关于控股股东及其他关联方占用
上市公司资金及对外担保情况的专项说明
广会专字[2017]G17000220021 号
目 录
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附件……………………………………………………… 3
关于控股股东及其他关联方占用
上市公司资金及对外担保情况的专项说明
广会专字[2017]G17000220021 号
广东万和新电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了广东万和新电气股份
有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合
并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 19 日出具了广会审字
[2017]G17000220010 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号文）的要求，贵公司编
制了本专项审核报告所附的《广东万和新电气股份有限公司 2016 年度控股股东及
其他关联方非经营性占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和
对外披露上述汇总表，并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的
责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项审核报告。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发
现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的
相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本专项审核报告仅供贵公司按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所披
露贵公司年度报告时使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东万和新电气股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占
用和对外担保情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨文蔚
中国注册会计师：彭云峰
中 国 广 州 二〇一七年四月十九日
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附件
广东万和新电气股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况汇总表
编制单位：广东万和新电气股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算 2016 年初占用 2016 年度占用 2016 年度偿还 2016 年期末占 占用性
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因
司的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 质
控股股东、实际控制人及其附属
- - - - - - - - -
企业
关联自然人及其控制的法人 - - - - - - - - -
其他关联人及其附属企业 - - - - - - - - -
执行募投项目，
广东万和电气有限公司 全资子公司 长期应收款 41,266.83 - - 41,266.83 非经营性占用
下拨募集资金
执行募投项目，
上市公司的子公司及其附属企 佛山市顺德万和电气配件有限公司 全资子公司 长期应收款 9,643.47 9,643.47 非经营性占用
下拨募集资金
业
合肥万和电气有限公司 全资子公司 其他应收款 6.90 1,993.10 2,000.00 往来款 非经营性占用
中山万和电器有限公司 全资子公司 其他应收款 14,476.88 5,000.00 6,000.00 13,476.88 往来款 非经营性占用
广东万和热能科技有限公司 全资子公司 其他应收款 5,089.00 7,000.00 8,000.00 4,089.00 往来款 非经营性占用
合 计 - - - 70,483.08 13,993.10 16,000.00 68,476.18 - -
对外担保情况：
1、本公司及控股子公司不存在对控股股东及其附属企业提供担保的情况。
2、本公司为参股公司担保情况：公司 2016 年度未发生为参股公司担保的情况。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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