深圳市金新农科技股份有限公司
关于公司2018年度财务决算及2019年度财务预算的报告
第一部分 财务决算报告
根据国家有关法规的规定，公司 2018 年度财务报表已经立信会计师事务所
（特殊普通合伙）审计，信会师报字［2019］第 ZI10088 号出具了标准无保留意
见的审计报告。财务决算报告如下：
一、公司主要财务指标
单位：万元
项 目 2018 年 2017 年 增减比例（%）
总资产 405,435.11 351,355.56 15.39%
股东权益（归属母公司） 129,224.66 163,610.38 -21.02%
营业收入 280,062.41 306,135.40 -8.52%
营业利润 -21,730.55 13,273.91 -263.71%
净利润（归属母公司） -28,717.80 6,765.78 -524.46%
扣除非经常性损益后的净利润 -28,430.09 5,700.17 -598.76%
基本每股收益（元） -0.75 0.18 -516.67%
每股净资产(归属母公司) （元） 3.40 4.30 -21.03%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） -0.75 0.15 -600.00%
加权平均净资产收益率（扣非前） -18.47% 4.11% -22.58%
资产负债率 63.01% 46.85% 16.16%
资产负债率（母公司） 62.40% 50.78% 11.62%
二、报告期内总体经营情况
1、收入、利润情况分析
单位：万元
项 目 2018 年 2017 年 增减比例（%）
营业收入 280,062.41 306,135.40 -8.52%
营业利润 -21,730.55 13,273.91 -263.71%
利润总额 -25,432.71 -302.51%
12,558.89
净利润 -26,161.73 -346.47%
10,614.71
归属于母公司所有者的净利润 -28,717.80 -524.46%
6,765.78
报告期内，公司实现营业收入280,062.41万元，同比减少8.52%；实现营业利
润-21,730.55万元，同比减少263.71%；实现利润总额-25,432.71万元，同比减少
302.51%；实现净利润-26,161.73万元，同比减少346.47%；实现归属于母公司所
有者的净利润-28,717.80万元，同比减少524.46%。
2、期间费用分析
单位：万元
2018 年 2017 年
项目 增减比例（%）
金额 占收入比 金额 占收入比
销售费用 13,143.06 4.69% -7.72%
14,242.99 5.09%
管理费用 23,278.25 8.31% 16.77%
19,935.58 7.12%
研发费用 5,190.26 1.85% -4.51%
5,435.28 1.94%
财务费用 7,232.87 2.58% 29.84%
5,570.68 1.99%
合计 17.44% 8.10%
48,844.44 45,184.53 14.76%
报告期内，公司四项费用的增长率为 8.10%，其中销售费用减少-7.72%，主
要系主要系销售体系人员优化所致；管理费用增加 16.77%，主要系主要系咨询
顾问及聘请中介机构费用、生物资产处置费用及离职补偿等增加所致；研发费用
减少 4.51%；财务费用增加 29.84%，主要系公司融资规模增加所致。
三、报告期内财务状况分析
1、总体财务状况
单位：万元
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减比例（%）
资产总额 405,435.11 351,355.56 15.39%
负债总额 255,444.88 164,610.41 55.18%
所有者权益 149,990.23 186,745.15 -19.68%
归属于母公司股东权益 129,224.66 163,610.38 -21.02%
报告期末，公司资产增长 15.39%，负债总额增加 55.18%，所有者权益减少
19.68%。
2、资产状况分析
资产结构分析:
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减比例
项 目
金额 比例 金额 比例 （%）
流动资产 136,782.73 33.74% 118,997.49 33.87% 14.95%
