42 73,440,154.57 734,477,018.23
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 17,078,973.16 7,246,181.06 9,832,792.10
机器设备 7,814,692.42 4,882,040.45 2,932,651.97
模具 10,451,251.17 8,901,268.64 1,549,982.53
合计 35,344,916.75 21,029,490.15 14,315,426.60
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
98
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
复兴大道办公楼及车间 104,310,387.52 尚未办理竣工决算
北仑厂房 8,787,109.25 正在办理中
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 25,328,221.60 25,328,221.60 30,942,910.45 30,942,910.45
待安装设备 59,266,341.13 845,430.34 58,420,910.79 35,585,655.10 845,430.34 34,740,224.76
模具 47,408,342.25 47,408,342.25 24,185,089.92 24,185,089.92
合计 132,002,904.98 845,430.34 131,157,474.64 90,713,655.47 845,430.34 89,868,225.13
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目 期初 本期增 入固定 期末 计投入 工程 期利息 资金
预算数 他减少 本化累 息资本
名称 余额 加金额 资产金 余额 占预算 进度 资本化 来源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
复兴大
200,000, 29,102,4 3,774,21 25,328,2
道北厂 100.00% 100.00 其他
000.00 40.80 9.20 21.60
区
机电新 67,621,9 18,609,8 2,624,30 8,352,21 12,881,9
100.00% 100.00 其他
产线 52.25 37.84 9.86 7.75 29.95
FE-6 项 21,207,3 12,876,6 2,708,41 15,585,0
73.49% 65.00 其他
目 50.41 44.71 7.71 62.42
NL-3 项 19,064,8 7,782,98 7,472,79 11,340,5 3,915,26
80.02% 75.00 其他
目 71.79 2.87 7.78 12.80 7.85
120S 项 24,943,7 3,927,15 3,771,03 4,548,63 3,149,55
100.00% 100.00 其他
目 77.61 4.65 6.75 7.61 3.79
C10HB 13,000,0 12,234,6 12,234,6
94.11% 90.00 其他
项目 00.00 49.01 49.01
99
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
座椅骨 6,453,69 2,233,25 2,233,25
34.60% 30.00 其他
架 9.70 3.24 3.24
352,291, 72,299,0 31,044,4 24,241,3 3,774,21 75,327,9
合计 -- -- --
651.76 60.87 64.35 68.16 9.20 37.86
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
21、工程物资
□ 适用 √ 不适用
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 244,623,993.46 49,148,300.00 11,397,672.78 10,000,000.00 148,722,670.94 463,892,637.18
2.本期增加
6,144,180.00 23,620,000.00 5,738,367.03 35,502,547.03
金额
（1）购置 1,558,005.31 1,558,005.31
（2）内部
3,980,873.19 3,980,873.19
研发
（3）企业
6,144,180.00 23,620,000.00 199,488.53 29,963,668.53
合并增加
3.本期减少金
113,900.00 113,900.00
额
100
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）处置 113,900.00 113,900.00
4.期末余额 250,768,173.46 72,768,300.00 11,397,672.78 10,000,000.00 154,347,137.97 499,281,284.21
二、累计摊销
1.期初余额 26,406,747.42 14,455,382.34 424,605.51 6,749,999.75 47,716,210.74 95,752,945.76
2.本期增加
3,614,267.89 3,739,891.86 576,136.03 8,276,847.94 16,207,143.72
金额
（1）计提 2,778,487.89 3,739,891.86 576,136.03 8,142,317.41 15,236,833.19
企业合并增加 835,780.00 134,530.53 970,310.53
3.本期减少
113,900.00 113,900.00
金额
（1）处置 113,900.00 113,900.00
4.期末余额 30,021,015.31 18,195,274.20 1,000,741.54 6,749,999.75 55,879,158.68 111,846,189.48
三、减值准备
1.期初余额 3,250,000.25 3,250,000.25
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,250,000.25 3,250,000.25
四、账面价值
1.期末账面
220,747,158.15 54,573,025.80 10,396,931.24 98,467,979.29 384,185,094.48
价值
2.期初账面
218,217,246.04 34,692,917.66 10,973,067.27 101,006,460.20 364,889,691.17
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.80%。
注1：截至2018年6月30日，本公司控股子公司湖北海立田汽车部件有限公司以“鄂（2018）枣阳市不动产权第0002253
号”期末账面价值15,842,956.93元的土地使用权及账面价值6,901,546.23元的厂房作为抵押物与湖北枣阳农村商业银行股份有
限公司签订了最高额抵押合同（编号：枣农商（人民路）借20180419-1号），以担保湖北海立田汽车部件有限公司自2018
年4月19日至2021年4月19日期间办理各类融资业务所发生的债权。
注2：截至2018年6月30日，本公司全资子公司宁波泰鸿冲压件有限公司以“慈国用（2010）第241086号”期末账面价值
9,718,370.85 元的土地使用权作为抵押物与招商银行股份有限公司宁波杭州湾支行签订了最高额抵押合同（编号：
7999170101-2），以担保宁波泰鸿冲压件有限公司自2017年1月17日至2018年8月9日期间办理各类融资业务所发生的债权。
101
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
跨境 B2B 网
银直连 API 1,977,314.93 1,977,314.93
服务平台
风屏智能风
2,003,558.26 2,003,558.26
控服务平台
风屏智能风
险运营管理 428,450.27 428,450.27
平台
铝合金冷藏
3,529,212.42 3,529,212.42
车项目
合计 7,938,535.88 3,980,873.19 3,957,662.69
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
湖北海立美达汽车有限公司 19,254,876.57 19,254,876.57
联动优势科技有限公司 2,483,064,273.45 2,483,064,273.45
哈尔滨迪达能化科技有限公司 450,499.72 450,499.72
合计 2,502,769,649.74 2,502,769,649.74
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
哈尔滨迪达能化科技有限公司 450,499.72 450,499.72
合计 450,499.72 450,499.72
注：本公司对商誉减值准备的测试方法参见“财务报告五、32.（4）”。
102
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
软件服务费 117,610.07 441,485.02 120,854.40 438,240.69
周转工装 4,195,068.41 9,970,292.68 1,938,143.53 12,227,217.56
装修费 2,134,205.02 2,251,056.15 698,373.00 3,686,888.17
模具 14,396,410.28 10,555,905.41 2,185,988.85 22,766,326.84
咨询费 825,471.68 137,578.60 687,893.08
安全生产费 812,990.63 163,862.98 649,127.65
合计 20,843,293.78 24,857,201.57 5,244,801.36 40,455,693.99
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 95,063,992.38 15,889,192.30 71,581,292.86 14,003,519.26
内部交易未实现利润 5,651,094.48 1,412,773.62 10,704,129.05 2,676,032.26
可抵扣亏损 39,080,356.22 9,770,089.06 40,478,400.06 10,049,373.03
合并日评估增值 828,381.84 207,095.46 831,643.88 207,910.97
固定资产账面价值与计
2,457,285.92 614,321.48 2,999,197.12 749,799.28
税基础差异
合计 143,081,110.84 27,893,471.92 126,594,662.97 27,686,634.80
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
200,626,480.53 37,739,661.24 165,289,957.12 32,364,980.55
产评估增值
非同一控制下企业合
并，合并成本与被购买
1,626,660.51 402,084.00 1,596,744.79 399,186.20
方可辨认净资产公允价
值份额的差额
103
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 202,253,141.04 38,141,745.24 166,886,701.91 32,764,166.75
