南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
南京新联电子股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
1
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人胡敏、主管会计工作负责人金放生及会计机构负责人(会计主管
人员)陆红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
2
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 41
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 42
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 136
3
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、新联电子 指 南京新联电子股份有限公司
智能用电云服务项目 指 非公开发行募集资金投资项目
云服务平台、云平台 指 智能用电云服务平台
云服务公司 指 南京新联电能云服务有限公司
创业园 指 南京新联创业园管理有限公司
瑞特电子 指 江苏瑞特电子设备有限公司
新联电力 指 南京新联电力自动化有限公司
kWh 指 用电的计量单位，千瓦时
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
本报告 指 2016 半年度报告
报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
4
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新联电子 股票代码 002546
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京新联电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新联电子
公司的外文名称（如有） Nanjing Xinlian Electronics Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）xldz
公司的法定代表人 胡敏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱忠明 王燕
联系地址 南京市江宁开发区家园中路 28 号 南京市江宁开发区家园中路 28 号
电话 025－83699366 025－83699366
传真 025-87153628 025-87153628
电子信箱 zzm@njxldz.com wy@njxldz.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
5
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
南京市江宁经济
2015 年 11 月 06 913201007541098 913201007541098 913201007541098
报告期初注册 技术开发区利源
日 700 700 700
北路 66 号
南京市江宁经济
2016 年 06 月 17 913201007541098 913201007541098 913201007541098
报告期末注册 技术开发区利源
日 700 700 700
北路 66 号
临时公告披露的指定网站查 2016 年 04 月 07 日
询日期（如有） 2016 年 06 月 22 日
公司因实施 2015 年度利润分配方案，注册资本由 25,200 万元变更为 70,560 万元，具体内容
临时公告披露的指定网站查 详见《证券时报》、巨潮资讯网披露的公告（公告编号：2016-023）；公司因非公开发行股票，
询索引（如有） 注册资本由 70,560 万元变更为 83,404.9096 万元，具体内容详见《证券时报》、巨潮资讯网披
露的公告（公告编号：2016-042）。报告期内，其他无变化。
6
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 312,733,577.17 327,978,110.49 -4.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,353,456.35 63,264,732.25 -18.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
47,141,741.08 54,603,716.03 -13.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -6,755,225.10 -15,812,399.98 57.28%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22%
加权平均净资产收益率 2.69% 4.73% -2.04%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,176,472,970.78 1,848,414,556.43 71.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,695,726,652.00 1,398,390,818.22 92.77%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
7
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 118.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
646,337.20
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,297,730.21 公司购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,153.67
减：所得税影响额 654,617.96
少数股东权益影响额（税后） 75,698.95
合计 4,211,715.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司继续坚持以“健康、稳定、可持续发展”为指导思想，紧紧围绕董事会制定的发
展规划和年度经营计划，稳步有序地推进营销、研发、生产、管理等各项工作，充分利用公司用电信息采
集业务的技术优势和市场优势，加强在智能用电云服务业务方面的战略布局，推进公司成熟业务与新业务
的有效整合，促进新业务不断发展。
1、非公开发行股票
报告期内，公司顺利完成2015年度非公开发行股票事项，发行新股128,449,096股，募集资金净额13.22
亿元，为公司智能用电云服务项目的建设提供了资金保证。为实现公司向能源综合服务商的转变，公司加
大新业务智能用电云服务业务的营销力度和人才引进，积极开拓市场。截至报告期末，接入公司智能用电
云服务平台的用户数达2800户，云服务平台六月份监测电量达到23亿kWh。
2、研发方面
报告期内，公司坚持技术创新，进一步完善研发体系架构，密切关注行业技术的未来发展趋势，保持
公司技术领先优势。公司电能云平台主站软件、APP升级迭代，增加、完善系统功能，提升用户体验；公
司根据客户需求与市场发展趋势，研发 “四表合一”集抄产品并成功推向市场；公司参与研发的“面向
智能用电信息交互的高可靠通信评测关键技术研究与应用”科技项目分获广东电网公司科技进步奖一等
奖、中国南方电网公司科技进步奖二等奖；“智能用电计量与采集终端检测关键技术及成套装备”荣获国
网江苏电力公司科学技术进步奖二等奖；公司Onpower3000智能配电自动化系统、“计量及用电信息采集
终端可靠运行关键技术及应用”荣获江苏省电工技术学会科学技术奖。报告期内，公司研发投入3,112.73
万元，获得发明专利2项，实用新型专利9项，进一步巩固了公司核心竞争力。
3、营销方面
报告期内，公司关注行业政策和市场变化情况，加强营销队伍管理和建设，加大对重点客户的跟踪和
服务，提升公司的营销服务能力，促进公司产品的销售。公司在南方电网市场取得较好的销售业绩，在云
南、贵州的招标活动中先后中标；公司新产品“四表合一”集抄产品在江苏多地成功实施，并在浙江、黑
龙江招标中取得订单。
同时，公司充分发挥品牌优势，加强宣传和推广云服务平台价值，积极开展用户培训和服务，努力开
拓新业务智能用电云服务。报告期内，公司被确定为江西省第一批电能服务示范机构，目前正与企业进行
9
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对接，组织实施配用电监测与管理系统建设，预计五年系统服务费约1,900万元。
4、管理方面
报告期内，公司严格按照相关法律法规规范运作，加强内控管理，强化风险防控，提高公司治理水平；
加强财务组织管理职能，强化成本控制、资金管控、预算管理，发挥内部审计监督作用；加强计划管理，
通过工艺优化、流程完善、工装使用、品质改良、合理排产，缩短产品生产周期，提高生产效率；加强人
才引进和培养，积极开展员工培训和学习，建设与公司业务发展需要相适应的组织和团队，促进公司健康、
持续发展。
报告期内，公司实现营业收入31,273.36万元，比上年同期下降4.65%；实现归属于上市公司股东的净
利润5,135.35万元，比上年同期下降18.83%。报告期末，公司总资产317,647.30万元，比年初增长71.85%；
归属于上市公司股东的净资产269,572.67万元，比年初增长92.77%。
二、主营业务分析
概述
公司主营业务包括用电信息采集系统、智能用电云服务以及电力柜等。2016年上半年，用电信息采集
系统市场招标量减少，公司开展智能用电云服务业务投入增加。报告期内，公司实现营业收入31,273.36
万元，比上年同期下降4.65%；营业成本18,782.45万元，比上年同期下降4.17%；实现归属于上市公司股
东的净利润5,135.35万元，比上年同期下降18.83%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润为4,714.17万元，比上年同期下降13.67%；经营活动产生的现金流量净额-675.52万元，比上年同期增
加905.72万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 312,733,577.17 327,978,110.49 -4.65%
营业成本 187,824,514.48 195,999,648.70 -4.17%
销售费用 15,781,151.25 15,525,485.53 1.65%
主要系研发投入增加所
管理费用 57,819,964.84 48,803,285.82 18.48%
致
主要系公司非公开发行
财务费用 -9,825,084.69 -907,933.17 -982.14% 股票募集资金到账，存
款利息收入增加所致
所得税费用 10,033,632.02 11,462,515.01 -12.47%
10
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
研发投入 31,127,277.22 25,293,745.31 23.06%
主要系本期销售收到的
经营活动产生的现金流
-6,755,225.10 -15,812,399.98 57.28% 现金较上年同期有所增
量净额
加所致
投资活动产生的现金流 主要系本期银行理财产
-1,499,195,748.60 425,538,923.45 -452.31%
量净额 品净投出增加所致
筹资活动产生的现金流 主要系公司非公开发行
1,271,646,777.98 -96,064,286.53 1,423.75%
量净额 股票募集资金到账所致
现金及现金等价物净增 以上三因素综合影响所
-234,304,195.72 313,662,236.94 -174.70%
加额 致
主要系本期银行理财产
投资收益 3,992,265.06 9,239,968.14 -56.79%
品收益减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □不适用
2016年4月,公司完成2015年度非公开发行股票事项，投资建设智能用电云服务项目。该项目包括线上
智能用电云服务平台建设、线下用户监测装置安装及电能服务网络建设，采用专有的电力物联网技术，通
过线下智能电能传感设备与线上云平台连接，为电力用户构建完整的智能配用电监测与管理系统，提供配
用电监测云服务、运维服务、节能、需求响应等服务，实现公司从电力设备供应商向能源综合服务商的战
略转型。报告期内，公司积极推进智能用电云服务项目的建设。
1、加强项目的研发投入，努力保持公司技术领先优势，全新打造以新联电能云APP及微信公众号为客
户端的综合移动互联网平台系统，不断完善系统功能，提升用户使用体验；研发基于云平台的中央空调智
能监控系统、太阳能发电监测系统以及分体空调集中监控系统，挖掘平台的价值，不断扩展云平台的增值
业务。公司还利用自身积累的行业经验、技术优势，参与了电力需求响应相关的国家标准、行业标准、国
家电网公司企业标准的制订。
2、加强营销队伍建设和管理，完善销售服务网络体系，引进大数据分析人才，为用户提供有价值的用
电分析报告，宣传和推广云服务平台价值，提升公司的营销服务能力，并借助政府电力需求侧管理政策，
以及寻求与各地电能服务公司合作，积极开拓市场。截至报告期末，接入公司智能用电云平台的用户数达
2800户，智能用电云平台六月份监测电量达到23亿kWh。
3、依托云服务平台，挖掘增值业务，创造更多的商业价值，积极拓展企业配用电监测管理系统、空调
智能控制系统、园区抄表、需求响应等业务。2016年7月26日，江苏省经信委、江苏省物价局、江苏省电
11
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
力公司启动了2016年首次全省范围的电力需求响应，实际响应负荷352万千瓦，参与用户达到3154户。公
司作为24家负荷集成商之一，实际响应负荷79.77万千瓦，参与用户达到1201户，其中工业用户472户，非
工用户468户，居民261户。此次参加江苏省电力需求响应的居民用户均使用了公司研发的空调智能控制器，
实现对空调的电量监测、远程控制。公司是江苏省本次电力需求响应参与规模最大的负荷集成商，体现了
智能用电云平台的价值，实现了社会效益和经济效益的“双赢”。
4、公司加快线下服务网点布局，积极寻找各地电能服务公司进行合作，充分发挥云平台大数据的价值。
为了加强线下服务网点建设，努力调动员工积极性，公司全资子公司南京新联电能云服务有限公司与部分
员工共同出资设立南京新联智慧能源服务有限公司，由其负责投资设立并管理各线下服务网点，实现员工
与公司共同发展，有利于推进、落实募投项目的实施。截至目前，公司已在云南、内蒙古、南京等地建立
了线下服务公司。
5、公司围绕经营用户，调整组织架构，理顺业务流程和岗位职责，搭建以用户为中心的互联网运营体
系，以适应互联网精细化运营的要求。同时，公司聘请国内知名咨询公司设计运营体系和营销策略，实现
从线下挖掘到全渠道协同，线上线下融合互动，全方位加强产品推广和提升用户体验。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
具体详见本节“一、概述”及以上“公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露的未
来发展与规划延续至报告期的情况”中的说明。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
用电信息采集系
189,085,805.60 108,267,676.35 42.74% -18.43% -18.14% -0.21%
统
机柜制造 75,498,319.02 49,151,113.69 34.90% 4.51% 2.25% 1.44%
其他 48,149,452.55 30,405,724.44 36.85% 101.18% 93.98% 2.34%
分产品
主站 5,543,423.17 1,800,406.09 67.52% -55.61% -52.24% -2.30%
２３０Ｍ专网终
36,732,330.98 21,220,261.05 42.23% -5.82% -3.35% -1.47%
端
公网终端 123,295,775.97 77,281,036.96 37.32% -22.73% -21.18% -1.24%
12
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
采集器 1,009,734.73 633,553.80 37.26% -86.71% -86.26% -2.05%
电力柜 75,498,319.02 49,151,113.69 34.90% 4.51% 2.25% 1.44%
其他 70,653,993.30 37,738,142.89 46.59% 90.52% 93.04% -0.69%
分地区
华东 140,651,285.90 84,300,467.07 40.06% -6.38% -6.23% -0.10%
东北 4,548,281.01 2,351,639.27 48.30% -61.40% -64.63% 4.72%
华北 67,208,415.90 42,426,307.31 36.87% 183.87% 196.30% -2.65%
华中 10,129,642.00 6,100,209.24 39.78% -63.89% -66.12% 3.97%
华南 51,299,929.50 30,101,417.80 41.32% -19.56% -20.37% 0.59%
西南 19,421,097.97 12,131,812.30 37.53% -0.54% 15.64% -8.74%
西北 19,474,924.89 10,412,661.49 46.53% -37.04% -44.72% 7.43%
合计 312,733,577.17 187,824,514.48 39.94% -4.65% -4.17% -0.30%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
（一）技术研发优势
公司是国家高新技术企业，经过二十多年的研发队伍建设，公司已经形成一支经验丰富、技术精湛的
研发队伍，是少数能够提供从主站、通信信道、终端设备全面解决方案的专业厂家之一，在用电信息采集
领域居行业领先地位，参与了多项行业标准的制订，拥有多项自主知识产权和行业领先的核心技术，具备
在电力行业相关领域进行业务创新的能力和实力。公司凭借长期形成的技术积累和规模优势，研发出低成
本、高可靠的用户侧监测设备，为智能用电云服务项目提供全面的技术保障。
（二）品牌和客户资源优势
公司在行业多年来的发展，产品已形成“ ”和“新联”品牌，并获得“ 江苏省著名商标”荣誉称号，在
行业内具有较高的知名度，得到了国内电力市场的广泛认可，拥有坚实的市场基础，积累了丰富的客户资
源。公司重视品牌建设和推广工作，将品牌影响延伸，积极拓展智能用电云服务等业务市场，为公司持续
发展奠定良好的基础。
（三）质量和服务优势
公司建立了一套完善的质量管理体系，对产品设计开发、生产、安装和服务实施全过程标准化的管理
与控制。在研发测试环节和生产检验环节，公司自行开发或外购先进的自动化检测系统，包括用电管理终
端自动化测试系统、自动光学检查系统、自动在线测试系统等，有效提升了产品的质量。
13
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司坚持以技术为引导，以服务带动销售的营销策略。为了满足客户的服务需求，公司从咨询、订货、
技术标准制定、实施、服务到培训，建立了针对客户需求特点的完善的服务体系。公司拥有一支具有较高
技术水平的服务团队，为用户提供系统性的技术服务支持，能够快速响应用户需求。
（四）管理优势
公司拥有经验丰富、稳定、积极的经营管理团队，具有很强的执行力，能够形成合力，保证目标顺利
地实现；公司建立了一整套完善的管理体系，在提高工作效率、优化产品设计、提高产品质量、降低生产
成本等方面，具有专业化的优势，能够进一步提高公司的产品竞争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
562,700,000.00 注 0.00 不适用
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
电能信息数据处理；软件的研发及维护、
南京新联电能云服务有限公司 100.00%
运营；节能方案设计。
电力技术研发；电能服务；合同能源管
内蒙古成为电能服务有限公司 理服务；电气安装、管道和设备安装等 35.00%
业务。
南京新联智慧能源服务有限公司 电能服务；能源项目的投资。 86.67%
中电科南京电力咨询服务有限公司 用户变电站、配电房运维管理。 100.00%
注：1、公司全资子公司云服务公司注册资本增加 8 亿元，公司认缴 8 亿元，报告期内公司向云服务公司实际出资 3 亿元。
2、内蒙古成为电能服务有限公司注册资本为 1,000 万元，公司认缴 350 万元，持有其 35%的股权，报告期内公司实际
出资 70 万元。
3、南京新联智慧能源服务有限公司注册资本为 3 亿元，全资子公司云服务公司认缴 2.6 亿元，持有其 86.67%的股权。