非流动资产 268,652.38 66.26% 232,358.07 66.13% 15.62%
资产合计 405,435.11 100.00% 351,355.56 100.00% 15.39%
流动资产构成：
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减比例
项 目
金额 比例 金额 比例 （%）
37.31%
货币资金 54,753.77 40.03% 39,875.05 33.51%
-100.00%
交易性金融资产 0.00 0.00% 340.76 0.29%
435.56 1978.04%
应收票据 0.32% 20.96 0.02%
18.67%
应收账款 31,660.59 23.15% 26,680.40 22.42%
0.12%
预付款项 5,678.09 4.15% 5,671.24 4.77%
-46.20%
其他应收款 4,960.52 3.63% 9,220.67 7.75%
8.06%
存货 38,865.39 28.41% 35,965.81 30.22%
-64.93%
其他流动资产 428.82 0.31% 1,222.59 1.03%
14.95%
流动资产合计 136,782.73 100.00% 118,997.49 100.00%
根据上表流动资产结构显示，流动资产中，货币资金占比较高，显示公司良
好的偿债能力。
非流动资产构成：
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 增减比例（%）
金额 比例 金额 比例
可供出售金融资产
4,547.38 1.69% 12,947.38 5.57% -64.88%
长期股权投资 24,192.16 9.01% 19,712.48 8.48% 22.73%
投资性房地产 3,097.36 1.15% 2,443.35 1.05% 26.77%
固定资产 85,047.35 31.66% 83,052.98 35.74% 2.40%
在建工程 54,788.94 20.39% 13,925.48 5.99% 293.44%
生产性生物资产 3,892.84 1.45% 2,883.38 1.24% 35.01%
无形资产 23,398.15 8.71% 22,010.72 9.47% 6.30%
商誉 54,397.79 20.25% 67,206.68 28.92% -19.06%
长期待摊费用 3,613.44 1.35% 2,961.85 1.27% 22.00%
递延所得税资产 3,105.14 1.16% 2,449.42 1.05% 26.77%
其他非流动资产 8,571.82 3.19% 2,764.34 1.19% 210.09%
非流动资产合计 268,652.38 100.00% 232,358.07 100% 16.62%
根据上表非流动资产结构显示固定资产、在建工程商誉占非流动资产比例
高，其中固定资产较上年同期增长 2.4%，在建工程较上年同期增长 293.44%，
商誉较上年同期减少 19.06%，非流动资产总体规模也在增加。
3、负债结构分析
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减比例
项 目
（%）
金额 比例 金额 比例
流动负债 197,248.69 77.22% 139,756.12 84.90% 41.14%
非流动负债 58,196.18 22.78% 24,854.29 15.10% 134.15%
合计 255,444.88 100.00% 164,610.41 100.00% 55.18%
根据上表负债结构显示，报告期末公司负债结构以流动负债为主，流动负债
占负债总额的 77.22%。
4、所有者权益分析
单位：万元
项 目 2018 年 2017 年 增减比例（%）
股本 38,055.15 38,053.82 0.003%
其他权益工具 16,821.11 0.00 100.00%
资本公积 79,194.88 87,423.18 -9.41%
盈余公积 5,958.65 5,958.65 0.00%
未分配利润 -348.46 32,174.72 -101.08%
归属于母公司所有者权益合计 129,224.66 163,610.38 -21.02%
少数股东权益 20,765.57 23,134.78 -10.24%