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 27,893,471.92 27,686,634.80
递延所得税负债 38,141,745.24 32,764,166.75
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,548.91 170,966.20
可抵扣亏损 17,580,206.62 16,249,853.42
合计 17,582,755.53 16,420,819.62
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 2,130,018.92 2,130,018.92
2020 年 968,551.80 968,551.80
2021 年 895,094.97 407,577.37
2022 年 13,350,960.51 12,743,705.33
2023 年 235,580.42
合计 17,580,206.62 16,249,853.42 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付股权款 190,198,600.00
预付设备款 18,712,196.01 21,295,005.39
预付工程款 672,000.00 56,000.00
预付软件款 1,984,528.15
预付山东移动推广款 6,283,836.48 6,283,836.48
104
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预付模具款 11,589,849.33
合计 37,257,881.82 219,817,970.02
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 25,000,000.00 53,500,000.00
保证借款 163,550,000.00 155,454,500.00
合计 188,550,000.00 208,954,500.00
注1：期末无已逾期未偿还的短期借款。
注2：抵押借款相关受限资产见本附注六、25。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 10,600,000.00
银行承兑汇票 516,699,522.85 399,700,703.71
合计 527,299,522.85 399,700,703.71
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
105
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
1 年(含)以内 581,308,516.88 303,246,646.31
1 年以上 31,667,877.96 21,434,003.34
合计 612,976,394.84 324,680,649.65
注：1 年以上应付账款主要系应付工程及设备尾款，需待工程及设备质保期结束检验工程及设备运行情况后支付。
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年(含)以内 122,711,232.27 39,747,853.56
1 年以上 6,497,057.44 2,476,348.96
合计 129,208,289.71 42,224,202.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 76,894,544.92 240,666,719.07 285,132,720.13 32,428,543.86
二、离职后福利-设定提
1,890,628.19 21,170,500.17 20,476,929.22 2,584,199.14
存计划
合计 78,785,173.11 261,837,219.24 305,609,649.35 35,012,743.00
106
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
64,415,846.69 206,236,473.87 253,232,642.57 17,419,677.99
补贴
2、职工福利费 9,747.61 7,043,088.00 6,557,991.36 494,844.25
3、社会保险费 1,193,914.58 12,791,340.98 12,264,946.41 1,720,309.15
其中：医疗保险费 1,036,013.20 10,614,796.51 10,229,816.41 1,420,993.30
工伤保险费 76,733.36 629,767.77 602,202.49 104,298.64
生育保险费 81,168.02 1,009,968.61 986,714.62 104,422.01
其他保险费 536,808.09 446,212.89 90,595.20
4、住房公积金 900,152.34 8,423,098.67 8,639,966.23 683,284.78
5、工会经费和职工教育
10,374,883.70 6,172,717.55 4,437,173.56 12,110,427.69
经费
合计 76,894,544.92 240,666,719.07 285,132,720.13 32,428,543.86
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,815,414.79 20,416,039.50 19,746,247.48 2,485,206.81
2、失业保险费 75,213.40 754,460.67 730,681.74 98,992.33
合计 1,890,628.19 21,170,500.17 20,476,929.22 2,584,199.14
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,906,233.09 2,412,793.07
企业所得税 18,554,924.03 38,440,070.45
个人所得税 2,521,668.63 1,951,498.65
城市维护建设税 406,682.69 184,090.10
房产税 1,093,700.86 1,161,125.41
土地使用税 1,525,529.43 1,525,528.23
教育费附加 175,486.56 81,104.88
印花税 362,465.20 234,448.92
107
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他税费 173,220.57 83,114.64
合计 33,719,911.06 46,073,774.35
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 155,067.71 167,635.42
短期借款应付利息 1,426,752.75 1,393,660.07
合计 1,581,820.46 1,561,295.49
40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金、押金 45,275,061.96 44,961,418.42
风险准备金 18,207,927.19 15,725,055.69
代垫款项 32,911,152.04 37,525,509.91
罚款 26,692,899.28
其他 1,203,864.11 1,994,261.30
合计 124,290,904.58 100,206,245.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
108
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的长期借款 11,000,000.00 11,000,000.00
合计 11,000,000.00 11,000,000.00
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
第三方支付业务结存客户备付金 2,929,025,279.90 10,340,208,503.09
清结算业务代付款项 25,706,477.87 176,500,968.22
移动运营商计费结算服务代付款项 46,594,264.13 62,987,891.76
"惠商+"O2O 业务代付款项 10,561,946.69 8,344,954.78
本地 SI 代收代付款项 9,031,117.16 7,058,890.51
合计 3,020,919,085.75 10,595,101,208.36
45、长期借款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 93,500,000.00 99,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00
合计 103,500,000.00 99,000,000.00
注：2017年12月8日，本公司与中国工商银行股份有限公司即墨支行、招商银行股份有限公司青岛分行签订《并购贷款
银团贷款合同》，用于收购上海和达汽车配件有限公司75%股权，合同贷款金额1.1亿元，借款期限60个月，贷款利率4.99%。
完成股权转让手续且符合质押条件后及时以持有的上海和达汽车配件有限公司75%股权为本银团贷款提供质押担保。
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
49、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
109
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 17,264,947.12 2,647,040.00 14,713,924.75 5,198,062.37
合计 17,264,947.12 2,647,040.00 14,713,924.75 5,198,062.37 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
财政局骨干
企业扶持资 140,000.00 10,500.00 129,500.00 与资产相关
金
进口设备贴
222,155.85 19,317.90 202,837.95 与资产相关
息
2017 年度第
一批宁波市
工业投资（技
1,190,000.00 60,000.00 1,130,000.00 与资产相关
术改造）区级
项目新开工
补助资金
2016 年度工
业技术改造
156,187.50 7,875.00 148,312.50 与资产相关
项目补助资
金
金融风控大
数据应用服 9,433,962.26 8,589,025.63 844,936.63 与资产相关
务平台
北京发改委
6,122,641.51 5,568,957.29 553,684.22 与资产相关
工程实验室
新能源电动
汽车永磁同
步电机关键 2,400,000.00 458,248.93 1,941,751.07 与收益相关
技术研究项
目补助资金
110
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海市重点
技术改造项
247,040.00 247,040.00 与资产相关
目财政专项
资金
17,264,947.1 14,157,982.9
合计 2,647,040.00 97,692.90 458,248.93 5,198,062.37 --
2 2
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,251,350,095. 1,251,350,095.0
股份总数
00 0