报告期内云服务公司实际出资 2.6 亿元。
4、报告期内，子公司南京志达电力科技有限责任公司出资 200 万元，收购中电科南京电力咨询服务有限公司 100%的
股权。
14
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2016 年 2016 年
中国光大 本金保护 3%（年收
无 否 1,000 06 月 15 09 月 15 7.5
银行 型 益率）
日 日
2016 年 2016 年
上海浦东 保证收益 3.15%（年
无 否 24,000 04 月 20 07 月 20 189 149.1
发展银行 型 收益率）
日 日
北信瑞丰
上海北信 资产瑞信
2016 年 2017 年
瑞丰资产 009 号资 6%（年收
无 否 2,000 05 月 27 05 月 26 120
管理有限 产管理计 益率）
日 日
公司 划（非保
本型）
2016 年 2016 年
中国光大 2.4%（年
无 否 定活宝 1,000 05 月 10 05 月 23 1,000 0.85 0.85
银行 收益率）
日 日
2016 年 37.34 (预
中国光大 任意工作 2.9%（年
无 否 定活宝 2,000 05 月 10 计到
银行 日可赎回 收益率）
日 2016 年
15
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
12 月 31
日)
2016 年 2016 年
中国光大 1.8%（年
无 否 定活宝 700 06 月 08 06 月 15 700 0.24 0.24
银行 收益率）
日 日
2016 年 2016 年
中国光大 2.4%（年
无 否 定活宝 800 06 月 29 07 月 12 0.68
银行 收益率）
日 日
2016 年 2016 年
上海浦东 保证收益 3.15%（年
无 否 30,000 06 月 07 09 月 07 236.25 60.38
发展银行 型 收益率）
日 日
2016 年 2016 年
中国光大 本金保护 3.15%（年
无 否 70,000 06 月 06 09 月 06 551.25 147
银行 型 收益率）
日 日
2016 年 2016 年
中国建行 3.7%（年
无 否 保本型 4,000 04 月 25 10 月 09 68.66 27.54
银行 收益率）
日 日
2016 年 2016 年
3.8%（年
华夏银行 无 否 保本型 5,000 04 月 25 07 月 25 47.5 35.36
收益率）
日 日
2016 年 2016 年
3.7%（年
华夏银行 无 否 保本型 9,000 06 月 21 09 月 21 83.25 9.25
收益率）
日 日
2016 年 2016 年
中国光大 2.4%（年
无 否 定活宝 100 06 月 08 06 月 15 100 0.05 0.05
银行 收益率）
日 日
2016 年 2016 年
中国光大 2.9%（年
无 否 定活宝 100 06 月 08 07 月 14 0.29
银行 收益率）
日 日
合计 149,700 -- -- -- 1,800 1,342.86 429.77
委托理财资金来源 闲置自有资金和闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
2015 年 02 月 10 日
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 05 月 10 日
有)
2016 年 04 月 29 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2016 年 05 月 26 日
有)
16
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 132,158.24
报告期投入募集资金总额 1,271.63
已累计投入募集资金总额 1,271.63
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会《关于核准南京新联电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]126 号）同意，公司于
2016 年 4 月非公开发行股票 128,449,096 股，发行价格 10.51 元/股，募集资金总额 1,349,999,998.96 元，扣除发行费用，
募集资金净额为 1,321,582,377.43 元。公司非公开发行股票募集资金项目为“智能用电云服务项目”，项目计划投资总额
166,340 万元，公司以非公开发行股票募集资金净额 1,321,582,377.43 元全部投入，其余资金由公司自筹解决。公司已将募
集资金净额全部划入公司及子公司开设的募集资金专户中，并根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中
小板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定，公司和子公司会同保荐机构与专户存储银行签订了《募
集资金三方监管协议》。 该项目目前正在建设中，截至 2016 年 6 月 30 日，累计使用募集资金 1,271.63 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 项目可行
承诺投资项目和超募 本报告期 是否达到
变更项 承诺投资 资总额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 性是否发
资金投向 投入金额 预计效益
目(含部 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
17
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2019 年
132,158.2 132,158.2
智能用电云服务项目 否 1,271.63 1,271.63 0.96% 12 月 31 -- 不适用 否
4 4
日
132,158.2 132,158.2
承诺投资项目小计 -- 1,271.63 1,271.63 -- -- -- -- --
4 4
超募资金投向
无
132,158.2 132,158.2
合计 -- 1,271.63 1,271.63 -- -- -- -- --
4 4
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实 公司第三届董事会第十七次会议及 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金实
施地点变更情况 施主体的议案》，同意将“智能用电云服务项目”中线下服务网点建设的实施主体由南京新联电能云服
务有限公司变更为南京新联智慧能源服务有限公司。具体内容详见相关公告（公告编号：
2016-036 、2016-039）
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
公司承诺按计划投入募集资金项目，根据 2016 年第二次临时股东大会决议，公司使用不超过 10 亿
尚未使用的募集资金
元的闲置募集资金购买银行理财产品。截至 2016 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金购买的银行
用途及去向
理财产品余额为 10 亿元，尚未使用的其它募集资金全部存放在公司募集资金专用账户上。
募集资金使用及披露 公司已按照《中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定使用和管理
18
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中存在的问题或其他 募集资金，及时、准确、完整地披露募集资金使用及存放情况；报告期内，公司不存在违规使用募
情况 集资金的情况。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2016 年半年度募集资金存放与使用情况 内容详见《证券时报》、巨潮资讯网，
2016 年 08 月 20 日
的专项报告 公告编号：2016-055
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
江苏瑞特 电力电子
30,001,000. 258,069,22 171,768,09 78,314,020. 5,465,049
电子设备 子公司 电力设备 控制设备、 4,590,373.12
00 1.65 3.35 29 .80
有限公司 房屋出租
配电自动
化产品的
研发、生
南京新联
产、销售；
电力自动 33,500,000. 47,432,794. 38,994,071. 17,099,991. -170,221.
子公司 软件业 电子计算 33,932.61
化有限公 00 44 35 75 22
机系统集
司
成、软件开
发、技术服
务
低压成套
设备的开
南京新联 发、生产、
能源技术 销售；能源 10,000,000. 43,155,061. 11,347,439. 25,525,068. 1,468,066
子公司 电力设备 1,101,050.13
有限责任 监控及管 00 44 82 06 .83
公司 理系统软
件的开发
和销售
南京志达 子公司 电能服务 电力、电气 10,000,000. 58,697,183. 7,027,396.7 11,905,827. -4,763,82 -4,674,671.52
19
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
电力科技 设备和系 00 03 1 35 9.26
有限责任 统的研发、
公司 生产、销
售；配电房
运维
电力自动
化测试设
南京致德 备的研发、
12,500,000. 20,146,081. 19,879,527. 4,452,903.6 273,639.1
电子科技 子公司 电力设备 生产及销 249,527.67
00 30 14 3 9
有限公司 售;软件开
发、销售及
技术服务
电子信息
系统软件、
南京维智
计算机软
泰信息技 3,000,000.0 54,610,194. 48,450,142. 33,195,820. 28,797,26 29,566,544.5
子公司 软件业 件、自动化
术有限公 0 75 28 50 1.78 7
装置软件
司
的开发、销
售
电能信息
数据处理；
软件的研
发及维护、
南京新联
运营；节能
电能云服 1,000,000,0 522,151,06 504,399,87 10,164,391. 5,422,594
子公司 电能服务 方案设计； 5,385,163.71
务有限公 00.00 3.95 8.05 13 .70
电力项目
司
的投资、建
设、运行、
维护、咨询
服务
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-30.00% 至 0.00%
动幅度
20
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,471.89 至 9,245.55
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
9,245.55
元）
市场招标量同比减少，公司新增订单同比下降；开展新业务智能用电云服
业绩变动的原因说明
务，费用支出增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《关于进
一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《公司章程》以及《未来三年（2015-2017年）股东回报规
划》等有关规定和要求，结合公司盈利情况及公司未来发展需要制定公司年度利润分配方案，做好公司利
润分配方案实施工作。
公司第三届董事会第十五次会议及2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案：以公司总股
本252,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），共派发现金股利总额为
75,600,000.00元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增18股，共计转增453,600,000股。2015年度利
润分配方案已于2016年3月24日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 不适用
21
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司发展战略、经营情况
东北证券、凯基证 等，未提供书面资料。详
券、信诚基金、淡 见深交所互动易平台
2016 年 01 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 水泉投资、普尔投 （http://irm.cninfo.com.cn）
资、华商基金、银 披露的《2016 年 1 月 7 日
河证券、光大证券 投资者关系活动记录表》
(编号：2016-001)
公司发展战略、经营情况
等，未提供书面资料。详
见深交所互动易平台
中泰证券、方正证
2016 年 01 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 （http://irm.cninfo.com.cn）
券、华安基金
披露的《2016 年 1 月 13
日投资者关系活动记录
表》(编号：2016-002)
渤海证券、首善财 公司发展战略、经营情况
富、海通证券、浦 等，未提供书面资料。详
银安盛基金、中国 见深交所互动易平台
2016 年 03 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构 平安、中泰证券、 （http://irm.cninfo.com.cn）
中银国际、国都证 披露的《2016 年 3 月 2 日
券、中正信用、申 投资者关系活动记录表》
万菱信基金 (编号：2016-003)
方正证券、诺安基
公司发展战略、经营情况
金、天猊投资、紫
等，未提供书面资料。详
金信托、泓德基金、
见深交所互动易平台
中泰证券、金茂投
2016 年 03 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 （http://irm.cninfo.com.cn）
资、汇鸿资产、紫
披露的《2016 年 3 月 22
金保险、常莳投资、
日投资者关系活动记录
永赢基金、银河证
表》(编号：2016-004)
券、兴业信托
2016 年 05 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 中银基金、新华基 公司发展战略、经营情况
22
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金、华商基金、国 等，未提供书面资料。详
泰君安、太钢投资 见深交所互动易平台
（http://irm.cninfo.com.cn）
披露的《2016 年 5 月 12
日投资者关系活动记录
表》(编号：2016-005)
公司发展战略、经营情况
等，未提供书面资料。详
国海证券、万和证 见深交所互动易平台
2016 年 06 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 券、广发证券、智 （http://irm.cninfo.com.cn）
汇树资产 披露的《2016 年 6 月 21
日投资者关系活动记录
表》(编号：2016-006)
23
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所
股票上市规则》和《深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会、深交所的其它
相关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，加强公司内部审计，落实内部控制，规范公司运作，
提高公司治理水平。
报告期内公司制订了《风险投资管理制度》，修订了《公司章程》，进一步完善、健全公司治理规章
制度。截至本报告期末，公司治理实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
24
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □不适用
报告期内，子公司南京志达电力科技有限责任公司使用自有资金 200 万元，收购中电科南京电力咨询
服务有限公司 100%的股权，中电科南京电力咨询服务有限公司自 2016 年 4 月起纳入公司合并报表范围。
本次收购是为更好的开展用户变电站、配电房运维管理业务，目前该公司收入较小，不会对公司经营业绩
产生重大影响。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
南京新
控股股 房屋
联电子 房屋租 6.16 万 转账结 6.16 万 不适
东子公 租赁 市场定价 6.16 15.03% 否
设备有 赁 元 算 元 用
司 费
限公司
南京新
联创业
控股股 购买劳 物管 41.19 万 转账结 41.19 万 不适
园管理 市场定价 41.19 60.64% 否
东 务 费 元 算 元 用
有限公
司
内蒙古 参股公
出售
成为电 司，公司 出售商
商品 83.05 万 转账结 83.05 万 不适
能服务 董事兼 品及服 市场定价 83.05 0.50% 否
及服 元 算 元 用
有限公 副总经 务
务
司 理李照
25
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
球在该
公司担
任董事
合计 -- -- 130.4 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 不适用
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
无 否
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）
子公司新联
南京新联创业
电力借款，
园管理有限公 控股股东 0.00 200.00 200.00 0.00% 0.00 0.00
创业园未收
司
取利息。
26
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司新联
南京新联创业
电力借款，
园管理有限公 控股股东 0.00 200.00 200.00 0.00% 0.00 0.00
创业园未收
司
取利息。
关联债务对公司经营成果
无
及财务状况的影响
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
根据公司第三届董事会第十七次会议及2016年第二次临时股东大会决议，公司全资子公司南京新联电
能云服务有限公司与李照球等43位公司员工共同出资设立南京新联智慧能源服务有限公司。因李照球为公
司董事、副总经理，本次投资构成关联交易。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于全资子公司使用募集资金投资设立控 内容详见《证券时报》、巨潮资讯网披露的
2016 年 05 月 10 日
股子公司暨关联交易的公告 公告，公告编号：2016-035
内容详见《证券时报》、巨潮资讯网披露的
关于控股孙公司完成注册登记的公告 2016 年 06 月 15 日
公告，公告编号：2016-041
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
27
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
南京新联能源技 2015 年 02 2015 年 04 月 15 连带责任保
3,000 449.87 一年 否 否
术有限责任公司 月 10 日 日 证
南京新联能源技 2016 年 02 2016 年 05 月 26 连带责任保
3,000 868.59 一年 否 否
术有限责任公司 月 25 日 日 证
南京新联电力自 2015 年 08 2015 年 11 月 25 连带责任保
500 307.5 一年 否 否
动化有限公司 月 04 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
3,000 1,625.96
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
3,500 1,202.85
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
3,000 1,625.96
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
3,500 1,202.85
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.45%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
28
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
南京新联创业
避免同业竞争 2009 年 03 月 05