所有者权益合计 149,990.23 186,745.15 -19.68%
报告期末，未分配利润减少，主要系公司亏损所致；其他权益工具增加，主
要系发行可转换公司债券所致。
第二部分 2019 年度财务预算报告
一、预算编制说明
过去几年，集团公司将更多地将精力放在产业并购与合作上，以实现企业的
规模扩张，建立了涵盖饲料、养殖、动保、生物医药、互联网的产业链平台；随
着企业规模的快速扩大，集团公司将重点转移到内涵发展上来，以满足集团化运
营对组织能力提出的新要求。2019 年集团公司提出了“提升效率精简机构板
块融合利润至上”的经营指导方针，通过精简机构、内部融合、提升效率、创
造价值，为金新农建立复合产业集群战略夯实基础。
本次预算的编制是在集团公司的战略基础上按照合并报表的要求，并且在下
列各项基本假设的前提下，本着求实稳健原则和公司现金流第一、利润第一、发
展第一等三角的基本思想而编制。
1、猪周期与猪瘟叠加影响，预计会加速周期的结束与价格的反弹；猪瘟环
境下，铁力等项目投产不达预期，另区域养殖行情差异大；
2、货币政策中性，融资环境有所改善；
3、无重大资产处置，无重大资产减值；
4、受中美贸易战等多种因素影响，玉米、豆粕等大宗原料“精准采购”难
度增加；
5、去“中心化”组织架构，整体人力成本下降。
二、公司 2019 年度财务预算主要指标
公司根据 2019 年度的财务指标测算，充分考虑市场和业务拓展计划，本着
谨慎性原则，并且充分考虑资产状况和经营能力以及 2019 年度的经营计划产量、
销售数量、品种及预算的销售价格和对各项费用、成本的有效控制及安排，2019
年着力公司内涵发展，营业收入预计比上年增长 14%（2018 年审计 28 亿，2019
年预算 32 亿）以上，2019 年预计实现销售饲料产品 80 万吨，生猪出栏总数 55
万头（含新跨越 13 万头），力争实现销售总收入突破 32 亿元。
三、确保完成 2019 年度财务预算的措施
2019 年集团公司在公司现金流第一、利润第一、发展第一等三角的预算编
制指导思想下，公司提出“提升效率精简机构板块融合利润至上”的经营
指导方针，通过以下策略和行动保障预算目标的完成。
1、贯彻“提升效率，精简机构，板块融合，利润至上”经营方针
2019 年，公司将按照“提升效率，精简机构，板块融合，利润至上”的经
营指导方针，精简机构，充分授权；树立公司职能部门的服务意思与全局意识；
提升公司领导干部的执行力和主动服务的利他思维，增强时间观念，注重效率；
持续优化工作量不饱和的人。加强公司饲料板块、养殖板块、动保业务等的协同
性，形成资源共享，业务、产品联动发展与销售。
2、三聚焦、建团队，推动饲料业务发展
2019 年公司将继续坚定“三精”战略，开发成长性经销商，与经销商携手
发展，为公司增量增利，将公司资源与服务的投入比例与客户价值创造连接起来；
同时进一步固化金猪模式，优化金牛、金象模式，探索铁三角模式，试行事业集
群销售模式，建立服务领先、差异化价值领先、效率领先、科技领先的销售理念；
培养懂饲料、养殖、动保、养殖设备的全方位人才，强化营销队伍的建设，建立
和完善团队绩效考核与激励机制。同时聚焦市场、聚焦客户、聚焦产品，提高饲
料板块整体经营效率，加强对应收账款的管理。
3、注重生物安全防范，多种方式增加养殖产能
进一步完善公司养殖场的生物安全体系，提高猪群健康水平，严控非洲猪瘟，
减少疫病对养殖业务的影响。加强对旧养殖场的升级改造，提升各场养殖产能，
发展租赁、放养、代养等多种养殖模式，弥补育肥舍不足与非洲猪瘟禁运压栏问
题和存栏规模问题，抓住肥猪行情机遇。公司通过加强对募集资金使用的监管，
以确保铁力金新农募投项目顺利竣工，力保募投项目全面性投产。同时，公司在
新建养殖项目方面仍将通过自筹资金加大投入力度，武汉天种改造升级项目、福
建南平养殖小区项目、优百特一期配套育肥项目及优百特二期项目等加紧建设，
以尽早完成金新农养殖战略布局。
4、板块协同发展，助力公司业绩增长
公司其他业务板块将进一步加强与公司的联动性，加强板块之间的协同性，
进一步助力公司业绩增长。稳定推进电信运营商相关业务，加速数字商品和第三
方支付等业务，在信息技术开发、服务、行业大数据等方面向农牧产业延伸，通
过内生外延并举、产业链上下游整合、管理微创新等多项举措提升经营业绩。
特别提示：本预算为公司 2019 年度经营计划的内部管理控制考核指标，不
代表公司 2019 年盈利预测。
深圳市金新农科技股份有限公司董事会
二〇一九年三月二十七日
