南京新联电子股份有限公司

                       内部控制规范实施工作方案

                           （2012 年 11 月）


    为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引和《关于做好江苏上
市公司实施内控规范有关工作的通知》（苏证监公司字[2012]101 号）要求，建立
健全公司内部控制制度，进一步提升公司治理，提高公司规范化运作水平，保障
公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，切实保障投
资者合法权益，南京新联电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2012 年 3
月 31 日披露了《内部控制规范实施工作方案》。
    为稳步推进公司有效实施企业内部控制规范体系，确保内控体系建设落到实
处、取得实效，公司结合实际情况，对《内部控制规范实施工作方案》进行修订,
修订后的具体情况如下:
    一、公司基本情况介绍
    （一）公司概况
    公司简称：新联电子
    股票代码：002546
    公司类型：股份有限公司（上市，自然人控股）
    上市情况：2011 年 2 月 11 日在深圳证券交易所上市
    公司资产规模：截至 2011 年 12 月 31 日总资产为 114581 万元人民币，净资
产为 101960 万元人民币。
    经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：三遥系统（国家有专项规定
的办理许可证后经营）、广播电视设备（不含卫星地面接收设施）、微波接力通讯
系统设备、微型模块、仪器仪表、电子产品、电子元器件、家用电器、电子设备、
低压成套设备的设计、研究开发、生产和销售；计算机软件及系统集成开发、电
子技术服务。
    （二）组织架构
                                           南京新联电子股份有限公司组织结构图


                                                                          股东大会

                                                                                                               监事会

               审计部                   审计委员会                         董事会


                                    薪酬与考核委员会


                                        提名委员会                         总经理               董事会秘书               战略投资部


                                                                                              董事会办公室
                                                                                               （证券部）


                副总经理                        副总经理                                  副总经理                      财务总监


营销管控中心                    质量管控中心               运行管控中心   科研管控中心              中试中心            财务中心      行政中心




     市   大       商      技      分      计     采       生   检                       产    产
     场   客       务      术      大      划     购       产   验                       品    品
     部   户       支      支      区      管     部       制   部                       中    中
          部       持      持              理              造                            心    心
                   部      部              部              厂                            一    二
     （三）公司子公司情况
序                                                  注册资本   持股比例
                      名称                  类型
号                                                  （万元）     （%）
 1        南京新联软件有限责任公司     全资子公司     100        100%
 2      南京新联能源技术有限责任公司   全资子公司     1000       100%

 3        南京志达软件有限责任公司     全资子公司     100        100%
 4        南京新联电讯仪器有限公司     全资子公司     573.2      100%
 5        南京致德电子科技有限公司     全资子公司     1000       100%
 6       南京维智泰信息技术有限公司    全资子公司     300        100%