园管理有限公 长期 正常履行中
的承诺 日
司;胡敏
2010 年 11 月 4
日承诺：如因公
司前身南京新
联电子仪器有
限责任公司转
2010 年 11 月 04 作出承诺时至
胡敏 让相应公司股 正常履行中
日 承诺履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺 权的行为被税
务部门追缴所
得税，该项税收
及相关费用全
部由本人承担。
关于 2015 年度
胡敏;金放生;张
非公开发行股
阳;周定华;李云 2016 年 01 月 06 作出承诺时至
票摊薄即期回 正常履行中
彬;李照球;褚 日 承诺履行完毕
报采取填补措
云;朱忠明;郭路
施的承诺
未来三年（2015
年-2017 年）公
南京新联电子 2015 年 01 月 01 2017 年 12 月 31
其他对公司中小股东所作承诺 司原则上每年 正常履行中
股份有限公司 日 日
度进行一次现
金分红，每年以
29
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
现金方式分配
的利润应不低
于当年实现的
可分配利润的
10%，以现金方
式累计分配的
利润不少于该
三年实现的年
均可分配利润
的 30%。在条件
允许的情况下，
公司董事会可
以提议进行中
期现金分红。
公司董事、监事
胡敏;褚云;崔建
和高级管理人
良;郭路;金放
员一致承诺：自
生;李云彬;李照 2015 年 07 月 16 2016 年 01 月 15
2015 年 7 月 16 已履行完毕
球;路国军;曾宪 日 日
日起六个月内
明;张阳;周定
不减持所持公
华;朱忠明
司股份。
自 2015 年 7 月
16 日起六个月
内，通过合理方
式增持公司股
胡敏;南京新联 份，合计金额不
2015 年 07 月 16 2016 年 01 月 15
创业园管理有 少于 2,900 万 已履行完毕
日 日
限公司 元人民币,增持
完成后六个月
内不减持本次
增持的公司股
票。
自 2016 年 1 月
15 日起一年内
南京新联创业
不减持其直接
园管理有限公 2016 年 01 月 15 2017 年 01 月 14
持有或通过资 正常履行中
司;胡敏;金放 日 日
管计划间接持
生;褚云;朱忠明
有的本公司股
票。
承诺江苏瑞特
电子设备有限 2014 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
方绍康 正常履行中
公司未来三年 日 日
（即 2014、
30
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015、2016 年）
内，每年的净利
润（扣除非经常
性损益后的净
利润，下同）不
低于上一年度
（2013 年）的净
利润，如果经具
有证券资格的
会计师事务所
审定后的净利
润低于目标净
利润（2013 年的
净利润），在每
年的审计报告
出具后 30 日内，
以现金方式将
差额向江苏瑞
特电子设备有
限公司补偿。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司第三届董事会第十一次会议以及2015年第一次临时股东大会审议通过，公司拟非公开发行
股票建设智能用电云服务项目，拓展公司服务领域，向电能综合服务商转型；2016年1月22日，公司收到
中国证监会关于本次非公开发行股票的核准批文。报告期内，公司完成本次非公开发行股票事项，并于2016
31
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年4月21日披露了非公开发行股票相关公告，本次发行新增股份128,449,096股，新增股份的性质为有限售
条件流通股，2016年4月22日在深圳证券交易所上市，限售期为12个月，预计上市可交易时间为2017年4月
22日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。具体内容详见公司于巨潮资讯网和《证
券时报》披露的相关公告（公告编号：2016－009、2016－024、2016－025）。
2、经公司第三届董事会第十七次会议及2016年第二次临时股东大会审议通过，公司使用募集资金向
全资子公司南京新联电能云服务有限公司增资8亿元，云服务公司注册资本变更为10亿元。具体内容详见
公司于巨潮资讯网和《证券时报》披露的相关公告（公告编号：2016－034、2016-042）。
3、经公司第三届董事会第十七次会议及2016年第二次临时股东大会审议通过，公司全资子公司南京
新联电能云服务有限公司使用募集资金出资2.6亿元与李照球等43位公司员工共同出资设立南京新联智慧
能源服务有限公司。具体内容详见公司于巨潮资讯网和《证券时报》披露的相关公告（公告编号：2016－
035、2016-041）。
4、公司2015年度非公开发行股票的保荐机构为安信证券股份有限公司，报告期内，担任公司持续督
导的保荐代表人由肖江波先生、马益平先生变更为肖江波先生、孙素淑女士。具体内容详见公司于巨潮资
讯网和《证券时报》披露的相关公告（公告编号：2016－040）。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
32
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
17,371,12 128,449,0 31,268,02 159,717,1 177,088,2
一、有限售条件股份 6.89% 21.23%
5 96 5 21 46
17,371,12 128,449,0 31,268,02 159,717,1 177,088,2
3、其他内资持股 6.89% 21.23%
5 96 5 21 46
118,458,6 118,458,6 118,458,6
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 14.20%
11 11 11
17,371,12 31,268,02 41,258,51 58,629,63
境内自然人持股 6.89% 9,990,485 7.03%
5 5 0 5
234,628,8 422,331,9 422,331,9 656,960,8
二、无限售条件股份 93.11% 0 78.77%
75 75 75 50
234,628,8 422,331,9 422,331,9 656,960,8
1、人民币普通股 93.11% 0 78.77%
75 75 75 50
252,000,0 128,449,0 453,600,0 582,049,0 834,049,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 96 00 96 96
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2016年3月24日，公司实施完成2015年度利润分配方案：以公司总股本252,000,000股为基数，向
全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），共派发现金股利总额为75,600,000.00元，同时以资本公
积金向全体股东每10股转增18股，共计转增453,600,000股，公司总股本变更为705,600,000股。
2、2016年4月，公司完成非公开发行股票事项，共发行128,449,096股新股，已于2016年4月22日在深
圳证券交易所上市，限售期为12个月。新股发行后，公司总股本变更为834,049,096股。
3、本报告期末，公司有限售条件的股份为177,088,246股，其中非公开发行限售股份为128,449,096
股、高管锁定股为48,639,150股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
33
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、2015年7月31日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《2015年度非公开发行A股股票预案》；
2016年1月22日，公司非公开发行股票申请获得中国证监会核准批文。
2、2016年3月16日，公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司2015年度利润分配方案已于2016年3月24日实施完毕。
2、公司于2016年4月11日就非公开发行人民币普通股128,449,096股向中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司提交相关登记材料。经确认，本次非公开发行股份于该批股份上市日的前一交易日终登记到
账，并正式列入公司的股东名册。本次发行新增股份的性质为有限售条件的流通股，已于2016年4月22日
在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动前后对公司2015年12月31日每股净资产和2015年每股收益的影响情况如下：
项目 股份变动前 分红送股及非公开发行后
2015年/2015年12月31日 2015年/2015年12月31日
每股收益（元/股） 基本 0.62 0.19
稀释 0.62 0.19
每股净资产（元/股） 5.55 3.26
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2015年度利润分配方案，共计转增股本453,600,000股；完成非公开发行股票事
项，发行有限售条件的流通股128,449,096股。截至报告期末公司总股本为834,049,096股，其中有限售条
件的股份为177,088,246股，无限售条件的股份为656,960,850股。
公司非公开发行完成前后公司资产结构对比如下（发行后财务数据假设在2015年12月31日的基础上只
受本次发行的影响而变动）：
项目 发行前（2015年12月31日） 发行后（2015年12月31日）
数额（万元） 比例（%） 数额（万元） 比例（%）
总资产（合并） 184,841.46 100.00 316,999.70 100.00
负债合计（合并） 36,792.22 19.90 36,792.22 11.61
股东权益合计（合并） 148,049.23 80.10 280,207.48 88.39
34
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本次发行后，公司净资产增加，资产负债率下降，公司的资本结构、财务状况得到改善，偿债能力提
高。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
华鑫证券－浦发
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－华鑫证券
0 0 14,272,121 14,272,121 股，限售期为 12 日（如遇非交易
志道 1 号集合资
个月 日顺延）
产管理计划
申万菱信资产－
招商银行－华润
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
深国投－华润信
0 0 14,005,712 14,005,712 股，限售期为 12 日（如遇非交易
托瑞华定增对
个月 日顺延）
冲基金 1 号集合
资金信托计划
平安大华基金－
浦发银行－平安
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
大华浦发银行星
0 0 13,415,794 13,415,794 股，限售期为 12 日（如遇非交易
通资本定向投资
个月 日顺延）
9 号特定客户资
产管理计划
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
全国社保基金五
0 0 12,844,909 12,844,909 股，限售期为 12 日（如遇非交易
零二组合
个月 日顺延）
中国工商银行股
份有限公司－财 非公开发行限售 2017 年 4 月 22
通多策略升级混 0 0 9,990,485 9,990,485 股，限售期为 12 日（如遇非交易
合型证券投资基 个月 日顺延）
金
东海基金－工商 非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－鑫龙 176 0 0 9,039,011 9,039,011 股，限售期为 12 日（如遇非交易
号资产管理计划 个月 日顺延）
财通基金－平安 非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－天润资本 0 0 4,709,800 4,709,800 股，限售期为 12 日（如遇非交易
管理（北京）有 个月 日顺延）
35
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司
财通基金－宁波
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－富春定增
0 0 2,854,424 2,854,424 股，限售期为 12 日（如遇非交易
715 号资产管理
个月 日顺延）
计划
财通基金－光大
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－财通基金
0 0 1,902,950 1,902,950 股，限售期为 12 日（如遇非交易
－复华定增 1 号
个月 日顺延）
资产管理计划
东海基金－工商 非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－鑫龙 177 0 0 1,902,949 1,902,949 股，限售期为 12 日（如遇非交易
号资产管理计划 个月 日顺延）
东海基金－上海 非公开发行限售 2017 年 4 月 22
银行－鑫龙 172 0 0 1,902,949 1,902,949 股，限售期为 12 日（如遇非交易
号资产管理计划 个月 日顺延）
非公开发行限售 2017 年 4 月 22
其他 70 名非公开
0 0 41,607,992 41,607,992 股，限售期为 12 日（如遇非交易
发行限售股股东
个月 日顺延）
胡敏 11,715,000 0 21,087,000 32,802,000 高管锁定股 按法律规定解锁
金放生 3,202,500 0 5,764,500 8,967,000 高管锁定股 按法律规定解锁
褚云 1,913,625 0 3,444,525 5,358,150 高管锁定股 按法律规定解锁
朱忠明 540,000 0 972,000 1,512,000 高管锁定股 按法律规定解锁
合计 17,371,125 0 159,717,121 177,088,246 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 64,153 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
南京新联创业
349,127,8 224,439,30 349,127,80
园管理有限公 境内非国有法人 41.86% 0
00 0 0
司
43,736,00 32,802,00
胡敏 境内自然人 5.24% 28,116,000 10,934,000
0 0
36
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国工商银行
股份有限公司
17,349,13
－富国文体健 其他 2.08% 8,349,134 0 17,349,134
4
康股票型证券
投资基金
华鑫证券－浦
发银行－华鑫
14,272,12 14,272,12
证券志道 1 号 其他 1.71% 14,272,121 0
1 1
集合资产管理
计划
申万菱信资产
－招商银行－
华润深国投－
14,005,71 14,005,71
华润信托瑞华 其他 1.68% 14,005,712 0
2 2
定增对冲基金
1 号集合资金
信托计划
平安大华基金
－浦发银行－
平安大华浦发
13,415,79 13,415,79
银行星通资本 其他 1.61% 13,415,794 0
4 4
定向投资 9 号
特定客户资产
管理计划
全国社保基金 12,844,90 12,844,90
其他 1.54% 12,844,909 0
五零二组合 9 9
11,956,00
金放生 境内自然人 1.43% 7,686,000 8,967,000 2,989,000
0
中国工商银行
股份有限公司
－财通多策略 其他 1.20% 9,990,485 9,990,485 9,990,485 0
升级混合型证
券投资基金
东海基金－工
商银行－鑫龙
其他 1.08% 9,039,011 9,039,011 9,039,011 0
176 号资产管
理计划
华鑫证券－浦发银行－华鑫证券志道 1 号集合资产管理计划、申万菱信资产－招商银行
战略投资者或一般法人因配售新 －华润深国投－华润信托瑞华定增对冲基金 1 号集合资金信托计划、平安大华基金－
股成为前 10 名普通股股东的情况 浦发银行－平安大华浦发银行星通资本定向投资 9 号特定客户资产管理计划、全国社保
（如有）（参见注 3） 基金五零二组合、中国工商银行股份有限公司－财通多策略升级混合型证券投资基金、
东海基金－工商银行－鑫龙 176 号资产管理计划，因参与公司非公开发行股票成为前 10
37
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
名普通股股东。
上述股东关联关系或一致行动的 胡敏为南京新联创业园管理有限公司的董事长、实际控制人，金放生为南京新联创业园
说明 管理有限公司董事、股东。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
南京新联创业园管理有限公司 349,127,800 人民币普通股 349,127,800
中国工商银行股份有限公司－富
17,349,134 人民币普通股 17,349,134
国文体健康股票型证券投资基金
胡敏 10,934,000 人民币普通股 10,934,000
中国建设银行股份有限公司－宝
盈新兴产业灵活配置混合型证券 6,421,585 人民币普通股 6,421,585
投资基金
中国银行股份有限公司－宝盈核
心优势灵活配置混合型证券投资 5,712,718 人民币普通股 5,712,718
基金
中国工商银行股份有限公司－上
投摩根智慧互联股票型证券投资 5,706,795 人民币普通股 5,706,795
基金
何晓波 4,649,000 人民币普通股 4,649,000
中国工商银行－宝盈泛沿海区域
4,415,696 人民币普通股 4,415,696
增长股票证券投资基金
李明元 3,803,800 人民币普通股 3,803,800
金放生 2,989,000 人民币普通股 2,989,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
胡敏为南京新联创业园管理有限公司的董事长、实际控制人，金放生为南京新联创业园
间，以及前 10 名无限售条件普通
管理有限公司董事、股东，何晓波为南京新联创业园管理有限公司的股东。未知其他公
股股东和前 10 名普通股股东之间
司前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
38
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
胡敏 董事长 现任 15,620,000 28,116,000 0 43,736,000 0 0 0
副董事长、
金放生 现任 4,270,000 7,686,000 0 11,956,000 0 0 0
总经理
董事、副总
李照球 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
董事、副总
褚云 现任 2,551,500 4,592,700 0 7,144,200 0 0 0
经理
董事、董事
朱忠明 现任 720,000 1,296,000 0 2,016,000 0 0 0
会秘书
郭路 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张阳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李云彬 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周定华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
路国军 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曾宪明 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
崔建良 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 23,161,500 41,690,700 0 64,852,200 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
41
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京新联电子股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 576,254,197.52 812,696,189.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 56,414,619.74 95,356,088.85