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,704,727,916.87 4,704,727,916.87
其他资本公积 2,376,979.73 2,376,979.73
合计 4,707,104,896.60 4,707,104,896.60
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 123,453,416.38 123,453,416.38
合计 123,453,416.38 123,453,416.38
注：本公司分别于2018年2月9日、2月26日召开了第三届董事会第二十七次（临时）会议、2018年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于回购公司股份以实施股权激励的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购股份以实施股
权激励相关事宜的议案》，并于2018年3月15日披露了《回购股份报告书》，截至2018年6月30日，公司累计回购股份10,875,856
111
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股，占公司总股本的0.87%，支付总金额为123,453,416.38元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -1,101,689
-1,596,209.06 494,519.65 494,519.65
合收益 .41
-1,101,689
外币财务报表折算差额 -1,596,209.06 494,519.65 494,519.65
.41
-1,101,689
其他综合收益合计 -1,596,209.06 494,519.65 494,519.65
.41
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,424,431.35 17,427,494.85 64,851,926.20
合计 47,424,431.35 17,427,494.85 64,851,926.20
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 963,196,408.72 584,638,791.22
调整后期初未分配利润 963,196,408.72 584,638,791.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 194,786,955.22 413,945,815.86
减：提取法定盈余公积 17,427,494.85 6,948,423.46
应付普通股股利 62,358,435.44 28,439,774.90
期末未分配利润 1,078,197,433.65 963,196,408.72
112
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,440,478,808.34 1,932,628,852.55 1,650,494,481.65 1,171,515,384.63
其他业务 65,863,999.97 53,328,696.15 38,728,574.94 32,010,843.68
合计 2,506,342,808.31 1,985,957,548.70 1,689,223,056.59 1,203,526,228.31
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,857,439.21 3,653,585.31
教育费附加 1,806,690.59 1,578,158.95
房产税 1,552,637.17 1,604,960.44
土地使用税 3,185,090.28 3,100,840.95
车船使用税 24,008.41 15,008.92
印花税 873,786.48 1,136,392.56
地方教育费附加 1,184,425.28 1,036,151.00
水利基金 105,488.63 159,223.99
环境保护税 11,414.36
文化事业建设费 22,784.37
合计 12,623,764.78 12,284,322.12
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,126,089.20 28,671,605.41
出口费用 228,291.25 309,883.06
运杂费 22,798,075.87 19,429,367.85
物料消耗 1,172,437.72 837,238.55
折旧费用 1,465,111.18 390,704.26
差旅费 2,429,691.08 2,318,076.51
业务招待费 2,871,231.70 2,237,177.92
113
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
仓储、租赁费 152,917.40
广告费 6,371,176.23 5,630,764.47
办公费用及其他 2,770,597.44 1,260,664.66
售后服务费 2,542,048.59 808,927.92
合计 67,774,750.26 62,047,328.01
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 74,254,614.70 110,009,182.22
认证、检测、代理费 5,114,621.33 6,815,327.18
折旧费 18,530,558.54 13,886,580.02
无形资产摊销 12,848,475.98 11,015,114.41
审计、咨询、评估费 4,924,032.09 1,017,430.10
顾问费 197,806.60
技术研发费 73,325,569.62 51,692,858.98
税费 110,533.08 118,863.76
租赁费 13,202,626.71 12,237,424.97
广告宣传费 85,421.96 30,703.84
业务招待费 4,096,185.79 3,517,327.45
差旅费 3,850,571.32 4,574,177.43
办公费用及其他 18,327,614.07 16,560,094.97
水电费 894,389.06 795,594.77
董事及董事会费 105,000.00 108,760.89
物料消耗 873,803.89 226,237.46
合计 230,544,018.14 232,803,485.05
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,790,736.23 3,299,458.63
减：利息收入 30,414,836.42 21,394,203.88
加：汇兑损失 -4,899,972.40 -1,214,500.19
加：其他支出 1,212,812.28 1,051,472.03
114
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -25,311,260.31 -18,257,773.41
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,354,494.15 7,827,664.39
十四、其他 2,984,692.97
合计 13,339,187.12 7,827,664.39
67、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -886,180.42
处置可供出售金融资产取得的投资收益 37,052,346.00
合计 37,052,346.00 -886,180.42
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
资产处置收益 111,480.25 294,600.87
其中：资产处置利得 205,061.63 347,676.86
资产处置损失 93,581.38 53,075.99
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
进口设备贴息 19,317.90 19,317.90
财政局骨干企业扶持资金 10,500.00 10,500.00
2017 年度第一批宁波市工业投资（技术
60,000.00
改造）区级项目新开工补助资金
2016 年度工业技术改造项目补助资金 7,875.00
115
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
襄阳市政府高新奖励 100,000.00
枣阳市商务局外贸外资奖励 100,000.00
基于高强认证的新型移动交易综合服务
113,840.02
平台
71、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,681,547.18 32,401,396.23 1,681,547.18
其他 1,018,371.79 4,450,808.07 1,018,371.79
合计 2,699,918.97 36,852,204.30 2,699,918.97
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
高新技术企 即墨市国库
技术更新及
业新认定补 集中支付中 奖励 否 否 108,000.00 与收益相关
改造等获得
助 心
的补助
因研究开发、
高新技术企 即墨市国库
技术更新及
业新认定补 集中支付中 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
改造等获得
助 心
的补助
因研究开发、
传统产业改
枣阳市国库 技术更新及
造升级资金 补助 否 否 420,000.00 与收益相关
收付局 改造等获得
补助
的补助
中关村科技
园区西城园 中关村科技 因研究开发、
管理委员会 园区西城园 技术更新及
补助 否 否 471,698.12 471,698.12 与收益相关
2016 年度企 管理委员会 改造等获得
业研发投入 的补助
支持补贴款
因符合地方
烟台经济技 政府招商引
扶持企业发
术开发区财 奖励 资等地方性 否 否 330,000.00 150,000.00 与收益相关
展专项资金
政局 扶持政策而
获得的补助
中关村科技 中关村科技 奖励 因研究开发、否 否 150,943.40 75,471.70 与收益相关
116
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
园区西城园 园区西城园 技术更新及
管理委员会 管理委员会 改造等获得
2016 年度高 的补助
新技术企业
获奖奖励补
贴
中关村科技
园区西城园 中关村科技 因研究开发、
管理委员会 园区西城园 技术更新及
补助 否 否 37,735.85 29,245.28 与收益相关
2016 年度知 管理委员会 改造等获得
识产权补贴 的补助
款
中关村科技
园区西城园 中关村科技 因研究开发、
管理委员会 园区西城园 技术更新及
补助 否 否 33,018.87 23,113.21 与收益相关
2016 年度企 管理委员会 改造等获得
业中介服务 的补助
费用补贴
中关村科技
园区西城园 中关村科技 因研究开发、
管理委员会 园区西城园 技术更新及
补助 否 否 14,150.94 与收益相关
2016 年度国 管理委员会 改造等获得
际化项目资 的补助
金
上海市青浦 因研究开发、
上海市青浦
区科学技术 技术更新及
区财政局零 补助 否 否 16,000.00 与收益相关
委员会企业 改造等获得
余额专户
扶持资金 的补助
因符合地方
政府招商引
枣阳市财政 枣阳市国库 30,000,000.0
奖励 资等地方性 是 否 与收益相关
局扶持资金 收付局 0
扶持政策而
获得的补助
浙江省宁波
