海联金汇科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告
海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年度财务报表按照企业
会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告
（XYZH/2019JNA10061）。
现将 2018 年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、经营情况
1、经营业绩
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 同比增加额 同比增减％
营业收入 501,123.91 399,604.71 101,519.20 25.40%
营业成本 392,923.22 284,554.20 108,369.02 38.08%
税金及附加 2,589.64 2,245.66 343.98 15.32%
销售费用 14,659.22 14,085.60 573.62 4.07%
管理费用 33,399.31 36,225.23 -2,825.92 -7.80%
研发费用 17,556.89 14,228.62 3,328.27 23.39%
财务费用 -3,928.61 -4,427.03 498.42 -11.26%
资产减值损失 32,453.97 3,275.36 29,178.61 890.85%
其他收益 2,422.88 81.59 2,341.29 2869.58%
投资收益（损失以“-”号填列） 6,885.58 -83.77 6,969.35 -8319.63%
资产处置收益（损失以“-”号填列） 131.90 65.78 66.12 100.52%
营业利润（亏损以“-”号填列） 20,910.63 49,480.68 -28,570.05 -57.74%
加：营业外收入 982.60 4,202.98 -3,220.38 -76.62%
减：营业外支出 2,993.71 363.80 2,629.91 722.90%
利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,899.52 53,319.86 -34,420.34 -64.55%
减：所得税费用 5,024.27 8,867.71 -3,843.44 -43.34%
净利润（净亏损以“-”号填列） 13,875.25 44,452.16 -30,576.91 -68.79%
归属于母公司股东的净利润 13,323.92 41,394.58 -28,070.66 -67.81%
少数股东损益 551.33 3,057.57 -2,506.24 -81.97%
（1）报告期，公司实现营业收入 501,123.91 万元，较同期增长 25.40%，收入
增长的主要原因是：一是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股
子公司上海和达汽车配件有限公司（以下简称“上海和达”）实现的营业收入所
致；二是报告期公司整合内外部资源，成立集团技术研发中心聚力发展核心产业，
以提升产品竞争力、提升产品订单获取能力，进而提升在各大主机厂的产品市场
份额，使汽车配件类产品营业收入较同期增加；
（2）报告期，三项期间费用较同期下降 3.82%，三项期间费用率较同期降低
2.67%，费用减少的主要原因是金融科技板块职工薪酬同比减少；费用增加的主要
原因是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股子公司上海和达的
费用，上述等综合因素使三项期间费用同比略有增加；
报告期，研发费用较同期增长 23.39%，主要原因是报告期公司增加 2018 年 1
月 11 日纳入合并范围的控股子公司上海和达的研发费用；
报告期，资产减值损失较同期增长 890.85%，主要是报告期公司对未达业绩目
标的联动优势电子商务有限公司及湖北海立美达汽车有限公司，从谨慎原则考虑，
根据《企业会计准则》以及中国证监会《会计监管风险提示第 8 号——商誉减值》
等相关规定，结合上述两公司实际经营情况以及未来行业政策、市场格局、客户
结构、技术变化、毛利率波动等综合因素，对收购时产生的有关商誉计提减值准
备所致；
（3）报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润 13,323.92 万元，较同
期下降 67.81%，剔除商誉减值影响，公司实现归属于上市公司股东的净利润
42,319.22 万元，较同期增长 2.23%；
2、营业收入分产品经营情况
单位：万元
2018 年度 2017 年度
产品名称
营业收入 占比% 营业收入 占比%
汽车及配件类 277,770.32 55.43% 189,814.70 47.50%
家电配件类 80,495.06 16.06% 61,953.19 15.50%
电机及配件类 18,154.78 3.62% 20,183.87 5.05%
模具类 599.89 0.12% 8,665.10 2.17%
移动运营商计费结算服务 11,270.96 2.25% 12,097.07 3.03%
移动信息服务业务 18,555.75 3.70% 23,176.28 5.80%
第三方支付业务 54,708.38 10.92% 54,495.31 13.64%
“惠商+”O2O 业务 547.12 0.11% 4,945.63 1.24%
大数据业务 14,604.14 2.91% 9,809.60 2.45%
其他业务 19,722.23 3.94% 14,463.96 3.62%
金融科技服务 4,695.28 0.94%
合计 501,123.91 100.00% 399,604.71 100.00%
报告期，汽车及配件类产品的营业收入占比为 55.43%，智能制造板块的汽车
及配件类产品、家电配件类产品仍是公司的主业；