应收账款 520,757,937.65 443,592,156.21
预付款项 10,576,684.33 3,081,904.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,578,510.11 798,301.37
应收股利
其他应收款 14,531,426.18 5,507,177.51
买入返售金融资产
存货 82,170,295.92 78,978,498.46
42
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,483,499,358.85
流动资产合计 2,745,783,030.30 1,440,010,316.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 394,534.85
投资性房地产 19,755,570.70 20,291,315.03
固定资产 313,301,731.86 296,291,832.37
在建工程 5,660,765.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,638,606.49 53,130,173.22
开发支出
商誉 16,039,521.50 15,022,598.62
长期待摊费用 10,692,425.38 10,247,581.60
递延所得税资产 6,399,052.59 5,794,920.12
其他非流动资产 6,807,731.76 7,625,818.92
非流动资产合计 430,689,940.48 408,404,239.88
资产总计 3,176,472,970.78 1,848,414,556.43
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 53,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,562,810.21 100,229,686.91
43
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 175,380,676.12 149,958,900.05
预收款项 3,541,527.56 4,509,017.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,524,324.51 9,020,296.84
应交税费 10,147,123.65 20,517,413.14
应付利息 49,537.60 83,696.58
应付股利
其他应付款 11,508,425.31 11,627,887.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 122,840.00 715,382.88
其他流动负债
流动负债合计 339,837,264.96 349,662,281.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,926,702.50 12,143,845.00
递延所得税负债 5,820,250.07 6,116,081.42
其他非流动负债
非流动负债合计 17,746,952.57 18,259,926.42
负债合计 357,584,217.53 367,922,207.84
所有者权益：
股本 834,049,096.00 252,000,000.00
其他权益工具
44
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,216,136,612.55 476,603,331.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 80,514,722.33 80,341,057.05
一般风险准备
未分配利润 565,026,221.12 589,446,430.05
归属于母公司所有者权益合计 2,695,726,652.00 1,398,390,818.22
少数股东权益 123,162,101.25 82,101,530.37
所有者权益合计 2,818,888,753.25 1,480,492,348.59
负债和所有者权益总计 3,176,472,970.78 1,848,414,556.43
法定代表人：胡敏 主管会计工作负责人：金放生 会计机构负责人：陆红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 207,961,850.66 473,517,108.96
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,591,279.82 33,054,410.10
应收账款 403,389,845.50 338,483,742.68
预付款项 4,189,018.30 1,703,647.58
应收利息 1,578,510.11 798,301.37
应收股利 17,600,000.00
其他应收款 9,594,056.87 4,334,534.23
存货 40,579,112.17 40,117,958.54
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,291,564,750.00
流动资产合计 1,989,048,423.43 892,009,703.46
45
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 646,380,465.04 345,985,930.19
投资性房地产
固定资产 230,371,923.23 235,312,253.83
在建工程 4,905,661.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,935,821.72 41,006,680.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,756,358.89 9,907,057.33
递延所得税资产 4,639,544.84 3,886,990.30
其他非流动资产 168,880.00 1,343,346.15
非流动资产合计 935,158,655.17 637,442,258.04
资产总计 2,924,207,078.60 1,529,451,961.50
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 72,560,430.39 91,051,545.91
应付账款 205,047,475.51 161,987,361.55
预收款项 288,711.00 4,065,135.98
应付职工薪酬 1,331,095.60 4,228,824.80
应交税费 6,676,026.53 10,419,919.77
应付利息
应付股利
其他应付款 3,533,016.90 1,718,990.11
划分为持有待售的负债
46
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 289,436,755.93 273,471,778.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,611,702.50 11,968,845.00
递延所得税负债 972,831.60 932,310.22
其他非流动负债
非流动负债合计 12,584,534.10 12,901,155.22
负债合计 302,021,290.03 286,372,933.34
所有者权益：
股本 834,049,096.00 252,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,220,659,958.62 481,126,677.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 80,341,057.05 80,341,057.05
未分配利润 487,135,676.90 429,611,293.92
所有者权益合计 2,622,185,788.57 1,243,079,028.16
负债和所有者权益总计 2,924,207,078.60 1,529,451,961.50
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
47
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 312,733,577.17 327,978,110.49
其中：营业收入 312,733,577.17 327,978,110.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 259,961,054.15 266,540,046.51
其中：营业成本 187,824,514.48 195,999,648.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,926,648.28 2,000,177.22
销售费用 15,781,151.25 15,525,485.53
管理费用 57,819,964.84 48,803,285.82
财务费用 -9,825,084.69 -907,933.17
资产减值损失 5,433,859.99 5,119,382.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,992,265.06 9,239,968.14
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,764,788.08 70,678,032.12
加：营业外收入 5,973,065.19 5,867,927.32
其中：非流动资产处置利得 118.44 2,071.87
减：营业外支出 90,194.02 216,420.90
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,647,659.25 76,329,538.54
减：所得税费用 10,033,632.02 11,462,515.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,614,027.23 64,867,023.53
归属于母公司所有者的净利润 51,353,456.35 63,264,732.25
48
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 1,260,570.88 1,602,291.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 52,614,027.23 64,867,023.53
归属于母公司所有者的综合收益
51,353,456.35 63,264,732.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,260,570.88 1,602,291.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.09
（二）稀释每股收益 0.07 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：胡敏 主管会计工作负责人：金放生 会计机构负责人：陆红
49
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 234,195,891.60 239,176,894.57
减：营业成本 181,407,123.74 188,916,715.56
营业税金及附加 1,168,050.08 346,919.65
销售费用 5,715,190.85 5,642,207.95
管理费用 23,507,081.14 23,177,878.66
财务费用 -8,094,211.34 -2,401,163.56
资产减值损失 5,017,030.27 2,026,744.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
111,670,249.24 64,487,779.08
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 137,145,876.10 85,955,371.23
加：营业外收入 391,281.41 755,584.39
其中：非流动资产处置利得 8,538.63 2,071.87
减：营业外支出 1,975.90 6,561.57
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
137,535,181.61 86,704,394.05
列）
减：所得税费用 4,410,798.63 4,378,844.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,124,382.98 82,325,549.56
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
50
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 133,124,382.98 82,325,549.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 298,484,394.32 254,241,420.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,260,364.16 4,569,624.60
收到其他与经营活动有关的现金 33,406,963.47 30,755,550.19
经营活动现金流入小计 337,151,721.95 289,566,595.76
51
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 175,832,445.19 158,844,336.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
63,251,826.44 51,580,117.04
金
支付的各项税费 48,543,722.11 31,542,474.62
支付其他与经营活动有关的现金 56,278,953.31 63,412,067.95
经营活动现金流出小计 343,906,947.05 305,378,995.74
经营活动产生的现金流量净额 -6,755,225.10 -15,812,399.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,000,000.00 1,138,912,000.00
取得投资收益收到的现金 10,964.39 16,472,253.07
处置固定资产、无形资产和其他
3,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,013,964.39 1,155,384,253.07
购建固定资产、无形资产和其他
17,639,990.73 5,933,329.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,497,700,000.00 723,912,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,869,722.26
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,517,209,712.99 729,845,329.62
投资活动产生的现金流量净额 -1,499,195,748.60 425,538,923.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,361,582,377.43
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 40,000,000.00
52
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,391,582,377.43 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 43,000,000.00 58,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
76,935,599.45 77,564,286.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,935,599.45 136,064,286.53
筹资活动产生的现金流量净额 1,271,646,777.98 -96,064,286.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -234,304,195.72 313,662,236.94
加：期初现金及现金等价物余额 808,720,174.76 361,165,150.11
六、期末现金及现金等价物余额 574,415,979.04 674,827,387.05
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 208,242,517.03 181,539,629.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 26,073,388.74 79,534,874.88
经营活动现金流入小计 234,315,905.77 261,074,504.29
购买商品、接受劳务支付的现金 169,280,528.55 202,236,458.33
支付给职工以及为职工支付的现
17,337,119.37 17,238,952.06
金
支付的各项税费 21,575,126.79 13,444,564.10
支付其他与经营活动有关的现金 29,772,064.92 28,818,283.82
经营活动现金流出小计 237,964,839.63 261,738,258.31
经营活动产生的现金流量净额 -3,648,933.86 -663,754.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 17,000,000.00 993,912,000.00
取得投资收益收到的现金 90,810,964.39 71,499,899.63
53
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
13,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 107,824,564.39 1,065,411,899.63
购建固定资产、无形资产和其他
7,163,914.04 4,727,227.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,605,700,000.00 618,912,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,612,863,914.04 623,639,227.08
投资活动产生的现金流量净额 -1,505,039,349.65 441,772,672.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,321,582,377.43
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,321,582,377.43
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
75,600,000.00 75,600,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 75,600,000.00 75,600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,245,982,377.43 -75,600,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -262,705,906.08 365,508,918.53
加：期初现金及现金等价物余额 469,541,093.78 193,286,464.99
六、期末现金及现金等价物余额 206,835,187.70 558,795,383.52
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
54
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
252,00 1,480,4
476,603 80,341, 589,446 82,101,
一、上年期末余额 0,000. 92,348.