2016 年度北 因研究开发、
市北仑区预
仑区战略性 技术更新及
算会计核算 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关
新兴产业发 改造等获得
中心国库集
展专项资金 的补助
中支付专户
因研究开发、
北京市总部 北京市西城
技术更新及
企业、中介机 区商务委员 奖励 否 否 348,867.92 与收益相关
改造等获得
构奖励补助 会
的补助
117
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
青岛市 2015 因研究开发、
即墨市国库
年高新技术 技术更新及
集中支付中 奖励 否 否 300,000.00 与收益相关
企业认定奖 改造等获得
心
励资金 的补助
因研究开发、
即墨市科技 即墨市国库
技术更新及
局发明专利 集中支付中 补助 否 否 3,000.00 与收益相关
改造等获得
补助 心
的补助
32,401,396.2
合计 -- -- -- -- -- 1,681,547.18 --
3
72、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 100,000.00
非流动资产报废损失 2,340.00 49,595.28 2,340.00
其他 27,065,024.23 1,015,977.84 27,065,024.23
合计 27,067,364.23 1,165,573.12 27,067,364.23
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 38,015,379.96 51,006,602.35
递延所得税费用 -427,039.48 -7,268,569.86
合计 37,588,340.48 43,738,032.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 234,308,873.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 58,577,218.35
子公司适用不同税率的影响 -21,539,677.56
调整以前期间所得税的影响 26,774.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,607,300.47
118
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 173,943.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,441,363.04
损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -577,763.65
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 93,782.49
所得税费用 37,588,340.48
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 2,776,838.68 2,201,900.92
利息收入 22,530,313.92 21,394,203.88
政府补助 4,081,547.18 42,036,258.49
收到解冻资金 16,332,517.54 108,827,818.25
单位往来 112,486,196.54 181,760,660.76
风险准备金 2,482,871.50
其他 227,281.48 489,421.48
合计 160,917,566.84 356,710,263.78
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 62,475,640.42 74,205,166.37
销售费用 26,131,680.17 24,446,663.90
银行手续费等财务费用 813,690.46 1,388,389.15
备用金 6,737,173.42 5,807,850.60
不能随时支取的保证金、冻结资金 26,597,748.25 84,281,361.53
资金往来 257,659,190.40 293,985,810.01
其他 781,837.99 262,279.69
合计 381,196,961.11 484,377,521.25
119
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
81,714,223.71
净额负数重分类
合计 81,714,223.71
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款 943,120,000.00
合计 943,120,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回借款保证金 7,000,000.00 5,491,000.00
政府补助 8,093,300.00
合计 15,093,300.00 5,491,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付借款保证金 5,985,000.00 7,000,000.00
回购股份 150,002,036.96
合计 155,987,036.96 7,000,000.00
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 196,720,533.03 180,693,379.18
120
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：资产减值准备 13,339,187.12 7,827,664.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
64,268,371.19 41,429,054.46
物资产折旧
无形资产摊销 15,236,833.19 12,836,284.51
长期待摊费用摊销 5,244,801.36 1,386,138.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-111,480.25 -294,600.87
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,340.00 49,595.28
财务费用（收益以“－”号填列） 15,971,249.57 4,029,223.41
投资损失（收益以“－”号填列） -37,052,346.00 886,180.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,180,746.94 -5,176,028.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,607,786.43 -2,092,541.40
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,501,575.08 -110,399,001.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-229,940,640.75 -423,188,455.61
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-55,526,501.65 -42,622,873.69
列）
其他 1,818,552.18 -56,427.87
经营活动产生的现金流量净额 -12,957,715.58 -334,692,409.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 990,603,492.40 1,950,016,418.80
减：现金的期初余额 2,102,040,062.52 2,309,451,375.00
现金及现金等价物净增加额 -1,111,436,570.12 -359,434,956.20
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
121
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、现金 990,603,492.40 2,102,040,062.52
其中：库存现金 29,583.52 293,495.71
可随时用于支付的银行存款 983,924,149.77 1,923,684,626.83
可随时用于支付的其他货币资金 6,649,759.11 26,038,296.26
三、期末现金及现金等价物余额 990,603,492.40 2,102,040,062.52
77、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 24,400,000.00 票据、贷款保证金
应收票据 153,832,800.00 质押
固定资产 6,901,546.23 抵押借款
无形资产 25,561,327.78 抵押借款
货币资金 591,072.10 冻结资金
结算备付金 2,965,718,110.82 受央行监管的客户备付金
货币资金 26,548,620.58 回购股份专户资金
合计 3,203,553,477.51 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 61,845,159.13
其中：美元 9,033,250.29 6.6166 59,769,403.87
欧元 40,632.22 7.6515 310,897.40
港币 136.88 0.8431 115.40
日元 1,036.00 0.0599 62.06
加拿大元 339,351.64 4.9947 1,694,959.64
瑞典克朗 94,860.42 0.7328 69,513.72
澳大利亚元 32.26 4.8633 156.89
122
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新西兰元 10.39 4.4704 46.45
新加坡元 0.20 4.8386 0.97
英镑 0.20 8.6551 1.73
瑞士法郎 0.15 6.6350 1.00
应收账款 -- -- 24,740,093.38
其中：美元 3,626,820.31 6.6166 23,997,219.26
加拿大元 148,732.48 4.9947 742,874.12
应付账款 -- -- 12,816,397.46
其中：美元 1,926,358.18 6.6166 12,745,941.53
欧元 9,208.12 7.6515 70,455.93
其他应收款 -- -- 4,580.64
其中：加拿大元 917.10 4.9947 4,580.64
其他应付款 -- -- 1,962,735.82
其中：美元 169,220.45 6.6166 1,119,664.03
欧元 3,318.84 7.6515 25,394.10
港币 22.09 0.8431 18.62
加拿大元 149,749.51 4.9947 747,953.88
瑞典克朗 94,860.42 0.7328 69,513.72
澳大利亚元 29.82 4.8633 145.02
新西兰元 10.39 4.4704 46.45
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
□ 适用 √ 不适用
81、其他
□ 适用 √ 不适用
123
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
上海和达汽
2018 年 01 月 190,198,600. 2018 年 01 月 324,388,066.