（1）汽车及配件类产品的营业收入同比增长 46.34%，营业收入占比为 55.43%，
主要原因：一是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股子公司上
海和达汽车配件有限公司（下以简称“上海和达”）实现的营业收入所致；二是
报告期公司整合内外部资源，成立集团技术研发中心聚力发展核心产业，以提升
产品竞争力、提升产品订单获取能力，进而提升在各大主机厂的产品市场份额，
使汽车配件类产品营业收入较同期增加；
（2）模具类产品的营业收入同比下降 93.08%，主要是受 2018 年乘用车市场
销售形势下滑及排放标准由国Ⅴ升级到国Ⅵ影响，客户新品开发进度放缓，公司
2018 年模具订单量获取下降明显，影响收入的实现；
（3）移动信息服务业务的营业收入同比下降 19.94%，主要是 MAS-SI 业务下
降影响所致；
（4）“惠商+”O2O 业务的营业收入同比下降 88.94%，因“惠商+”业务量
主要依赖于移动运营商发行的电子券总量，故受移动运营商政策及业务模式影响
较大。2018 年移动运营商更改了电子券业务模式，导致“惠商+”业务交易量锐减，
收入下降较为明显；
（5）大数据业务营业收入同比增长 48.88%，主要是由于 2018 年新增了数据
营销业务线，带来收入较大增长。
二、财务状况
1、资产结构
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增减额 增减比例%
货币资金 174,956.53 212,476.26 -37,519.73 -17.66%
结算备付金 92,091.87 1,037,620.87 -945,529.00 -91.12%
应收票据及应收账
127,023.53 125,650.89 1,372.64 1.09%
款
预付款项 28,806.79 24,602.69 4,204.10 17.09%
其他应收款 9,991.84 2,707.59 7,284.25 269.03%
存货 65,018.60 54,458.72 10,559.88 19.39%
持有待售资产 1,457.22 1,457.22
其他流动资产 39,549.09 34,059.88 5,489.21 16.12%
流动资产合计 538,895.47 1,491,576.90 -952,681.43 -63.87%
可供出售金融资产 19,502.66 8,512.66 10,990.00 129.10%
长期股权投资 41.97 41.97
投资性房地产 2,241.48 2,241.48
固定资产 97,279.12 73,447.70 23,831.42 32.45%
在建工程 9,093.57 8,986.82 106.75 1.19%
无形资产 38,929.03 36,488.97 2,440.06 6.69%
商誉 221,236.62 250,231.92 -28,995.30 -11.59%
长期待摊费用 5,574.94 2,084.33 3,490.61 167.47%
递延所得税资产 3,749.23 2,768.66 980.57 35.42%
其他非流动资产 6,814.97 21,981.79 -15,166.82 -69.00%
非流动资产合计 404,463.59 404,502.85 -39.26 -0.01%
资产总计 943,359.06 1,896,079.75 -952,720.69 -50.25%
2018 年末，公司资产总额为 943,359.06 万元，较上年末减少 952,720.69 万元，
降幅 50.25%。其中变化较大的项目有：
（1）结算备付金年末余额为 92,091.87 万元，较上年末下降 91.12%，主要原
因报告期初遇周末，银联此期间持续在向我司进行资金结算，而我司在节假日未
对商户进行结算，备付金流入流出时间差到导致备付金账户余额激增；
（2）其他收账款年末余额为 9,991.84 万元，较上年末增长 269.03%，主要是
报告期公司金融科技板块联动优势电子商务有限公司新开展保险代理佣金垫付业
务形成的代垫款；
（3）持有待售资产年末余额为 1,457.22 万元，主要是报告期公司全资子公司
青岛海立美达电机有限公司拟出售老厂房且已签订销售合同，按照会计准则要求
将相关房产从固定资产、无形资产转为持有待售资产核算；
（4）可供出售金融资产年末余额为 19,502.66 万元，较上年末增长 129.10%，
主要是报告期公司对宁波产融创享股权投资合伙企业（有限合伙）投资 1.2 亿元；
（5）固定资产年末余额为 97,279.12 万元，较上年末增长 32.45%，主要原因
一是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股子公司上海和达的固
定资产；二是报告期公司全资子公司宁波泰鸿机电有限公司增加吉利 NL-3、DNL-5
等新项目的固定资产投入；
（6）长期待摊费用年末余额为 5,574.94 万元，较上年末增长 167.47%，主要
是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股子公司上海和达的模具、
工装等长期待摊费用；
（7）其他非流动资产年末余额为 6,814.97 万元，较上年末下降 69.00%，主要
是公司上年度支付上海和达股权收购款 1.9 亿元，因尚未纳入合并范围计入其他非
流动资产核算，报告期上海和达纳入合并范围后，将其他非流动资产转为长期股
权投资核算所致。
2、债务结构
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增减额 增减比例%
短期借款 27,050.22 20,895.45 6,154.77 29.46%
应付票据及应付账
108,343.01 72,438.14 35,904.87 49.57%
款
预收款项 12,013.41 4,222.42 7,790.99 184.51%