,331.12 057.05 ,430.05 530.37
00 59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
252,00 1,480,4
476,603 80,341, 589,446 82,101,
二、本年期初余额 0,000. 92,348.
,331.12 057.05 ,430.05 530.37
00 59
三、本期增减变动 582,04 1,338,3
739,533 173,665 -24,420, 41,060,
金额（减少以“－” 9,096. 96,404.
,281.43 .28 208.93 570.88
号填列） 00 66
（一）综合收益总 51,353, 1,260,5 52,614,
额 456.35 70.88 027.23
128,44 1,193,1 1,361,5
（二）所有者投入 40,000,
9,096. 33,281. 82,377.
和减少资本 000.00
00 43 43
128,44 1,193,1 1,361,5
1．股东投入的普 40,000,
9,096. 33,281. 82,377.
通股 000.00
00 43 43
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
173,665 -75,773, -200,00 -75,800,
（三）利润分配
.28 665.28 0.00 000.00
173,665 -173,66
1．提取盈余公积
.28 5.28
55
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -75,600, -200,00 -75,800,
股东）的分配 000.00 0.00 000.00
4．其他 0.00
453,60 -453,60
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
453,60 -453,60
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
834,04 1,216,1 2,818,8
80,514, 565,026 123,162
四、本期期末余额 9,096. 36,612. 88,753.
722.33 ,221.12 ,101.25
00 55 25
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
252,00 1,392,4
476,603 68,509, 520,434 74,924,
一、上年期末余额 0,000. 71,992.
,331.12 189.14 ,944.41 527.70
00 37
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
56
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
252,00 1,392,4
476,603 68,509, 520,434 74,924,
二、本年期初余额 0,000. 71,992.
,331.12 189.14 ,944.41 527.70
00 37
三、本期增减变动
11,831, 69,011, 7,177,0 88,020,
金额（减少以“－”
867.91 485.64 02.67 356.22
号填列）
（一）综合收益总 156,443 7,177,0 163,620
额 ,353.55 02.67 ,356.22
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
11,831, -87,431, -75,600,
（三）利润分配
867.91 867.91 000.00
11,831, -11,831,
1．提取盈余公积
867.91 867.91
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -75,600, -75,600,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
57
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
252,00 1,480,4
476,603 80,341, 589,446 82,101,
四、本期期末余额 0,000. 92,348.
,331.12 057.05 ,430.05 530.37
00 59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
252,000, 481,126,6 80,341,05 429,611 1,243,079
一、上年期末余额
000.00 77.19 7.05 ,293.92 ,028.16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
252,000, 481,126,6 80,341,05 429,611 1,243,079
二、本年期初余额
000.00 77.19 7.05 ,293.92 ,028.16
三、本期增减变动
582,049, 739,533,2 57,524, 1,379,106
金额（减少以“－”
096.00 81.43 382.98 ,760.41
号填列）
（一）综合收益总 133,124 133,124,3
额 ,382.98 82.98
（二）所有者投入 128,449, 1,193,133 1,321,582
和减少资本 096.00 ,281.43 ,377.43
1．股东投入的普 128,449, 1,193,133 1,321,582
通股 096.00 ,281.43 ,377.43
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
58
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
-75,600, -75,600,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -75,600, -75,600,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 453,600, -453,600,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 453,600, -453,600,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
834,049, 1,220,659 80,341,05 487,135 2,622,185
四、本期期末余额
096.00 ,958.62 7.05 ,676.90 ,788.57
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
252,000, 481,126,6 68,509,18 398,724 1,200,360
一、上年期末余额
000.00 77.19 9.14 ,482.73 ,349.06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
252,000, 481,126,6 68,509,18 398,724 1,200,360
二、本年期初余额
000.00 77.19 9.14 ,482.73 ,349.06
三、本期增减变动 11,831,86 30,886, 42,718,67
59
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 7.91 811.19 9.10
号填列）
（一）综合收益总 118,318 118,318,6
额 ,679.10 79.10
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
11,831,86 -87,431, -75,600,0
（三）利润分配
7.91 867.91 00.00
11,831,86 -11,831,
1．提取盈余公积
7.91 867.91
2．对所有者（或 -75,600, -75,600,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
252,000, 481,126,6 80,341,05 429,611 1,243,079
四、本期期末余额
000.00 77.19 7.05 ,293.92 ,028.16
60
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
南京新联电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）系2007年11月由南京新联电子仪器有限责任公
司整体变更设立的股份有限公司。公司股本总额6,300.00万元，其中：南京新联创业园管理有限公司出资
人民币49,194,000.00元，占注册资本的78.08％；胡敏出资人民币5,040,000.00元，占注册资本的8.00％；
南京泰荣科技有限责任公司出资人民币 4,008,000.00元，占注册资本的 6.36％；金放生出资人民币
1,890,000.00元，占注册资本的 3.00％ ；褚云出资人民币1,134,000.00元，占注册资本的1.80％；何晓
波出资人民币1,134,000.00元，占注册资本的1.80％；朱忠明出资人民币300,000.00元，占注册资本的
0.48％；董立军出资人民币300,000.00元，占注册资本的0.48％。公司本次变更的注册资本已经江苏天衡
会计师事务所有限公司天衡验字（2007）108号验资报告验证。
2009年3月，南京泰荣科技有限责任公司将其在公司所持的154.5万股股权转让给李明元先生。
2011年1月经中国证监会“证监许可[2011]69号”文核准，公司公开发行人民币普通股2,100万股，并
于2011年2月11日在深圳证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币8,400.00万元，公司本次变更
的注册资本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2011）003号验资报告验证。
2011年8月经2011年第一次临时股东大会审议通过，公司2011年中期实施资本公积金转增股本的分配
方案，以2011年8月29日为股权登记日，以总股本8,400万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增
10股，转增后公司总股本增加至16,800万股，同时注册资本变更为16,800万元。公司本次变更的注册资本
已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2011）078号验资报告验证。
2014年4月经公司2013年度股东大会审议通过，公司实施资本公积金转增股本的分配方案，以2014年4
月28日为股权登记日，以股本16,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司
总股本增加至25,200万股，同时注册资本变更为25,200.00万元。公司本次变更的注册资本已经天衡会计
师事务所(特殊普通合伙)天衡验字（2014）00059号验资报告验证.
2016年3月经公司股东大会审议通过，公司实施资本公积金转增股本的分配方案，以2016年3月23日为
股权登记日，以股本25,200万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增18股，转增后公司总股本增
加至70,560万股，同时注册资本变更为70,560.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京新联电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2016]126号）核准，2016年4月公司非公开发行12,844.9096万股A股股票，增加注册资本12,844.9096
万元，变更后的注册资本为83,404.9096万元，实收资本为83,404.9096万元，上述募集资金已于2016年4
月6日到账。公司本次变更的注册资本已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)天衡验字（2016）00056号验
资报告验证。
61
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司属于电子行业，主要经营范围包括：三遥系统（国家有专项规定的办理许可证后经营）、用电信
息采集系统及设备、配电自动化系统及设备、仪器仪表、电子产品、电子元器件、家用电器、电子设备、
计量箱、变压器、高低压开关、高低压成套设备、能源管理系统及设备、节能设备的研发、制造、销售、
服务；计算机软件及系统集成开发、电子技术服务。
公司注册地：江苏省南京市江宁经济技术开发区利源北路66号。
本财务报表经本公司第三届董事会第十九次会议于2016年8月18日决议批准报出。
本公司2016年度纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年
度合并范围比上年度增加2户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见本节重要会计政策及会计估计中“24、收入”各项描述。关于管理层所
作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节重要会计政策及会计估计中各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
62
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）有关财务报表及其附注
的披露要求。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
63
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
64
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承
担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认
共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合
《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号
——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
65
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
66
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指
公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他
综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（3）金融负债
67
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
根据公司的实际情况，确定期末应收款项余额达到 100 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上（含 100 万元）的定义为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，对有客观证据表明发生了减值的应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 项根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
68
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
期末单项金额未达到上述(1)标准的，但依据公司搜集的信息
证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼
单项计提坏账准备的理由
并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的应收款
项。
单独进行减值测试，对有客观证据表明发生了减值的应收款
坏账准备的计提方法 项根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
（1）本公司存货包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品、库存商品和周转材料等。
（2）原材料、产成品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品在领用时采用五五摊销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、
长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现
净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
69
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损
益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改
按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为
改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值
70
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行会计处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资单位以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
71
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计
提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20年 5% 4.75%
土地使用权 法定使用年限 - 按法定使用年限确定
16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 5-8 年 5% 11.88%-19.00%
72
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
电子设备及其他 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此
外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
折旧方法按自有同类资产折旧方法折旧。
（4） 固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账
面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
73
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
②无形资产的摊销方法
A、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 法定使用年限
非专利技术 2-10年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
B、对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
74
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进
行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使
用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
75
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期
损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。公司为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司将离职后福利计划分类为设定提存计划。离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的
协议，或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金
缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划
以外的离职后福利计划。公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报
告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司参照职工薪酬准则按规定的折现率，将全部应缴存金
额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职
工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用职工薪酬准则关于其他长期职工福利
的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用职工薪酬准则第十二条关于设
定提存计划的有关规定进行处理。
76
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
23、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
24、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
77
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府助。
若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的
政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额
和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行
变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够收到政府
补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
78
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不确认递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
79
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税 17%、6%、5%
增值额
营业税 应纳税营业额 5%
80