车配件有限 75.00% 收购 见注释 12,196,607.37
11 日 00 11 日 52
公司
注：2017年11月，公司向山东产权交易中心提交了《产权购买申请书》及相关材料，以人民币19,019.86万元摘牌收购
潍柴动力股份有限公司持有的上海和达汽车配件有限公司75%股权。
2017年12月，公司支付上述股权价款，上海和达汽车配件有限公司于2018年1月11日完成工商变更登记。
鉴于上述情况，我们将2018年1月11日定为购并日。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 上海和达汽车配件有限公司
--现金 190,198,600.00
合并成本合计 190,198,600.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 190,217,918.64
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
-19,318.64
额
采用资产基础法评估确定上海和达汽车配件有限公司可辨认资产、负债公允价值。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
上海和达汽车配件有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 81,714,223.71 81,714,223.71
应收款项 114,656,902.12 114,656,902.12
存货 67,377,839.81 67,348,549.05
固定资产 139,663,707.60 121,682,273.65
124
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无形资产 28,993,358.00 434,983.26
应收票据 21,174,475.91 21,174,475.91
预付款项 1,927,003.09 1,927,003.09
其他流动资产 4,569,124.36 4,569,124.36
在建工程 1,406,320.68 1,406,320.68
长期待摊费用 19,593,486.40 19,593,486.40
递延所得税资产 1,387,584.07 1,387,584.07
其他非流动资产 13,539,385.57 13,539,385.57
应付款项 190,669,969.30 190,669,969.30
递延所得税负债 6,985,364.92
应付票据 21,417,360.00 21,417,360.00
应付职工薪酬 11,935,450.22 11,935,450.22
应交税费 583,020.18 583,020.18
其他应付款 10,541,315.18 10,541,315.18
递延收益 247,040.00 247,040.00
净资产 253,623,891.52 214,040,156.99
减：少数股东权益 63,405,972.88 53,510,039.25
取得的净资产 190,217,918.64 160,530,117.74
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
125
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、 其他原因的合并范围变动
（1）2018年1月，公司及公司全资子公司青岛海立达冲压件有限公司、青岛甲乙丙丁信息技术企业（有限合伙）、方亚
南、丁华波共同出资设立青岛海立美达科技有限公司，公司注册资本500万元人民币，其中：本公司认缴出资130万元，持股
比例26%；青岛海立达冲压件有限公司认缴出资125万元，持股比例25%。
（2）2018年2月，子公司联动优势科技有限公司出资成立宁波康拓企业管理有限公司，注册资本100万元人民币，公司
间接持有宁波康拓企业管理有限公司100%股权。
（3）2018年3月，子公司联动优势电子商务有限公司出资成立北京玖联金通科技有限责任公司，注册资本200万元人民
币，公司间接持有北京玖联金通科技有限责任公司45%股权。
（4）2018年4月，子公司青岛海立美达模具有限公司出资成立枣庄海立美达模具有限公司，注册资本1,000万元人民币，
公司间接持有枣庄海立美达模具有限公司100%股权。
（5）2018年5月，子公司联动优势科技有限公司出资成立蜜小蜂智慧（北京）科技有限公司，注册资本3,500万元人民
币，公司间接持有蜜小蜂智慧（北京）科技有限公司70%股权。
（6）2018年5月，子公司联动优势科技有限公司成立联保汇通（汕头）保险代理有限公司，注册资本5,000万元人民币，
公司间接持有联保汇通（汕头）保险代理有限公司100%股权。
（7）2018年5月，公司注销子公司湖北海立美达电动车有限公司。截至2018年6月30日，湖北海立美达电动车有限公司
注销手续已办理完毕。
（8）2018年6月，公司注销子公司上海墨哈汽车销售有限公司。截至2018年6月30日，上海墨哈汽车销售有限公司注销
手续已办理完毕。
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
126
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
直接 间接
青岛海立达冲压
青岛 青岛 生产 100.00% 企业合并
件有限公司
青岛海立美达电
青岛 青岛 生产 100.00% 企业合并
机有限公司
青岛海立美达模
青岛 青岛 生产 100.00% 企业合并
具有限公司
宁波泰鸿机电有
宁波 宁波 生产 100.00% 企业合并
限公司
湖北海立田汽车
枣阳 枣阳 生产 80.00% 企业合并
部件有限公司
湖北海立美达汽
枣阳 枣阳 生产 90.00% 企业合并
车有限公司
联动优势科技有
北京 北京 服务 100.00% 企业合并
限公司
宁波泰鸿冲压件
宁波 宁波 生产 100.00% 企业合并
有限公司
联动优势电子商
北京 北京 服务 100.00% 企业合并
务有限公司
安派国际控股有
香港 香港 服务 100.00% 企业合并
限公司
安派国际美国有
美国 美国 服务 100.00% 企业合并
限责任公司
哈尔滨迪达能化
哈尔滨 哈尔滨 服务 100.00% 企业合并
科技有限公司
青岛海立美达精
密机械制造有限 青岛 青岛 生产 100.00% 新设
公司
湖南海立美达钢
板加工配送有限 湘潭 湘潭 生产 100.00% 新设
公司
烟台海立美达精
密钢制品有限公 烟台 烟台 生产 100.00% 新设
司
海立美达香港有
香港 香港 销售 100.00% 新设
限公司
上海海众实业发
上海 上海 销售 100.00% 新设
展有限公司
青岛万金通达经 青岛 青岛 服务 100.00% 新设
127
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
济信息服务有限
公司
宝鸡泰鸿机电有
宝鸡 宝鸡 生产 100.00% 新设
限公司
舟山陆泰石油化
舟山 舟山 销售 90.00% 新设
工有限公司
枣阳市海美房地
枣阳 枣阳 房地产 90.00% 新设
产开发有限公司
联动优势科技
（加拿大）有限 温哥华 温哥华 服务 100.00% 新设
公司
枣庄海立美达模
枣庄 枣庄 生产 100.00% 新设
具有限公司
青岛海立美达科
青岛 青岛 服务 51.00% 新设
技有限公司
北京玖联金通科
北京 北京 服务 45.00% 新设
技有限责任公司
蜜小蜂智慧（北
京）科技有限公 北京 北京 服务 70.00% 新设
司
联保汇通（汕头）
保险代理有限公 汕头 汕头 服务 100.00% 新设
司
上海和达汽车配
上海 上海 生产 75% 企业合并
件有限公司
宁波康拓企业管
宁波 宁波 服务 100% 新设
理有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
湖北海立美达汽车有限
10.00% -1,672,658.00 18,728,433.83
公司
上海和达汽车配件有限
25.00% 3,049,151.84 2,500,000.00 63,955,124.72
公司
128
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动
名称 负债合计
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债
湖北海
立美达 205,773, 445,274, 651,048, 445,541, 17,922,5 463,464, 150,092, 432,825, 582,918, 360,897, 17,710,2 378,608,1
汽车有 997.39 197.89 195.28 833.30 96.05 429.35 895.97 608.15 504.12 874.37 83.81 58.18
限公司
上海和
达汽车 316,640, 214,328, 530,968, 268,997, 6,689,86 275,687,
配件有 018.96 542.78 561.74 701.60 0.76 562.36
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 流量
湖北海立美
86,888,582.7 -16,726,580.0 -16,726,580.0 14,349,977.9 40,992,240.9 16,339,822.8 16,339,822.8
达汽车有限 30,475,326.53
3 1 1 7 5 8 8
公司
上海和达汽
324,388,066. 12,196,607.3 12,196,607.3 33,276,757.9
车配件有限
52 7 7 6
公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
□ 适用 √ 不适用
129
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见“本附注六”。与这些金融工
具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管控政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管控的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降到最低水平，