应付职工薪酬 2,553.56 7,878.52 -5,324.96 -67.59%
应交税费 4,531.51 4,607.38 -75.87 -1.65%
其他应付款 14,408.35 10,176.75 4,231.60 41.58%
一年内到期的非流
1,100.00 1,100.00 0.00%
动负债
其他流动负债 97,104.51 1,059,510.12 -962,405.61 -90.83%
流动负债合计 267,104.57 1,180,828.78 -913,724.21 -77.38%
长期借款 8,800.00 9,900.00 -1,100.00 -11.11%
递延收益 1,534.62 1,726.49 -191.87 -11.11%
递延所得税负债 3,554.62 3,276.42 278.20 8.49%
非流动负债合计 13,889.24 14,902.91 -1,013.67 -6.80%
负 债 合 计 280,993.81 1,195,731.69 -914,737.88 -76.50%
截至报告期末，公司负债总额为 280,993.81 万元，较上年末减少 914,737.88
万元，降幅 76.50%。其中变化较大的项目有：
（1）应付票据及应付账款年末余额为 108,343.01 万元，较上年末增长 49.57%，
主要是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股子公司上海和达的
应付账款及用于支付材料货款开立的应付票据余额；
（2）预收款项年末余额为 12,013.41 万元，较上年末增长 184.51%，主要是报
告期公司根据合同约定预收客户的货款、定金增加所致。
（3）应付职工薪酬年末余额为 2,553.56 万元，较上年末下降 67.59%，主要
是报告期末公司未支付工资减少所致；
（4）其他应付款年末余额为 14,408.35 万元，较上年末增长 41.58%，主要是
报告期公司回购库存股确认限制性股票回购义务增加的其他应付款余额；
（5）其他流动负债年末余额为 97,104.51 万元，较上年末下降 90.83%，主要
是备付金余额较上年末大幅减少所致；
3、股东权益
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增减额 增减比例%
股本 124,733.52 125,135.01 -401.49 -0.32%
资本公积 467,359.35 470,710.49 -3,351.14 -0.71%
减：库存股 47,586.14 47,586.14
其他综合收益 78.46 -159.62 238.08 -149.15%
盈余公积 9,943.72 4,742.44 5,201.28 109.68%
未分配利润 98,206.44 96,319.64 1,886.80 1.96%
归属于母公司股东
652,735.35 696,747.96 -44,012.61 -6.32%
权益合计
少数股东权益 9,629.90 3,600.11 6,029.79 167.49%
股东权益合计 662,365.25 700,348.07 -37,982.82 -5.42%
截至报告期末，归属于母公司股东权益年末余额为 652,735.35 万元，较上年
末减少 44,012.61 万元，降幅 6.32%。其中：
（1）盈余公积年末余额为9,943.72万元，较上年末增加109.68%，主要是报告
期公司按照会计准则要求根据母公司报告期实现的净利润计提的法定盈余公积；
（2）少数股东权益年末余额为 9,629.90 万元，较上年末增加 167.49%，主要
原因是报告期公司增加 2018 年 1 月 11 日纳入合并范围的控股子公司上海和达其
25%少数股东持有的股东权益。
三、现金流量
单位：万元
项 目 2018 年度 2017 年度
一、经营活动产生的现金流量净额 22,802.00 -15,793.68
经营活动现金流入量 439,028.49 328,111.28
经营活动现金流出量 416,226.49 343,904.96
二、投资活动产生的现金流量净额 -12,443.30 -21,552.46
投资活动现金流入量 343,753.57 19,659.06
投资活动现金流出量 356,196.87 41,211.52
三、筹资活动产生的现金流量净额 -50,727.95 16,904.57
筹资活动现金流入量 34,589.72 42,243.76
筹资活动现金流出量 85,317.67 25,339.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 302.21 -299.56
五、现金及现金等价物净增加额 -40,067.04 -20,741.13
报告期末现金及现金等价物净增加额为-40,067.04 万元。其中：
1、经营活动产生的现金净流量为 22,802.00 万元，较同期增加 38,595.68 万元。
主要原因一是报告期公司办理应付票据用于支付供应商货款，使应付票据年末余
额较年初增加，受其影响报告期经营活动现金流支出减少；二是报告期公司优化
与客户的回款条件，加强应收款项催收力度，使“销售商品、提供劳务收到的现
金”同比增加；
2、投资活动产生的现金净流量为-12,443.30万元，较同期增加9,109.16万元，
主要原因是报告期公司增加2018年1月11日纳入合并范围的控股子公司上海和达
合并日的现金及现金等价物，按照会计准则要求对“取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额”重分类影响所致；
3、筹资活动产生的现金净流量为-50,727.95万元，较同期减少67,632.52万元。
主要原因一是报告期公司回购股份使“支付其他与筹资活动有关的现金”同比增
加；二是报告期公司与同期比偿还银行贷款多于银行借款，影响筹资活动产生的
现金净流量。
海联金汇科技股份有限公司董事会
2019 年 4 月 15 日