     （四）组织保障
     为保证本次内控规范工作顺利实施，确保在公司内部建立起长效、规范的内
部控制管理体系，公司成立了以董事长为第一责任人的组织保障机构。
     1、内控工作领导小组
     组长：董事长胡敏
     副组长：总经理金放生、副总经理李照球
     组员：财务总监郭北琼、董事会秘书朱忠明、审计部经理曾宪明、各中心第
一负责人、子公司负责人
     主要职责：负责公司内控建设的推动工作，在公司范围内建设良好的内控环
境，保证内控体系设计完整和有效运行，落实内部控制基本规范相关要求，对公
司内部控制体系建设过程中重要问题进行指导并制定相应政策。
     2、内控工作项目组
     组长：李照球
     副组长：曾宪明
     组员：相关部门及子公司的负责人或核心业务人员
     主要职责：负责内部控制规范体系实施工作方案的制定、实施情况报告，保
证内部控制建设的日常运行，与中介机构进行沟通、协调，督促各有关部门和子
公司对内控缺陷进行整改，开展公司内控规范体系培训。牵头部门为审计部，协
调部门为董事会办公室。
     3、聘请外部咨询机构
    经公司董事会授权，审计部可根据实际需要聘请公司内部或外部的机构或个
人作为公司内控规范工作专项顾问，同时可根据实际需要安排相关人员参加企业
内控规范工作相关的培训。
    4、工作预算
    本次内控项目工作的费用根据实际情况确定，包括内控咨询、内控审计及人
力成本费用、培训费用在内等费用，并纳入公司预算管理体系。
    二、内部控制建设工作计划
    1、实施范围
    根据公司经营管理需求、重要性及特征，此次公司内部控制建设范围包含南
京新联电子股份有限公司、南京新联软件有限责任公司、南京新联电讯仪器有限
公司。
    2、召开内控制度建设启动会
    完成时间：2012 年 6 月上旬
    责任人：内控工作领导小组
    工作内容：宣布经过董事会审议的内控制度实施方案与具体工作要求，对公
司内控建设工作进行部署和动员，为下一步内控工作的实际开展打好基础。
    3、企业内控基本规范培训
    时间：2012 年 6 月 30 日
    责任人：审计部
    工作内容：参加证券监管部门及其他相关单位组织的内控培训，并聘请外部
中介机构展开内控系列培训和咨询服务。
    4、梳理风险、编制风险清单
    通过访谈、实地考察、信息收集与研究等方式，对公司及子公司开展内部控
制现状调研，梳理现有制度、各业务环节控制流程和组织机构设置职能，对照《企
业内部控制基本规范》及其配套指引查找目前内控设计中存在的缺陷，进行风险
梳理，编制风险清单，并确定重点风险点。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2012 年 8 月 31 日
    5、查找内控缺陷
    将现有的政策、制度、流程等与风险清单进行比对，查找内控缺陷，对找出
的内控缺陷进行等级划分，缺陷等级分为重大内控缺陷、重要内控缺陷和一般内
控缺陷三个等级。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2012年8月31日
    6、制定内部缺陷整改方案
    针对不同的内控缺陷类型（比如：制度空白、制度设计无效、制度执行无效
等），判断风险可能给公司带来的影响和后果，提出相应的改进建议。基于公司
整体内控制度体系和流程的构建，提出内控缺陷整改方案。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2012年9月30日
    7、落实缺陷整改工作
    根据整改方案，组织实施整改，优先进行重大内控缺陷和重要内控缺陷的整
改，完善公司各项内部控制管理制度。
    责任人：各部门及子公司
    完成时间：2013年3月31日
    8、检查整改效果
    审计部负责内控缺陷整改过程的跟踪管理，并对相关部门内控缺陷整改结果
进行检查，形成整改评价报告报内控工作领导小组、审计委员会和董事会。
    责任人：审计部
    完成时间：2013年7月31日
    9、按照要求披露内控实施工作情况
    根据主管部门要求，及时向中国证监会江苏监管局报送公司内控实施进展情
况，同时按照深圳证券交易所要求，在半年报和年报中披露公司内部控制规范实
施情况。
    责任人：董事会办公室
    三、内部控制自我评价工作计划
    内控工作领导小组会同内控工作项目组组织实施内部控制自我评价，按照内
部控制评价规定程序，有序开展自我评价工作，对公司内部控制设计和运行情况
进行全面评价，并在2013年报披露前，完成内部控制自我评价报告的编写。
    1、编制自我评价工作计划。在实施内部控制自我评价前，内控工作项目组
先拟定自我评价工作计划，明确评价范围、工作任务、评价程序、人员组织、进
度安排等，报内控工作领导小组审批后实施。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2013年8月31日
    2、确定内部控制缺陷的评价标准。内控工作项目组将按照全面性原则、重
要性原则、客观性原则确定评价标准，评价标准包括定性标准和定量标准。其中
定性标准包括内控体系的健全程度、高管对内控体系的重视程度、员工对内控体
系的了解程度、内控体系的运行有效性等；定量方法包括风险可能造成的损失程
度以及风险发生的可能性等。内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2013年9月30日
    3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。内控工作项目组
应对被评价单位进行现场测试，通过个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、
测试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有
效的证据，编制内部控制评价工作底稿。内控工作项目组成员对本部门的内部控
制评价工作应当实行回避制度。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2013年10月31日
    4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编
制整改任务单，包括整改方案及期限，督促落实整改情况，并以适当形式向内控
工作领导小组、董事会报告，其中重大缺陷最终由董事会予以最终认定。
    责任人：内控工作项目组
    完成时间：2013年11月30日
    5、根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表
等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。评价报告的基
准日为2013年12月31日。
    责任人：审计部
    完成时间：2014年2月28日前
    6、内部控制自我评价报告经董事会批准后，对外披露或报送相关部门
    责任人：董事会办公室
    完成时间：与2013年年报一起披露
    四、内部控制审计工作计划
    公司将根据《公司内部控制审计指引》的要求，聘请外部会计师事务所对公
司进行内部控制审计，按要求披露内部控制审计报告。
    1．确定负责公司内部控制审计的会计师事务所。
    责任人：审计部
    完成时间：2013年9月30日前
    2．配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。
    责任人：审计部
    完成时间：2013年年报披露前
    3．按照要求披露内控审计报告。在2013年年报中按照上市公司信息披露要
求，披露内部控制审计报告，内部控制审计报告应和内部控制自评价报告同时披
露或报送。
    责任人：董事会办公室
    完成时间：2013年年报披露时


                                             南京新联电子股份有限公司
                                                               董事会
                                                      2012 年11月12日