保证股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的
各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(一)市场风险
1、汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活
动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该
等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 期末余额 期初余额
货币资金
其中：美元 9,033,250.29 9,899,220.11
欧元 40,632.22 806.99
港币 136.88 7,102.21
日元 1,036.00 1,036.00
加拿大元 339,351.64 372,171.01
瑞典克朗 94,860.42 63,440.32
澳大利亚元 32.26 7,626.52
新西兰元 10.39 10.39
新加坡元 0.20 0.20
英镑 0.20 0.20
瑞士法郎 0.15 0.15
应收账款
其中：美元 3,626,820.31 4,584,457.21
加拿大元 148,732.48 103,713.38
130
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款
其中：美元 1,926,358.18 2,739,602.63
欧元 9,208.12
其他应收款
其中：美元 14,846.74
加拿大元 917.10 4,367.30
其他应付款
其中：美元 169,220.45 71,484.03
欧元 3,318.84 804.57
港币 22.09 6,990.72
加拿大元 149,749.51 7,064.66
瑞典克朗 94,860.42 63,440.32
澳大利亚元 29.82 7,625.17
新西兰元 10.39 10.39
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2、利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等有息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标
是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮
动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3、价格风险
本集团（联动优势科技有限公司外）以市场价格销售汽车及配件类产品、家电配件类产品、电机及配件类产品、模具类
产品和其他产品；联动优势科技有限公司以市场价格提供移动运营商计费结算服务、移动信息服务业务、第三方支付业务、
“惠商+”O2O业务、大数据业务及其他服务。因此受到此等价格波动的影响。
(二)信用风险
于2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于各类购销合同，如合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产受到损失，借款人不能及时还款时需要承担的风险以及本集团承担的财务担保也会产生信用风险，
具体包括：
合并资产负债表中已确认了金融资产的账面金额；但对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低应收账款信用风险，本集团设有独立的风险监控部门，该部门负责建立公司风险控制体系、制定客户信用等级评
价原则、对客户信用进行评审、确定客户信用额度等工作，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，
本集团于每个资产负债表日对每一单项应收款余额进行评估，以确保就无法回收的款项及时确认并充分计提坏账准备。因此，
131
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团管理层认为本集团所承担的应收账款信用风险已经降至较低水平。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司全资子公司联动优势以自有资金委托云南国际信托有限公司对联动优势自有业务平台进行消费金融服务时发生的
消费分期购物及信用卡账单分期场景下指定的合格借款人提供贷款，从系统建设、风控业务架构和政策合规方面控制业务流
程中的信用风险。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计：539,671,508.47元。
(三)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金
来偿还到期债务。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构保持友好合作，以获
取足够的信用额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2018年6月30日金额：
项目 1年（包含1年）以内 1-2年（包含2年） 2-3年（包含3年） 合计
金融资产
货币资金 1,042,143,185.08 1,042,143,185.08
结算备付金 2,965,718,110.82 2,965,718,110.82
应收票据 398,930,656.03 398,930,656.03
应收账款 1,226,621,283.60 1,226,621,283.60
应收股利 18,973.15 18,973.15
其他应收款 41,075,211.42 41,075,211.42
金融负债
短期借款 188,550,000.00 188,550,000.00
应付票据 527,299,522.85 527,299,522.85
应付账款 612,976,394.84 612,976,394.84
应付职工薪酬 35,012,743.00 35,012,743.00
应付利息 1,581,820.46 1,581,820.46
其他应付款 124,290,904.58 124,290,904.58
一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 11,000,000.00
其他流动负债 3,020,919,085.75 3,020,919,085.75
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
132
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
青岛海立控股有限 以自有资金对外投
青岛 8,000 万元 19.32% 19.32%
公司 资
本企业最终控制方是孙刚、刘国平夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青岛博苑房地产开发有限公司 受最终控制人（孙刚）控制的其他企业
青岛海立源房地产开发有限公司 受最终控制人（孙刚、刘国平）控制的其他企业
青岛海基置业有限公司 受最终控制人（孙刚、刘国平）控制的其他企业
青岛天晨投资有限公司 股东
北京博升优势科技发展有限公司 股东
银联商务股份有限公司 股东
中国银联股份有限公司 股东之控股股东
银联智惠信息服务（上海）有限公司 中国银联股份有限公司控股子公司
青岛甲乙丙丁信息技术企业(有限合伙) 孙震、张斌、李贲共同出资设立
北京创世漫道科技有限公司 吴鹰任职董事
中诚信征信有限公司 吴鹰任职董事
孙震 最终控制人之子、青岛天晨投资有限公司法定代表人
张斌 董事、执行总裁
洪晓明 董事、财务总监、副总裁
周建孚 董事、董事会秘书、副总裁
吴鹰 董事
徐勇 董事
133
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
徐国亮 独立董事
朱宏伟 独立董事
张鹏 独立董事
杨良刚 监事会主席
王治军 监事
王晶 监事
鲁浩 副总裁
于铁军 副总裁
李贲 董事、副总裁
戴兵 执行总裁
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
易额度
中国银联股份有限公司（含子公司） 支付服务 196,365,318.15 250,000,000.00 否 54,653,423.20
银联商务股份有限公司（含子公司） POS 机具服务 557,735.86
北京创世漫道科技有限公司 通道服务 18,163,593.80 100,000,000.00 否 15,526,879.53
北京创世漫道科技有限公司 软件开发 269,619.26 3,000,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国银联股份有限公司（含子公司） 支付服务 508,267.23 1,865,302.38
中国银联股份有限公司（含子公司） 移动信息服务 109,236.02
中国银联股份有限公司（含子公司） 数据分析服务 10,080.00
银联商务股份有限公司（含子公司） 移动信息服务 13,394.55 9,820.71
银联商务股份有限公司（含子公司） 数据分析服务 29,353.39 1,047,564.34
北京创世漫道科技有限公司 移动信息服务 291,580.99 118,290.17
中诚信征信有限公司 数据分析服务 3,204,334.15
银联智惠信息服务（上海）有限公司 大数据业务 633,883.30
134
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
宁波泰鸿机电有限公司 50,500,000.00 2017 年 03 月 30 日 2018 年 12 月 27 日 否
宁波泰鸿机电有限公司 50,000,000.00 2017 年 05 月 26 日 2018 年 07 月 25 日 否
宁波泰鸿机电有限公司 60,000,000.00 2018 年 07 月 18 日 2018 年 07 月 17 日 否
宁波泰鸿机电有限公司 130,000,000.00 2017 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 31 日 否