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
城市维护建设税 实缴流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实缴流转税额 5%
房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%或 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
南京新联电子股份有限公司 适用所得税税率为 15%
江苏瑞特电子设备有限公司 适用所得税税率为 15%
南京维智泰信息技术有限公司 2016 年度减半按 12.5%计算所得税
南京盘谷电气科技有限公司 2016 年度减半按 12.5%计算所得税
南京志达电力科技有限责任公司 适用所得税税率为 15%
南京致德电力科技有限公司 适用所得税税率为 15%
南京新联电能云服务有限公司 2016 年度适用所得税税率为 0
2、税收优惠
（1）增值税：根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），
经南京市江宁区国家税务局核发的《税收优惠资格认定结果通知书》（江国税流优惠认字(2011)第40号）
批准，母公司销售自行开发生产的用电管理终端软件V2.0产品符合享受软件产品增值税超税负“即征即退”
优惠政策条件。
经主管税务部门批准，下列子公司软件产品符合享受软件产品增值税超税负“即征即退”优惠政策条
件:南京新联电力自动化有限公司（原南京新联软件有限责任公司）的电力负荷综合管理系统V3.0产品和
新联V1.0需求侧管理系统软件，南京新联能源技术有限责任公司（原南京协泰科技有限公司）的信息采集
管理软件V1.0产品，南京志达电力科技有限责任公司（原南京志达软件有限责任公司）的志达用电信息采
集与管理软件V2.0产品，志达第五代电力负荷管理终端软件V1.0，南京致德电子科技有限责任公司（以下
简称致德电子公司）的函数信号发生器/计数器控制软件V1.0，频稳测试系统软件V1.O,合成信号发生器控
制软件V1.0,微波频率计数器控制软件V1.O,无线电综合测试仪控制软件V1.0,无线数传电台控制软件V1.0,
单灯监控终端控制软件V1.0,电力线载波通信测试系统V1.0,南京维智泰信息技术有限公司（以下简称维智
泰公司）的维智泰电力用户数据采集与管理软件V1.0，维智泰WZT1000大客户用电管理终端软件V1.0，维
智泰WZT3000A专变采集终端软件V1.0，维智泰WZT3000B用电采集终端软件V1.0，维智泰WZT1000集中器软
件V1.0，南京盘谷电气科技有限公司（以下简称盘谷电气公司）的盘谷Onpower系列配电终端及子站维护
软件V1.0，盘谷Onpower3610配电配电自动化软件V1.0，南京新联电能云服务有限公司（以下简称云服务
81
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司）的新联电能云中央空调测控软件V1.0，新联电能云电力能效监测终端软件V1.0，新联电能云智能网
关软件V1.0。
（2）企业所得税：母公司于2014年进行高新技术企业资格复评并已通过，且获取GR201432001316号
证书，发证时间为2014年9月2日，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共
和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）等相关规定，
公司所得税税率自2014年起三年减按15%计缴。
子公司南京维智泰信息技术有限公司成立于2012年10月，其所得税适用税率为25%。2012年被认定为
新办软件企业，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
2016年度为获利第四年度，减半征收企业所得税。
子 公 司 江 苏 瑞 特 电 子 设 备 有 限 公 司 于 2014 年 进 行 高 新 技 术 企 业 资 格 复 评 并 已 通 过 ， 且 获 取
GF201432000375号证书，发证时间为2014年8月5日，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）
等相关规定，公司所得税税率自2014年起三年减按15%计缴。
子公司南京盘谷电气科技有限公司成立于2012年2月，其所得税适用税率为25%。2014年4月认定为新
办软件企业，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2016
年度为获利第四年度，减半征收企业所得税。
子公司南京志达电力科技有限责任公司于2015年获得高新技术企业资格，证书号为GR201532001124，
发证时间为2015年7月6日，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自2015
年起三年减按15%计缴。
子公司南京致德电力科技有限公司于2015年获得高新技术企业资格，证书号为GR201532000985，发证
时间为2015年7月6日，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、
《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自2015年起三年
减按15%计缴。
子公司南京新联电能云服务有限公司成立于2015年8月，其所得税适用税率为25%。2016年被认定为新
办软件企业，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2016
年度免征企业所得税。
82
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他
子公司江苏瑞特电子设备有限公司注册地位于县城，适用5%的城建税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 137,663.92 118,501.01
银行存款 574,278,315.12 808,601,673.75
其他货币资金 1,838,218.48 3,976,015.18
合计 576,254,197.52 812,696,189.94
其他货币资金包括：
项 目 币别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 人民币 711,555.52 -
借款质押 人民币 - -
保函保证金 人民币 1,126,662.96 3,976,015.04
存出投资款 人民币 - 0.14
合 计 1,838,218.48 3,976,015.18
截至2016年6月30日，货币资金余额中除上述其他货币资金外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回
收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
83
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 40,653,837.24 82,173,294.74
商业承兑票据 15,760,782.50 13,182,794.11
合计 56,414,619.74 95,356,088.85
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 9,955,346.05
合计 9,955,346.05
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 14,370,511.37
商业承兑票据 16,862.09
合计 14,387,373.46
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
84
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,000,00 4,000,00 4,000,0 4,000,000
独计提坏账准备的 0.71% 100.00% 0.00 0.84% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
554,748, 33,990,8 520,757,9 472,695 29,102,87 443,592,15
合计提坏账准备的 99.14% 6.13% 99.00% 6.16%
810.34 72.69 37.65 ,035.73 9.52 6.21
应收账款
单项金额不重大但
818,761. 818,761. 784,594 784,594.6
单独计提坏账准备 0.15% 100.00% 0.00 0.16% 100.00%
68 68 .68 8
的应收账款
559,567, 38,809,6 520,757,9 477,479 33,887,47 443,592,15
合计 100.00% 6.94% 100.00% 7.10%
572.02 34.37 37.65 ,630.41 4.20 6.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏泰成实业有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 债务人无法归还
合计 4,000,000.00 4,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 505,510,210.02 25,275,510.50 5.00%
1至2年 40,968,730.83 4,096,873.08 10.00%
2至3年 4,252,907.08 1,275,872.12 30.00%
3至4年 952,332.96 476,166.48 50.00%
4至5年 990,894.70 792,715.76 80.00%
5 年以上 2,073,734.75 2,073,734.75 100.00%
合计 554,748,810.34 33,990,872.69 6.13%
确定该组合依据的说明：
85
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,922,160.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项的性 期末余额 账龄 占应收账款期末余 坏账准备
质 额合计数的比例(%) 期末余额
客户一 货款 88,000,984.92 1年以内 15.73 4,400,049.25
客户二 货款 60,010,705.43 1年以内 10.72 3,000,535.27
客户三 货款 26,792,550.00 1年以内 4.79 1,339,627.50
客户四 货款 24,688,191.30 1年以内 4.41 1,234,409.57
客户五 货款 13,746,937.23 1年以内 2.46 687,346.86
合计 213,239,368.88 38.11 10,661,968.45
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产和负债。
86
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,207,844.01 96.51% 1,961,853.71 63.66%
1至2年 222,127.73 2.10% 800,880.22 25.99%
2至3年 67,339.73 0.64% 249,501.09 8.09%
3 年以上 79,372.86 0.75% 69,669.19 2.26%
合计 10,576,684.33 -- 3,081,904.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例（%）
第一名 非关联方 3,390,000.00 32.05
第二名 非关联方 1,438,050.35 13.60
第三名 非关联方 730,147.00 6.90
第四名 非关联方 630,000.00 5.96
第五名 非关联方 412,935.00 3.90
合计 6,601,132.35 62.41
其他说明：无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,578,510.11 798,301.37
合计 1,578,510.11 798,301.37
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：无
87
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,534,1 2,002,75 14,531,42 6,998,2 1,491,052 5,507,177.5
合计提坏账准备的 97.31% 12.11% 93.87% 21.31%
78.53 2.35 6.18 30.04 .53 1
其他应收款
单项金额不重大但
457,141. 457,141. 457,141 457,141.1
单独计提坏账准备 2.69% 100.00% 0.00 6.13% 100.00% 0.00
10 10 .10 0
的其他应收款
16,991,3 2,459,89 14,531,42 7,455,3 1,948,193 5,507,177.5
合计 100.00% 14.48% 100.00% 26.13%
19.63 3.45 6.18 71.14 .63 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 13,406,169.06 670,308.46 5.00%
1至2年 501,888.56 50,188.86 10.00%
2至3年 1,702,669.00 510,800.70 30.00%
3至4年 204,000.40 102,000.20 50.00%
4至5年 249,986.88 199,989.50 80.00%
5 年以上 469,464.63 469,464.63 100.00%
合计 16,534,178.53 2,002,752.35 12.11%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：已单独计提坏账准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
88
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 511,699.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金及借款 4,573,779.24 1,678,155.36
支付的保证金及押金 7,633,900.00 3,786,353.70
支付的各项往来款 3,722,297.77 1,599,589.62
其它 1,061,342.62 391,272.46
合计 16,991,319.63 7,455,371.14
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 投标保证金 4,000,000.00 1 年以内,2-3 年 23.54% 650,000.00
第二名 资金往来款 2,000,000.00 1 年内 11.77% 100,000.00
第三名 投标保证金 800,000.00 1 年以内 4.71% 40,000.00
第四名 投标保证金 600,000.00 1 年以内,2-3 年 3.53% 40,600.00
第五名 投标保证金 340,000.00 1 年以内 2.00% 17,000.00
--
合计 -- 7,740,000.00 -- 45.55% 847,600.00
89
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,066,310.57 606,557.75 40,459,752.82 36,112,124.03 606,557.75 35,505,566.28
在产品 24,342,386.75 0.00 24,342,386.75 8,927,032.57 8,927,032.57
自制半成品 4,487,778.01 357,661.19 4,130,116.82 4,109,347.65 357,661.19 3,751,686.46
委托加工物资 6,552,867.94 193,820.73 6,359,047.21 10,802,960.88 193,820.73 10,609,140.15
产成品 7,098,537.68 475,785.98 6,622,751.70 20,404,618.36 475,785.98 19,928,832.38
低值易耗品 259,888.62 3,648.00 256,240.62 259,888.62 3,648.00 256,240.62
合计 83,807,769.57 1,637,473.65 82,170,295.92 80,615,972.11 1,637,473.65 78,978,498.46
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 606,557.75 606,557.75
在产品 0.00
自制半成品 357,661.19 357,661.19
委托加工物资 193,820.73 193,820.73
产成品 475,785.98 475,785.98
低值易耗品 3,648.00 3,648.00
合计 1,637,473.65 1,637,473.65
90
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、一年内到期的非流动资产
无
12、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 1,483,286,305.55
待摊费用-房租、物业费 213,053.30
合计 1,483,499,358.85
其他说明：无
13、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古成
为电能服 700,000.0 -305,465. 394,534.8
务有限公 0 15 5
司
700,000.0 -305,465. 394,534.8
小计
0 15 5
700,000.0 -305,465. 394,534.8
合计
0 15 5
其他说明 无
91
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,892,560.57 21,892,560.57
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,892,560.57 21,892,560.57
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,601,245.54 1,601,245.54
2.本期增加金额 535,744.33 535,744.33
（1）计提或摊销 535,744.33 535,744.33
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,136,989.87 2,136,989.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
92
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 19,755,570.70 19,755,570.70
2.期初账面价值 20,291,315.03 20,291,315.03
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子办公设备 机器设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 288,641,493.67 26,263,644.26 73,893,254.82 12,867,165.19 401,665,557.94
2.本期增加金额 0.00 28,086,433.33 2,503,147.84 1,424,345.12 32,013,926.29
（1）购置 0.00 4,249,247.99 2,503,147.84 1,324,345.12 8,076,740.95
（2）在建工程
0.00 23,837,185.34 0.00 0.00 23,837,185.34
转入
（3）企业合并
0.00 100,000.00 100,000.00
增加
0.00
3.本期减少金额 0.00 65,406.00 72,039.00 1,571,497.44 1,708,942.44
（1）处置或报
0.00 65,406.00 72,039.00 1,571,497.44 1,708,942.44
废
4.期末余额 288,641,493.67 54,284,671.59 76,324,363.66 12,720,012.87 431,970,541.79
二、累计折旧
93
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期初余额 44,604,474.12 13,714,065.55 41,276,742.84 5,778,443.06 105,373,725.57
2.本期增加金额 6,859,860.61 2,110,263.24 4,088,473.36 612,619.28 13,671,216.49
（1）计提 6,859,860.61 2,110,263.24 4,088,473.36 594,806.84 13,653,404.05
（2）企业合并增加 17,812.44 17,812.44
3.本期减少金额 69,157.44 59,822.37 0.00 247,152.32 376,132.13
（1）处置或报
69,157.44 59,822.37 0.00 247,152.32 376,132.13
废
4.期末余额 51,395,177.29 15,764,506.42 45,365,216.20 6,143,910.02 118,668,809.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 237,246,316.38 38,520,165.17 30,959,147.46 6,576,102.85 313,301,731.86
2.期初账面价值 244,037,019.55 12,549,578.71 32,616,511.98 7,088,722.13 296,291,832.37
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 5,360,171.33 1,218,661.61 0.00 4,141,509.72
合计 5,360,171.33 1,218,661.61 0.00 4,141,509.72
94
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 7,998,013.20
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
16、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能用电云服务
项目—用户侧设 755,103.90 755,103.90
备
新厂房建设 4,905,661.45 4,905,661.45
合计 5,660,765.35 5,660,765.35
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
智能用
电云服 募股资
1,181,90 29,602,0 28,846,9 755,103.