宁波泰鸿机电有限公司 100,000,000.00 2018 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 21 日 否
湖北海立田汽车部件有限公司 20,000,000.00 2017 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 12 日 否
本公司作为被担保方
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,538,706.10 1,996,414.12
（8）其他关联交易
除总裁、执行总裁、副总裁、财务总监及董事会秘书关键管理人员薪酬外，本公司本期负担董事、监事及独立董事薪酬
及津贴合计282,532.26元。
135
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国银联股份有限
应收账款 410,343.64 20,517.18 1,202,127.48 60,106.37
公司（含子公司）
银联商务股份有限
应收账款 479,110.43 50,591.50 532,531.20 31,890.31
公司（含子公司）
北京创世漫道科技
应收账款 150,359.06 7,517.95
有限公司
中国银联股份有限
其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 800,000.00
公司（含子公司）
银联商务股份有限
其他应收款 1,300,000.00 1,232,000.00 1,300,000.00 938,000.00
公司（含子公司）
北京创世漫道科技
其他应收款 100,000.00 10,000.00 100,000.00 5,000.00
有限公司
中国银联股份有限
预付款项 160,983.35
公司（含子公司）
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中国银联股份有限公司（含子公司） 1,649.96 28,329,268.53
应付账款 银联商务股份有限公司（含子公司） 366,825.00 938,454.62
应付账款 北京创世漫道科技有限公司 24,809,398.03 27,134,046.38
预收款项 中国银联股份有限公司（含子公司） 178,599.25
预收款项 银联商务股份有限公司（含子公司） 473,981.86 473,981.86
预收款项 中诚信征信有限公司 1,807,690.71
其他应付款 银联商务股份有限公司（含子公司） 333,940.20 333,940.20
7、关联方承诺
关于关联方承诺参见第五节重要事项的“三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期
内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。
136
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于2018年6月30日(T)，本集团就厂房租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 41,101,226.62
T+2年 33,858,910.70
T+3年 31,908,923.91
T+3年以后 52,392,655.62
合计 159,261,716.85
除上述承诺事项外，截止2018年6月30日，本集团无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
□ 适用 √ 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
□ 适用 √ 不适用
137
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、销售退回
□ 适用 √ 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）关于参与设立股权投资基金并完成工商登记情况
2018年2月9日，公司召开了第三届董事会第二十七次（临时）会议，审议批准了《关于参与设立股权投资基金暨关联交
易的议案》，本公司拟在雄安新区与上海稳实投资管理中心（普通合伙）、茂业通信网络股份有限公司共同设立股权投资基
金（并购/产业），本公司拟出资15,000万元，持股比例49.8339%。2018年7月20日，公司参与设立的股权投资基金已经完成
备案登记并取得了河北雄安新区公共服务局核准颁发的营业执照。
（2）关于回购公司股份进展情况
公司分别于2018年2月9日、2月26日召开了第三届董事会第二十七次（临时）会议、2018年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于回购公司股份以实施股权激励的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购股份以实施股权激
励相关事宜的议案》，截至2018年8月7日，本次回购计划实施完毕，累计回购股份13,614,856股，占公司总股本的1.09%。
（3）关于全资三级子公司联动优势电子商务有限公司收到行政处罚决定书的事项
2018年8月6日，公司全资三级子公司联动商务收到中国人民银行营业管理部出具的行政处罚决定书（银管罚〔2018〕38
号），对联动商务予以警告，并罚没合计人民币24,248,371.28元。本次处罚已根据会计准则要求计入当期损益，对公司2018
年上半年业绩产生一定影响，联动商务相关业务已经整改完毕，不影响后续业务的正常开展。
（4）限售股解除限售并上市流通
2018年8月23日，博升优势持有的本公司限售股中的39,404,848股解除限售并上市流通，占公司总股本3.1490%，本次解
除限售后，博升优势将继续锁定42,833,136股股份。
(5)关于全资子公司追加委托云南信托管理现金资产
公司于2018年8月8日召开的第三届董事会第三十一次（临时）会议审议批准了联动优势以自有资金1亿元追加委托云南
国际信托有限公司进行现金资产管理事项，本次追加认购后，联动优势委托云南国际信托有限公司进行现金资产管理的规模
将达到3亿元。该项业务的相关会计政策详见本报告书第十节财务报告的“五、11”。如果政府监管部门针对该领域的政策
发生变化，则可能对该业务发展造成一定不利影响，另外存在合格借款人不能及时还款，导致不能按时收回本金和收益的风
险。公司将根据政策监管要求及自身业务开展情况，综合考虑该项业务的发展规模。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
138
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、经营业务板块为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
据此，本公司报告分部划分为智能制造分部和金融科技分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 智能制造分部 金融科技分部 抵销 合计
营业收入 2,214,696,586.41 591,307,955.26 299,661,733.36 2,506,342,808.31
营业成本 1,995,210,357.22 292,434,421.10 301,687,229.62 1,985,957,548.70
利润总额 98,485,140.66 130,431,493.02 -5,392,239.83 234,308,873.51
所得税费用 22,918,287.62 14,039,361.14 -630,691.72 37,588,340.48
净利润 75,566,853.04 116,392,131.88 -4,761,548.11 196,720,533.03
资产总额 10,094,532,331.98 4,751,288,852.12 2,937,832,857.71 11,907,988,326.39
负债总额 2,390,031,881.55 3,227,892,642.91 786,526,044.60 4,831,398,479.86
（3）其他说明
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）关于参与公开挂牌收购并完成工商登记事项
139
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017年11月28日，公司第三届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于参与公开摘牌收购上海和达汽车配件有
限公司75%股权的议案》。2018年1月11日，上海和达汽车配件有限公司在上海市商务委员会和上海市工商行政管理局办理
了股东变更登记，公司持有上海和达汽车配件有限公司75%股权，成为其控股股东。
（2）关于全资子公司委托云南信托管理现金资产事宜
2018年2月9日，公司召开了第三届董事会第二十七次（临时）会议，审议批准了《关于全资子公司委托云南信托管理现
金资产的议案》，联动优势科技有限公司拟以不超过2亿元人民币的自有资金，委托云南国际信托有限公司对联动优势科技
有限公司自有业务平台进行消费金融服务时发生的消费分期购物及信用卡账单分期场景下指定的合格借款人提供贷款。2018
年2月28日，联动优势科技有限公司与云南国际信托有限公司签署了《云南信托普惠293号单一资金信托》。
（3）关于与北京车与车科技有限公司签署《技术服务开发合同》事宜
2018年3月26日，公司全资子公司联动优势科技有限公司与北京车与车科技有限公司在北京签署了《技术服务开发合同》，
北京车与车科技有限公司委托联动优势科技有限公司根据其具体业务要求，利用区块链联盟链的底层技术架构实现积分轻钱
包功能，包括支付、提现、退款、对账等，本次技术服务开发费用680万元人民币。
（4）关于持股5%以上股东减持完成事宜
2018年5月7日，公司收到持股5%以上股东银联商务股份有限公司出具的《关于股份减持计划实施完成的告知函》，截
至5月7日，银联商务股份有限公司减持计划实施完毕，累计减持5,969,972股，占公司总股本的0.48%。
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
312,418, 10,243,7 302,174,9 279,171 9,170,072 270,001,354.
合计提坏账准备的 99.54% 3.28% 99.48% 3.28%
623.03 20.45 02.58 ,427.06 .48 58
应收账款
单项金额不重大但
1,455,97 1,455,97 1,455,9 1,455,973
单独计提坏账准备 0.46% 100.00% 0.52% 100.00%
3.17 3.17 73.17 .17
的应收账款
合计 313,874, 100.00% 11,699,6 3.73% 302,174,9 280,627 100.00% 10,626,04 3.79% 270,001,354.
140
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
596.20 93.62 02.58 ,400.23 5.65 58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 286,615,562.94 8,598,466.90 3.00%
1 年以内小计 286,615,562.94 8,598,466.90 3.00%
3 年以上 1,645,253.55 1,645,253.55 100.00%
合计 288,260,816.49 10,243,720.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,073,647.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位 1 74,759,323.44 1年以内 23.82 2,242,779.70
单位 2 29,979,681.21 1年以内 9.55 899,390.44
单位 3 26,640,034.21 1年以内 8.49 799,201.03
单位 4 26,365,649.35 1年以内 8.40 790,969.48
单位 5 23,681,072.66 1年以内 7.54 710,432.18
合计 181,425,760.87 57.80 5,442,772.83
141
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
540,826, 181,144. 540,645,5 509,809 307,646.2 509,502,202.
合计提坏账准备的 100.00% 0.03% 100.00% 0.06%
673.48 42 29.06 ,848.62 1 41
其他应收款
540,826, 181,144. 540,645,5 509,809 307,646.2 509,502,202.
合计 100.00% 0.03% 100.00% 0.06%
673.48 42 29.06 ,848.62 1 41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 438,147.57 13,144.42 3.00%
1 年以内小计 438,147.57 13,144.42 3.00%
1至2年 690,000.01 138,000.00 20.00%
2至3年 50,000.00 25,000.00 50.00%
3 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00%
合计 1,183,147.58 181,144.42
确定该组合依据的说明：
注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
142
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 126,501.79 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来 539,643,525.90 508,687,720.41
保证金 747,000.01 740,188.00
代扣代缴款 203,582.16 169,734.69
备用金 232,565.41 212,205.52
合计 540,826,673.48 509,809,848.62
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 往来款 300,770,280.94 1-2 年 55.61%
单位 2 往来款 118,607,373.46 1-2 年 21.93%
单位 3 往来款 73,583,890.42 1 年以内 13.61%
单位 4 往来款 30,782,834.81 0-2 年 5.69%
单位 5 往来款 14,297,093.53 1 年以内 2.64%
合计 -- 538,041,473.16 -- 99.48%
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
143
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,653,595,457.76 4,653,595,457.76 4,463,396,857.76 4,463,396,857.76
合计 4,653,595,457.76 4,653,595,457.76 4,463,396,857.76 4,463,396,857.76
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
青岛海立达冲压
269,808,955.89 269,808,955.89
件有限公司
青岛海立美达电
121,720,779.33 121,720,779.33
机有限公司
青岛海立美达模
6,413,863.78 6,413,863.78
具有限公司
青岛海立美达精
密机械制造有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
宁波泰鸿机电有
214,736,900.00 214,736,900.00
限公司
湖南海立美达钢
板加工配送有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
烟台海立美达精
密钢制品有限公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
湖北海立田汽车
36,800,000.00 36,800,000.00
部件有限公司
144
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
海立美达香港有
3,092,800.00 3,092,800.00
限公司
上海海众实业发
5,000,000.00 5,000,000.00
展有限公司
湖北海立美达汽
118,989,380.00 118,989,380.00
车有限公司
联动优势科技有
3,621,834,178.76 3,621,834,178.76
限公司
上海和达汽车配
190,198,600.00 190,198,600.00
件有限公司
合计 4,463,396,857.76 190,198,600.00 4,653,595,457.76
（2）对联营、合营企业投资
□ 适用 √ 不适用
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 830,041,075.17 765,305,644.57 566,822,623.83 503,071,137.49
其他业务 2,590,965.68 444,127.12 1,465,853.88 165,306.00
合计 832,632,040.85 765,749,771.69 568,288,477.71 503,236,443.49
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 131,620,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,304,555.05
合计 131,620,000.00 -5,304,555.05
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
145
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 109,140.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,779,240.08
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 37,052,346.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,187,950.59
减：所得税影响额 1,465,341.55
少数股东权益影响额 68,284.57
合计 11,219,149.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.78% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司
2.62% 0.15 0.15
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
146
海联金汇科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2018年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有公司董事、高级管理人员关于2018年半年度报告的书面确认意见原件；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿；
五、其他有关资料。
上述文件备置于公司证券投资部备查。
海联金汇科技股份有限公司
法定代表人：刘国平
2018年8月23日
147