务项目 金、自筹
0,000.00 84.07 80.17 90
—用户 资金
侧设备
新厂房 4,905,66 4,905,66
其他
建设 1.45 1.45
1,181,90 34,507,7 28,846,9 5,660,76
合计 -- -- --
0,000.00 45.52 80.17 5.35
95
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
17、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 44,599,888.54 9,042,506.34 9,841,304.33 63,483,699.21
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
96
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额 44,599,888.54 9,042,506.34 9,841,304.33 63,483,699.21
二、累计摊销
1.期初余额 3,654,527.84 4,645,779.15 2,053,219.00 10,353,525.99
2.本期增加 464,072.19 492,065.21
535,429.33 1,491,566.73
金额
（1）计提 535,429.33 464,072.19 492,065.21 1,491,566.73
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 4,189,957.17 5,109,851.34 2,545,284.21 11,845,092.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 3,932,655.00 7,296,020.12
40,409,931.37 51,638,606.49
价值
2.期初账面
40,945,360.70 4,396,727.19 7,788,085.33 53,130,173.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 5.85%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
97
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
南京思立科电子
493,192.33 0.00 0.00 0.00 0.00 493,192.33
有限公司
江苏瑞特电子设
1,180,741.06 0.00 0.00 0.00 0.00 1,180,741.06
备有限公司
南京盘谷电气科
13,841,857.56 0.00 0.00 0.00 0.00 13,841,857.56
技有限公司
中电科南京电力
咨询服务有限公 1,016,922.88 1,016,922.88
司
合计 15,515,790.95 1,016,922.88 16,532,713.83
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
南京思立科电子
493,192.33 0.00 0.00 0.00 0.00 493,192.33
有限公司
合计 493,192.33 0.00 0.00 0.00 0.00 493,192.33
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组
的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。具体
测试过程如下：
① 资产组的界定：上述子公司在合并后均作为独立的经济实体运行，故减值测试时均将其视为一个资产组。
② 预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组产出之预计市场行情，合理测算资产组的未来现金流。
③ 折现率的确定：根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适当调整后确定计算预计未
来现金流之现值时采用各子公司相关行业适用的折现率。
④ 商誉减值损失的确认：与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组中商誉的账面价值，再根
据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
98
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
21、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修及租赁费 9,440,915.06 2,004,814.32 1,339,970.52 0.00 10,105,758.86
苗圃费 806,666.54 0.00 220,000.02 0.00 586,666.52
合计 10,247,581.60 2,004,814.32 1,559,970.54 0.00 10,692,425.38
其他说明：无
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 42,947,338.95 6,399,052.59 31,790,419.79 4,891,524.75
可抵扣亏损 1,167,526.58 291,881.65
已开票未发货税务视同
4,076,758.11 611,513.72
销售
合计 42,947,338.95 6,399,052.59 37,034,704.48 5,794,920.12
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
32,316,123.13 4,847,418.47 34,558,474.69 5,183,771.20
产评估增值
政府补助 6,485,543.94 972,831.60 6,215,401.44 932,310.22
合计 38,801,667.07 5,820,250.07 40,773,876.13 6,116,081.42
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,068,445.53
可抵扣亏损 1,088,257.40 1,085,928.86
99
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 1,088,257.40 3,154,374.39
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度
2017 年度
2018 年度 325,690.52 325,690.52
2019 年度 653,983.66 653,983.66
2020 年度 108,583.22 106,254.68
合计 1,088,257.40 1,085,928.86 --
其他说明：无
23、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的设备款 6,807,731.76 7,625,818.92
合计 6,807,731.76 7,625,818.92
其他说明：无
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
抵押加保证借款 25,000,000.00 38,000,000.00
合计 40,000,000.00 53,000,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
100
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末不存在已到期未偿还的短期借款。
25、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 97,562,810.21 100,229,686.91
合计 97,562,810.21 100,229,686.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 175,380,676.12 149,958,900.05
合计 175,380,676.12 149,958,900.05
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京博佳机电有限公司 1,221,771.70 货款暂未支付
合计 1,221,771.70 --
其他说明：无
27、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 3,541,527.56 4,509,017.97
合计 3,541,527.56 4,509,017.97
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
101
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末无重要的账龄超过 1 年的预收账款
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,020,296.84 48,263,159.10 55,759,131.43 1,524,324.51
二、离职后福利-设定提
6,118,599.74 6,118,599.74 0.00
存计划
三、辞退福利 56,097.00 56,097.00 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00
福利
合计 9,020,296.84 54,437,855.84 61,933,828.17 1,524,324.51
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
9,008,122.44 40,965,771.79 48,465,481.52 1,508,412.71
补贴
2、职工福利费 2,676,323.98 2,676,323.98 0.00
3、社会保险费 3,081,274.39 3,081,274.39 0.00
其中：医疗保险费 2,749,040.25 2,749,040.25 0.00
工伤保险费 185,122.61 185,122.61 0.00
生育保险费 147,111.53 147,111.53 0.00
4、住房公积金 974,155.00 974,900.00 -745.00
5、工会经费和职工教育
12,174.40 565,633.94 561,151.54 16,656.80
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00
合计 9,020,296.84 48,263,159.10 55,759,131.43 1,524,324.51
102
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,744,447.98 5,744,447.98 0.00
2、失业保险费 374,151.76 374,151.76 0.00
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00
合计 6,118,599.74 6,118,599.74 0.00
其他说明：无
29、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,101,461.22 10,942,568.74
企业所得税 2,955,707.51 7,349,124.93
个人所得税 175,605.90 187,239.17
城市维护建设税 569,097.50 760,200.99
教育费附加 401,569.80 544,599.13
房产税 507,468.09 572,498.54
印花税 178,433.45 38,088.10
土地使用税 100,593.57 100,593.54
其他 157,186.61 22,500.00
合计 10,147,123.65 20,517,413.14
其他说明：无
30、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 49,537.60 83,696.58
合计 49,537.60 83,696.58
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
公司无已逾期未支付的利息情况。
103
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
31、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收取的保证金及押金 1,264,050.00 1,544,822.32
应付各项费用 1,425,850.00 1,803,443.85
应付职工往来款 464,833.63 2,495,783.75
专项应付款 3,705,263.01 3,728,875.01
应付其它往来款 4,648,428.67 2,054,962.12
合计 11,508,425.31 11,627,887.05
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
子公司瑞特电子 1998 年改制遗留的应付
专项应付款 3,705,263.01
离退休职工的养老金等
子公司瑞特电子以前年度计提的中层以
计提的法人基金 1,577,142.08
上人员的奖励基金
合计 5,282,405.09 --
其他说明：无
32、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 122,840.00 715,382.88
合计 122,840.00 715,382.88
其他说明：无
33、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
拆迁补偿款、人才补
政府补助 12,143,845.00 140,000.00 357,142.50 11,926,702.50
贴、技术创新基金
合计 12,143,845.00 140,000.00 357,142.50 11,926,702.50 --
104
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
江宁技术开发区
管委会拆迁补偿 11,968,845.00 357,142.50 11,611,702.50 与资产相关
款〔注 1〕
江宁区科技局中
小企业技术创新 70,000.00 70,000.00 与收益相关
基金拨款（注 2）
"淮上英才计划"
创新创业领军人
105,000.00 140,000.00 245,000.00 与收益相关
才资助拨款（注
3）
合计 12,143,845.00 140,000.00 357,142.50 11,926,702.50 --
其他说明：
〔注 1〕2012 年及 2013 年公司收到江宁技术开发公司拆迁补偿款共计 22,988,516.00 元，其中与资产相关的拆迁补偿款金额
为 14,285,700.00 元，根据形成资产的年限分 20 年摊销，本期摊销转入营业外收入的金额为 357,142.50 元。
〔注 2〕2015 年 10 月公司收到江宁区科技局中小企业技术创新基金对《基于 WIFI 无线通信的配变监测系统》项目的专项拨
款 70,000.00 元，截至 2016 年 6 月 30 日该创新项目尚未完成。
〔注 3〕2015 年 12 月公司收到洪泽县财政部门为“淮上英才计划”创新创业领军人才资助拨款 105,000.00 元，2016 年公司收
到洪泽县财政部门为“淮上英才计划”创新创业领军人才资助拨款 140,000.00 元，截至 2016 年 6 月 30 日人才补贴尚未支付。
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 252,000,000.00 128,449,096.00 453,600,000.00 582,049,096.00 834,049,096.00
其他说明：
股本形成过程详见本节之三、公司基本情况。
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 476,366,301.51 1,193,133,281.43 453,600,000.00 1,215,899,582.94
其他资本公积 237,029.61 0.00 0.00 237,029.61
合计 476,603,331.12 1,193,133,281.43 453,600,000.00 1,216,136,612.55
105
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加 1,193,133,281.43 元，系公司在报告期内收到非公开发行股票募集资金产生的溢价；本期减少 453,600,000.00
元，系公司在报告期内实施资本公积转增股本的金额。
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 80,341,057.05 173,665.28 0.00 80,514,722.33
合计 80,341,057.05 173,665.28 0.00 80,514,722.33
37、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 589,446,430.05 520,434,944.41
调整后期初未分配利润 589,446,430.05 520,434,944.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,353,456.35 156,443,353.55
减：提取法定盈余公积 173,665.28 11,831,867.91
应付普通股股利 75,600,000.00 75,600,000.00
期末未分配利润 565,026,221.12 589,446,430.05
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 310,892,889.70 186,498,074.16 324,283,689.73 194,303,193.20
其他业务 1,840,687.47 1,326,440.32 3,694,420.76 1,696,455.50
合计 312,733,577.17 187,824,514.48 327,978,110.49 195,999,648.70
106
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
39、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 138,633.50
城市维护建设税 1,580,271.76 1,109,261.56
教育费附加 1,207,743.02 890,915.66
合计 2,926,648.28 2,000,177.22
其他说明：无
40、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售人员薪酬 4,557,232.88 4,320,088.67
差旅费 1,658,757.00 1,313,185.62
会议费 6,826.00 31,782.00
市内交通费 14,957.90 16,176.10
业务招待费 2,621,877.64 2,278,211.54
运输邮寄费用 4,080,908.10 4,647,492.29
折旧费用 264,206.74 253,520.62
办公费 355,885.58 353,624.54
业务宣传费 36,863.32 43,230.58
咨询服务费 1,241,574.20 1,072,489.03
维修费 103,814.06 40,378.69
其他 838,247.83 1,155,305.85
合计 15,781,151.25 15,525,485.53
其他说明：无
41、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理人员薪酬 10,898,786.12 10,709,186.09
研发费 31,127,277.22 25,293,745.31
折旧及摊销 6,015,950.86 5,622,882.88
107
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
劳务费 99,605.80 13,700.00
差旅费 700,994.02 266,582.30
水电费 372,300.48 347,776.74
税费 1,732,748.03 1,966,018.98
交通运输费 422,746.86 288,511.65
业务招待费 1,086,901.12 723,833.03
电话费 99,675.01 58,380.50
办公费 662,306.80 795,937.66
咨询服务费 2,194,159.64 1,674,993.06
修理费 224,420.74 235,336.82
教育培训 525,580.41 358,069.95
会议费 35,278.72 31,507.55
低值易耗品 153,434.79 56,116.72
其他 1,467,798.22 360,706.58
合计 57,819,964.84 48,803,285.82
其他说明：无
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,323,026.42 2,109,836.04
减：利息收入 11,349,903.99 3,158,689.03
手续费支出 201,792.88 140,919.82
汇兑损益
合计 -9,825,084.69 -907,933.17
其他说明：无
43、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,433,859.99 5,119,382.41
合计 5,433,859.99 5,119,382.41
其他说明：无
108
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -305,465.15
理财产品取得的投资收益 4,297,730.21 9,239,968.14
合计 3,992,265.06 9,239,968.14
其他说明：无
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 118.44 2,071.87 118.44
其中：固定资产处置利得 118.44 2,071.87 118.44
政府补助 646,337.20 591,942.50 646,337.20
增值税返还 5,260,364.16 4,569,624.60
其他 66,245.39 704,288.35 66,245.39
合计 5,973,065.19 5,867,927.32 712,701.03
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
知识产权专 技术更新及
江宁科技局 补助 是 否 13,700.00 6,800.00 与收益相关
项资金 改造等获得
的补助
因研究开发、
清洁生产补 南京市经信 技术更新及
补助 是 否 10,000.00 与收益相关
助 委 改造等获得
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
拆迁基建补
江宁财政局 补助 社会必要产 是 否 357,142.50 357,142.50 与资产相关
偿款
品供应或价
格控制职能
而获得的补
109
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
助
因从事国家
鼓励和扶持
中小微工业 特定行业、产
江宁区经济
企业发展专 补助 业而获得的 是 否 50,000.00 与收益相关
和信息化局
项扶持资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
六合区政府
南京六合科 技术更新及
企业发展基 补助 是 否 215,494.70 与收益相关
技创业中心 改造等获得
金
的补助
因研究开发、
专利授权补 技术更新及
江宁科技局 补助 是 否 2,000.00 与收益相关
贴 改造等获得
的补助
因研究开发、
企业信用管
江宁开发区 技术更新及
理贯标示范 补助 是 否 20,000.00 与收益相关
管委会 改造等获得
补贴
的补助
因研究开发、
南京市新兴
技术更新及
产业引导专 江宁财政局 补助 是 否 200,000.00 与收益相关
改造等获得
项资金
的补助
因研究开发、
玄武区财政
玄武区科技 技术更新及
结算中心奖 补助 是 否 6,000.00 与收益相关
局 改造等获得
励
的补助
合计 -- -- -- -- -- 646,337.20 591,942.50 --
其他说明：无
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款滞纳金等 50,226.19 93,950.61 50,226.19
综合基金 21,794.96 41,805.93
其他 18,172.87 80,664.36 18,172.87
合计 90,194.02 216,420.90 68,399.06
110
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：无
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,933,595.84 12,681,843.90
递延所得税费用 -899,963.82 -1,219,328.89
合计 10,033,632.02 11,462,515.01
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 62,647,659.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,397,148.89
子公司适用不同税率的影响 -470,477.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 291,881.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
815,079.00
损的影响
所得税费用 10,033,632.02
其他说明：无
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 10,417,871.85 2,533,317.37
补贴收入 289,194.70 591,942.50
退回的投标保证金 11,424,171.84 15,606,286.55
收回往来款 11,275,725.08 12,024,003.77
合计 33,406,963.47 30,755,550.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
111
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 5,806,358.19 6,479,732.14
咨询服务费 3,627,731.80 3,074,454.78
差旅费 2,602,644.40 2,154,443.17
支付往来款 8,737,873.77 3,944,151.50
业务招待费 2,878,967.55 2,997,204.47
劳务费 642,009.05 1,026,858.50
交通运输费 1,167,669.09 1,148,072.27
水电费 1,721,720.48 1,505,386.36
维修费 262,898.34 526,757.82
会议费 48,449.87 54,589.55
办公费 1,395,968.26 894,175.66
电话费 130,595.16 77,939.85
手续费支出 141,919.20 132,572.05
支付的投标保证金 12,922,800.00 14,523,009.00
其他支出 14,191,348.15 24,872,720.83
合计 56,278,953.31 63,412,067.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
112
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 52,614,027.23 64,867,023.53
加：资产减值准备 5,433,859.99 5,119,382.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
14,189,148.39 14,885,429.62
物资产折旧
无形资产摊销 1,491,566.74 1,364,072.68
长期待摊费用摊销 1,559,970.54 1,373,558.85
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -118.44 -2,071.87
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 1,323,026.42 2,109,836.04
投资损失（收益以“－”号填列） -3,992,265.06 -9,239,968.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -604,132.47 -855,972.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -295,831.35 -363,356.67
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,191,797.46 -4,686,047.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-55,736,603.16 -59,013,059.38
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-19,546,076.47 -31,371,227.65
列）
113
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -6,755,225.10 -15,812,399.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 574,415,979.04 674,827,387.05
减：现金的期初余额 808,720,174.76 361,165,150.11
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -234,304,195.72 313,662,236.94
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,000,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 130,277.74
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 1,869,722.26
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
114
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一、现金 574,415,979.04 808,720,174.76
其中：库存现金 137,663.92 118,501.01
可随时用于支付的银行存款 574,278,315.12 808,601,673.75
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 574,415,979.04 808,720,174.76
其他说明：无
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,838,218.48 保函保证金
应收票据 9,955,346.05 用于开具银行承兑汇票
固定资产 51,818,858.84 银行短期借款抵押
无形资产 7,950,591.09 银行短期借款抵押
合计 71,563,014.46 --
其他说明：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
中电科南京
2016 年 04 月 2016 年 04 月
电力咨询服 2,000,000.00 100.00% 货币投资 投资款到位 310,817.47 -166,334.45
30 日 30 日
务有限公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 金额
--现金 2,000,000.00
合并成本合计 2,000,000.00
115
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 983,077.12
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
1,016,922.88
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
项目 2016 年 04 月 30 日
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 130,277.74 130,277.74
存货 6,528.00 6,528.00
固定资产 162,187.56 162,187.56
应收账款 257,172.09 257,172.09
其他应收款 602,340.00 602,340.00
预付账款 0.00 0.00
应付职工薪酬 176,109.36 176,109.36
应交税费 -1,675.41 -1,675.41
其他应付款 994.32 994.32
净资产 983,077.12 983,077.12
取得的净资产 983,077.12 983,077.12
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
无
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
116
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司全资子公司南京新联电能云服务有限公司于2016年6月与李照球等43位自然人共同投资设立南京新联智慧能源服务
有限公司，南京新联电能云服务有限公司持有其86.67%的股权，南京新联智慧能源服务有限公司自其设立之日起纳入公司
合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京新联电力自
南京市 南京市 软件业 55.00% 出资设立
动化有限公司
南京志达电力科
南京市 南京市 电能服务 100.00% 出资设立
技有限责任公司
南京维智泰信息
南京市 南京市 软件业 100.00% 出资设立
技术有限公司
南京致德电子科 同一控制下企业
南京市 南京市 电力设备 80.00%
技有限公司 合并
南京新联能源技 非同一控制下企
南京市 南京市 电力设备 100.00%
术有限责任公司 业合并
南京思立科电子 非同一控制下企
南京市 南京市 电子业 70.00%
有限公司 业合并
江苏瑞特电子设 电力设备生产与 非同一控制下企
洪泽县 洪泽县 65.52%
备有限公司 销售 业合并
南京盘谷电气科 非同一控制下企
南京市 南京市 软件业 55.00%
技有限公司 业合并
南京新联电能云
南京市 南京市 电能服务 100.00% 出资设立
服务有限公司
苏州新联节能系
苏州市 苏州市 电力安装业 100.00% 出资设立
统工程有限公司
中电科南京电力
非同一控制下企
咨询服务有限公 南京市 南京市 电能服务 100.00%
业合并
司
南京新联智慧能 南京市 南京市 电能服务 86.67% 出资设立
117
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
源服务限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏瑞特电子设备有限
34.48% 1,582,861.64 59,229,417.49
公司
南京新联电力自动化有
45.00% 15,269.67 17,547,332.11
限公司
南京致德电子科技有限
20.00% 49,905.53 200,000.00 3,975,905.42
公司
南京新联智慧能源服务
13.33% 0.00 40,000,000.00
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏瑞
特电子 166,786, 91,283,0 258,069, 81,208,7 5,092,41 86,301,1 166,618, 94,244,0 260,862, 88,396,3 5,288,77 93,685,1
设备有 173.98 47.67 221.65 09.83 8.47 28.30 752.71 71.78 824.49 33.06 1.20 04.26
限公司
118
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
南京新
联电力
29,518,5 17,914,2 47,432,7 8,438,72 8,438,72 26,434,1 17,778,3 44,212,4 5,252,36 5,252,36
自动化
86.43 08.01 94.44 3.09 3.09 13.89 84.89 98.78 0.04 0.04
有限公
司
南京致
德电子 19,803,4 342,626. 20,146,0 266,554. 266,554. 22,291,0 413,923. 22,704,9 2,074,93 2,074,93
科技有 54.48 82 81.30 16 16 13.35 25 36.60 7.13 7.13
限公司
南京新
联智慧
300,000, 300,000,
能源服
000.00 000.00
务限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏瑞特电
78,314,020.2 15,289,034.0 75,234,183.2
子设备有限 4,590,373.12 4,590,373.12 3,904,653.24 3,904,653.24 -1,432,090.47
9 8 5
公司
南京新联电
17,099,991.7
力自动化有 33,932.61 33,932.61 -1,029,008.68 8,340,842.74 156,449.25 156,449.25 -1,592,547.58
5
限公司
南京致德电
子科技有限 4,452,903.63 249,527.67 249,527.67 69,791.19 5,717,539.92 566,245.00 566,245.00 -2,579,179.37
公司
南京新联智
慧能源服务 0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
119
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
120
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 394,534.80
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -305,465.15
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
121
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款及其他应收款、应付账款、其他应付款、货币资金等。相关金融工具详情
见本附注七相关项目的披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司的主要业务活动均以人民币计价结算，不存在外币资产和外币负债，因此本公司不存在外汇风险。
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率的借款均为短期借
款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这
些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
（4）其他价格风险
公司无持有的在资产负债表日以其公允价值列示的交易性金融资产的投资，因此本公司不存在其他价格风险。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损
失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。
此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用
风险已经大为降低。
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，主要在1年以内，公司期末现金余额大于负债和
122
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可预见的支出，因此公司的流动性风险较小。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报
表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
南京新联创业园管
南京市 有限责任 1,131.70 万元 41.86% 41.86%
理有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是胡敏，胡敏直接持有公司 5.24%的股权，同时持有南京新联创业园管理有限公司 47.80％的股权。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
内蒙古成为电能服务有限公司 联营企业
其他说明
公司持有内蒙古成为电能服务有限公司35%的股权。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京新联电子设备有限公司 受同一母公司控制
方绍康 子公司江苏瑞特电子设备有限公司股东
其他说明：无
123
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京新联创业园管
物业管理费 411,897.94 否 239,355.25
理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古成为电能服务有限公司 销售产品及服务 830,498.90 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南京新联电子设备有限公司 房屋租赁费 61,640.57 63,144.00
关联租赁情况说明：无
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
方绍康 5,000,000.00 2015 年 08 月 06 日 2016 年 08 月 05 日 否
方绍康 10,000,000.00 2016 年 01 月 26 日 2017 年 01 月 25 日 否
方绍康 10,000,000.00 2016 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 16 日 否
方绍康 10,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 02 日 否
124
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
方绍康 5,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 10 日 否
关联担保情况说明
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
南京新联创业园管理有 子公司新联电力借款，
2,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2016 年 02 月 26 日
限公司 创业园未收利息
南京新联创业园管理有 子公司新联电力借款，
2,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2016 年 06 月 23 日
限公司 创业园未收利息
拆出
（5）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京新联创业园管
预付款项 0.00 97,921.24 0.00
理有限公司
内蒙古成为电能服
应收款项 377,189.18 18,859.46
务有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
无
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
125
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
126
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司控股孙公司南京新联智
慧能源服务有限公司使用
3,312.8 万元增资云南耀邦达
电力工程有限公司，其中
1,616 万元作为注册资本，
重要的对外投资 875,000.00 注 1
1,696.8 万元计入云南耀邦达
电力工程有限公司资本公
积。增资完成后，南京新联
智慧能源服务有限公司持有
耀邦达 34.99%的股权。
注 1： 投资完成后，按权益法核算，2016 年度预计会增加公司净利润 87.50 万元。
2、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日，本公司无应披露未披露的其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公司的经营业务未划分
为经营分部，无相关信息披露。
2、其他
报告期末，公司无需要披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 428,139, 100.00% 24,749,7 5.78% 403,389,8 358,479 100.00% 19,995,26 5.58% 338,483,74
127
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计提坏账准备的 638.96 93.46 45.50 ,007.98 5.30 2.68
应收账款
428,139, 24,749,7 403,389,8 358,479 19,995,26 338,483,74
合计 100.00% 5.78% 100.00% 5.58%
638.96 93.46 45.50 ,007.98 5.30 2.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 391,080,717.39 19,554,035.87 5.00%
1至2年 31,944,506.03 3,194,450.60 10.00%
2至3年 3,800,193.70 1,140,058.11 30.00%
3至4年 683,761.96 341,880.98 50.00%
4至5年 555,459.88 444,367.90 80.00%
5 年以上 75,000.00 75,000.00 100.00%
合计 428,139,638.96 24,749,793.46 5.78%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,754,528.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
128
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余 坏账准备
额合计数的比例(%) 期末余额
客户A 货款 88,000,984.92 1年以内 20.55 4,400,049.25
客户B 货款 60,010,705.43 1年以内 14.02 3,000,535.27
客户C 货款 26,792,550.00 1年以内 6.26 1,339,627.50
客户D 货款 24,688,191.30 1年以内 5.77 1,234,409.57
客户E 货款 13,746,937.23 1年以内 3.21 687,346.86
合计 213,239,368.88 49.81 10,661,968.45
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产和负债。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
10,697,0 1,103,03 9,594,056 5,175,0 840,531.1 4,334,534.2
合计提坏账准备的 100.00% 10.31% 100.00% 16.24%
90.14 3.27 .87 65.39 6 3
其他应收款
129
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
10,697,0 1,103,03 9,594,056 5,175,0 840,531.1 4,334,534.2
合计 100.00% 10.31% 100.00% 16.24%
90.14 3.27 .87 65.39 6 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,780,614.57 439,030.73 5.00%
1至2年 69,414.48 6,941.45 10.00%
2至3年 1,700,000.00 510,000.00 30.00%
3至4年 0.00 0.00
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 147,061.09 147,061.09 100.00%
合计 10,697,090.14 1,103,033.27 10.31%
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险
特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 262,502.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
130
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金及借款 2,735,054.50 649,813.76
支付的保证金及押金 7,260,400.00 3,366,595.00
往来款 812,330.30
与子公司关联资金往来 309,157.00
其他 701,635.64 37,169.33
合计 10,697,090.14 5,175,065.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 投标保证金 4,000,000.00 1 年以内,2-3 年 37.39% 650,000.00
第二名 投标保证金 800,000.00 1 年以内 7.48% 40,000.00
第三名 投标保证金 600,000.00 1 年以内,2-3 年 5.61% 40,600.00
第四名 投标保证金 340,000.00 1 年以内 3.18% 17,000.00
第五名 投标保证金 320,000.00 1 年以内 2.99% 16,000.00
合计 -- 6,060,000.00 -- 56.65% 763,600.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
131
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 645,985,930.19 645,985,930.19 345,985,930.19 345,985,930.19
对联营、合营企
394,534.85 394,534.85
业投资
合计 646,380,465.04 646,380,465.04 345,985,930.19 345,985,930.19
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南京新联电力自
19,392,244.58 19,392,244.58
动化有限公司
南京新联能源技
2,078,550.70 2,078,550.70
术公司
南京志达电力科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限责任公司
南京致德电子科
10,286,734.91 10,286,734.91
技有限公司
南京维智泰信息
3,000,000.00 3,000,000.00
技术有限公司
江苏瑞特电子设
101,228,400.00 101,228,400.00
备有限公司
南京新联电能云
200,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00
服务有限公司
合计 345,985,930.19 300,000,000.00 645,985,930.19
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
132
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、联营企业
内蒙古成
为电能服 700,000.0 -305,465. 394,534.8
务有限公 0 15 5
司
700,000.0 -305,465. 394,534.8
小计
0 15 5
700,000.0 -305,465. 394,534.8
合计
0 15 5
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 231,735,956.60 179,739,902.69 236,898,862.45 187,622,180.38
其他业务 2,459,935.00 1,667,221.05 2,278,032.12 1,294,535.18
合计 234,195,891.60 181,407,123.74 239,176,894.57 188,916,715.56
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 108,400,000.00 57,689,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 -305,465.15
理财产品取得的投资收益 3,575,714.39 6,798,379.08
合计 111,670,249.24 64,487,779.08
6、其他
无
133
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 118.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 646,337.20
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,297,730.21 公司购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,153.67
减：所得税影响额 654,617.96
少数股东权益影响额 75,698.95
合计 4,211,715.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.69% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
2.47% 0.06 0.06
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
134
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
135
南京新联电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
三、载有公司法定代表人签名的公司2016年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
南京新联电子股份有限公司
法定代表人：胡敏
二○一六年八月二十日
136